BANK AL-MAGHRIB - Rôle de Bank Al-Maghrib Dans Le Cadre Du Dispositif LBC-FT

18/04/2024 18:32 BANK AL-MAGHRIB - Rôle de Bank Al-Maghrib dans le cadre du dispositif LBC-FT
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Rôle de Bank Al-Maghrib dans le cadre du dispositif LBC-FT
Bank Al-Maghrib est l’autorité de contrôle du secteur bancaire en matière de lutte contre le blanchiment de
capitaux et de financement du terrorisme (LBC-FT), en vertu des dispositions de la loi n°43-05 relative à la lutte
contre le blanchiment de capitaux telle que modifiée et complétée et de celles de la loi n°103-12 relative aux
établissements de crédit et organismes assimilés :
La loi 43-05 relative à la lutte contre le blanchiment de capitaux a consacré le rôle de Bank Al-Maghrib en
tant qu’autorité de contrôle du secteur bancaire en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et
le financement du terrorisme. Elle lui a conféré le pouvoir de veiller au respect par les assujettis soumis à
son contrôle, des dispositions de la loi 43-05 précitée et de fixer les modalités d’application des obligations
y afférentes
La loi n°103-12 relative aux établissements de crédit et organismes assimilés (articles 96 et 97) consacre la
mission de la Banque en matière de définition des modalités d’application du dispositif légal en matière
de LBC/FT et de contrôle de sa mise en œuvre
Dans le cadre de l’exercice de sa mission de supervision et de contrôle des ECOA en matière de LBC-FT, Bank Al-
Maghrib a publié, plusieurs textes réglementaires édictant les mesures de vigilance à mettre en place
notamment :
La circulaire n°5/w/2017 relative à l’obligation de vigilance incombant aux établissements de crédit telle
que modifiée et complétée par la circulaire 3/W/2019
La circulaire n°5/w/2015 relative au dossier d’agrément telle que modifiée et complétée
La Directive n°3/W/2019 du 4 novembre 2019 relative à la mise en place de l’approche basée sur les risques
en matière d’obligation de vigilance incombant aux établissements de crédit et organismes assimilés
La Directive n°2/W/2019 du 4 novembre 2019 relative à l'identification et la connaissance des relations

d'affaires, clients occasionnels et bénéficiaires effectifs
La Directive n°6/W/2021 relative aux modalités d’application à l’échelle du groupe des obligations de
vigilance incombant aux établissements de crédit et organismes assimilés
Le guide destiné aux associations de micro-crédit en vue de renforcer leur compréhension des exigences
réglementaires et faciliter la mise en œuvre opérationnelle de ces dispositions
La lettre circulaire n°1/W/2020 fixant les modalités d’application des dispositions de l’article 20 de la
circulaire n°5/W/2017 (ouverture de comptes à distance), édictée en 2020, dans le contexte de la crise
sanitaire COVID 19
Le modèle de convention relative à la tierce introduction partagé avec les banques et compagnies
d’assurance fixant leurs rôles et responsabilités en matière d’application des obligations de vigilance dans
le domaine
Mesures de vigilance applicables au recours à la tierce introduction par les entreprises d'assurance dans le
cadre de la bancassurance
Ces textes sont précédés, avant leur édiction, par une phase de concertation notamment avec les ECOA via leurs
associations professionnelles ainsi qu’avec l’ANRF, AMMC, ACAPS et l’Office des Changes.
https://www.bkam.ma/Supervision-bancaire/Controle-micro-prudentiel/Integrite-financiere/Role-de-bank-al-maghrib-dans-le-cadre-du-dispositif-lbc-ft 1/4
1. Approche de contrôle en matière de LBC-FT

a) Contrôle d’accès au marché
Bank Al-Maghrib est l’autorité habilitée par la loi à octroyer des agréments pour l’exercice de l'activité bancaire
au Maroc. Sa bonne compréhension des risques BC/FT au niveau du secteur, du fait qu’elle en assure également la
supervision, lui permet d’assurer efficacement ses fonctions en matière d’octroi des agréments et de contrôle
d’entrée. L’instruction des dossiers de demandes d’agrément pour l’exercice de l’activité bancaire prend
notamment en considération la composante LBC-FT.
Les modalités de traitement des agréments sont détaillées au niveau des rubriques : Agrément (BANK AL-
MAGHRIB - Agrément )
A signaler que la circulaire n° 5/w/ 2015 de Bank Al-Maghrib décrit les procédures d'identification du bénéficiaire
effectif dans le cadre d’une demande d'agrément, ainsi que les documents et informations nécessaires à son
instruction et le modèle de formulaire de demande à renseigner.
b) Supervision et contrôle des ECOA en matière de LBC-FT
Bank Al-Maghrib adopte une approche reposant sur la combinaison entre un contrôle sur pièces et des missions
de vérification sur place visant à évaluer le respect par les ECOA des dispositions légales et réglementaires
régissant la LBC-FT.
Les contrôles sur pièces et sur place en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux sont encadrés par des
procédures internes formalisées et de guides méthodologiques, qui sont régulièrement mises à jour.
Le contrôle exercé, selon ces deux formes s’appuie sur une approche basée sur les risques, axée sur les zones de
vulnérabilité au moyen d’un système de notation des établissements de crédit qui permet d’appréhender le profil
de risque de BC-FT.
Par ailleurs, une structure chargée de « l’Intégrité financière » a été mise en place depuis 2016 pour le suivi des
risques portant atteinte à l’intégrité financière des ECOA et composée de compétences spécifiques dédiées. Celle-
ci apporte sa contribution et son expertise aux côtés des contrôleurs permanents et sur place sur les thématiques
de la LBC/FT. Elle a pour principales attributions :
d’évaluer les dispositifs de LBC/FT des établissements assujettis, d’assurer le suivi des recommandations
formulées à l’issue des contrôles de ces établissements et de proposer, le cas échéant, des actions de
supervision appropriées ;
d’assurer les relations avec l’ANRF, suivre le dénouement des opérations déclarées et de leur typologie en
coordination avec cette autorité ;
d’assurer la veille sur les pratiques en matière de LBC/FT et le suivi des relations avec les Instances
internationales compétentes en la matière.
Bank Al-Maghrib a procédé en 2020 à la mise en place d’une cartographie des risques de BC-FT du secteur
bancaire, qui s’appuie sur une approche qualitative et quantitative d’évaluation de ces risques. Cette
cartographie s’articule autour des axes ci-après :
Evaluation des menaces : Elle est réalisée sur la base des données relatives aux déclarations de soupçons
liées aux 13 lignes de métiers bancaires (Banque de détail, Banque privée, Banque d'entreprise et de
financement, Financement du commerce, Correspondance bancaire, Crédit à la consommation, Crédit
immobilier, Leasing, Affacturage, Financement participatif, Comptes de paiement, Transfert de fonds et
Microcrédit), aux infractions sous-jacentes y afférentes ainsi que sur la base des conclusions de l’évaluation
nationale des risques
Evaluation des vulnérabilités : Elle est effectuée pour les lignes de métiers précitées à travers l'analyse de
plusieurs facteurs de risques (clients, produits/services/transactions, Canaux de distribution et Zones
géographiques), sur la base de données qualitatives et quantitatives collectées auprès des établissements
de crédit
Détermination de l’exposition au risque inhérent à ces lignes de métiers à travers le croisement des
menaces et des vulnérabilités
Cotation du profil de risque de chaque établissement de crédit : Elle est déterminée sur la base de la
cotation des principales lignes de métiers
Pour la détermination du profil de risque résiduel, il est procédé à l’évaluation de la qualité du système de
gestion des risques, y compris la mise en œuvre de politiques et procédures et l’adéquation des ressources
humaines et techniques pour contrôler les risques de BC-FT encourus par chaque établissement, sur la base d’un
questionnaire annuel de LBC-FT qui leur est adressé.
Ce questionnaire est ventilé en 9 domaines distincts portant sur (1) le dispositif interne de vigilance, (2)
l’identification et la connaissance des relations d'affaires, des clients occasionnels et des bénéficiaires effectifs, (3)
la surveillance et le suivi des opérations, (4) la correspondance bancaire, (5) la dimension groupe, (6) le système
d'information, (7) la formation et la sensibilisation, (8) la conservation des documents et archivage et (9) des
questions spécifiques aux établissements de paiement.
Il comprend également des données chiffrées permettant d’évaluer l’effectivité du dispositif LBC-FT de
l’établissement.
Les résultats de cette cartographie des risques permettent d'identifier les zones de risque qui nécessitent une
vigilance accrue et ainsi orienter les objectifs et les activités de contrôle de la Banque par une meilleure allocation
des ressources. Ils visent à mieux adapter l'intensité de la surveillance sur pièces et sur place de chaque
établissement de crédit en fonction de son niveau de risque.
Les contrôles sur place menés ont donné lieu à des mesures correctives intégrant des sanctions disciplinaires
(pécuniaires et administratives) conformément à la loi 43-05 relative au blanchiment de capitaux et à la loi 103-12
relative aux établissements de crédit et organismes.
* * *
Les informations et données au sujet du dispositif national en matière de LBC-FT notamment le cadre légal et
réglementaire ainsi que le rôle et les missions de chaque acteur du dispositif, sont accessibles via les liens ci-
après :
http://www.utrf.gov.ma
http://www.cnasnu.justice.gov.ma
https://www.ammc.ma
http://www.oc.gov.ma
http://www.acaps.ma
www.justice.gov.ma
www.finances.gov.ma
https://www.douane.gov.ma
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La circulaire n°5/w/2015 relative au dossier d’agrément telle que modifiée et complétée

La Directive n°2/W/2019 du 4 novembre 2019 relative à l'identification et la connaissance des relations

1. Approche de contrôle en matière de LBC-FT

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