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Dénomination forma compta Journal des déclarations
Activités CRECHE JARDIN D'ENFANT Recap annuelle
Adresse FERME PONS LOT N°37 KOUBA Déclaration du mois
Ville ALGER Ecriture comptable
Commune KOUBA Comptes à utiliser
DIW ALGER
Inspection KOUBA
Recette KOUBA Pour toutes les feuilles,
Identifiant 1960152133692514 Il faut modifier uniquement
Art d'imp. 16184237021 les cellules en jaune !
Cde activité
Forme juridique 1 Acomptes provisionnels
An 2018 15-03, 15-06, 15-11
Déclaration établie par le Cabinet comptable SOUAI

Les cellules signalées par un triangle rouge comportent des commentaires, par ex. la cellule
A1 de cette feuille. Pour afficher ceux-ci, placer le curseur de la souris au-dessus de ce triangle.
Mois 5
Trim 0
A TAP Chiffre d'affaires Réfaction Montant
A TAP Avec réfaction de 50% -
A TAP Avec réfaction de 30% 2,000,000.00 28,000
A TAP Sans réfaction -
A TAP Exonérées -
A TAP Recettes professionnelles (Professions Libérales) -
A TAP Total 2,000,000.00 28,000.00
A TVAC Nature des opérations Taux Exonéré Imposable
A TVAC Production biens, denrées 9%
A TVAC Prestations 9%
A TVAC Opérations immobilières 9%
A TVAC Actes Médicaux 9%
A TVAC Commissionnaires & Courtiers 9%
A TVAC Fournitures d'énergie 9%
NA TVAC Production : biens, produits, denrées 19%
A TVAC Revente en l'état 19%
A TVAC Travaux immobiliers 19%
A TVAC Professions libérales 19%
A TVAC Banques et assurances 19%
A TVAC Téléphone et telex 19%
A TVAC Autres Prestations de Services 19%
A TVAC Débits de boissons 19%
NA TVAC Production biens et denrées 19%
NA TVAC Reventes en l'état 19%
NA TVAC Tabacs et allumettes 19%
NA TVAC Spectacles jeux divertissements 19%
NA TVAC Autres prestations de services 19%
A TVAC Consommations sur place 19%
A TVAC Total 0.00 0.00
A TVAC 0.00 Cpta
A TVA DR Déductions - Reversements Déductions Reversements
A TVA DR Précompte antérieur
A TVA DR T.V.A sur achats de biens, matières et services
A TVA DR T.V.A sur achats de biens amortissables (investissements)
NA TVA DR Régularisation du prorata
NA TVA DR TVA / Factures annulées ou impayées
NA TVA DR Autres déductions
NA TVA DR Régularisation du prorata
NA TVA DR Reversement (art.40 CTCA)
A VF Versement forfaitaire Base Droits
A VF Traitements, salaires
A RS IRG Retenues à la source IRG Base Dû
A RS IRG Traitements,salaires
NA RS IRG RCDC (titres nominatifs) 15% -
NA RS IRG Bénéfices distribués 15% -
NA RS IRG Bons de caisse anonymes 30% -
A RS IRG Autres retenues 15% -
NA RS IBS RS IBS
NA RS IBS EE - Prest. Serv - (1) 24% -
NA RS IBS Autres retenues
NA AP Acptes provisionnels Hors G50 Depuis 2000
NA AP IBS de l'exercice n - 1 Base AP
NA AP Échéances : 2, 5, et 10 A payer
NA AP Hors échéance A payer
A IBS Liquidation (20/04)
NA IBS Acomptes versés
NA IBS IBS dû
NA IBS Solde 0.00
A Tbre Droit de timbre Taux CA imposable Dû
A Tbre Timbre de quittances 1%
A Tbre
A Tbre
NA Autres 0prations imposables Taux Base Droits
NA Autres TIC
NA Autres
NA Autres
SB 9% TRANSPORT SALAIRE IMP IRG NET
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
15,750.00 1,417.50 14,332.50 1,605.06 15,937.56 187.60 15,749.96
21,000.00 1,890.00 19,110.00 2,140.00 21,250.00 1,250.00 20,000.00
12,375.00 1,113.75 11,261.25 848.10 12,109.35 0.00 12,109.35
13,125.00 1,181.25 11,943.75 1,337.55 13,281.30 0.00 13,281.30
14,850.00 1,336.50 13,513.50 1,017.72 14,531.22 0.00 14,531.22
19,800.00 1,782.00 18,018.00 1,357.00 19,375.00 875.00 18,500.00

280,650.00 25,258.50 255,391.50 27,030.73 282,422.23 9,500.60 272,921.63

34650

N° DE FACTURE DATE DESIGNATION ADRESSE NIF N RC MT HT TAUX TVA


Serie G. N°50 (2004)
DIRECTION GENERALE DES IMPOTS Année: 2018 IMPOTS ET TAXES PERCUS AU COMPTANT La présente
Direction des Impôts OU PAR VOIE DE RETENUE A LA SOURCE déclaration doit
Wilaya de : ALGER Mois : AVRIL être déposée à la
DECLARATION TENANT LIEU DE BORDEREAU-AVIS DE VERSEMENT
recette des impôts
Inspection des impôts Trimestre dans les VINGT
de : KOUBA M. creche errached PREMIERS
JOURS DU
Recette des impôts A rappeler MOIS
de : KOUBA obligatoirement Activité: CRECHE JARDIN D'ENFANT
Commune: KOUBA Adresse: FERME PONS LOT N°37 KOUBA - ALGER
1960152133692514 Identifiant fiscal / N.I.f CODE ACTIVITE
16184237021 Article d'imposition 0
Déclaration établie par le Cabinet
Nature Code Opérations imposables ChiffreBOUHALI
comptable d'affaires Taux Montant à
des impôts Brut Imposable payer (D.A)
C1A11 Affaires bénéficiant d'une réfaction d 50% - - 2% -
C1A12 Affaires bénéficiant d'une réfaction d 30% 2,000,000 1,400,000 2% 28,000
C1A13 Affaires sans réfaction - - 2% -
TAP C1A14 Affaires exonérées - - 0% -
C1A20 Recettes professionnelles (Professions libérales) - - 2% -

1 TOTAL 2,000,000 1,400,000 28,000 1


Acomptes et solde I.B.S Détermination des acomptes et du solde de liquidation A payer (D.A)
AP / IBS E1M10 AP1
E1M20 Solde de liquidation
2 TOTAL - 2
Catégories de revenus soumis au versement forfaitaire Revenu imposable Taux A payer (D.A)
VF C1C10 Traitements, salaires, émoluments, rémunérations diverses - 2% -

3 TOTAL - - 3
Catégories de revenus soumis à une retenue à la source Revenu imposable Taux A payer (D.A)
IRG/Salaires E1L20 IRG / Traitements,salaires, pensions et rentes viagères 282,422 Barème 9,500
Autres E1L30 IRG / RCDC (titres nominatifs) - 15% -
retenues E1L40 IRG / Bénéfices distribués par les sociétés de capitaux - 15% -
IRG E1L60 IRG / Revenus des bons de caisse anonymes - 30% -
E1L80 IRG / Autres retenues à la source - 15% -
Retenues E1M30 IBS / Entreprises étrangères non installées (Prest. services) (1) - 24% -
IBS E1M40 IBS / Autres retenues à la source - -
4 (1) Joindre relevé détaillé des retenues TOTAL 282,422 9,500 4
Opérations imposables CA imposable Taux A payer (D.A)
Droit de E2E00 Timbre de quittances 30,000 - 1,800
Timbre - - - -
Sur Etat - - - -
5 TOTAL 30,000 1,800 5

Opérations imposables CA imposable Taux A payer (D.A)


Impôts et taxes TIC - - -
non repris - - - -
ci-dessus - - - -
6 TOTAL - - 6

RECAPITULATION (EN D.A) Cadre réservé au contribuable Cadre réservé à la recette Cadre resérvé à l'inspection
Reçu ce jour la présente Eenregistrée le :
1 - TAP C/500026/A 28,000 Certifie sincère et véritable déclaration enregistrée ………………………………………
2 - AP/IBS C/201001/M1 - le contenu de la présente sous le n° ………………….. Observarions éventuelles
3 - VF C/500026/C - déclaration conforme Payée par ………………………………………
4/1 - IRG/Salaires C/201001/100 9,500 aux documents comptables Chq banque N°………………
………………………………………
4/2 - IRG/Autres retenues C/201001/A.B.C - A: ALGER du …….......Agence………………………………………………
4/3 - IBS Ret. à la source C/201001/M2 et 3 - le : 12/10/2020 Chq poste……… du…………. ………………………………………
- TIC C/201003/303/A/B - En numéraire………………. ………………………………………
Cachet, Signature Prise en recette ………………………………………
5 - Droit de timbre C/201002/201 1,800 par quit. N° ………………… ………………………………………
6 - C/…………… - A ………..…le……………… ………………………………………
SOCOMIB
7 - TVA C/201003/300/A/B/C 292,400 Le receveur des impôts ………………………………………
Cachet, Signature ………………………………………

MONTANT TOTAL A PAYER 331,700


Déclaration établie par le
Cabinet comptable
BOUHALI
Les chiffres d'affaires et les revenus sont inscrits TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE 16184237021
en dinars, le dernier chiffre étant ramené au zéro AVRIL
Exemple 325.626 DA = 325.620 A/ Chiffres d'affaires imposables 2018

Code Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Taux Montant des
Opérations assujetties à la TVA Total Exonéré Imposable droits (en DA)
E3B11 Biens produits et denrées (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E3B12 Prestations de services (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E3B13 Opérations immobilières (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E3B14 Actes Médicaux - - - 9% -
E3B15 Commissionnaire £ cortiers - - - 9% -
E3B16 Fournitured'énergie - - - 9% -
E3B21 Production : biens, produits, denrées - - - 19% -
E3B22 Revente en l'état : biens, produits, denrées - - - 19% -
E3B23 Travaux immobiliers autres que ceux de9% - - - 19% -
E3B24 Professions Libérales 2,000,000 - 2,000,000 19% 380,000
E3B25 Opérations de banques et assurances - - - 19% -
E3B26 Prestations de téléphone et télex - - - 19% -
E3B28 Autres prestations de services - - - 19% -
E3B31 Débits de boissons - - - 19% -
E3B32 Production biens et denrées (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E3B33 Reventes en l'état (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E3B34 Tabacs et allumettes - - - 19% -
E3B35 Spectacles jeux divertis autres - - - 19% -
E3B36 Autres prestations (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E3B37 Consommations sur place - - - 19% -
TOTAL GENERAL DES C.A 2,000,000 - 2,000,000 380,000
B/ Déductions à opérer C/ TVA à Payer
NATURE DES DEDUCTIONS MONTANT C - Total des droits dus 380,000
E3B91 Précompte antérieur 15,000 E3B97 Régularisation du prorata -
E3B92 TVA / achats de matières et services (art.29 CTCA) 60,000 (art.40 CTCA)
E3B93 TVA / achats biens amortissables (art.38 CTCA) 12,600 E3B98 - Reversement (art.40 CTCA)
E3B94 Régularisation prorata déduction (art.40 CTCA) - TOTAL A RAPPELER (C) 380,000
E3B95 TVA / factures annulées ou imp (art.18 CTCA) - B - Total des déductions 87,600
E3B96 Autres déductions (Notification de précomptes, etc.) - E3B00 A PAYER au titre du mois (C-B) 292,400
Total des déductions a opérer(B) 87,600 (A porter dans cadre récapitulation)
E3B99 PRECOMPTE à reporter(B-C) -
Déclaration établie par le Cabinet comptable BOUHALI
DEBIT CREDIT
642000 TAP XXXX
445700 TVA SUR VENTE XXXX
445300 NOUVEAU PRECOMPTE XXXX
445300 TVA SUR ACHAT XXXXX
445340 ENCIEN PRECOMPTE XXXXX
447642 TAP CONSTATATION XXXXX
445710 TVA A PAYE XXXXX

CONSTATATION DE LA GN 50
DEBIT CREDIT
642000 TAP 28000
445700 TVA SUR VENTE 380000
445300 NOUVEAU PRECOMPTE 0
445300 TVA SUR ACHAT 72600
445340 ENCIEN PRECOMPTE 15000
447642 TAP CONSTATATION 28000
445710 TVA A PAYE 292400

408000 408000
PAIMENT DE LA GN °50
445710 TVA A PAYE 292400
447642 TAP 28000
442000 IRG 9500
447000 TF 1800
512/530 331700
timbre fiscal 1% HT 100,000.00 119,000.00
TVA 19,000.00
TF 1,190.00
TTC 120,190.00

DEBIT CREDIT
411000 CLIENT 120,190.00
445700 TVA SUR VTE 19,000.00
700000 VTE MARC 100,000.00
447100 TF 1,190.00

MIN 5 DA
MAX 2500 DA