Celi & reer

Comment peuvent-ils vous permettre d'acheter

votre propriété de rêve plus rapidement !
Table des
matières

03 04 05 06
REER CELI Combiner les deux Conclusion
 REER

Qu'est-ce qu'un REER et comment puis-je l'utiliser pour acheter ma première propriété?

Le régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est un outil très utile pour l’acheteur d'une première maison. Bien
que le REER ait été établi pour aider les Canadiens à atteindre leurs objectifs de retraite, il peut également être
utilisé pour l'achat d'une première maison grâce au Régime d'accession à la propriété (RAP). Si vous avez déjà un
REER, le RAP vous permet d’en retirer jusqu'à 35 000 $ pour l'achat d'une maison tant que vous respectez
certaines conditions d’admissibilité, notamment: :

Vous devez être considéré un acheteur d’une première habitation;

Vous devez avoir une entente écrite pour acheter ou construire une habitation et l'intention de l'occuper
comme lieu principal de résidence dans l’année suivant l’achat ou la construction;
Les montants retirés pour le RAP doivent être présents dans vos REER pour 90 jours avant de pouvoir les
retirer;
Vous devez être résident du Canada lorsque vous retirez des fonds de vos REER au titre du RAP, et ce, jusqu’à
la conclusion de l’achat ou de la construction d’une habitation admissible;
Une fois les retraits effectués, vous avez 15 ans pour rembourser la totalité des sommes retirées de votre REER
dans le cadre du RAP.

Puis-je établir un RAP sans avoir de REER?

Oui! Si votre montant de cotisation dans votre REER n’est pas suffisant, vous pourriez considérer un prêt
REER.

Voici les étapes :

Nous allons définir ensemble le montant de prêt dont vous avez besoin tout en respectant la cotisation
maximale pour votre REER;
Nous allons emprunter ce montant et le déposer dans vos REER pour au moins 90 jours;
Nous allons ensuite retirer ce montant de vos REER et rembourser l’emprunt;
Votre cotisation au REER va vous permettre de recevoir un remboursement d’impôt, nous allons utiliser ce
montant pour l’ajouter à votre mise de fond;
Nous allons définir le plan de match pour rembourser ce montant dans le REER (15 ans maximum);
 CELI
“ Avec un plan structuré et de
la patience, tous les objectifs
sont atteignables! ”

Qu’en est-il du CELI ?

Un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est un

compte qui vous permet de faire un rendement sur
votre cotisation à l’abri de l’impôt.
Au contraire du REER, lorsque vous retirez des fonds
d’un compte d’épargne libre d’impôt, les montants
retirés ne sont pas ajoutés à votre revenu imposable,
vous n’avez donc pas d’impôt à payer lors du retrait
de la cotisation. Le CELI est donc un outil très
avantageux en vue de cotiser pour une première
maison.

Il est important de noter que vous devez avoir au moins 18 ans lors de l’ouverture et qu’il y a un montant
maximal de cotisation annuel au CELI (actuellement de 6000$ pour 2021). Ce montant est cumulatif années
après années si vous n'avez pas cotisé.

Cotisation maximale au fil des années:

5 000 $ par an pour la période de 2009 à 2012

5 500 $ par an pour 2013 et 2014
10 000 $ pour 2015
5 500 $ pour 2016, 2017 et 2018
6 000 pour 2019, 2020 et 2021
 REER & CELI : La
combinaison
gagnante
Maintenant qu’on connaît mieux le REER et le CELI, comment devrait-on utiliser ces deux
outils pour optimiser la mise de fonds pour l’achat d’une première propriété ?
La stratégie d'optimisation à haut niveau:

Ouvrir un
Déposer son
Définir votre compte CELI et
épargne dans le
objectif d'achat commencer à
REER
épargner

Déposer le Définir un plan

Retirer le
retour d'impôt de match pour le
montant total à
obtenu dans le remboursement
l'aide du RAP
REER sur 15 ans

QUOI DE MIEUX QU’UN EXEMPLE POUR ILLUSTRER LE TOUT

Prenons le cas de Yan qui ne possède pas de CELI ni de REER. En 2020, son revenu imposable était de 60 000$. Yan
désire acheter une première maison de $400 000. Son objectif est d’épargner 5% du prix total, soit 20 000$. Quelles
sont les étapes qu’il doit suivre afin d’arriver à son objectif de façon optimale?

Tout d'abord, Yan rencontre son conseiller en sécurité financière afin d’ouvrir un compte CELI dans lequel Yan va
déposer $400 par mois pour une période de 3 ans. À la fin de cette période et un rendement mensuel moyen de 5%, il
aura épargné un total de 15 539$.

Yan décide ensuite d’ouvrir un un REER et y déposer tout le montant de son CELI. En 2023, son revenu imposable est
de 65 000$. Sa cotisation au REER lui permettra donc d’obtenir un retour d’impôt de 5 768$ qu’il déposera
directement dans ses REER. Au total, Yan aura accumulé 21 307$ (5 768$ + 15 539$) dans ses REER. Une fois le délai de
90 jours complété, ce montant pourra être utilisé comme mise de fond grâce au Régime d'accession à la propriété
(RAP).
Conclusion

Comme vous pouvez le constater, le REER et le CELI sont deux outils qui vous permettent
de maximiser votre mise de fonds pour votre premier achat. Il est primordial d'établir un
plan financier solide afin de réaliser vos objectifs, et je suis là pour vous aider à le réaliser !

Avez-vous des questionnements sur votre situation financière?

Souhaitez-vous maximiser votre potentiel financier?

Que ce soit pour vos projets d'épargne, de retraite, d'achat de

propriété ou de besoins en assurances, n'hésitez pas à me
contacter!

Il me fera un plaisir de vous assister !

RAPHAEL DELAMARRE
Conseiller en sécurité financière
514 - 424-5702