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Année 2011
V20.00
SOMMAIRE
LES ALLEGEMENTS ................................................................................................................. 17
LES EXONERATIONS DES HEURES SUPPLEMENTAIRES ET DES HEURES COMPLEMENTAIRES ............................................... 17
Préambule ...................................................................................................................................................................... 17
Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 17
Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 17
L’entrée en vigueur du dispositif ........................................................................................................................... 17
Le régime dérogatoire des heures supplémentaires............................................................................................... 17
Les heures concernées par le dispositif ................................................................................................................. 18
L’exonération fiscale ............................................................................................................................................. 19
L’exonération salariale ......................................................................................................................................... 20
L’exonération patronale ........................................................................................................................................ 21
Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 22
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................ 22
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 22
3ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................. 22
4ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 22
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier .......................................................................................... 23
6ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 23
7ème étape : informations à paramétrer dans votre dossier.................................................................................... 24
8ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ................................................................ 24
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................... 25
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 33
Préambule ............................................................................................................................................................. 33
Les modalités ......................................................................................................................................................... 33
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................ 33
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 33
3ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 33
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 33
5ème étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier .............................................................................. 34
6ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 35
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS ........................................................... 36
Les natures d’heures disponibles.................................................................................................................................... 38
Les états de gestion avancée disponibles ........................................................................................................................ 39
Edition « Liste réductions salariales » .................................................................................................................. 39
Edition « Liste déductions patronales »................................................................................................................. 40
Edition « Liste des allégements » .......................................................................................................................... 40
L’ALLEGEMENT « FILLON » ................................................................................................................................................ 41
Préambule ...................................................................................................................................................................... 41
Evolutions réglementaires .............................................................................................................................................. 41
Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 42
Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 42
Les champs d’application ...................................................................................................................................... 42
La formule de calcul .............................................................................................................................................. 42
Les ajustements du SMIC mensuel......................................................................................................................... 43
Les modalités de régularisation ............................................................................................................................. 44
Les remarques ....................................................................................................................................................... 45
Les règles de cumul ............................................................................................................................................... 45
Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 45
Pré requis .............................................................................................................................................................. 45
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages............................................................................ 45
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 46
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 46
4ème étape: les questions à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 46
5ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 46
6ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 46
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 48
8ème étape : adaptation des constantes à votre dossier .......................................................................................... 48
9ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ....................................................................................... 50
10ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 51
Adaptation du paramétrage : gestion du mode de régularisation .................................................................................. 51
Adaptation du paramétrage : gestion des rémunérations afférentes aux temps de pause, d’habillage et de déshabillage52
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................... 53
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 66
Préambule ............................................................................................................................................................. 66
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................... 66
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 66
3ème étape : adaptation de votre déclaration .......................................................................................................... 66
LE RACHAT DES JOURS DE REPOS OU RTT .......................................................................................................................... 67
Evolution réglementaire ................................................................................................................................................. 67
LES EXONERATIONS CALCULEES SELON LES HEURES REMUNEREES ..................................... 68
LA DETERMINATION DES HEURES REMUNEREES ................................................................................................................. 68
Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 68
Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 70
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages........................................................................... 70
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 70
3ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 70
4ème étape : adaptation des constantes à votre dossier .......................................................................................... 71
5ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 71
6ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ....................................................................................... 71
7ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ................................................................ 71
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................... 73
LE NOUVEAU CONTRAT UNIQUE D’INSERTION CAE (CUI-CAE)........................................................................................ 80
Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 80
Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 80
Les champs d’application ...................................................................................................................................... 80
La convention ........................................................................................................................................................ 80
Le contrat .............................................................................................................................................................. 80
Les cotisations exonérées ...................................................................................................................................... 81
Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 81
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages............................................................................ 81
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 81
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 82
4ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 82
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 82
6ème étape : informations à vérifier au niveau de votre dossier ............................................................................ 82
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................... 83
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 86
Préambule ............................................................................................................................................................. 86
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................... 86
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 86
LE CONTRAT DE PROFESSIONNALISATION ........................................................................................................................... 88
Préambule ...................................................................................................................................................................... 88
Evolutions réglementaires .............................................................................................................................................. 88
Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 88
Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 88
Les champs d’application ...................................................................................................................................... 89
Le contrat .............................................................................................................................................................. 89
La rémunération .................................................................................................................................................... 89
Les cotisations exonérées ...................................................................................................................................... 89
Les heures rémunérées pris en compte pour l’exonération ................................................................................... 90
Les règles de cumul ............................................................................................................................................... 90
Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 90
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages............................................................................ 90
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 90
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 91
4ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 91
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 91
6ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ................................................................ 91
Adaptation du paramétrage : arrêt de l’action de professionnalisation en cours de mois ............................................. 92
Vous avez des cumuls libres (CLXX) de disponible ............................................................................................... 92
Vous n’avez plus de cumuls libres (CLXX) de disponible ...................................................................................... 92
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................... 94
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 99
Préambule ............................................................................................................................................................. 99
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................... 99
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 100
LES ZONES FRANCHES URBAINES ..................................................................................................................................... 103
Préambule .................................................................................................................................................................... 103
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 103
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 103
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 103
L’entrée en vigueur du dispositif ......................................................................................................................... 103
Les salariés concernés ......................................................................................................................................... 103
La formule de calcul ............................................................................................................................................ 104
Les remarques ..................................................................................................................................................... 105
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 105
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 105
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 105
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 105
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 105
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 106
6ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 106
7ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 107
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 108
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 114
Préambule ........................................................................................................................................................... 114
Les modalités ....................................................................................................................................................... 114
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 114
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 115
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS ......................................................... 116
LES AUTRES EXONERATIONS LIEES A L’EMPLOI ................................................................... 118
LE CONTRAT D’APPRENTISSAGE ........................................................................................................................................ 118
Préambule .................................................................................................................................................................... 118
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 118
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 118
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 118
Les champs d’application .................................................................................................................................... 118
La rémunération .................................................................................................................................................. 118
L’incidence des 35 heures ................................................................................................................................... 119
Les cotisations exonérées .................................................................................................................................... 119
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 120
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 120
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 120
3ème étape : mise à jour du dossier....................................................................................................................... 120
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 121
5ème étape : information à renseigner au niveau des fiches de personnel ............................................................ 121
6ème étape : information à renseigner au niveau des bulletins salariés ............................................................... 121
Adaptation du paramétrage .......................................................................................................................................... 122
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 123
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 130
Préambule ........................................................................................................................................................... 130
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 130
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 131
LA FORMATION PROFESSIONNELLE ...................................................................................... 135
LE DROIT INDIVIDUEL DE FORMATION (D.I.F.)................................................................................................................ 135
Préambule .................................................................................................................................................................... 135
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 135
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 135
Les champs d’application .................................................................................................................................... 135
Les droits acquis .................................................................................................................................................. 136
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 136
Les constantes clés .............................................................................................................................................. 136
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 136
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 136
3ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 137
4ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 137
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 138
6ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 138
Adaptation du paramétrage : modification de la période de référence ou de la périodicité ........................................ 139
Gestion annuelle des heures DIF sur une période de référence autre que l’année civile. ................................... 139
Gestion annuelle des heures DIF sur l’année civile. ........................................................................................... 139
Gestion mensuelle des heures DIF sur une période de référence autre que l’année civile. ................................. 140
Gestion mensuelle des heures DIF sur l’année civile. ......................................................................................... 141
Adaptation du paramétrage : gestion de l’ancienneté .................................................................................................. 143
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 144
Les natures d’heures disponibles .................................................................................................................................. 147
Les états de gestion avancée disponibles ...................................................................................................................... 148
Edition « Etat de suivi » ...................................................................................................................................... 148
Edition « Lettre d’information » .......................................................................................................................... 148
Edition « Suivi des formations » .......................................................................................................................... 148
L’ALLOCATION DE FORMATION ........................................................................................................................................ 149
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 149
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 149
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 149
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 149
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 150
4ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 150
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 150
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 151
LE CERTIFICAT DE TRAVAIL .............................................................................................................................................. 153
LES CONGES PAYES ................................................................................................................ 154
LES INDEMNITES DE CONGES PAYES .................................................................................................................................. 154
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 154
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 154
L’indemnité de congés payés ............................................................................................................................... 154
L’indemnité compensatrice de congés payés ....................................................................................................... 155
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 156
Préambule ........................................................................................................................................................... 156
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 156
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 156
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 156
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 157
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 157
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 158
LES PROVISIONS POUR CONGES PAYES .............................................................................................................................. 163
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 163
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 163
Le calcul de la provision ..................................................................................................................................... 163
La comptabilisation de la provision .................................................................................................................... 163
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 164
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 164
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 164
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 164
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 164
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 164
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 165
Les états de gestion avancée disponibles ...................................................................................................................... 169
Edition « Provisions CP (avant clôture) .............................................................................................................. 169
Edition « Provisions CP (après clôture) .............................................................................................................. 170
LES AVANTAGES EN NATURE ET FRAIS PROFESSIONNELS.................................................... 171
LES AVANTAGES EN NATURE ............................................................................................................................................. 171
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 171
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 171
Les avantages en nature Nourriture .................................................................................................................... 171
Les avantages en nature Véhicule et NTIC .......................................................................................................... 171
Les avantages en nature Logement ...................................................................................................................... 171
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 172
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 172
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 172
3ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 173
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 173
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 173
6ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 173
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 174
LES FRAIS PROFESSIONNELS .............................................................................................................................................. 182
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 182
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 182
Les frais de repas................................................................................................................................................. 182
Les indemnités de grand déplacement ................................................................................................................. 183
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 184
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 184
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 184
3ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 184
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 184
5ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 185
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 186
LA GESTION DES ABSENCES ................................................................................................... 188
CADRE LEGAL.................................................................................................................................................................... 188
Le décompte des jours d’absence ........................................................................................................................ 188
La retenue des absences ...................................................................................................................................... 188
MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE EN PAIE BASE ET EN PAIE 30 ...................................................................................... 190
Préambule .................................................................................................................................................................... 190
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 190
Vous êtes entrain d’initialiser votre dossier de paie ..................................................................................................... 190
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 190
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 190
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 191
4ème étape : les natures à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 191
5ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 191
6ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 191
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 192
8ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 193
Vous avez déjà initialisé votre dossier de paie et vous utilisez les natures d’heures pour saisir vos absences ............ 194
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 194
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 194
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 194
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 194
5ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 195
6ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 196
Vous avez déjà initialisé votre dossier de paie et vous n’utilisez pas les natures d’heures pour saisir vos absences ... 197
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 197
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 197
3ème étape : les natures à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 197
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 197
5ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 197
6ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 198
7ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 198
8ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 199
MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE EN PAIE PACK ET PACK PLUS .................................................................................... 200
Préambule .................................................................................................................................................................... 200
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 200
Vous êtes entrain d’initialiser votre dossier de paie ..................................................................................................... 200
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 200
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 200
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 201
4ème étape : les natures à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 201
5ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 201
6ème étape : adaptation des natures d’heures à votre dossier .............................................................................. 201
7ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 202
8ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 203
9ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 204
Vous avez déjà initialisé votre dossier et vous utilisez déjà les natures d’heures pour saisir vos absences. ................ 205
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 205
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 205
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 205
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 205
5ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 206
6ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 207
Vous avez déjà initialisé votre dossier et vous n’utilisez pas les natures d’heures pour saisir vos absences. .............. 208
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 208
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 208
3ème étape : les natures à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 208
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 208
5ème étape : adaptation des natures d’heures à votre dossier .............................................................................. 208
6ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 209
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 210
8ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 210
9ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 211
DETAIL DU PARAMETRAGE : CONSTANTES ET RUBRIQUES DISPONIBLES DANS LE PPS ..................................................... 212
Les natures d’heures disponibles .................................................................................................................................. 225
Disponibles sur Start, Paie Base et Paie 30 ........................................................................................................ 225
Disponibles sur Paie Pack et Paie Pack Plus ...................................................................................................... 226
Disponibles sur toutes les versions ...................................................................................................................... 228
LA GESTION DES ARRETS DE TRAVAIL : L’ESTIMATION DES IJSS........................................ 230
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 230
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 230
CADRE LEGAL.................................................................................................................................................................... 230
L’estimation des indemnités journalières de maladie ................................................................................................... 230
Les IJSS ............................................................................................................................................................... 230
Le délai de carence .............................................................................................................................................. 231
Le calcul du gain journalier de référence ............................................................................................................ 231
La majoration du gain journalier ........................................................................................................................ 231
Le calcul du salaire journalier ............................................................................................................................ 231
La détermination du salaire de référence ............................................................................................................ 231
L’impôt sur le revenu........................................................................................................................................... 232
L’estimation des indemnités journalières de maternité ................................................................................................ 233
Les IJSS ............................................................................................................................................................... 233
Le délai de carence .............................................................................................................................................. 233
Le calcul du gain journalier ................................................................................................................................ 233
La détermination du plafond net de sécurité sociale ........................................................................................... 233
Le calcul du salaire journalier net ...................................................................................................................... 233
La détermination du salaire net de référence ...................................................................................................... 234
La détermination du salaire de référence ............................................................................................................ 234
L’impôt sur les revenus........................................................................................................................................ 235
L’estimation des indemnités journalières d’accident du travail ................................................................................... 236
Les IJSS ............................................................................................................................................................... 236
Le délai de carence .............................................................................................................................................. 236
Le calcul du gain journalier ................................................................................................................................ 236
Le calcul du salaire journalier de référence ........................................................................................................ 236
La détermination du salaire net journalier .......................................................................................................... 236
L’impôt sur les revenus........................................................................................................................................ 237
La garantie du net ........................................................................................................................................................ 237
La garantie du net sous déduction des IJSS ......................................................................................................... 237
La garantie du net sous déduction de la CSG/RDS sur les IJSS .......................................................................... 238
MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE ................................................................................................................................... 239
Préambule .................................................................................................................................................................... 239
Vous êtes entrain d’initialiser votre dossier de paie ..................................................................................................... 239
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 239
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 240
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 240
4ème étape : les natures à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................................. 240
5ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 240
6ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 240
7ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 241
8ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 242
9ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 243
10ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ............................................................ 243
11ème étape : vous souhaitez mettre en place la garantie du net .......................................................................... 244
Vous avez déjà initialisé votre dossier de paie. ............................................................................................................ 245
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 245
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 245
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 246
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 246
5ème étape : adaptation des natures d’heures à votre dossier .............................................................................. 246
6ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 247
7ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 248
8ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 248
9ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 250
10ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ............................................................ 250
11ème étape : vous souhaitez mettre en place la garantie du net .......................................................................... 251
Tableau récapitulatif des rubriques IJSS à insérer....................................................................................................... 252
EXEMPLE DE CALCUL D’ESTIMATION DES INDEMNITES JOURNALIERES DE SECURITE SOCIALE........................................ 256
DETAIL DU PARAMETRAGE : CONSTANTES ET RUBRIQUES DISPONIBLES DANS LE PPS ..................................................... 259
Les constantes clés ....................................................................................................................................................... 259
L’estimation des indemnités journalières maladie .............................................................................................. 259
L’estimation des indemnités journalières maternité ............................................................................................ 259
L’historisation des cumuls ............................................................................................................................................ 263
La régularisation des IJSS ............................................................................................................................................ 265
L’estimation des IJSS de maladie ................................................................................................................................. 266
L’estimation des IJSS de maternité ............................................................................................................................... 275
L’estimation des IJSS d’accident du travail ................................................................................................................. 282
La garantie du net ........................................................................................................................................................ 286
Les natures d’heures disponibles.................................................................................................................................. 288
LES ETATS DE GESTION AVANCEE DISPONIBLES ................................................................................................................ 290
Edition « Liste des IJSS Maladie » ...................................................................................................................... 290
Edition « Liste des IJSS Maternité » .................................................................................................................... 290
Edition « Liste des IJSS Acc. Travail » ................................................................................................................ 291
Edition « Récap annuel IJSS par salarié » .......................................................................................................... 291
LES AUTRES PARAMETRAGES ................................................................................................ 292
LE CHOMAGE PARTIEL ...................................................................................................................................................... 292
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 292
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 292
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 292
L’écrêtage de la CSG/RDS .................................................................................................................................. 293
La rémunération mensuelle minimale nette (RMMN) .......................................................................................... 293
L’allocation de chômage partiel .......................................................................................................................... 293
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 294
Principe ............................................................................................................................................................... 294
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 294
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 294
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 295
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 295
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 296
6ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 296
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 297
LA GARANTIE MINIMALE DE POINTS (GMP) ..................................................................................................................... 303
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 303
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 303
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 303
Cas géré............................................................................................................................................................... 303
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 304
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 304
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 304
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 304
5ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 304
6ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 304
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 305
LA SAISIE SUR SALAIRE...................................................................................................................................................... 308
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 308
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 308
Le barème ............................................................................................................................................................ 308
La base de calcul des retenues ............................................................................................................................ 309
La fraction totalement insaisissable .................................................................................................................... 309
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 309
Principe ............................................................................................................................................................... 309
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 309
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 309
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 310
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 310
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 310
6ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 310
7ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 311
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 312
LA TAXE SUR LES SALAIRES ............................................................................................................................................... 320
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 320
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 320
Les modalités de calcul de la taxe ....................................................................................................................... 320
Le versement de la taxe ....................................................................................................................................... 320
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 321
Principe ............................................................................................................................................................... 321
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 321
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 321
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 321
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 321
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 322
LE FNAL SUPPLEMENTAIRE ............................................................................................................................................. 326
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 326
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 326
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 326
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 327
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 327
3ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 327
4ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 328
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 328
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 329
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 330
Préambule ........................................................................................................................................................... 330
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................ 330
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 330
LE PLAFONNEMENT DE L’ABATTEMENT DE 3% APPLICABLE A L’ASSIETTE DE LA CONTRIBUTION CSG/RDS................. 331
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 331
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 331
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 331
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 331
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 332
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 332
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 332
5ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 332
6ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 333
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 333
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 334
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 337
Préambule ........................................................................................................................................................... 337
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 337
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 337
L’EXONERATION DES COTISATIONS PATRONALES SUR LES REPAS EN HOTELS, CAFES, RESTAURANTS .............................. 338
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 338
LA PRORATISATION DU PLAFOND DE SECURITE SOCIALE .................................................................................................. 339
Préambule .................................................................................................................................................................... 339
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 339
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 339
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 339
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 339
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 339
3ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 340
4ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 340
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 341
LE FORFAIT APEC ............................................................................................................................................................ 343
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 343
LA PRIME DE TREIZIEME MOIS .......................................................................................................................................... 344
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 344
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 344
Principe ............................................................................................................................................................... 344
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 344
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 344
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 344
4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 345
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 345
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 346
L’ASSIETTE MINIMUM ....................................................................................................................................................... 348
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 348
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 348
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 348
Principe ............................................................................................................................................................... 348
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 348
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 348
3ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 348
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 349
LA GENERATION AUTOMATIQUE DE LA COMMANDE DE TITRES RESTAURANTS ................................................................. 350
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 350
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 350
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 350
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 350
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 350
3ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 351
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 351
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 351
6ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 351
7ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 351
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 352
LES FRAIS DE TRANSPORT ................................................................................................................................................. 354
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 354
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 354
Les frais de transport collectif ou location de vélo .............................................................................................. 354
Les frais de transport personnel .......................................................................................................................... 354
Les cas particulier des salariés à temps partiel ................................................................................................... 354
Le régime social des frais de transport................................................................................................................ 355
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 355
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 355
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 355
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 355
4ème étape : mise à jour du dossier....................................................................................................................... 356
5ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 356
6ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 356
7ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 356
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 357
LES SOMMES ISOLEES ........................................................................................................................................................ 358
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 358
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 358
La définition des sommes isolées ......................................................................................................................... 358
La détermination de l’assiette de cotisations des sommes isolées pour les cadres .............................................. 359
La détermination de l’assiette de cotisations des sommes isolées pour les non cadres ....................................... 359
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 359
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 359
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 359
3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 360
4ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 360
5ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 360
6ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 360
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 361
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 362
LA GESTION DES JOURS FERIES.......................................................................................................................................... 367
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 367
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages.......................................................................... 367
2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................. 367
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 367
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 368
LA PORTABILITE DE LA COUVERTURE DE PREVOYANCE OU DE SANTE ................................ 369
Préambule .................................................................................................................................................................... 369
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 369
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 369
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 369
La renonciation au droit de portabilité ............................................................................................................... 370
La durée de la portabilité .................................................................................................................................... 370
La fin du maintien ................................................................................................................................................ 370
La date d’entrée en vigueur ................................................................................................................................. 370
Le financement..................................................................................................................................................... 370
Le régime social .................................................................................................................................................. 371
Le régime fiscal ................................................................................................................................................... 371
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 371
Les constantes clés .............................................................................................................................................. 371
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 372
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 372
3ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 372
4ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 373
5ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 373
6ème étape : informations à renseigner au niveau des fiches de personnel........................................................... 373
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 374
LES CONTRIBUTIONS SPECIFIQUES ........................................................................................ 376
LA CONTRIBUTION DUE AU TITRE DES PLANS D’OPTIONS SUR ACTIONS ET ACTIONS GRATUITES ...................................... 376
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 376
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 376
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 376
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 377
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 377
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 377
3ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 377
4ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 377
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 378
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 378
Préambule ........................................................................................................................................................... 378
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 378
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 378
LA CONTRIBUTION SUR LES AVANTAGES DE PRERETRAITE D’ENTREPRISE ....................................................................... 379
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 379
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 379
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 379
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 379
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 379
3ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 380
4ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 380
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 380
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 380
Préambule ........................................................................................................................................................... 380
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 380
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 380
LA CONTRIBUTION SUR LES INDEMNITES DE MISE A LA RETRAITE .................................................................................... 381
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 381
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 381
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 381
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 381
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 381
3ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 382
4ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 382
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 382
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 382
Préambule ........................................................................................................................................................... 382
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 382
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 382
LA CONTRIBUTION DITE « FORFAIT SOCIAL » ................................................................................................................... 383
Evolutions réglementaires ............................................................................................................................................ 383
Cas non gérés ............................................................................................................................................................... 383
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 383
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 384
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 384
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 384
3ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 384
4ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 384
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 385
Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................. 385
Préambule ........................................................................................................................................................... 385
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................. 385
2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 385
LA COTISATION DE RETRAITE ADDITIONNELLE DE LA FONCTION PUBLIQUE (RAFP)....................................................... 386
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 386
Les salariés concernés ......................................................................................................................................... 386
Le calcul de la cotisation ..................................................................................................................................... 386
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 386
1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 386
2ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage............................................................................... 387
3ème étape : mise à jour du dossier....................................................................................................................... 387
4ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 387
5ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier.......................................................................................... 387
6ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 387
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 388
LA MAJORATION DE LA TAXE D’APPRENTISSAGE .............................................................................................................. 390
Cadre légal ................................................................................................................................................................... 390
Mise en place du paramétrage ..................................................................................................................................... 390
1ère étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 390
2ème étape : mise à jour du dossier ....................................................................................................................... 390
3ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 390
Détail du paramétrage : constantes et rubriques disponibles dans le PPS .................................................................. 391
LES ANNEXES ......................................................................................................................... 392
LES QUESTIONS.................................................................................................................................................................. 392
Les questions de nature société .................................................................................................................................... 392
Les questions de nature salarié .................................................................................................................................... 393
Les questions de nature bulletin ................................................................................................................................... 393
Groupe « IJSS Maladie »..................................................................................................................................... 393
Groupe « IJSS Maternité » .................................................................................................................................. 393
Groupe « Assistant Bulletin - Heures supplémentaires » .................................................................................... 393
Groupe « Assistant Bulletin - Primes / Avantages / frais » .................................................................................. 394
Groupe « Assistant de sortie » ............................................................................................................................. 394
LES NATURES D’ABSENCE .................................................................................................................................................. 395
Disponibles sur Start, Paie Base et Paie 30 ........................................................................................................ 395
Disponibles sur Paie Pack et Paie Pack Plus ...................................................................................................... 396
Disponibles sur toutes les versions ...................................................................................................................... 397
Adaptation des natures d’heures : prise en compte des absences par rapport à la date de fin de l’évènement............ 402
LA DUCS ................................................................................................................................. 403
Préambule .................................................................................................................................................................... 403
Liste des caisses disponibles dans le Plan de Paie Sage .............................................................................................. 403
Liste des codes DUCS disponibles dans le Plan de Paie Sage ..................................................................................... 403
URSSAF – Pôle emploi ........................................................................................................................................ 403
Retraite ................................................................................................................................................................ 404
Liste des rubriques paramétrées dans le Plan de Paie Sage ........................................................................................ 405
URSSAF – Pôle emploi ........................................................................................................................................ 405
Retraite ................................................................................................................................................................ 406
LES SIGLES ............................................................................................................................. 407
LE LEXIQUE ............................................................................................................................ 412
L’INDEX DES RUBRIQUES ....................................................................................................... 414
L’INDEX DES CONSTANTES .................................................................................................... 419
LES ORGANIGRAMMES ........................................................................................................... 437
LES DEPENDANCES DES RUBRIQUES ...................................................................................... 457
LES DEPENDANCES DES CONSTANTES.................................................................................... 462
Le Plan de Paie Sage – Année 2011
AVERTISSEMENT
Le plan de paie proposé a exclusivement pour vocation de vous aider dans la mise en place de votre dossier dans
l'objectif d'établir vos bulletins de salaire. Des règles de paramétrages sont proposées par défaut sur la base des
informations fournies par les Organismes de Protection Sociale (OPS) : URSSAF, ASSEDIC, Caisses de Retraite...
Cependant, il vous incombe de renseigner aussi vos propres spécificités. Pour vous accompagner, nous vous
invitons à contacter votre partenaire habituel ou notre assistance, ou de solliciter directement l'organisme
concerné.
Sage France ne pourra en effet être tenue pour responsable d'éventuelles erreurs observées dans le plan de Paie
et dans les bulletins de salaire qui sont édités.
Dans l’hypothèse où le destinataire du bulletin de salaire subi un préjudice financier ou autre du fait d’erreurs
constatées dans le plan de paie et/ou dans les bulletins de salaire, la responsabilité de Sage ne pourra en aucun cas
être engagée, conformément aux Conditions Générales d’Utilisation des Progiciels Sage.
N° de version : 2.00
Modifications apportées :
Nouveautés :
- Nouvelle présentation
- Harmonisation de la mise en place des paramétrages
- Eclatement du chapitre Gestion des absences et estimation des IJSS
- Ajout d’un exemple et d’un tableau de synthèse au niveau de l’estimation des IJSS
- Ajout d’organigrammes
- Les dépendances des rubriques
- Les dépendances des constantes
-
-
-
-
-
LES ALLEGEMENTS
Les exonérations des heures supplémentaires et des
heures complémentaires
Sources
- Loi n°2007-1223 du 21 août 2007 en faveur du travail, de l’emploi et du pouvoir d’achat (loi TEPA). Parue au
Journal Officiel le 22 août 2007.
Préambule
Le paramétrage est basé sur le code du travail, il ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des spécificités liées aux
caisses spécifiques (MSA, CCVRP……etc.).
Le paramétrage proposé est basé sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE.
Les entreprises qui distinguent sur le bulletin de salaire que la partie correspondant à la majoration des heures
supplémentaires ou des heures complémentaires.
Les entreprises qui appliquent un taux de majoration pour les heures supplémentaires ou complémentaires
supérieur au taux légal ou conventionnel.
Les entreprises qui appliquent un taux de majoration pour les forfaits en heures ou en jours supérieur à 25%
Les entreprises relevant du secteur public et des régimes spéciaux
Cadre légal
Seul le périmètre de la loi (repris par la circulaire) est expliqué ici. Si votre société a des spécificités liées à votre activité, à
votre accord, où à votre convention collective, ces spécificités ne seront pas abordées dans ce paragraphe, ni traitées dans le
paramétrage disponible dans le PPS.
Le régime dérogatoire qui prévoyait pour les entreprises de 20 salariés au plus, la majoration des 4 premières heures à 10% est
er
abrogé à compter du 1 octobre 2007.
er
A défaut d’accord interprofessionnel ou de convention, les 8 premières heures effectuées à compter du 1 octobre 2007
sont majorées à 25% quel que soit l’effectif de l’entreprise.
Sont exclues les heures complémentaires accomplies de manière régulière au sens de l’article L212-4-3 du code du travail
(ancien) devenu L3123-15 du code du travail (nouveau) (cf. circulaire p18/19).
Il s’agit :
e
- Des heures complémentaires effectuées dans la limite de 1/10 de la durée
contractuelle (limite légale) ou au maximum à 1/3 de la durée contractuelle
Temps partiel (limite conventionnelle)
- Des heures complémentaires effectuées par des salariés à temps partiel dont
l’horaire est apprécié sur l’année
Seules les heures supplémentaires rémunérées et réellement effectuées ouvrent droit à exonération.
Les heures supplémentaires compensées par un repos compensateur de remplacement sont exclues.
Il s’agit :
Dans le cadre général - Des heures effectuées au-delà de la durée hebdomadaire fixée à 35 heures ou
de la durée considérée comme équivalente dans certaines professions
Il s’agit :
Réduction du temps de travail - Des heures effectuées au-delà de 39 heures par semaine (ou plafond inférieur
sous la forme de l’octroi de mais supérieur à 35 heures si prévu par convention ou accord)
journées - Des heures autres que les précédentes effectuées soit au-delà de 35 (sur une
période de 4 semaines) ou au-delà de 1607 heures en cas d’annualisation
Dans le cadre des heures Il s’agit des heures effectuées au-delà du contingent d’heures supplémentaires
choisies applicable dans l’entreprise ou dans l’établissement
Dans le cadre des cycles de Il s’agit des heures effectuées au-delà de la durée moyenne de 35 heures
travail calculée sur la durée du cycle.
Il s’agit :
- Des heures effectuées au-delà de la durée maximale hebdomadaire fixée par
Dans le cadre de la modulation
accord
du temps de travail
- Des heures effectuées au-delà de 1607 heures (déduction faite des heures déjà
payées sur la période)
Dans le cadre d’une convention
Il s’agit des heures effectuées au-delà de 1607 heures
de forfait en heures
Si la durée conventionnelle est inférieure à 35h, les heures effectuées entre la durée conventionnelle et la durée légale (ou
durée d’équivalence) ne bénéficient pas des exonérations.
De même les heures effectuées entre la durée légale et la durée d’équivalence ne bénéficient pas des exonérations.
Dans le cadre des conventions Il s’agit des jours effectués au-delà de 218 jours
de forfait en jours
La loi TEPA prévoit que les salariés en convention de forfait jours, peuvent travailler plus de 218 jours en renonçant à des jours
de repos. Les jours effectués au-delà de 218 jours ouvrent droit à exonération.
L’exonération fiscale
Le dispositif
Les heures supplémentaires, les heures complémentaires ainsi que les jours
Les heures concernées par
supplémentaires ouvrent droit à l’exonération fiscale dans les conditions
l’exonération fiscale
définies au niveau du paragraphe « heures concernées par le dispositif » page 9.
* Le taux de majoration pour les conventions de forfait est pris en compte dans
la limite de :
25% de la rémunération horaire pour les conventions de forfait en heures
25% de la rémunération journalière pour les conventions de forfait en jours
L’exonération salariale
Le dispositif
Les heures supplémentaires, les heures complémentaires ainsi que les jours
Les heures concernées par la
supplémentaires ouvrent droit à la réduction salariale dans les conditions
réduction salariale
définies au niveau du paragraphe « heures concernées par le dispositif » page 9
Pour les salariés qui effectuent des heures supplémentaires ou des heures
complémentaires :
Réduction = Montant de la rémunération afférente aux heures exonérées x taux
Formule
Pour les salariés en forfait jour :
Réduction = Montant de la rémunération afférente aux jours supplémentaires
au-delà de 218 jours x taux
Montant maximum de la Le montant de la réduction salariale est plafonné à hauteur des cotisations
réduction salariale salariales de sécurité sociale (maladie et vieillesse). Il n’y a pas de report possible
sur le mois suivant ou sur un autre salarié.
Règle de cumul La réduction salariale n’est pas cumulable avec une autre exonération salariale
calculée sur une assiette forfaitaire ou un montant forfaitaire de cotisations.
L’exonération patronale
Le dispositif
Population Il s’agit des employeurs et des salariés entrant dans le champ d’application de
l’allégement Fillon.
Les heures concernées par la Les heures supplémentaires, ainsi que les jours supplémentaires ouvrent droit à
déduction patronale la déduction patronale dans les conditions définies au niveau du paragraphe
« heures concernées par le dispositif » page 9.
Les heures exclues de la Les heures complémentaires sont exclues de la déduction forfaitaire patronale.
déduction patronale
Plafonnement de la réduction salariale ou/et de la déduction patronale par rapport aux cotisations de
sécurité sociale
La circulaire ACOSS ne précisant pas de règle de plafonnement dans le cas où la réduction salariale ou/et la déduction patronale
dépasserait le montant des cotisations de sécurité sociale.
Le taux de la réduction et la valeur forfaitaire (0,5 ou 1,50 €) de la déduction n’étant pas repris dans la DUCS, nous avons choisi
de plafonner le montant des heures (ou des jours) pour la réduction salariale et le nombre d’heures (ou jours) supplémentaires
pour la déduction patronale.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée aux heures supplémentaires et complémentaires, vous
devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée aux heures supplémentaires et complémentaires, vous
devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée aux heures supplémentaires et complémentaires, vous
devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, ou si vous avez créé vos propres rubriques, vous devez vérifier voir
modifier les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier.
Constantes Descriptif
H_MTJRREN Correspond pour les salariés en forfait jours, à la rémunération afférente aux
jours travaillés au-delà des 218 jours.
H_COTSAUT Correspond au montant des cotisations salariales non obligatoires par la loi. Il
s’agit de la mutuelle, de la prévoyance, …etc.
Sont exclues les cotisations suivantes, car elles sont obligatoires par la loi :
Cotisations URSSAF
Cotisations CSG/RDS
Cotisations AGFF
Cotisations Retraite de base ARRCO/AGIRC
Cotisations Assedic
Pour Fillon, si vous avez utilisé un cumul libre autre que le CL15 utilisé dans le Plan de Paie Sage, vous devez au niveau de
votre dossier, saisir dans la constante « H_TXJRFOR1 » et dans la constante « H_TXJRFOR2 » le même cumul libre que celui qui
se trouve dans votre constante « FI_FORFJRS ».
Vous devez insérer les rubriques 370, 1998, 7950, 7955, 7990, 7991 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés)
dans les bulletins des salariés en forfait jours concernés par le dispositif d’exonération.
Vous devez insérer les rubriques 1998, 7950, 7955, 7990, 7991 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés) dans les
bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par l’exonération des heures supplémentaires et des heures
complémentaires.
Les rubriques 7990 et 7991 servent à calculer le net imposable, elles sont donc nécessaires au calcul du bulletin
Pensez à insérer vos rubriques de réduction salariale (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7950) et
de déduction forfaitaire patronale (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7955) dans votre
modélisation comptable
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », dans le groupe « SUPPLEMENT », rajouter la constante
H_NBJRREN.
Si vous voulez faire apparaître l’exonération fiscale en pied de bulletin plutôt que dans le corps du bulletin, vous devez
utiliser la fonction « Paramétrage bulletins » au niveau du menu Fichier.
Si vous êtes une société de 20 salariés au plus, vous devez répondre Oui à la question société « Etes-vous une société de
moins de 20 salariés ? » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société.
Pour les salariés en forfait jours, le nombre de jours travaillés au-delà de 218 jours doit être renseigné sur le mois où ces jours
sont payés au niveau de la constante « H_NBJRREN : Nb jrs travail au-delà 218 jrs » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié /
Valeurs de base / Variables du mois / Groupe Heures supplémentaires ».
Constante de type prédéfini H_NBJRREN « Nb jrs travail. au delà 218 jr » : récupère le nombre de jours travaillés au-delà
de 218 jours par le salarié en forfait jour.
Champs Informations à saisir
Code H_NBJRREN
Intitulé Nb jrs travail. au dela 218 jr
Mémo TEPA
Constante de type calcul H_TXJRFOR1 « Calcul tx journalier / annuel » : calcule le taux journalier de majoration en
fonction du salaire annuel et de la valeur du forfait de la fiche de personnel.
Constante de type calcul H_TXJRFOR2 « Calcul tx journalier / mensuel » : calcule le taux journalier de majoration en
fonction du salaire mensuel et de la valeur du forfait de la fiche de personnel.
Constante de type test H_TXJRFORF « Calcul tx journalier forfait J » : détermine le taux journalier de majoration des
jours.
Constante de type rubrique H_MTHC « Mt heures complémentaires exo » : récupère le montant des heures
complémentaires exonérées.
Constante de type rubrique H_MTHS « Mt heures supplémentaires exo » : récupère le montant des heures
supplémentaires exonérées.
Constante de type rubrique H_MTJRREN « Mt jrs supplémentaires exo » : récupère la rémunération afférente aux jours
supplémentaires effectués au-delà de 218 jours.
Constante de type calcul H_MTHSHCJR « Total mt HS,HC,Jrs sup » : additionne le montant des heures supplémentaires,
montant des heures complémentaires et la majoration des jours renoncés.
Constante de type rubrique H_COTSAUT « Cotis salarial non obligatoire » : récupère le montant salarial des cotisations
qui ne sont pas rendues obligatoires par la loi. Il s’agit des cotisations de mutuelles, de prévoyance, …... Sont exclues les
cotisations URSSAF, ASSEDIC, AGFF, retraite de base ARRCO et AGIRC, CSG, RDS car ce sont des cotisations obligatoires
par la loi.
Constante de type calcul H_COTSOBLI « Cotis salarial légal & oblig » : calcule les cotisations obligatoires d’après le
montant total des cotisations salariales et le montant des cotisations salariales qui ne sont pas obligatoires par la loi.
Constante de type valeur H_TXMAXEXO « Taux exonération maximum » : correspond au taux maximum d’exonération
Constante de type calcul H_TXMOYEN « Calcul Tx moyen cotisa° sal » : calcule le taux moyen correspondant aux
cotisations salariales légales et obligatoires
Constante de type test H_TXEXOSAL « Compare Tx moyen avec Tx maxi » : compare le taux moyen des cotisations
légales avec le taux maximum d’exonération.
La circulaire ACOSS ne précisant pas de règle de plafonnement. Le taux de la réduction n’étant pas repris dans la DUCS, nous
avons choisi de plafonner le montant des heures (ou des jours) pour la réduction salariale.
Constante de type calcul H_MTREDSAL « Calcul Mt reduc° salariale » : calcule le montant de la réduction salariale.
Constante de type rubrique H_COTSURS « Cotisations salarial URSSAF » : récupère le montant salarial des cotisations
URSSAF (maladie et vieillesse).
Constante de type calcul H_MTHRPLAF « Plafonne le Mt des HS, HC, JR » : dans le cas où la réduction salariale est
supérieure aux cotisations salariales URSSAF, on recalcule un montant d’heures par rapport au montant des cotisations et
au taux d’exonération.
Constante de type test H_MTEXOSAL « Compare Reduc sal / Cotis sal » : regarde si le montant de la réduction salariale
est supérieur au montant des cotisations salariales URSSAF maladie et vieillesse.
Constante de type test H_MTEXO « Calcule réduction si Brut > 0 » : calcule la réduction si le brut n’est pas négatif.
Constante de type valeur H_REGDERO « Société de - de 20 salariés ? » : correspond à la réponse à la question société
« Etes-vous une société de moins de 20 salariés ? ».
Constante de type valeur H_VALFORF1 « Val forf deduc° pat sté +20sal » : correspond à la valeur forfaitaire pour les
sociétés de 20 salariés et plus.
Constante de type valeur H_VALFORF2 « Val forf deduc° pat sté -20sal » : correspond à la valeur forfaitaire pour les
sociétés de 20 salariés au plus.
Constante de type test H_VALFORF « Valeur forfait pr déduc° pat » : qui détermine la valeur forfaitaire à appliquer en
fonction de la taille de l’entreprise.
Constante de type cumul H_NBHS « Nb heures supplémentaires exo » : récupère le nombre d’heures supplémentaires
exonérées.
Constante de type calcul H_NBHRS « Calcul Nb heures exonérées » : calcule le nombre d’heures exonérées pour la
déduction forfaitaire patronale.
La circulaire ACOSS ne précisant pas de règle de plafonnement. La valeur forfaitaire (0,50 € ou 1,50 €) de la déduction patronale
n’étant pas reprise dans la DUCS, nous avons choisi de plafonner le nombre des heures (ou des jours) supplémentaires pour la
déduction patronale.
Constante de type calcul H_MTDEDPAT « Calcul déduc° forfait patronal » : calcule le montant de la déduction forfaitaire
patronale.
Constante de type rubrique H_MTALLEG « Mt alleg Fillon + ZFU » : récupère le montant des allégements de cotisations
(allégement Fillon, allégement repas).
Constante de type rubrique H_COTPURS « Cotisations patronal URSSAF » : récupère le montant patronal des cotisations
URSSAF (maladie, vieillesse, AT, FNAL, allocation familiale, transport, solidarité).
Constante de type calcul H_RELIQURS « Reliquat Cotisa° pat URSSAF » : déduit le montant des allégements des
cotisations patronales URSSAF pour déterminer le reliquat de cotisations.
Constante de type calcul H_NBHRPLAF « Plafonne le nb hrs exonérées » : dans le cas où la déduction patronale est
supérieure au reliquat de cotisations patronales URSSAF, on recalcule un nombre d’heures par rapport au reliquat et à la
valeur forfaitaire.
Constante de type test H_NBHREXO « Compare Deduc pat / Cotis pat » : regarde si le montant de la déduction patronale
est supérieur au montant des cotisations patronales URSSAF.
Constante de type test H_NBEXO « Calcule déduction si Brut > 0 » : calcule la déduction si le brut n’est pas négatif.
Constante de type calcul H_VALFORTX « Transforme val forfait en tx » : transforme la valeur forfaitaire en taux.
Exonération fiscale
Constante de type test H_MTNET « Calcule Mt net si BRUT > 0 » : calcule le montant des heures (ou des jours)
supplémentaires et complémentaires à déduire du net imposable si le brut n’est pas négatif.
Rubrique de type non soumise 7990 « Exonération fiscale » : calcule la rémunération des heures (ou des jours)
supplémentaires et complémentaires à déduire du net imposable.
Constante de type calcul H_CSGRDSHS « Base HS pour CSG/CRDS » : calcule 97% du montant des heures (ou jours)
supplémentaires et complémentaires pour déduire la CSGRDS à 2,90% sur les heures du net imposable.
Rubrique de type non soumise 7991 « Réintég. CSG/CRDS HS déduct » : calcule la CSG/RDS à 2,90 % sur le montant des
heures à déduire du net imposable.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Les modalités
Le salaire des heures supplémentaires et complémentaires sera indiqué dans la zone salaires déplafonnés
Le montant de la réduction sera porté dans la zone cotisations.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la DUCS URSSAF, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les
constantes regroupées sous le code mémo [DUCS]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la DUCS URSSAF, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques
regroupées sous le code mémo [DUCS]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer les rubriques 7951, 7952, 7956, 7957 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés) dans les bulletins
modèles concernés par l’exonération liée aux heures (ou jours) supplémentaires et aux heures complémentaires.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Modification de la rubrique de type cotisation 7956 « Base déduction patronale», cette rubrique va permettre de
récupérer au niveau de la DUCS le nombre d’heures supplémentaires.
Modification de la rubrique de type cotisation 7957 « Montant déduction patronale», cette rubrique va permettre de
récupérer au niveau de la DUCS, le montant de la déduction patronale.
Modification de la rubrique de type cotisation 7956 « Base déduction patronale», cette rubrique va permettre de
récupérer au niveau de la DUCS le nombre d’heures supplémentaires.
Modification de la rubrique de type cotisation 7957 « Montant déduction patronale», cette rubrique va permettre de
récupérer au niveau de la DUCS, le montant de la déduction patronale.
Constante de type rubrique H_BASE7950 « Récup base réduction salariale » : récupère la base de la rubrique 7950
« Réduction salariale » pour la DUCS.
Constante de type rubrique H_BASE7955 « Récup base déduction patronale » : récupère la base de la rubrique 7955
« Déduction forfaitaire patronal » pour la DUCS.
Constante de type rubrique H_MT7950 « Récup Mt réduction salariale » : récupère le montant salarial de la rubrique
7950 « Réduction salariale » pour la DUCS.
Constante de type rubrique H_MT7955 « Récup Mt déduction patronale » : récupère le montant patronal de la rubrique
7955 « Déduction forfaitaire patronal » pour la DUCS.
Dans le cadre de la loi T.E.P.A., six natures d’heures ont été rajoutées afin de permettre la saisie des heures au niveau du menu
« Gestion \ Bulletin salarié \ Heures de travail / HS ».
Nom
Prénom
La rémunération mensuelle brute soumise à cotisations (constante BRUT)
Le montant des jours supplémentaires (montant salarial de la rubrique 370)
Le montant des heures supplémentaires à 125% (montant salarial de la rubrique 220)
Le montant des heures supplémentaires à 150% (montant salarial de la rubrique 250)
Le montant des heures complémentaires à 100% (montant salarial de la rubrique 200)
Le montant de la réduction salariale (montant salarial de la rubrique 7950)
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui bénéficient de la réduction salariale, vous devez créer une sélection en gestion
avancée avec le critère suivant :
Nom
Prénom
La rémunération mensuelle brute soumise à cotisations (constante BRUT)
Le nombre d’heures supplémentaires à 125% (nombre de la rubrique 220)
Le nombre d’heures supplémentaires à 150% (nombre de la rubrique 250)
Le nombre de jours supplémentaires (nombre de la rubrique 370)
Le montant de la déduction patronale (montant patronal de la rubrique 7955)
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui bénéficient de la déduction patronale, vous devez créer une sélection en gestion
avancée avec le critère suivant :
Modèle disponible sur : Paie Base, Paie 30, Paie Pack, Paie Pack Plus
Cette édition doit être lancée avant la clôture, il n’est pas possible de rééditer un mois précédent
Les informations apparaissant sur l‘édition (_LST0012) sont les suivantes :
Nom, Prénom
Rémunération (constante BRUTABAT)
Nombre d’heures supplémentaires (constante H_NBHS)
Rémunération brute des heures supplémentaires (constante H_MTHS)
Rémunération brute des heures complémentaires (constante H_MTHC)
Montant de la réduction salariale (montant salarial de la rubrique 7950)
Montant de la déduction patronale (montant patronal de la rubrique 7955)
Coefficient (constante FI_LIMCOEF)
Montant de l’allégement Fillon (montant patronal de la rubrique 6350)
L’allégement « Fillon »
Sources
- Loi n°2008-111 du 8 février 2008 pour le pouvoir d’achat. Publiée au Journal Officiel, le 9 février 2008.
- Loi n°2007-1223 du 21 août 2007 en faveur du travail, de l’emploi et du pouvoir d’achat. Parue au Journal
Officiel le 22 août 2007.
Préambule
Le paramétrage proposé dans le Plan de paie Sage concerne les entreprises dont l’effectif moyen au 31 décembre de l’année
précédente est supérieur ou égale à 20 salariés.
Le paramétrage proposé est basé sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE.
Le paramétrage est basé sur le code du travail, il ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des spécificités liées aux
caisses spécifiques (MSA, CCVRP……etc.).
Evolutions réglementaires
A compter du 1er janvier 2011, la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011, modifie la formule de calcul
du coefficient de l’allégement dit « Fillon » afin que celui-ci ne soit plus calculé sur le mois civil mais sur l’année
civile.
Depuis le 1er octobre 2007, la formule de calcul du coefficient Fillon n’est plus calculée en fonction des heures
rémunérées mais en fonction du SMIC mensuel.
Depuis le 1er juillet 2007, la formule de calcul du coefficient Fillon diffère en fonction de l’effectif de l’entreprise.
Depuis le 1er juillet 2005, il n’est plus possible de cumuler l’abattement de 30% sur les cotisations patronales de
Sécurité sociale pour le temps partiel et l’allégement « Fillon ».
Depuis le 1er avril 2004, il n’est plus possible de cumuler l’aide financière « Aubry I » avec la réduction « Fillon ».
Pour les entreprises qui ont opté au 1er avril 2004 pour l’allégement « Aubry I », celles-ci pourront bénéficier de la
réduction « Fillon » au terme de l’aide financière « Aubry I ».
Pour les entreprises qui ont opté pour la réduction « Fillon », la rubrique correspondant à l’aide financière « Aubry
I » doit être enlevée des bulletins modèles. Dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6300.
Depuis le 1er juillet 2003, les allégements concernant « Aubry II » et la réduction dégressive sur les bas salaires, sont
remplacés par un allégement unique : allégement « Fillon ».
Les sociétés qui distinguent sur le bulletin de salaire que la partie correspondant à la majoration des heures
supplémentaires ou des heures complémentaires.
Les sociétés qui appliquent des taux de majoration supérieurs aux taux légaux.
Le temps partiel modulé ou le temps partiel en semaines alternées
Le salarié non rémunéré selon une durée de travail (VRP, salarié rémunéré à la tâche, ..)
Le salarié en horaire d’équivalence.
Le salarié qui est hors champs de mensualisation.
Les heures mensualisées ou dites « structurelles ».
La majoration de 10% pour les salariés embauchés en contrat de travail temporaire.
La minoration du montant de l’allégement Fillon pour lisser dans le temps l’impact de l’annualisation
Application du coefficient majoré par les groupements d’employeurs
CDD multiples sur un même mois (cas des extras par exemple)
Les spécificités liées au secteur du transport
La majoration pour heures d’équivalence
La circulaire ACOSS n°2011-0000087 concernant le plafonnement de l’allègement « Fillon »
Cadre légal
Les champs d’application
La formule de calcul
Le montant de l’allègement applicable aux cotisations à la charge de l’employeur au titre des assurances sociales et des
allocations familiales est donc déterminé selon la formule suivante :
er
A compter du 1 janvier 2011, pour les entreprises de moins de 20 salariés (effectif moyen au 31 décembre de l’année
précédente), le coefficient de l’allégement Fillon est déterminé de la manière suivante :
er
A compter du 1 janvier 2011, pour les entreprises de 20 salariés et plus (effectif moyen au 31 décembre de l’année
précédente), le coefficient de l’allégement Fillon est déterminé de la manière suivante :
Chacun des paramètres annuels peut être obtenu en sommant les valeurs mensuelles correspondantes.
Extrait de la circulaire : « Pour les salariés dont le contrat de travail est suspendu sans paiement de la rémunération ou avec
paiement partiel, le SMIC mensuel est corrigé selon le rapport entre le salaire versé ledit mois au salarié et celui qui aurait
été versé si le salarié n’avait pas été absent après déduction, pour la détermination de ces deux salaires, des éléments de
rémunération dont le montant n’est pas proratisé pour tenir compte de l’absence..
A titre d’exemple, une prime versée un mois où le salarié a été absent et dont le montant n’est pas réduit pour tenir compte
de cette absence est exclue des rémunérations comparées.
Ne sont donc pris en compte, dans la comparaison entre salaire versé et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été
absent, que les éléments pris en compte pour le calcul de la retenue sur salaire liée à cette absence. »
(1)
Salaire – Montant des absences – Montant des IJ + Montant des maintiens
Taux de proratisation = __________________________________________________________________
(1)
Salaire
(1)
Le salaire à prendre en compte est celui servant de base au calcul de la retenue sur salaire pour les absences.
Exemple
Salaire mensuel (pour 151,67 heures) 1516,70
Heures mensualisées (17,33 heures) 216,62
Dans cet exemple, le salaire à prendre en compte pour le calcul de la proratisation du SMIC doit être le même que
celui appliqué pour la retenue pour absence, à savoir 1733,32, c'est-à-dire le salaire mensuel + le montant des heures
mensualisées.
Le SMIC à prendre en compte dans le calcul du coefficient, sera donc égale à : (151,67 heures * 9 €) * (1653,32 € /
1733,32 €) = 1302,03 €
Bien que le montant définitif de la réduction soit calculé annuellement, l’exonération peut se faire par anticipation mois par
mois avec application:
Janvier Février
Rémunération 2000 3000
SMIC 1365,03 1365,03
Montant allégement 79,80 -79,80
La circulaire prévoit la possibilité de passer en cours d’année sur la méthode de la régularisation progressive. C'est-à-dire que
s’il le souhaite, l’employeur peut dans un premier temps pratiquer une régularisation uniquement en fin d’année, puis passer
en cours d’année au calcul progressif.
Les remarques
L’allègement n’est cumulable avec aucun autre dispositif d’exonération totale ou partielle de cotisations patronales ou de taux
spécifiques ou de montants forfaitaires de cotisations. Toutefois, il est cumulable avec
La réduction forfaitaire de cotisations sociales patronales de l’obligation de nourriture dans les professions
appliquant le Smic hôtelier.
La déduction forfaitaire patronale dans le cadre de l’exonération des heures supplémentaires
Le cumul de l’allégement Fillon avec la déduction forfaitaire patronale est possible mais dans la limite des
cotisations de sécurité sociale. Si cumul, la déduction forfaitaire patronale doit intervenir après le calcul de
l’allègement Fillon.
Le paramétrage proposé par défaut dans le PPS, est celui de la régularisation progressive.
Pré requis
Conseil : avant de commencer la mise en place de l’annualisation avec régularisation, au niveau de votre dossier, nous vous
recommandons de lancer une édition détaillée au format PDF de vos constantes.
Le paramétrage de l’allégement « Fillon » utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place
le paramétrage de l’allégement Fillon, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le calcul de l’allégement « Fillon », vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les constantes suivantes :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le calcul de l’allégement « Fillon », vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques suivantes :
Pour mettre en place le calcul de l’allégement « Fillon », vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la question suivante :
STE0210000 « Quel est le mode de décompte des heures applicable dans votre société ? »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques du Plan de Paie Sage.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez créer les rubriques directement dans votre
dossier, pour ce faire :
Se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis créer les rubriques suivantes :
Attention, il faut obligatoirement que les rubriques d’historisation soient positionnées juste avant la
rubrique « Allégement Fillon » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6350)
Rubrique de type cotisation XXXX « Historisation SMICMENS » permet d’archiver le SMIC Fillon
Rubrique de type cotisation XXXX « Historisation Remuneration » permet d’archiver la rémunération Fillon (hors heures
supplémentaires et complémentaires)
Rubrique de type cotisation XXXX « Historisation Cotis Pat URSSAF » permet d’archiver le montant des cotisations
patronales de sécurité sociale auquel est plafonné l’allégement Fillon.
Rubrique de type cotisation XXXX « Historisation BRUTABAT » permet d’archiver la rémunération soumise à cotisation
de sécurité sociale.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques correspondantes à l’URSSAF Maladie, Vieillesse, Allocations
familiales, renseignez la zone « Sous total patronal 4 » ou le sous total patronal libre choisi par un <+> dans l’onglet
« Association \ Cumuls 1 »
« Articulation avec l’application d’une mesure d’exonération non cumulable sur une partie de l’année
Lorsqu’un employeur a bénéficié sur une partie de l’année d’une autre mesure d’exonération non cumulable avec la
réduction générale de cotisations patronale (par exemple il était éligible à une exonération ciblée de type ZFU qui prend fin
en cours d’année), cette dernière n’est calculée que pour la période de l’année pendant laquelle l’employeur peut
effectivement en bénéficier. »
Vous devez insérer les rubriques d’historisation uniquement dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par
l’allégement dit « Fillon ». Il s’agit des rubriques 6346 à 6349 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant
du PPS étaient déjà utilisés.
Si vous n’êtes pas concernés par le dispositif d’exonération des heures supplémentaires ou des heures complémentaires (loi
TEPA), vous devez modifier la constante FI_REMUN comme indiqué ci-dessous
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage c'est-à-dire que vous avez créé vos propres rubriques d’absence ou
de maintien, vous devez directement dans votre dossier, vérifier voire modifier, les constantes suivantes au niveau du menu
« Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier
Constantes Descriptif
AB_REMUN Ne doivent être pris en compte, dans la rémunération
servant de base au calcul de la proratisation du SMIC que les éléments pris
en compte pour le calcul de la retenue sur salaire liée aux absences.
Vous devez modifier les libellés des constantes CL14 en « Type rémunération (Fillon) » et CL15 en « Valeur du forfait
(Fillon) » dans le menu « Listes / Constantes »
Si votre effectif au 31 décembre de l’année précédente est inférieur à 20 salariés, vous devez modifier les constantes
FI_PARTIE2 et FI_LIMCOEF en remplaçant 0,260 par 0,2810
Si les salariés cotisent à une caisse de congés payés, vous devez renseigner 1,1 au niveau de la constante « AC_COEFMAJ »
dans le menu « Listes / Constantes »
Si sur le bulletin vous distinguez le salaire de base et l’entrée/sortie, vous devez suivre les manipulations suivantes :
Après récupération des deux constantes ci-dessus, vous devez au niveau de votre dossier, modifier la constante ALG_MTES,
pour remplacer la rubrique 100 par votre rubrique d’entrée/sortie. Attention, la rubrique doit être insérée en moins.
Constante de type rubrique ALG_MTES « Montant Entrée/sortie » : récupère le montant salarial de la rubrique
Entrée/sortie.
En cas d’entrée ou de sortie, la règle à appliquer pour proratiser le SMIC doit être la même que celle appliquée pour calculer
l’absence entrée/sortie ou le salaire de base correspondant au mois d’entrée ou de sortie.
Dans le Plan de Paie Sage, la règle appliquée pour proratiser le SMIC en cas d’entrée/sortie, est la suivante :
Si le décompte de jours se fait en ouvrable (information renseignée au niveau de la question STE021000 de l’assistant
société)
Si vous n’appliquez pas cette règle pour le calcul de l’absence entrée/sortie ou pour déterminer le salaire correspondant au
mois d’entrée ou de sortie. Vous devez adapter la constante S_TXTRAV.
(Ne concerne pas les utilisateurs de la Start Paie). Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie », dans
l’onglet « Formats », vous devez vérifier que la zone « Constantes » du sous onglet « Fichiers de paie », est renseigné à 4.
Si votre société applique le décompte des heures en jours ouvrables, dans votre dossier, vous devez répondre à la question
société « Quel est le mode de décompte des heures applicable dans votre société ? » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \
Assistant société
Vous devez cocher [report] pour les constantes « CL14 » et « CL15 » dans le menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de
paie / Onglet Cumul »
Le type de rémunération du salarié (forfait jours, forfait heures) devra être renseigné sur le 1er mois d’application de
l‘allégement, au niveau de la constante « CL14 » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du
mois »
Valeurs possibles :
0 : Rémunération déterminée selon un nombre d’heures
1 : Forfait en jours
2 : Forfait en heures
3 : Autre rémunération non déterminée selon un nombre d’heures (VRP, …)
La valeur (exprimée en jours ou en heures) du forfait du salarié devra être renseigné sur le 1er mois d’application de
l‘allégement, au niveau de la constante « CL15 » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois
».
Vous souhaitez mettre en place la régularisation uniquement en fin d’année ou lors de la sortie d’un
salarié
Pour mettre en place la régularisation uniquement en fin d’année ou lors de la sortie d’un salarié, vous devez adapter dans
votre dossier le paramétrage de la façon suivante :
Valeur S_ANNUEL
Si vous souhaitez gérer les deux modes de régularisation afin de pouvoir basculer en automatique d’un mode à l’autre, vous
devez aussi récupérer du Plan de Paie Sage :
La question SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? »
Valeur ALG_2MOD
Sources :
Les rémunérations afférentes aux temps de pause, d’habillage et de déshabillage, versées en application d’une convention ou
accord collectif étendu en vigueur au 11 octobre 2007, sont exclues de la rémunération brute à prendre en compte pour le
calcul du coefficient de la réduction Fillon.
La circulaire ministérielle (question 17) précise que les rémunérations afférentes aux temps de coupure et d’amplitude sont
exclues de la rémunération brute à prendre en compte pour le calcul du coefficient de la réduction Fillon.
er
Ces dispositions s’appliquent aux cotisations dues sur les rémunérations versées à compter du 1 janvier 2008.
Attention, les modifications listées ci-dessous ont été élaborées sur la base des constantes
disponibles dans le Plan de Paie Sage.
Création de la constante de type rubrique FI_AUTMT « Mt tps pause / habillage » : récupère le montant des
rémunérations afférentes aux temps de pause, d’habillage et de déshabillage.
Rubriques Insérer le montant salarial de vos rubriques correspondantes à la rémunération des temps
de pause, d’habillage ou de déshabillage, de coupure et d’amplitude
Modification de la constante de type calcul FI_DEDMT « Mt à déduire du BRUT » : calcule le montant à déduire de la
rémunération brute (montants des heures supplémentaires, heures complémentaires, temps pause, temps d’habillage et
de déshabillage, de coupure et d’amplitude).
Rubrique de type cotisation 6349 « Historisation Brutabat » permet d’archiver la rémunération soumise à cotisation de
sécurité sociale.
Constante de type valeur S_DUREELEG « Durée légale de travail » : correspond à la durée légale de travail.
Constante de type valeur S_FORFJLEG « Durée légale du forfait jours » : correspond à la durée légale du forfait jours soit
218 jours.
Constante de type valeur S_FORFHLEG « Durée légale du forfait heures » : correspond à la durée légale du forfait heures
soit 1607 heures.
Constante de type valeur S_DECOMPJR « Mode de décompte société » : correspond à la réponse à la question société
« Quel est le mode de décompte des heures applicable dans votre société ? ».
Question de nature société STE0210000 « Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? ».
Constante de type calcul S_SMICMENS « SMIC mensuel selon durée légal » : calcule le SMIC mensuel en fonction de la
durée légale de travail.
Constante de type calcul S_TXABAT « Taux abattement BRUTABAT/BRUT » : calcule le taux d’abattement dont bénéficie
le salarié, d’après le Brut abattu et le BRUT.
Constante de type rubrique H_MTHC « Mt heures complémentaires exo » : récupère le montant des heures
complémentaires exonérées.
Constante de type rubrique H_MTHS « Mt heures supplémentaires exo » : récupère le montant des heures
supplémentaires exonérées.
Constante de type calcul FI_DEDMT « Mt à déduire du BRUT » : calcule le montant à déduire de la rémunération brute
(montants des heures supplémentaires, heures complémentaires, JRTT et RCR).
Constante de type calcul FI_REMUN « Calcul rémunération hors HS/HC » : calcule la rémunération du mois hors montant
des heures supplémentaires et des heures complémentaires.
Constante de type valeur ALG_REMUN « Rémunération Fillon » : récupère la valeur mensuelle de la rémunération
servant au calcul du coefficient « Fillon ».
Rubrique de type cotisation 6347 « Historisation Remuneration » permet d’archiver la rémunération Fillon (hors heures
supplémentaires et complémentaires)
Proratisation Entrée/Sortie
Constante de type date S_JRSOUVAP « Nb jrs ouvrables du mois » : calcule le nombre de jours ouvrables sur le mois par
rapport au calendrier du salarié.
Constante de type test FI_DEBPER « Date entrée > Début de paie » : compare la date d’entrée avec la date de début du
mois de paie en cours.
Constante de type test FI_FIN « Date sortie < Fin de paie » : compare la date de sortie avec la date de fin du mois de paie
en cours.
Constante de type date FI_JRSOUVP « Nb de jours ouvrés sur le mois » : calcule le nombre de jours ouvrés sur la période
par rapport au calendrier du salarié.
Constante de type date FI_JRSOUVT « Nb de jours ouvrés travaillés » : calcule le nombre de jours ouvrés travaillés sur le
mois par rapport au calendrier du salarié.
Constante de type date S_JRSOUVAT « Nb jrs ouvrables travaillés » : calcule le nombre de jours ouvrables travaillés sur le
mois par rapport au calendrier du salarié.
Constante de type test S_NBJRTRAV « Nb jrs trav selon décompte » : détermine le nombre de jours travaillés selon le
mode de décompte de la société c'est-à-dire soit en ouvré soit en ouvrable.
Constante de type test S_NBJRMOIS « Nb jrs mois selon décompte » : détermine le nombre de jours dans le mois selon le
mode de décompte de la société.
Constante de type calcul S_TXTRAV « Prorata jrs trav / jrs du mois » : calcule un prorata entre le nombre de jours
réellement travaillées et le nombre de jours réels dans le mois.
Constante de type rubrique ALG_MTIJSS « Mt des IJSS »: cumule le montant des IJSS.
Constante de type rubrique ALG_MTABS « Mt des absences » : cumule le montant des absences.
Constante de type rubrique ALG_INDABS « Mt maintien partiel absences » : cumule le montant du maintien des
absences partiellement rémunérées
Constante de type rubrique AB_REMUN « Remun à prendre en cpt », correspond à la rémunération à prendre en compte
Constante de type valeur ALG_SALAIR « Salaire base proratis° abs » correspond au salaire servant de base au calcul des
absences et des maintiens
Constante de type calcul ALG_SALABS « Salaire déduc° abs » : calcule le salaire en tenant compte des absences et des
maintiens
Constante de type calcul ALG_PROABS « Proratisation des absences » : calcule le coefficient de proratisation à appliquer
au SMIC pour tenir compte des absences
Constante de type test ALG_TXABS « Tx proratisation absences » : qui contrôle que le coefficient de proratisation des
absences ne soit pas supérieur à 1
Constante de type calcul FI_PROHOR « Prorata Horaire / durée légale » : calcule un coefficient de proratisation par
rapport à l’horaire du salarié et 151,67.
Constante de type calcul FI_PROFJRS « Prorata forfait jrs / 218 » : calcule un coefficient de proratisation par rapport au
forfait jours du salarié et aux 218 jours.
Constante de type calcul FI_PROFHRS « Prorata forfait heures / 1607 » : calcule un coefficient de proratisation par
rapport au forfait heures du salarié et aux 1607 heures.
Constante de type tranche FI_DUREE « Prorata en f° durée contrat » : détermine le coefficient de proratisation par
rapport au décompte des heures du salarié.
Constante de type test FI_TXCTR « Ctrl coefficient » : contrôle que le coefficient est inférieur ou égal à 1.
Constante de type calcul FI_PRORATA « Coef proratisation en f° cas »: calcule le coefficient de proratisation à appliquer
au SMIC mensuel.
Constante de type test ALG_CTRL « Ctrl coefficient » : plafonne le coefficient de proratisation à zéro si celui-ci est négatif.
Constante de type calcul FI_SMICMEN « Proratise SMIC mensuel » : calcule le SMIC mensuel du mois en fonction des
différents cas de proratisation.
Constante de type valeur ALG_SMIC « SMIC Fillon » : récupère la valeur mensuelle du SMIC Fillon
Rubrique de type cotisation 6346 « Historisation SMICMENS » permet d’archiver le SMIC Fillon
Constante de type valeur ALG_DEBPER « Date de début de régularisat°» : détermine la date de début de régularisation
Constante de type valeur ALG_CUMUL « Détermine si on doit cumuler » : détermine si on doit cumuler.
Constante de type rubrique ALG_CUMSMI « Cumul SMIC mensuel » cumule le montant du SMIC mensuel depuis le début
de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours.
Constante de type test ALG_SMI1 « Détermine SMIC »: détermine le SMIC à prendre en compte selon le mode choisi.
Constante de type valeur ALG_SMICAN « SMIC annuel » : détermine le SMIC à prendre en compte dans le calcul du
coefficient de l’allègement.
Constante de type rubrique ALG_CUMREM « Cumul rémunération mensuelle » cumule le montant de la rémunération
mensuelle depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours.
Constante de type test ALG_REM1 « Détermine Rémunération »: détermine la rémunération à prendre en compte selon
le mode choisi.
Constante de type valeur ALG_REMUNA « Rémunération annuelle » : détermine la rémunération annuelle à prendre en
compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Constante de type calcul FI_PARTIE1 « Calcule du coefficient »: calcule la 1ere partie de la formule du coefficient à
appliquer à la rémunération brut.
Constante de type calcul FI_PARTIE2 « Calcule du coefficient »: calcule la 2eme partie de la formule du coefficient à
appliquer à la rémunération brut.
Constante de type test FI_LIMCOEF « Coef. à appliquer au BRUT »: compare le coefficient calculé au coefficient
maximum.
Constante de type rubrique ALG_CUMBRU « Cumul Brut cotis mensuel » cumule le montant de rémunération soumise à
cotisation depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le bulletin en cours.
Constante de type test ALG_BRU1 « Détermine Brut cotis »: détermine la rémunération soumise à cotisations à prendre
en compte selon le mode choisi.
Constante de type valeur ALG_BRUTAN « Brut cotisation annuel » : détermine la rémunération annuelle soumise à
cotisations à prendre en compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Constante de type valeur AC_COEFMAJ «Coef. Multiplicateur allègement » : correspond au coefficient de majoration de
l’allègement (10% accordés dans le bâtiment). Par défaut, cette constante est égale à 1.00 ; si les salariés relèvent d’une
caisse de congés payés, dans le bâtiment par exemple, remplacer 1.00 par 1.10.
Constante de type calcul FI_MTALLEG « Montant allégement maj/min » : calcule le montant de l’allégement.
Constante de type rubrique AC_RECUPTA « Rubrique 2600 FNAL TA » : récupère la base de la cotisation FNAL.
Constante de type calcul AC_URSSAF « Neutralisation FNAL plaf. » : détermine le montant des cotisations URSSAF pour
lesquelles le salarié ouvre droit à l’allègement.
Constante de type valeur ALG_URSSAF « Cotis par URSSAF Fillon » : récupère la valeur mensuelle des cotisations
patronales l’URSSAF Maladie, Vieillesse, Allocations familiales.
Rubrique de type cotisation 6348 « Historisation Cotis Pat URSSAF » permet d’archiver le montant des cotisations
patronales de sécurité sociale auquel est plafonné l’allégement Fillon.
Constante de type rubrique ALG_CUMURS « Cumul cotis pat Urssaf mensuel » cumule le montant des cotisations
patronales URSSAF (Maladie, vieillesse, AF) depuis le début de l’année ou depuis le début du contrat en y incluant le
bulletin en cours.
Constante de type test ALG_URS1 « Détermine cotis pat Urssaf »: détermine le montant patronal de cotisation URSSAF à
prendre en compte selon le mode choisi.
Constante de type valeur ALG_URSAN « Cotisations patronal Urssaf » : détermine le montant des cotisations patronales
à prendre en compte dans le calcul du coefficient de l’allègement.
Constante de type calcul FI_DIFFAID « Différentiel Aides & Cot » : calcule le différentiel entre la somme des aides et les
cotisations patronales URSSAF.
Constante de type test FI_PLAFAID « Plafonnemt Aides Cotis. URSSAF » : teste le cumul des aides avec le total des
cotisations patronales URSSAF et qui récupère le différentiel si ces aides sont supérieures.
Constante de type calcul FI_AIDE « Calcul allégement Fillon » : minore l’aide calculée du différentiel précédent.
Constante de type test FI_ALLEG « Aide Fillon » : initialise le montant de l’aide à 0.00 si le résultat calculé est négatif.
Constante de type rubrique ALG_MTALG « Cumul Allégement Fillon » cumule le montant de l’allégement Fillon depuis le
début de l’année ou depuis le début du contrat.
Constante de type test ALG_CUMFIL « Mt allègement Fillon à déduire »: détermine le montant patronal de l’allégement
à déduire selon le mode choisi.
Rubrique de type cotisation 7958 « Coefficient Fillon » permet d’archiver le coefficient Fillon en vue de l’utiliser dans la
Gestion Avancée.
Régularisation annuelle
Constante de type valeur ALG_MODE « Mode de calcul de l’allègement » : correspond à la réponse à la question société
SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? ».
Question de nature société SAGEALG001 « Quel mode de calcul souhaitez-vous appliquer pour l’allègement « Fillon » ? ».
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Réduction Coché
Base plafonnée Coché
Effectif Coché
Réduction Coché
Base plafonnée Coché
Effectif Coché
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
L’affectation du nouveau code DUCS 801 s’apprécie de façon globale au niveau de votre déclaration, et non salarié par salarié.
Par conséquent, si le montant de la ligne 671 REDUCTION FILLON au niveau de votre déclaration est positif, vous devez modifier
manuellement votre déclaration, en remplaçant le code 671 par le code 801.
Source
Loi n°2008-111 du 8 février 2008 pour le pouvoir d’achat. Publiée au Journal Officiel, le 9 février 2008
Evolution réglementaire
La loi pour le pouvoir d’achat a instauré un dispositif d’exonération pour le rachat des jours de repos (ou RTT).
Cette exonération concerne le rachat des jours de repos (ou RTT) acquis jusqu’au 31 décembre 2009.
er
Par conséquent, les jours de repos (ou RTT) qui seront acquis par les salariés à partir du 1 janvier 2010, n’ouvriront plus droit
à exonération TEPA.
Dans le PPS, les rubriques et les constantes concernant le rachat de ces jours ont été supprimées.
Source
Lettre circulaire ACOSS n°2007-068 sur les modalités de prise en compte des heures rémunérées dans le calcul de
la réduction Fillon et des exonérations de charges sociales
Cadre légal
La circulaire ACOSS redéfinit les modalités de calcul des heures rémunérées à prendre en compte dans les exonérations de
sécurité sociale.
Pour les salariés en forfait jours sur l’année, le nombre d’heures est égal à :
Pour les salariés en forfait heures sur l’année, le nombre d’heures est déterminé selon la formule suivante :
52
Durée moyenne hebdomadaire de travail x ______
12
Pour les autres salariés (VRP, pigiste, salariés rémunérés à la tâche, …..), le nombre d’heures est déterminé en fonction de la
rémunération de référence (durée collective x la valeur du SMIC) :
Si la rémunération à temps plein est supérieure ou égale à la rémunération de référence, le nombre d’heures de travail
correspond à la durée collective.
Si la rémunération à temps plein est inférieure à la rémunération de référence, le nombre d’heures de travail est égal à :
Pour les salariés n’ayant pas travaillé un mois complet (entrée ou sortie en cours de mois) et rentrant dans les trois cas, cités
précédemment, le nombre d’heures est proratisé par le rapport :
S’il y a maintien de salaire sur une période de suspension de contrat de travail, les heures doivent être proratisées par le
rapport :
Lorsque le salarié perçoit une indemnité de congés payés au cours du mois, les heures rémunérées sont déterminées en
fonction des modalités prévues en cas de suspension du contrat avec maintien de la rémunération. C'est-à-dire que les heures
doivent être proratisées par le rapport :
En cas de maintien de salaire sur une période de suspension de contrat de travail, le coefficient de proratisation à appliquer aux
heures rémunérées ne peut être supérieur à 1. Cas des absences pour congés payés où l’indemnité de congés payés peut être
supérieure à l’absence du fait de la comparaison entre la règle du maintien et la règle du dixième.
Lorsque le salarié perçoit une indemnité compensatrice de congés payés au cours du mois, le montant de l’indemnité doit être
reconverti en un nombre d’heures déterminé de la façon suivante :
Montant de l’indemnité
Nombre d’heures = ____________________
Taux horaire
Indemnité forfaitaire
Lorsque le salarié perçoit une indemnité forfaitaire correspondant à du temps accompli, le montant de l’indemnité forfaitaire
doit être reconverti en un nombre d’heures déterminé de la façon suivante :
Repos de remplacement
Lorsque tout ou partie du repos compensateur de remplacement (hors repos compensateur légal) se substitue à la majoration
de salaire, les heures correspondantes à la majoration de salaire ne doivent pas être prises en compte dans le calcul des heures
rémunérées lors du mois de prise du repos.
Exemple n°1 : au mois de janvier, un salarié acquiert 7 heures de repos remplacement correspondant aux majorations de
salaire de 25% et 50%.
Au mois de février, le salarié prend ses 7 heures de repos, les heures rémunérées à prendre en compte lors du calcul de
l’allégement « Fillon » seront de 144,67 heures (151,67 – 7 heures de repos liées aux majorations de salaire).
Exemple n°2 : au mois de janvier, un salarié acquiert 7,30 heures de repos de remplacement correspondant au paiement
des 6 heures supplémentaires et des 1h30 de majoration de salaire.
Au mois de février, le salarié prend ses 7,30 heures de repos, les heures rémunérées à prendre en compte lors du calcul de
l’allégement « Fillon » seront de 150,37 heures (151,67 – 1 h 30 de repos liées aux majorations de salaire).
En conclusion : seules les heures de repos liées à une majoration de salaire ne sont pas prises en compte dans le calcul des
heures rémunérées.
Cas particulier
Les heures rémunérées à prendre en compte dans l’exonération liée au contrat de professionnalisation et au contrat
d’accompagnement dans l’emploi sont limitées à la durée légale.
Le paramétrage utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage des
heures rémunérées, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage des heures rémunérées utilisé dans les exonérations de cotisations de sécurité sociale,
vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez vérifier que la constante « S_TOTHRREM » est adaptée au calcul de l’allègement des cotisations. En effet, le
calcul se fait d’après le nombre d’heures rémunérées. La constante « S_TOTHRREM » est paramétrée au niveau du
menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie / Onglet Heures »
Si l’horaire collectif varie en fonction des établissements, vous devez modifier la valeur au niveau de la constante
« FI_HORCOL » dans le menu « Liste / Constantes », c’est à dire remplacer la constante « HORAISOC » par « HORAIETA ». Et
vérifier sur chaque établissement, que la zone « Horaire collectif » dans le menu « Liste \ établissements \ Onglet Paramètres
DADS \ DAS », est renseignée.
Vous devez modifier les libellés des constantes CL14 en « Type rémunération » et CL15 en « Valeur du forfait » dans le menu
« Listes / Constantes »
Si votre rubrique « Indem compensatrice congés » ne correspond pas à la rubrique du Plan Paie Sage (1800) ou si vous avez
plusieurs rubriques d’indemnités, vous devez modifier la constante « FI_INDFORF » au niveau du menu « Listes \ Constantes ».
Si vous êtes concernés par des indemnités forfaitaires afférentes à des heures, vous devez les rajouter dans la constante
« FI_INDFORF » au niveau du menu « Listes \ Constantes ».
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques correspondantes aux IJSS Brut, au maintien de salaire en cas
d’absence ainsi que sur les rubriques d’absences non rémunérées ou partiellement rémunérées, renseignez la zone « Sous total
8 » ou le sous total libre choisi par un <+> dans l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », sur le groupe « Absences », rajouter la constante
« S_REPOMAJ ».
Vous devez cocher [report] pour les constantes « CL14 » et « CL15 » dans le menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de
paie / Onglet Cumul ».
Si l’horaire collectif varie en fonction des établissements, vérifier sur chaque établissement que la zone « Horaire collectif »
dans le menu « Liste \ établissements \ Onglet Paramètres DADS \ DAS » est renseignée.
Le type de rémunération du salarié (forfait jours, forfait heures) devra être renseigné sur le 1er mois d’application de
l‘allégement, au niveau de la constante « CL14 » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du
mois ».
Valeurs possibles :
0 : Rémunération déterminée selon un nombre d’heures
1 : Forfait en jours
2 : Forfait en heures
3 : Autre rémunération non déterminée selon un nombre d’heures (VRP, …)
La valeur (exprimée en jours ou en heures) du forfait du salarié devra être renseigné sur le 1er mois d’application de
l‘allégement, au niveau de la constante « CL15 » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié salarié / Valeurs de base / Variables
du mois ».
Le nombre d’heures de repos de remplacement correspondant aux majorations de salaires devra être renseigné, au niveau
de la constante « S_REPOMAJ » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe
Absences » :
Exemple n°1 : au mois de janvier, un salarié acquiert 7 heures de repos remplacement correspondant aux
majorations de salaire de 25% et 50%.
Au mois de février, le salarié prend ses 7 heures de repos correspondant aux majorations de salaire, vous devez saisir
7 au niveau de la constante « S_REPOMAJ » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du
mois / Groupe Absences ».
Exemple n°2 : au mois de janvier, un salarié acquiert 7h30 heures de repos de remplacement correspondant au
paiement des 6 heures supplémentaires et des 1h30 de majoration de salaire.
Au mois de février, le salarié prend ses 7h30 heures de repos, vous devez saisir 1,50 au niveau de la constante
« S_REPOMAJ » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe Absences »,
les 1h30 correspondant à la majoration de salaire.
Constante de type test FI_DEBPER « Date entrée > Début de paie » : compare la date d’entrée avec la date de début du
mois de paie en cours.
Constante de type test FI_FIN « Date sortie < Fin de paie » : compare la date de sortie avec la date de fin du mois de paie
en cours.
Constante de type date FI_NBJRS « Nb jours calendaire travaillés » : calcule le nombre de jours calendaires entre les
dates de période.
Constante de type date FI_JRSCAL « Nb jours calendaires du mois » : calcule le nombre de jours calendaires sur le mois.
Constante de type test FI_ENTSOR « Test si entrée/sortie ds mois » : regarde si le salarié est entré ou sorti en cours de
mois.
Constante de type calcul FI_HRSPRO « Coef. prorata. entrée/sortie » : calcule un coefficient de proratisation en cas
d’entrée ou de sortie du salarié sur la période de paie en cours.
Constante de type calcul FI_FORFJRS « Hrs rémun. En f° forfait jours » : calcule un nombre d’heures rémunérées, en
fonction du forfait jours du salarié (proratise en cas d’entrée / sortie sur la période de paie en cours).
Constante de type calcul S_FORFH « Hrs rémun en f° forfait heures» : calcule un nombre d’heures rémunérées, en
fonction du forfait heures du salarié.
Constante de type calcul FI_FORFHRS « Hrs rémun. En f° entrée/sortie » : proratise les heures rémunérées d’un salarié
en forfait heures en cas d’entrée / sortie sur la période de paie en cours.
Constante de type date FI_JRSOUVP « Nb de jours ouvrés sur le mois » : calcule le nombre de jours ouvrés sur la période
par rapport au calendrier du salarié.
Constante de type date FI_JRSOUVT « Nb de jours ouvrés travaillés » : calcule le nombre de jours ouvrés travaillés sur le
mois par rapport au calendrier du salarié.
Constante de type calcul FI_REMPRO « Salaire équivalent à tps plein » : recalcule le salaire équivalent au temps plein.
Constante de type calcul FI_AUTHRS « Hrs rémunérées - autres cas » : calcule un nombre d’heures rémunérées par
rapport au salaire de référence.
Constante de type test FI_AUTRE « Rémunération <> Rémun. réf. » : compare la rémunération du salarié avec le SMIC
mensuel.
Constante de type calcul FI_AUTPRO « Hrs rémunérées proratisées » : proratise les heures en cas d’entrée/sortie du
salarié sur la période de paie en cours.
Détermination des heures rémunérées en fonction du type de rémunération salarié et des heures travaillées
Constante de type tranche FI_HRSTR « Détermine heures travaillées » : détermine les heures travaillées en fonction si le
salarié est en forfait, en heures ou non rémunéré selon un nombre d’heures.
Constante de type calcul FI_ABSABAT « Montant après abattement » : détermine le montant après abattement.
Constante de type calcul AC_BRUT « Brut majoré des IJSS » : reprend le brut du mois en cours majoré de l’indemnité
brute de Sécurité Sociale.
Constante de type calcul AC_BRUTPRO « Prorata du Brut f° des IJSS » : calcule le prorata du brut à appliquer à
l’allègement avec exclusion des IJSS.
Détermination des heures rémunérées en fonction du type de rémunération salarié et des heures
Constante de type calcul FI_NBHS « Nombre hrs supplémentaires » : comptabilise le nombre d’heures supplémentaires
rémunérées.
Constante de type calcul FI_NBHC « Nombre hrs complémentaires » : comptabilise le nombre d’heures
complémentaires.
Constante de type tranche FI_HRSTH « Détermine l'horaire théorique » : détermine l’horaire théorique en fonction si le
salarié est en forfait, en heures ou non rémunéré selon un nombre d’heures.
Constante de type calcul FI_HRSIJSS « Hrs rémunérées en f° des IJSS » : recalcule les heures rémunérées d’après l’horaire
théorique en cas de maintien partiel ou total de la rémunération.
Constante de type test FI_HRSREM « Nombre d'heures rémunérées » : détermine les heures rémunérées selon qu’il y ait
des absences ou non sur la période de paie en cours.
Constante de type test FI_AUTSAL « SALBASE > Salaire référence » : compare le salaire de base du salarié avec le salaire
de référence.
Constante de type calcul FI_AUTHOR « Durée mensuelle de travail » : détermine la durée mensuelle de travail du salarié.
Constante de type calcul FI_AUTTX « Calcul du taux horaire » : détermine le taux horaire du salarié.
Constante de type test FI_TXHOR « Détermine taux horaire » : détermine le taux horaire selon le type de rémunération
du salarié.
Constante de type rubrique FI_INDFORF « Cumul indemnités » : cumule les rubriques d’indemnités à reconvertir en
heures dont la rubrique d’indemnité compensatrice de congés payés (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 1800).
Constante de type calcul FI_CONVHRS « Conversion indemnité en heures » : convertit le montant des indemnités en
heures.
Constante de type valeur FI_REPOMAJ « Hrs repos remplacement majora° » : récupère le nombre d’heures de repos de
remplacement correspondant aux majorations de salaire.
Constante de type calcul FI_CPLTHRS « Nombre d’heures à rajouter » : calcul les heures à rajouter.
Plafonnement des heures rémunérées à la durée légale pour le contrat de professionnalisation et le contrat
d’accompagnement dans l’emploi
Constante de type valeur S_DUREELEG « Durée légale de travail » : correspond à la durée légale de travail.
Constante de type test S_PLAFDURE « Plafonnement à durée légale » : plafonne la durée en vigueur dans
l’établissement à la durée légale.
Constante de type test S_PLAFHRS « Plafonnement des hrs rémunérée » : plafonne les heures rémunérées à la durée
légale ou conventionnelle si inférieure.
Sources :
Circulaire DGEFP N°2009-42 du 5 novembre 2009 relative à l’entrée en vigueur du contrat unique d’insertion au
1er janvier 2010
Cadre légal
er
A compter du 1 janvier 2010, la loi portant généralisation du RSA et réformant les politiques d’insertion crée un nouveau
contrat pour les personnes rencontrant des difficultés d’accès à l’emploi.
Seul le CUI conclu sous la forme d’un CAE ouvrira droit à exonération de cotisations sociales de sécurité sociale.
Employeur
Les employeurs du secteur non marchand qui peuvent conclure des conventions CUI-CAE sont :
Salarié
Le CUI-CAE peut être conclu avec toutes personnes sans emploi rencontrant des difficultés sociales et professionnelles d’accès
à l’emploi.
La convention
Au préalable, l’employeur doit signer une convention. Cette convention définit les conditions et les actions du projet d’insertion
professionnel du salarié.
Le contrat
Le CUI-CAE est un contrat à durée déterminée d’au moins 6 mois. Il peut être renouvelé deux fois dans la limite de 24 mois.
La durée hebdomadaire de travail est d’au moins 20 heures. Toutefois une convention peut prévoir une durée inférieure pour
les personnes rencontrant d’importantes difficultés.
Le CUI-CAE ouvre droit à exonération des cotisations patronales de Sécurité sociale sur une fraction de la rémunération
n’excédant pas le SMIC horaire x heures rémunérées (dans la limite de la durée légale du travail sur le mois ou de la durée
conventionnelle si elle est inférieure).
Il s’agit des cotisations patronales d’assurances sociales, de maladies professionnelles et d’allocations familiales.
Les cotisations patronales d’assurances sociales et d’allocations familiales sur la part excédant la limite
d’exonération,
La cotisation accident du travail,
Les cotisations salariales,
Le FNAL,
Le versement de transport,
La contribution solidarité,
La CSG et la CRDS.
Le paramétrage de l’exonération liée au contrat d’accompagnement dans l’emploi utilise des constantes communes à plusieurs
paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat d’accompagnement dans l’emploi,
vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
Les constantes regroupées sous le code mémo [GEN]
Les constantes regroupées sous le code mémo [HRS]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat « d’accompagnement dans l’emploi », vous
devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [CAE09], Les constantes commençant par CAE_
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat « d’accompagnement dans l’emploi », vous
devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [CAE09]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer les rubriques 3100, 3105, 3110, 3115, 3120, 3125, 3126, 7914, 7915 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient
déjà utilisés) dans le bulletin modèle correspondant au « Contrat d’accompagnement ».
Pensez à insérer vos rubriques d’exonération liée au contrat d’accompagnement dans votre
modélisation comptable (dans le PPS, il s’agit des rubriques 3100, 3105, 3110, 3115, 3120, 3125,
3126, 7914, 7915)
Si les rubriques spécifiques au contrat d’accompagnement ne se déclenchent pas, vous devez vérifier les points suivants :
Les rubriques spécifiques au CAE sont bien présentes dans le bulletin de paie du salarié.
La zone « Horaire » de la fiche de personnel est renseignée
Constante de type calcul CAE_PLAF « Plafond d’exonération » : calcule le plafond d’exonération de cotisations.
Champs Informations à saisir
Code CAE_PLAF
Intitulé Plafond d’exonération
Mémo CAE09
Calcul SMIC * S_PLAFHRS
Constante de type calcul CAE_BRUT « Part du brut > plafond d’exo » : calcule la part de la rémunération supérieure au
plafond d’exonération.
Champs Informations à saisir
Code CAE_BRUT
Intitulé Part du brut > plafond d’exo
Mémo CAE09
Calcul BRUTABAT - CAE_PLAF
Constante de type test CAE_PNEXO « Part brut non exonéré de cotis » : détermine la part de la rémunération non
exonérée de cotisations.
Champs Informations à saisir
Code CAE_PNEXO
Intitulé Part brut non exonéré de cotis
Mémo CAE09
Test Si CAE_BRUT > 0 Alors CAE_BRUT Sinon 0
Constante de type test CAE_PEXO « Part brut exonéré de cotis » : détermine la part de la rémunération exonérée de
cotisations.
Champs Informations à saisir
Code CAE_PEXO
Intitulé Part brut exonéré de cotis
Mémo CAE09
Test si BRUTABAT < CAE_PLAF Alors BRUTABAT Sinon CAE_PLAF
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI et le régime général.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Taux Coché
Effectif Coché
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Modification de la rubrique de type cotisation 3110 « URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC) ».
Champs Informations à saisir
Code 3110
Intitulé URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC)
Mémo CAE09
Caisse Renseigner votre caisse d’URSSAF
Code DUCS 420P (ou 421P pour l’Alsace-Moselle)
Modification de la rubrique de type cotisation 3115 « URSSAF Vieil. FNAL (> SMIC) ».
Champs Informations à saisir
Code 3115
Intitulé URSSAF Vieil. FNAL (> SMIC)
Mémo CAE09
Caisse Renseigner votre caisse d’URSSAF
Code DUCS 100P (ou 101P pour l’Alsace-Moselle)
Modification de la rubrique de type cotisation 7915 « Solidarité Ctrat CAE (> SMIC) ».
Champs Informations à saisir
Code 7915
Intitulé Solidarité Ctrat CAE (>SMIC)
Mémo CAE09
Caisse Renseigner votre caisse d’URSSAF
Code DUCS 100D (ou 101D pour l’Alsace-Moselle)
Le contrat de professionnalisation
Sources :
Lettre circulaire ACOSS n°2007-068 sur les modalités de prise en compte des heures rémunérées dans le calcul de
la réduction Fillon et des exonérations de charges sociales.
Préambule
Le paramétrage proposé dans le Plan de Paie Sage ne traite que du contrat de professionnalisation bénéficiant de l’exonération
de cotisations de sécurité sociale.
Evolutions réglementaires
Les contrats conclus à compter du 1er janvier 2008 avec des jeunes âgés de 16 à 25 ans révolus n’ouvrent plus droit
à l’exonération des cotisations patronales. L’ensemble des cotisations sont dues dans les conditions de droit
commun. Les contrats conclus avant le 1er janvier 2008 avec des jeunes âgés de 16 à 25 ans révolus, continuent à
bénéficier de l’exonération jusqu’à leur terme.
er
A compter du 1 juin 2007, le calcul des heures rémunérées est modifié et homogénéiser pour les exonérations de
cotisations de sécurité sociale.
L’exonération de la cotisation patronale d’accident du travail est supprimée pour les contrats de
er
professionnalisation conclus à compter du 1 janvier 2007 (article 143 de la loi de finances pour 2007). Seuls les
groupements d’employeurs définis à l’article L127-1 du code du travail (ancien) devenu L1253-1 à L1253-6 du code
du travail (nouveau) restent exonérés de la cotisation pour les actions de professionnalisation.
er
Depuis le 1 octobre 2004, les différents contrats de formation en alternance (contrat d’orientation, contrat
d’adaptation, contrat de qualification) sont fusionnés en un seul contrat : le contrat de professionnalisation.
Cadre légal
Le contrat de professionnalisation a pour objet d'acquérir des qualifications et de favoriser l’insertion ou la réinsertion
professionnelle.
Employeur
Salarié
Le contrat
La rémunération
Sauf dispositions conventionnelles ou contractuelles plus favorables, les salariés âgés de moins de 26 ans perçoivent pendant
l’action de professionnalisation, un salaire minimum calculé en fonction de leur âge et de leur niveau de formation.
Le montant de la rémunération est majoré à compter du premier jour du mois suivant le jour où le salarié a atteint 21 ans.
Les salariés âgés de 45 ans et plus, bénéficient d’une exonération des cotisations patronales de Sécurité sociale sur la partie de
la rémunération n’excédant pas le SMIC.
er
Les contrats conclus à compter du 1 janvier 2007, ouvrent droit à l’exonération des cotisations patronales de sécurité sociale.
Il s’agit des cotisations patronales d’assurances sociales et d’allocations familiales. Toutes les autres cotisations patronales
restent dues ainsi que la totalité des cotisations salariales y compris la CSG et la CRDS.
er
Les contrats conclus avant le 1 janvier 2007, ouvrent droit à l’exonération des cotisations patronales de sécurité sociale. il
s’agit des cotisations patronales d’assurances sociales, d’accidents du travail, de maladies professionnelles et d’allocations
familiales. Toutes les autres cotisations patronales restent dues ainsi que la totalité des cotisations salariales y compris la CSG
et la CRDS.
Pour la détermination des heures rémunérées, veuillez-vous reporter au chapitre « Détermination des heures rémunérées »
L’exonération n’est cumulable avec aucun autre dispositif d’exonération totale ou partielle de cotisations patronales ou de taux
spécifiques ou de montants forfaitaires de cotisations à l’exception de la déduction forfaitaire patronale dans le cadre de
l’exonération des heures supplémentaires
Le cumul avec la déduction forfaitaire patronale est possible mais dans la limite des cotisations de sécurité sociale. Si cumul, la
déduction forfaitaire patronale doit intervenir après le calcul de l’exonération liée au contrat de professionnalisation.
Le paramétrage de l’exonération liée au contrat de professionnalisation utilise des constantes communes à plusieurs
paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage de l’exonération au contrat de professionnalisation, vous devez vérifier
que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
Les constantes regroupées sous le code mémo [GEN]
Les constantes regroupées sous le code mémo [HRS]
Les constantes AP_AGE et AP_NBMOIS
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat de professionnalisation, vous devez récupérer du Plan de
Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [CPROF], Les constantes commençant par PRO_.
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat de professionnalisation, vous devez récupérer du Plan de
Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Pour les contrats conclus à compter du 1er janvier 2007 et bénéficiant de l’exonération, vous devez activer les rubriques
3967, 3966, 3972, 3971, 3975, 3980, 3976, 7918, 7913 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés) dans les bulletins
de paie des salariés concernés au niveau du menu « Gestion / Bulletin salarié ».
Pour les contrats conclus avant le 1er janvier 2007 bénéficiant de l’exonération, vous devez activer les rubriques 3965,
3966, 3970, 3971, 3975, 3976, 7912, 7913 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés) dans les bulletins de paie des
salariés concernés au niveau du menu « Gestion / Bulletin salarié ».
Pensez à insérer vos rubriques d’exonération liée au contrat de professionnalisation dans votre
modélisation comptable (dans le PPS, il s’agit des rubriques 3965, 3966, 3967, 3970, 3971, 3972,
3975, 3976, 3980, 7912, 7913, 7918)
Si le salarié est titulaire d’une qualification au moins égale à celle du baccalauréat professionnel ou d’un diplôme professionnel
de même niveau, vous devez renseigner 1 au niveau de la rubrique 6 « Niveau de qualification » dans le menu “Gestion /
Bulletin salarié”.
Source :
Dans le cadre d’un contrat à durée indéterminé, si l’action de professionnalisation prend fin en cours de mois, le montant de
l’exonération est calculé en fonction du nombre d’heures correspondant à l’action de professionnalisation et non en fonction
de la totalité des heures rémunérées au cours du mois.
Choisir un cumul libre disponible CLXX et modifier son libellé en « Nb hr exclu de l’action profes » dans le menu «Listes /
Constantes». La constante CLXX correspond aux heures rémunérées n’entrant pas dans les heures d’action de
professionnalisation. Si vous n’avez plus de cumul libre de libre, reportez-vous au paragraphe « Adaptation du paramétrage ».
Modification de la constante de type calcul PRO_PLAF « SMIC mensuel contrat profes. » : calcule le plafond
d’exonération.
Sur le mois concerné par la fin de l’action de professionnalisation, vous devez saisir le nombre d’heures ne correspondant pas à
des heures d’action de professionnalisation niveau de la constante «CLXX» dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs
de base / Variables du mois / Ligne Saisie des cumuls libres ».
Vous pouvez utiliser une constante utilisateur, dans ce cas, vous devez apporter les modifications suivantes au paramétrage
existant.
Modification de la constante de type calcul PRO_PLAF « SMIC mensuel contrat profes. » : calcule le plafond
d’exonération.
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », sur le groupe « Cumuls libres », rajouter la constante
« PRO_HRSDED »
Sur le mois concerné par la fin de l’action de professionnalisation, vous devez saisir le nombre d’heures ne correspondant pas à
des heures d’action de professionnalisation niveau de la constante «PRO_HRSDED» dans le menu « Gestion / Bulletin salarié /
Valeurs de base / Variables du mois / Ligne Saisie des cumuls libres ».
Vous pouvez utiliser une rubrique, dans ce cas, vous devez apporter les modifications suivantes au paramétrage existant.
Création de la constante de type rubrique PRO_HRSDED « Recup nb hr exclu de l’action » : récupère le nombre d’heures
exclues de l’action de professionnalisation stocké dans le montant de la rubrique « Nb hr exclu de l’action profes. ».
Modification de la constante de type calcul PRO_PLAF « SMIC mensuel contrat profes. » : calcule le plafond
d’exonération.
Constante de type rubrique PRO_NIV « Recup Niveau de qualification » : récupère le niveau de qualification stocké dans
le montant de la rubrique « Niveau de qualification ».
Constante de type test PRO_TX1 « Taux du SMIC pr –21 ans » : détermine le taux à appliquer au SMIC pour les salariés
âgés de moins de 21 ans.
Constante de type test PRO_TX2 « Taux du SMIC pr 21 ans et + » : détermine le taux à appliquer au SMIC pour les salariés
âgés de 21 ans et plus.
Constante de type tranche PRO_TX « Déterm. Taux appliqué au SMIC » : détermine le taux à appliquer au SMIC selon
l’âge du salarié.
Constante de type calcul PRO_SMIC « Salaire horaire Ctrat profes » : calcule le salaire de base du salarié en contrat de
professionnalisation.
Constante de type calcul PRO_PLAF « SMIC mensuel salarié » : calcule le plafond d’exonération.
Constante de type calcul PRO_BRUT « Part du brut > SMICPROF » : calcule la part de la rémunération supérieure au
plafond d’exonération.
Constante de type test PRO_PNEXO « Cotis. /Part supér. au SMICPROF » : détermine la part non exonérée.
Constante de type test PRO_PEXO « Cotis. /Part infér. au SMICPROF » : détermine la part exonérée.
er
Rubrique de type cotisation 3965 « URSSAF Maladie (<=SMIC) » (pour les contrats conclus avant le 1 janvier 2007).
er
Rubrique de type cotisation 3967 « URSSAF Maladie (<=SMIC) » (pour les contrats conclus à partir du 1 janvier 2007).
er
Rubrique de type cotisation 3970 « URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC) » (pour les contrats conclus avant le 1 janvier 2007).
er
Rubrique de type cotisation 3972 « URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC) » (pour les contrats conclus à partir du 1 janvier
2007).
er
Rubrique de type cotisation 3980 « URSSAF A.T. (<= SMIC) » (pour les contrats conclus à partir du 1 janvier 2007).
er
Rubrique de type cotisation 7912 « Solidarité Ctrat Prof (<=SMIC) » (pour les contrats conclus avant le 1 janvier 2007).
er
Rubrique de type cotisation 7918 « Solidarité Ctrat Prof (<=SMIC) » (pour les contrats conclus à partir du 1 janvier
2007).
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI et le régime général.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Taux Coché
Effectif Coché
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Modification de la rubrique de type cotisation 3970 « URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC) ».
Les codes DUCS à utiliser pour déclarer la partie exonérée, sont les suivants :
Modification de la rubrique de type cotisation 3972 « URSSAF Vieil. FNAL (<= SMIC) ».
Modification de la rubrique de type cotisation 7918 « Solidarité Ctrat Prof (<=SMIC) » (pour les contrats conclus à partir
er
du 1 janvier 2007).
Modification de la rubrique de type cotisation 3971 « URSSAF Vieil. FNAL (> SMIC) ».
Modification de la rubrique de type cotisation 7913 « Solidarité Ctrat Prof (> SMIC) ».
Sources :
Lettre circulaire ACOSS n°2007-068 sur les modalités de prise en compte des heures rémunérées dans le calcul de
la réduction Fillon et des exonérations de charges sociales.
Préambule
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Evolutions réglementaires
La loi de finances pour 2009 a modifié la formule de calcul de l’exonération des zones franches urbaines (ZFU) pour
er
les rémunérations versées à partir du 1 janvier 2009.
er
A compter du 1 janvier 2008, l’exonération de la cotisation patronale d’accident du travail est supprimée.
er
A compter du 1 juin 2007, le calcul des heures rémunérées est modifié et homogénéiser pour les exonérations de
cotisations de sécurité sociale.
Cadre légal
L’entrée en vigueur du dispositif
er
La nouvelle exonération est applicable au titre des rémunérations versées à compter du 1 janvier 2009.
Pour que le salarié ouvre droit à exonération ZFU il faut qu’il soit présent lors de l’implantation de l’entreprise en ZFU ou qu’il
soit embauché dans les 5 ans suivant la date d’implantation de l’entreprise en ZFU.
La formule de calcul
Détermination du montant
er
La formule de calcul de l’exonération des zones franches urbaines (ZFU) pour les rémunérations versées à partir du 1 janvier
2009 est déterminée comme suit :
Détermination du coefficient
Lorsque le salaire horaire brut est inférieur ou égal à 1,4 SMIC, le coefficient est déterminé de la manière suivante :
Coefficient = T
Où T = taux de cotisations patronales d’assurances sociales et d’allocations familiales majoré de la cotisation et de la
contribution au FNAL et du versement transport lorsque l’employeur en est redevable.
Lorsque le salaire horaire brut est supérieur à 1,4 SMIC, le coefficient est déterminé de la manière suivante :
er
Pour les rémunérations versées du 1 janvier 2010 au 31 décembre 2010 :
er
Pour les rémunérations versées à partir du 1 janvier 2011 :
Détermination du taux
Pour la détermination des heures rémunérées, veuillez-vous reporter au chapitre « Détermination des heures rémunérées ».
Les remarques
Le paramétrage de l’exonération liée aux zones franches urbaines utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages,
avant de mettre en place le paramétrage de l’exonération ZFU, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des
constantes suivantes :
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération des zones franches urbaines, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération des zones franches urbaines, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Dans les bulletins des salariés qui bénéficient de l’exonération ZFU, vous devez insérer les rubriques 4 « Date implantation
en ZFU », 5 « Date de transfert en ZFU », 6355 « Exonération ZFU », 6356 « Exo ZFU Cotis Sécu Soc », 6359 « Coefficient
exonération ZFU » (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés).
Si vous êtes assujetti au FNAL supplémentaire, vous devez insérer la rubrique 6357 « Exo ZFU FNAL supplémentaire » dans
les bulletins des salariés qui bénéficient de l’exonération ZFU (ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé).
Si vous êtes assujetti au versement de transport, vous devez insérez la rubrique 6358 « Exo ZFU Versement transport » dans
les bulletins des salariés qui bénéficient de l’exonération ZFU (ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé).
Pensez à insérer votre rubrique d’exonération liée aux zones franches urbaines dans votre
modélisation comptable (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6355)
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, ou si vous avez créé vos propres rubriques, vous devez vérifier voir
modifier les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier.
Constantes Descriptif
ZF_HRSREM Récupère le nombre d’heures rémunérées
Si vous n’êtes ni assujetti à la cotisation FNAL supplémentaire, ni à la cotisation versement de transport, vous devez
modifier la constante ZF_TXURS comme indiqué ci-dessous
Si vous êtes assujetti à la cotisation de versement de transport mais pas assujetti à la cotisation FNAL supplémentaire, vous
devez modifier la constante ZF_TXURS comme indiqué ci-dessous
Si vous êtes assujetti à la cotisation FNAL supplémentaire mais pas assujetti à la cotisation de versement de transport, vous
devez modifier la constante ZF_TXURS comme indiqué ci-dessous.
Si vous avez mis en place le paramétrage de TEPA dans votre dossier, vous devez modifier la constante de type rubrique
H_MTALLEG en y insérant le montant patronal de la rubrique 6355 « Exonération ZFU ».
Vous devez renseigner l’effectif de l’entreprise au niveau de la constante « ZFU_NBEFF » dans le menu « Liste \
constantes ».
Vous devez renseigner la date d’implantation en zone franche urbaine au niveau de la rubrique 4 « Date implantation en
ZFU » dans le menu « Liste \ rubriques ». La date doit être saisie dans le format AAAAMMJJ.
er
Exemple si la date d’implantation est le 1 janvier 2006, il faut alors saisir « 20060101,00 ».
Si la date d’implantation varie en fonction des établissements, vous devez modifier la rubrique 4 « Date implantation en
ZFU » au niveau des bulletins modèles ou des bulletins salariés. La date doit être saisie dans le format AAAAMMJJ.
Si vous avez des salariés qui ont été transférés dans la zone franche urbaine, vous devez renseigner la date de transfert au
niveau de la rubrique 5 « Date de transfert ZFU » dans le menu « Gestion \ Bulletin salarié \ Onglet Rubriques ». La date doit
être saisie dans le format AAAAMMJJ.
er
Exemple si la date de transfert est le 1 janvier 2006, il faut alors saisir « 20060101,00 ».
Constante de type valeur ZFU_NBEFF « Nombre de salarié ds entrepris » : correspond à l ‘effectif de l’entreprise. Cette
constante permet de déterminer la durée et le taux d’exonération en fonction de l’effectif.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_NBEFF
Intitulé Nombre de salarié ds entrepris
Mémo ZFU
Valeur 0,00
Constante de type rubrique ZFX_DATE « Recup date implantation ZFU » : récupère la date d’implantation de la société
en zone ZFU, stockée dans le montant de la rubrique «Date implantation en ZFU».
Champs Informations à saisir
Code ZFX_DATE
Intitulé Recup date implantation ZFU
Mémo ZFU
Période Cumul IMTA
Rubriques (+) 4 Date d'implantation en ZFU Montant salarial Intermédiaire
Constante de type rubrique ZFU_TRANSF « Recup date transfert ZFU » : récupère la date de transfert du salarié en zone
ZFU, stockée dans le montant de la rubrique « Date de transfert ZFU».
Champs Informations à saisir
Code ZFU_TRANSF
Intitulé Recup date transfert ZFU
Mémo ZFU
Période Cumul IMTA
Rubriques (+) 5 Date de transfert en ZFU Montant salarial Intermédiaire
Constante de type date ZFX_DTLIM « Date limite d'exonération » : calcule la date limite d’ouverture à l’exonération pour
les salariés embauchés.
Constante de type test ZFU_DTLIMT « Date limite exo pr transfert » : détermine la date limite d’ouverture à
l’exonération pour les salariés transférés.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_DTLIMT
Intitulé Date limite exo pr transfert
Mémo ZFU
Test Si ZFX_DATE <= 20021231 alors 20011231 sinon 20111231
Constante de type date ZFX_NBAN1 « Nb mois implan / date paie » : calcule le nombre de mois entre la date
d’implantation en ZFU et la date de fin de paie.
Champs Informations à saisir
Code ZFX_NBAN1
Intitulé Nb mois implan / date paie
Mémo ZFU
Type Nombre de mois
Date d’origine ZFX_DATE
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type date ZFX_NBAN2 « Nb mois embauche / date paie » : calcule le nombre de mois entre la date
d’embauche du salarié et la date de fin de paie.
Champs Informations à saisir
Code ZFX_NBAN2
Intitulé Nb mois embauche / date paie
Mémo ZFU
Type Nombre de mois
Date d’origine DATEENTREE
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type date ZFU_NBAN3 « Nb mois transfert / date paie » : calcule le nombre de mois entre la date de
transfert en ZFU et la date de fin de paie.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_NBAN3
Intitulé Nb mois transfert / date paie
Mémo ZFU
Type Nombre de mois
Date d’origine ZFU_TRANSF
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type test ZFX_CAS « Détermin calcul nb année » : détermine si le salarié était présent avant l’implantation
en ZFU ou non et en fonction des cas, calcule le nombre de mois d’exonération.
Champs Informations à saisir
Code ZFX_CAS
Intitulé Détermin calcul nb année
Mémo ZFU
Test Si DATEENTREE <= ZFX_DATE Alors ZFX_NBAN1 Sinon ZFX_NBAN2
Constante de type test ZFU_CAS « Détermin calcul nb année » : détermine si le salarié a été transféré en ZFU ou non et
en fonction des cas calcule le nombre de mois d’exonération.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_CAS
Intitulé Détermin calcul nb année
Mémo ZFU
Test Si ZFU_TRANSF = 0 Alors ZFX_CAS Sinon ZFU_NBAN3
Constante de type tranche ZFX_TXEX « Détermin taux exonération » : détermine le taux d’exonération en fonction du
nombre de mois depuis l’implantation ou l’embauche du salarié pour les entreprises de 5 salariés et plus.
Champs Informations à saisir
Code ZFX_TXEX
Intitulé Détermin taux exonération
Mémo ZFU
Base de test ZFU_CAS
Sens <=
Tranche Si ZFU_CAS <= 0 alors 0
Si 0 < ZFU_CAS <= 60 alors 1
Si 60 < ZFU_CAS <= 72 alors 0.6
Si 72 < ZFU_CAS <= 84 alors 0.4
Si 84 < ZFU_CAS <= 96 alors 0.2
Si 96 < ZFU_CAS alors 0
Constante de type tranche ZFU_TX2 « Détermin tx exonération -5 sal » : détermine le taux d’exonération en fonction du
nombre de mois depuis l’implantation ou l’embauche du salarié pour les entreprises de moins de 5 salariés.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_TX2
Intitulé Détermin tx exonération -5 sal
Mémo ZFU
Base de test ZFU_CAS
Sens <=
Tranche Si ZFU_CAS <= 0 alors 0
Si 0 < ZFU_CAS <= 60 alors 1
Si 60 < ZFU_CAS <= 120 alors 0.6
Si 120 < ZFU_CAS <= 144 alors 0.4
Si 144 < ZFU_CAS <= 168 alors 0.2
Si 168 < ZFU_CAS alors 0
Constante de type test ZFU_TAUX « Détermine taux exonération » : détermine quel est le taux d’exonération en fonction
de l’effectif de l’entreprise.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_TAUX
Intitulé Détermine taux exonération
Mémo ZFU
Test Si ZFU_NBEFF < 5 Alors ZFU_TX2 Sinon ZFX_TXEX
Constante de type test ZFU_EXO « Détermin si exo ou non » : regarde si le salarié a droit à l’exonération ou non.
Champs Informations à saisir
Code ZFU_EXO
Intitulé Détermin si exo ou non
Mémo ZFU
Test Si ZFU_TRANSF > 0 et ZFU_TRANSF <= ZFU_DTLIMT Alors ZFU_TAUX Sinon ZFU_EXO1
Constante de type valeur ZF_HRSREM « Heures rémunérées » : récupère le nombre d’heures rémunérées.
Champs Informations à saisir
Code ZF_HRSREM
Intitulé Heures rémunérées
Mémo ZFU09
Valeur S_HRSREM
Constante de type calcul ZF_SALHOR « Salaire horaire brut » : calcule le salaire horaire brut.
Champs Informations à saisir
Code ZF_SALHOR
Intitulé Salaire horaire brut
Mémo ZFU09
Calcul ZF_REMUN / ZF_HRSREM
Constante de type calcul ZF_SMIC « 1,4 x SMIC » : calcule 1,4 fois le SMIC horaire.
Champs Informations à saisir
Code ZF_SMIC
Intitulé 1,4 x SMIC
Mémo ZFU09
Calcul SMIC x ZF_COEF1
Constante de type calcul ZF_SMICMEN « SMIC rémunéré majoré de 40% » : calcule 1,4 SMIC fois le nombre d’heures
rémunérées.
Constante de type rubrique ZF_TXSECU «Tx pat Mal, Veil, AF » : récupère le taux patronal des cotisations d’assurances
sociales et d’allocations familiales majoré du FNAL plafonné (taux de 0,10%).
Champs Informations à saisir
Code ZF_TXSECU
Intitulé Tx pat Mal, Veil, AF
Mémo ZFU09
Période Cumuls IMTA
Rubriques (1)
(+) xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Taux patronal Intermédiaire
(1)
Vous devez insérer les rubriques correspondant à la maladie, la vieillesse plafonnée et déplafonnée, l‘allocation familiale,
FNAL à 0,10%. Dans le PPS, il s’agit des rubriques 2100, 2200, 2300.
Constante de type rubrique ZF_TXFNAL « Tx pat FNAL supplémentaire » : récupère le taux patronal des cotisations de
FNAL supplémentaire déplafonné (taux de 0,40%).
Constante de type rubrique ZF_TXVT « Tx pat versement transport » : récupère le taux patronal des cotisations de
versement de transport.
Champs Informations à saisir
Code ZF_TXVT
Intitulé Tx pat versement transport
Mémo ZFU09
Période Cumuls IMTA
Rubriques (1)
(+) xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Taux patronal Intermédiaire
(1)
Vous devez insérer la ou les rubriques correspondant au versement de transport. Dans le PPS, il s’agit de la rubrique
5900.
Constante de type calcul ZF_TXURS « Taux pat cotisations URSSAF » : calcule le taux global d’exonération (taux patronal
des cotisations d’assurances sociales et d’allocations familiales majoré de la cotisation FNAL (0,10%) et des contributions
FNAL supplémentaire et versement transport lorsque l’employeur en est redevable).
Champs Informations à saisir
Code ZF_TXURS
Intitulé Taux pat cotisations URSSAF
Mémo ZFU09
Calcul ZF_TXSECU + ZF_TXFNAL + ZF_TXVT
Constante de type calcul ZF_COEF5 «Coef cotisation URSSAF » : calcule le coefficient correspondant au taux patronal des
cotisations d’URSSAF.
Champs Informations à saisir
Code ZF_COEF5
Intitulé Coef cotisation URSSAF
Mémo ZFU09
Calcul ZF_TXURS / 100
Arrondi 3 décimales au plus proche
Constante de type calcul ZF_PARTIE1 « Calcul coefficient exonération » : calcule la 1ere partie de la formule du
coefficient à appliquer à la rémunération brut.
Champs Informations à saisir
Code ZF_PARTIE1
Intitulé Calcul coefficient exonération
Mémo ZFU09
Calcul ZF_COEF3 * ZF_SMICMEN / ZF_REMUN – ZF_COEF2
Constante de type calcul ZF_PARTIE2 « Calcule du coefficient » : calcule la 2eme partie de la formule du coefficient à
appliquer à la rémunération brut.
Champs Informations à saisir
Code ZF_PARTIE2
Intitulé Calcule du coefficient
Mémo ZFU09
Calcul ZF_COEF5 / ZF_COEF4 * ZF_PARTIE1
Arrondi 3 décimales au plus proche
Constante de type test ZF_COEF « Détermine formule coef exo ZFU » : compare le salaire horaire à 1,4 SMIC horaire
pour déterminer le coefficient d’exonération.
Constante de type tranche ZF_LIMTX « Limite le coef d’exonération » : compare le coefficient calculé au coefficient
maximum.
Champs Informations à saisir
Code ZF_LIMTX
Intitulé Limite le coef d’exonération
Mémo ZFU09
Base de test ZF_COEF
Sens <=
Tranche Si ZF_COEF <= 0 alors 0
Si 0 < ZF_COEF <= ZF_COEF5 alors ZF_COEF
Si ZF_COEF5 < ZF_COEF alors ZF_COEF5
Constante de type calcul ZF_MTEXO « Montant exonération ZFU » : calcule le montant de l’exonération en tenant
compte du taux dégressif.
Champs Informations à saisir
Code ZF_MTEXO
Intitulé Montant exonération ZFU
Mémo ZFU09
Calcul ZF_LIMTX * ZF_REMUN * ZFU_EXO
Constante de type calcul ZF_TXCOEF « Coefficient exo ZFU x 100 » : permet d’archiver le coefficient d’exonération.
Champs Informations à saisir
Code ZF_TXCOEF
Intitulé Coefficient exo ZFU x 100
Mémo ZFU09
Calcul ZF_LIMTX * 100
Rubrique de type cotisation 6359 « Coefficient exonération ZFU » permet d’archiver le coefficient d’exonération ZFU en
vue de l’utiliser dans la Gestion Avancée.
Champs Informations à saisir
Code 6359
Intitulé Coefficient exonération ZFU
Mémo ZFU09
Imprimable Jamais
Formule Montant pris tel quel
Montant Retenue
Montant patronal ZF_TXCOEF
Onglet Association Renseigner à (Non)
Onglet Etats Administratifs Renseigner à (Non)
Onglet Paramètres DADS Renseigner à (Non)
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Les modalités
Le montant de l’exonération ZFU doit être ventilé au niveau de la DUCS, les règles de ventilation sont les suivantes :
Sur le code DUCS 673 « ZFU EXO DEGRESSIVE COT SS+FNAL 0.10% », le montant à reporter est égale à
Sur le code DUCS 674 « ZFU EXO DEGRESSIVE FNAL SUPPL 0.40% », le montant à reporter est égale à
Sur le code DUCS 675 « ZFU EXO DEGRESSIVE VERST TRANSPORT », le montant à reporter est égale à
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier (suite)
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Modification de la rubrique de type cotisation 6356 « Exo ZFU Cotis Sécu Soc ».
Constante de type rubrique ZF_MTZFU « Récupère Mt exonération ZFU » : récupère le montant de l’exonération ZFU.
Constante de type calcul ZF_MTURS « Mt prorata cotis Sécu soc » : calcule le montant correspondant aux cotisations
sécurité sociale et au FNAL à 0,10%.
Constante de type calcul ZF_MTFNAL « Mt prorata FNAL supplémentaire » : calcule le montant correspondant aux
cotisations FNAL supplémentaire à 0,40%.
Constante de type calcul ZF_MTVT « Mt prorata Versement Transport » : calcule le montant correspondant au
versement de transport.
Rubrique de type cotisation 6356 « Exo ZFU Cotis Sécu Soc » : permet de stocker le montant de l’exonération
correspondant aux cotisations de sécurité sociale pour la DUCS.
Rubrique de type cotisation 6357 « Exo ZFU FNAL supplémentaire » : permet de stocker le montant de l’exonération
correspondant au FNAL supplémentaire pour la DUCS.
Rubrique de type cotisation 6358 « Exo ZFU Versement transport » : permet de stocker le montant de l’exonération
correspondant au versement de transport pour la DUCS.
Sources
Préambule
Le contrat décrit ci-dessous est le contrat d’apprentissage loi de 1987.
Evolutions réglementaires
A compter du 7 septembre 2011, l’assiette mensuelle forfaitaire est calculée sur la base de 151h67.
L’exonération de la cotisation patronale d’accident du travail est supprimée pour les contrats d’apprentissage conclus à
er
compter du 1 janvier 2007 (article 143 de la loi de finances pour 2007).
Cadre légal
Les champs d’application
Toutes les entreprises non inscrites au répertoire des métiers et employant au moins 11 salariés au 31 décembre de l’année
précédente.
La rémunération
La rémunération minimale est fixée en pourcentage du SMIC en fonction de l'âge de l'apprenti et de l'année d'exécution du
contrat.
Le montant de la rémunération est majoré à compter du premier jour du mois suivant le jour où l'apprenti atteint 18 ou 21 ans.
Le SMIC à retenir est fonction de la durée du travail, le temps de formation étant inclus dans l'horaire de travail.
La rémunération (suite)
ère ème ème
Pour 169 h au 01/01/2011 1 année 2 année 3 année
En % du SMIC 25 % 37 % 53 %
Moins de 18 ans
En Euros 380,25 € 562,77 € 806,13 €
En % du SMIC 41 % 49 % 65 %
De 18 à 20 ans
En Euros 623,61 € 745,29 € 988,65 €
Extrait du JO du 18 juillet 2000 relatif à la modification de l’assiette retenue pour le calcul des cotisations sociales apprentis :
er
« L’assiette mensuelle de calcul est désormais fixée sur la base de 169 fois le montant du smic au 1 janvier de l’année au
cours de laquelle est versée la rémunération et non plus sur la base de « cinquante-deux douzièmes de la durée légale
er
hebdomadaire et du montant horaire du smic en vigueur au 1 janvier ».
Cette dernière notion posait en effet problème au regard de la nouvelle durée légale hebdomadaire à retenir : 35 heures ou
39 heures par semaine. »
La base de calcul est forfaitaire, quels que soient la rémunération (au minimum 25% du SMIC), l’horaire de travail et
l’abattement pour les frais professionnels.
Cette assiette de calcul forfaitaire correspond à la rémunération minimale légale calculée comme suit :
(1)
9 x 151,67 heures x (% du SMIC – 11%)
(1) er
SMIC horaire en vigueur au 1 janvier 2011
Par exemple, un apprenti dont la rémunération est égale à 25% du SMIC aura une base de calcul égale à :
Pour les contrats conclus avant le 1er janvier 2007, les cotisations salariales et patronales de Sécurité sociale sont prises en
charge par l’état, mais le FNAL, la contribution solidarité, le transport, les cotisations ASSEDIC et la Retraite restent exigibles.
Pour les contrats conclus après le 1er janvier 2007, les cotisations salariales et patronales de Sécurité sociale sont prises en
charge par l’état, mais la cotisation Accident du travail, le FNAL, la contribution solidarité, le transport, les cotisations ASSEDIC
et la Retraite restent exigibles.
L'assiette forfaitaire est retenue quelle que soit la rémunération réellement perçue par l'apprenti, qu'il y ait ou non avantage en
nature, et n'est modifiée qu'une fois par an au 1er janvier.
L’appréciation du seuil de 10 salariés au plus qui gouverne le régime d’exonération applicable au contrat d’apprentissage
s’apprécie désormais au 31 décembre précédant la date de conclusion du contrat.
En cas d’absence non rémunérée ou de périodicité de paie autre que mensuelle, les cotisations sont calculées sur autant de
trentièmes que le temps de présence effectif de l’apprenti comporte de jours ouvrables ou non ouvrables.
Pour les entreprises de plus de 10 salariés, la partie de la rémunération égale à 11% du SMIC n’est pas soumise à la taxe sur les
salaires, la formation professionnelle, la taxe d’apprentissage et à la participation à la construction.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat d’apprentissage, vous devez récupérer du Plan de Paie
Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération liée au contrat d’apprentissage, vous devez récupérer du Plan de Paie
Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer la rubrique 5910 (ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé) dans les bulletins des salariés concernés
par le dispositif d’exonération.
Vous devez insérer les rubriques 5802, 5832 et 5852 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés) dans les bulletins des
salariés concernés par le dispositif d’exonération.
Vous devez insérer les rubriques 8, 35, 4010, 4020, 4510, 4520, 5505, 5602, 5755 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà
utilisés) dans les bulletins des salariés concernés par le dispositif d’exonération
Pensez à insérer votre rubrique de salaire et vos rubriques de cotisations apprentis dans votre
modélisation comptable.
Vous devez renseigner l’indice du taux AT auquel est soumis l’apprenti, au niveau de la zone « Taux Accident du Travail » dans
le menu « Liste / Fiche de personnel / Page DADS-U ».
Sur les mois concernés, vous devez saisir le nombre de jours d’absence non rémunérées dans la rubrique 8 dans le menu
« Gestion / Bulletin salarié ».
Adaptation du paramétrage
Pour les paies Pack et Pack Plus
A la place de la rubrique 8, vous pouvez utiliser une constante utilisateur, dans ce cas, vous devez apporter les modifications
suivantes au paramétrage existant.
Création de la constante de type utilisateur AP_NBJRABS « Nb jrs abs non remun Apprenti » .
Modification de la constante de type calcul AP_PRORATA « Calcul coef sur base forfait » : calcule le coefficient de
proratisation à appliquer à la base forfaitaire de cotisation en cas d’entrée/sortie de l’apprenti sur la période de paie en
cours.
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », sur le groupe « Cumuls libres », rajouter la constante
« AP_NBJRABS »
Sur le mois concerné par l’absence, vous devez saisir le nombre de jours d’absence non rémunérées de l’apprenti niveau de la
constante «AP_NBJRABS» dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Ligne Saisie des
cumuls libres ».
Constante de type tranche SMICAGE1 « Déterm. Taux appliqué au SMIC » : détermine le pourcentage du smic en
fonction de l’âge de l’apprenti pour la 1ere année.
Champs Informations à saisir
Code SMICAGE1
Intitulé Déterm. Taux appliqué au SMIC
Mémo APPR
Base de test AP_NBMOIS
Sens <
Tranche Si AP_NBMOIS < 216,00 Alors 0,25
Si 216,00 <= AP_NBMOIS < 252,00 Alors 0,41
Si 252,00 <= AP_NBMOIS Alors 0,53
Constante de type tranche SMICAGE2 « Déterm. Taux appliqué au SMIC » : détermine le pourcentage du smic en
fonction de l’âge de l’apprenti pour la 2eme année.
Champs Informations à saisir
Code SMICAGE2
Intitulé Déterm. Taux appliqué au SMIC
Mémo APPR
Base de test AP_NBMOIS
Sens <
Tranche Si AP_NBMOIS < 216,00 Alors 0,37
Si 216,00 <= AP_NBMOIS < 252,00 Alors 0,49
Si 252,00 <= AP_NBMOIS Alors 0,61
Constante de type tranche SMICAGE3 « Déterm. Taux appliqué au SMIC » : détermine le pourcentage du smic en
fonction de l’âge de l’apprenti pour la 3eme année.
Champs Informations à saisir
Code SMICAGE3
Intitulé Déterm. Taux appliqué au SMIC
Mémo APPR
Base de test AP_NBMOIS
Sens <
Tranche Si AP_NBMOIS < 216,00 Alors 0,53
Si 216,00 <= AP_NBMOIS < 252,00 Alors 0,65
Si 252,00 <= AP_NBMOIS Alors 0,78
Constante de type tranche ANCAP « Ancienneté Apprenti » : détermine le barème à appliquer en fonction de
l’ancienneté de l’apprenti.
Champs Informations à saisir
Code ANCAP
Intitulé Ancienneté Apprenti
Mémo APPR
Base de test ANCIEN
Sens <=
Tranche Si ANCIEN <= 12,00 Alors SMICAGE1
Si 12,00 < ANCIEN <= 24,00 Alors SMICAGE2
Si 24,00 < ANCIEN Alors SMICAGE3
Constante de type calcul SMICAPPR « Valeur du SMIC Apprenti » : calcule le salaire de base de l’apprenti.
Champs Informations à saisir
Code SMICAPPR
Intitulé Valeur du SMIC Apprenti
Mémo APPR
Calcul SMIC * ANCAP
Constante de type rubrique AP_JRABS « Recup nb jrs abs non remun. » : récupère le nombre de jours d’absences non
rémunérées.
Champs Informations à saisir
Code AP_JRABS
Intitulé Recup nb jrs abs non remun.
Mémo APPR
Période Cumul IMTA
Rubriques (+) 8 Nb jrs abs non remun apprenti Montant salarial Intermédiaire
Constante de type calcul AP_PRORATA « Calcul coef sur base forfait » : calcule le coefficient de proratisation à appliquer
à la base forfaitaire de cotisation en cas d’entrée/sortie de l’apprenti sur la période de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AP_PRORATA
Intitulé Calcul coef sur base forfait
Mémo APPR
Calcul FI_ENTSOR – AP_JRABS / 30
Constante de type calcul AP_BASE1 « Base 1 proratisée » : calcule la base forfaitaire proratisée pour la 1ere année.
Champs Informations à saisir
Code AP_BASE1
Intitulé Base 1 proratisée
Mémo APPR
Calcul BASE1 * AP_PRORATA
Constante de type calcul AP_BASE2 « Base 2 proratisée » : calcule la base forfaitaire proratisée pour la 2eme année.
Champs Informations à saisir
Code AP_BASE2
Intitulé Base 2 proratisée
Mémo APPR
Calcul BASE2 * AP_PRORATA
Constante de type calcul AP_BASE3 « Base 3 proratisée » : calcule la base forfaitaire proratisée pour la 3eme année.
Champs Informations à saisir
Code AP_BASE3
Intitulé Base 3 proratisée
Mémo APPR
Calcul BASE3 * AP_PRORATA
Constante de type tranche ANCAP2 « Ancienneté Apprenti » : détermine le barème des bases forfaitaires à appliquer en
fonction de l’ancienneté de l’apprenti.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés (assujetti à la cotisation FNAL
supplémentaire).
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Taux Coché
Effectif Coché
1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier (suite)
Taux Coché
Effectif Coché
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
LA FORMATION PROFESSIONNELLE
Le Droit Individuel de Formation (D.I.F.)
Sources :
Loi n°2004-391 du 4 mai 2004 relative à la formation professionnelle tout au long de la vie et au dialogue social.
Préambule
Le paramétrage est basé sur le texte de loi.
Certains accords prévoient une notion d’acquisition des heures au titre du DIF et une notion d’utilisation des heures. Le salarié
acquiert des heures au titre du DIF dès son entrée dans l’entreprise mais ne peut utiliser ses heures acquises au titre du DIF que
s’il a au moins un an d’ancienneté pour un CDI ou 4 mois d’ancienneté pour un CDD. Dans ce cas, l’ancienneté sera appréciée
non pas à l’acquisition des heures mais lors de la demande de DIF du salarié.
Des accords ou des conventions, peuvent exclure certains contrats particuliers de la gestion du DIF.
Vous devez consulter votre accord de branche ou votre convention collective, pour connaître les conditions d’ouverture et les
modalités à appliquer.
Cadre légal
Les champs d’application
Employeur
Salarié
Les salariés titulaires d'un contrat de travail à durée indéterminée, peuvent utiliser les heures acquises au titre du D.I.F. à l’issue
d'une ancienneté d'au moins 1 an.
Les salariés employés en C.D.D. peuvent utiliser les heures acquises au titre du D.I.F. à l’issue du délai de 4 mois.
Le salarié à temps complet bénéficie chaque année de vingt heures de formation, sauf si une convention ou un accord prévoit
une durée supérieure. Pour les salariés à temps partiel, cette durée est calculée au prorata temporis.
Les droits acquis annuellement peuvent être cumulés dans la limite de 120 heures pour un temps complet. Une convention ou
un accord peut prévoir des modalités particulières de mise en œuvre du D.I.F. sous réserve que le cumul soit au moins égal à
120 heures.
Annuellement, chaque salarié est informé par écrit du total des droits acquis au titre du D.I.F.
L'employeur est tenu, le cas échéant, d'informer le salarié qu'il licencie, de ses droits en matière de D.I.F., notamment de la
possibilité de demander pendant le délai-congé à bénéficier d'une action de bilan de compétences, de V.A.E. ou de formation.
En cas de démission, le salarié peut demander à bénéficier de son D.I.F. sous réserve que l'action de bilan de compétences, de
V.A.E. ou de formation soit engagée avant la fin du délai-congé.
Le paramétrage du D.I.F. proposé dans le PPS par défaut, est le paramétrage annuel à cheval sur deux années.
Ce paramétrage permet sur la période de référence, de calculer par salarié les heures acquises au titre du D.I.F. La constante
qui permet de déclencher le calcul des heures acquises, est la constante DIF1. Pour les nouveaux salariés, cette constante est
affectée automatiquement au bulletin.
La constante DIFAPRE (type individuel) récupère la valeur de la zone ‘Heures restantes dans le cadre du DIF’ de la fiche de
personnel.
La constante DIFACQUIS (type prédéfini) récupère la valeur de la zone ‘Heures acquises dans le mois’ du bulletin salarié.
La constante DIFPRIS (type prédéfini) récupère la valeur de la zone ‘Heures prises dans le mois’ du bulletin salarié.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage du compteur des heures acquises au titre du DIF, vous devez récupérer du Plan de Paie
Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez cocher report pour la constante « DIFACQUIS » dans le menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie / Onglet
Cumul »
En cas de mise en place ultérieure du DIF, pour chaque salarié concerné par le D.I.F., vous devez renseigner le nombre d’heures
restant au titre du D.I.F au niveau de la zone « Heures restantes dans le cadre du DIF » dans le menu « Liste / Fiche de
personnel / Page Congés »
Si la convention ou l’accord prévoit un nombre d’heures au titre du DIF différent de 20h par an, vous devez modifier la
valeur au niveau de la constante « DIF_DROIT » dans le menu « Liste / Constantes ».
Si la convention ou l’accord prévoit un plafond d’acquisition des heures au titre du DIF différent de 120h, vous devez
modifier la valeur au niveau de la constante « DIF_PLAFON » dans le menu « Liste / Constantes ».
Le mois de paie correspondant au mois de clôture de la période d’acquisition du D.I.F. doit être renseigné au niveau de la
constante « DIF_DTACQ » dans le menu « Liste / Constantes ».
Pour les salariés déjà présents dans la société au moment de la mise en place du paramétrage DIF, la constante « DIF1 » doit
er
être renseignée sur le 1 mois d’application au niveau de la zone « Heures acquises dans le mois » dans le menu « Gestion /
Bulletin salarié/ Cumuls Congés » pour que le calcul des heures acquises au titre du D.I.F se lance.
Pour changer la période de référence et lancer le calcul des heures acquises au titre du DIF, vous devez adapter dans votre
dossier le paramétrage de la façon suivante :
Modification de la constante de type test DIF_DTACQ « Test si droit à DIF » : teste si on est sur le dernier mois de la
période de référence
Le paramétrage D.I.F. proposé par défaut dans le PPS est le paramétrage annuel à cheval sur deux années. Si vous avez
récupéré les constantes du PPS et que vous souhaitez mettre en place le paramétrage annuel sur l’année civile, vous devez
modifier les constantes suivantes :
DIF_DTACQ
DIF1
Modification de la constante de type test DIF_DTACQ « Test si droit à DIF » : teste si on est sur le dernier mois de la
période de référence
Gestion mensuelle des heures DIF sur une période de référence autre que l’année
civile.
Le paramétrage D.I.F. proposé par défaut dans le PPS est le paramétrage annuel à cheval sur deux années. Si vous avez
récupéré les constantes du PPS et que vous souhaitez mettre en place le paramétrage mensuel, vous devez modifier les
constantes suivantes :
DIF_DEBPER
DIF_FINPER
DIF_PRORA
DIF_DTMENS
DIF_TOTACQ
DIF_LIMITE
DIF1
Modification de la constante de type calcul DIF_DEBPER « Début de période référence DIF » : détermine la date de début
de la période de référence
Modification de la constante de type calcul DIF_FINPER « Fin de période référence DIF » : détermine la date de fin de la
période de référence du DIF
Modification de la constante de type calcul DIF_PRORA « Calcul prorata DIF » calcule le nombre d’heures DIF acquises
Modification de la constante de type test DIF_DTMENS « Détermine hrs acquises du mois » : regarde si on est sur le
dernier mois de la période de référence
Modification de la constante de type calcul DIF_TOTACQ « Calcul le nb hrs total acquis » : calcule le nombre total
d’heures acquises
Modification de la constante de type test DIF_LIMITE « Test si plafond DIF atteint » : regarde si le plafond maximum
d’heures acquises est atteint
Le paramétrage D.I.F. proposé par défaut dans le PPS est le paramétrage annuel à cheval sur deux années. Si vous avez
récupéré les constantes du PPS et que vous souhaitez mettre en place le paramétrage mensuel sur l’année civile, vous devez
modifier les constantes suivantes :
DIF_ACQPER
DIF_PRORA
DIF_DTMENS
DIF_TOTACQ
DIF_LIMITE
DIF1
Modification de la constante de type cumul DIF_ACQPER « Hrs acquises période référence » : récupère les heures déjà
acquises sur l’année civile
Modification de la constante de type calcul DIF_PRORA « Calcul prorata DIF » calcule le nombre d’heures DIF acquises
Modification de la constante de type test DIF_DTMENS « Détermine hrs acquises du mois » : regarde si on est sur le
dernier mois de la période de référence
Modification de la constante de type calcul DIF_TOTACQ « Calcul le nb hrs total acquis » : calcule le nombre total
d’heures acquises
Modification de la constante de type test DIF_LIMITE « Test si plafond DIF atteint » : regarde si le plafond maximum
d’heures acquises est atteint
Vous devez consulter votre accord pour connaître les conditions à appliquer.
Si vous avez mis en place la gestion annuelle des heures DIF, vous devez apporter les modifications suivantes :
Modification de la constante de type test DIF_DTACQ « Test si droit à DIF » : teste si on est sur le dernier mois de la
période de référence
Si vous avez mis en place la gestion mensuelle des heures DIF, vous devez apporter les modifications suivantes :
Modification de la constante de type valeur DIF1 « Heures acquises dans le mois »
Modification de la constante de type test DIF_CDD « Test si salarié en CDD et Ancienneté > 3 » : regarde si le salarié est
titulaire d’un CDD et s’il a plus de 3 mois d’ancienneté
Modification de la constante de type test DIF_CDI « Test si salarié en CDI et Ancienneté > 11 » : regarde si le salarié est
titulaire d’un CDI et s’il a plus de 11 mois d’ancienneté
Constante de type valeur DIF_PLAFON « Plafond maximum » : stocke le plafond maximum d’acquisition pour un salarié à
temps complet.
Champs Informations à saisir
Code DIF_PLAFON
Intitulé Plafond maximum
Mémo DIF
Valeur 120
Constante de type calcul DIF_ACQMEN « Droit acquis mensuellement » : calcule le nombre d’heures acquises
mensuellement dans le cadre du D.I.F. pour un salarié à temps complet.
Champs Informations à saisir
Code DIF_ACQMEN
Intitulé Droit acquis mensuellement
Mémo DIF
Calcul DIF_DROIT / 12
Constante de type calcul ANNEE_PREC « Année précédente » : calcule l’année précédant l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code ANNEE_PREC
Intitulé Année précédente
Mémo DIF
Calcul ANNEE_PAIE – 1
Constante de type calcul DIF_DEBPER « Début de période référence DIF » : détermine la date de début de la période de
référence.
Champs Informations à saisir
Code DIF_DEBPER
Intitulé Début de période référence DIF
Mémo DIF
Calcul ANNEE_PREC * 10000 + 0501
Constante de type calcul DIF_FINPER « Fin de période référence DIF » : détermine la date de fin de la période de
référence du DIF.
Constante de type cumul DIF_ACQPER « Hrs acquises période référence » : récupère les heures déjà acquises au titre du
D.I.F. sur la période de référence.
Champs Informations à saisir
Code DIF_ACQPER
Intitulé Hrs acquises période référence
Mémo DIF
Constante de type cumul DIF_CUMACQ « Hrs acquises sur le mois » : récupère les heures déjà acquises sur le mois en
cours.
Champs Informations à saisir
Code DIF_CUMACQ
Intitulé Hrs acquises sur le mois
Mémo DIF
Période Mensuelle
Du Courant
Au Courante
Constantes (+) DIFACQUIS Heures D.I.F. acquises
Constante de type calcul DIF_ECART « Différentiel avec plafond » : calcule l’écart entre les heures acquises et le plafond
maximum autorisé.
Champs Informations à saisir
Code DIF_ECART
Intitulé Différentiel avec plafond
Mémo DIF
Calcul DIF_PLAFON – DIFAPRE – DIF_CUMACQ
Constante de type calcul DIF_PRORA « Calcul prorata DIF » : calcule le nombre d’heures acquises au titre du D.I.F.
Champs Informations à saisir
Code DIF_PRORA
Intitulé Calcul prorata DIF
Mémo DIF
Calcul DIF_DROIT / HORAIETA * HORAIRE – DIF_CUMACQ
Constante de type calcul DIF_CUMARR « Arrondi cumul des hrs acquises » : arrondi le cumul des heures acquises.
Champs Informations à saisir
Code DIF_CUMARR
Intitulé Arrondi cumul des hrs acquises
Mémo DIF
Calcul DIF_ACQPER + DIF_PRORA + 0,5 DIV 1
Constante de type calcul DIF_ACQARR « Arrondi hrs acquises du mois » : arrondi les heures acquises sur le dernier mois
de la période de référence.
Champs Informations à saisir
Code DIF_ACQARR
Intitulé Arrondi hrs acquises du mois
Mémo DIF
Calcul DIF_CUMARR - DIF_ACQPER
Constante de type test DIF_DTMENS « Détermine hrs acquises du mois » : regarde si on est sur le dernier mois de la
période de référence.
Constante de type calcul DIF_TOTACQ « Calcul le nb hrs total acquis » : calcule le nombre total d’heures acquises au titre
du D.I.F.
Champs Informations à saisir
Code DIF_TOTACQ
Intitulé Calcul le nb hrs total acquis
Mémo DIF
Calcul DIFAPRE + DIF_PRORA + DIF_CUMACQ
Constante de type test DIF_LIMITE « Test si plafond DIF atteint » : teste si le plafond maximum d’heures acquises au titre
du D.I.F. est atteint.
Champs Informations à saisir
Code DIF_LIMITE
Intitulé Test si plafond DIF atteint
Mémo DIF
Test Si DIF_TOTACQ >= DIF_PLAFON Alors DIF_ECART Sinon DIF_PRORA
Constante de type test DIF_CDD « Salarié en CDD et Ancien > 3 » : regarde si le salarié est titulaire d’un CDD et s’il a plus
de 3 mois d’ancienneté.
Champs Informations à saisir
Code DIF_CDD
Intitulé Salarié en CDD et Ancien > 3
Mémo DIF
Test Si CDDCONTRAT = 1 Et ANCIEN >= 4 Alors 1 Sinon 0
Constante de type test DIF_CDI « Salarié en CDI et Ancien > 11 » : regarde si le salarié est titulaire d’un CDI et s’il a plus
de 11 mois d’ancienneté.
Champs Informations à saisir
Code DIF_CDI
Intitulé Salarié en CDI et Ancien > 11
Mémo DIF
Test Si CDDCONTRAT = 0 Et ANCIEN >= 12 Alors 1 Sinon 0
Constante de type test DIF_ANC « Test si salarié acquiert hrs » : regarde si le salarié acquiert ou non des heures au titre
du DIF.
Champs Informations à saisir
Code DIF_ANC
Intitulé Test si salarié acquiert hrs
Mémo DIF
Test Si DIF_CDD = 1 Ou DIF_CDI = 1 Alors DIF_LIMITE Sinon 0
Constante de type test DIF_DTACQ « Test si droit à DIF » : teste si on est sur le dernier mois de la période de référence.
Champs Informations à saisir
Code DIF_DTACQ
Intitulé Test si droit à DIF
Mémo DIF
Test Si MOISPAIE = 5 Alors DIF_ANC Sinon 0
Dans le cadre du D.I.F., deux natures d’heures ont été rajoutées afin de permettre la saisie des heures de formation dans le
cadre du D.I.F au niveau du menu « Gestion \ Bulletin salarié \ Congés » sous onglet Détail.
Le salarié bénéficie du versement d’une allocation de formation lorsque les heures de formation sont effectuées hors du temps
de travail pour déclencher automatiquement le calcul de l’allocation de formation, il faut dans la nature d’absence, renseigner
la rubrique d’allocation de formation au niveau de l’onglet « Cumul » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 9600).
Vous avez la possibilité d’éditer un récapitulatif « Etat récapitulatif DIF » (_LST006) au niveau du menu « Gestion Avancée \
Edition »
Modèle disponible sur : Start Paie, Paie Base, Paie 30, Paie Pack, Paie Pack Plus
Vous avez la possibilité d’éditer une fiche récapitulative par salarié « Lettre annuelle DIF » (_FOR0003) au niveau du menu
« Gestion Avancée \ Edition » ou au niveau du menu « Etats \ Bibliothèque d’états ».
Vous avez la possibilité d’éditer une fiche récapitulative des formations suivies par le salarié « Lettre absences formation DIF »
au niveau du menu « Annexes \ DIF Pilote ».
Rappel : pour que le montant des allocations apparaisse sur la lettre, vous devez vérifier que vos rubriques correspondantes
aux allocations de formation, sont paramétrées au niveau du menu « Liste \ Rubriques \ Onglet Associations ». Dans le PPS, il
s’agit de la rubrique 9600.
L’allocation de formation
Sources :
Cadre légal
Dans le cadre de la réforme de la formation professionnelle, le salarié bénéficie du versement par l'employeur de l'allocation de
formation lorsque les heures de formation sont effectuées hors du temps de travail.
Pour les salariés en forfait jours, le nombre d’heures rémunérées est déterminé de la manière suivante :
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’allocation formation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’allocation formation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Si votre rubrique d’acompte ne correspond pas à la rubrique du Plan Paie Sage (9000) ou si vous avez plusieurs rubriques
d’acomptes, vous devez modifier la constante « FP_ACOMPTE » au niveau du menu « Liste \ Constantes ».
L’allocation de formation fait appel aux heures rémunérées, vous devez vérifier que la constante « S_TOTHRREM » est
adaptée au calcul de l’allocation. Pour information, la constante «S_TOTHRREM » est paramétrée au niveau du menu Fichier /
Paramètres / Paramètres de paie / Onglet Heures. Si la constante S_TOTHRREM ne correspond pas aux heures rémunérées,
vous devez modifier la constante « FP_HORAIRE » dans le menu « Liste \ Constantes ».
Vous devez insérer dans les bulletins modèles de vos salariés, les rubriques « Allocation formation DIF » et « Autres allocations
formation ». Il s’agit des rubriques 9600 et 9601 (ou vos propres codes si ceux-ci étaient déjà utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques d’allocation formation dans votre modélisation comptable (dans le
PPS, il s’agit des rubriques 9600 et 9601)
Constante de type test FP_NBMOIS « Test si embauche –12 mois » : teste si le salarié est embauché depuis plus de 12
mois.
Champs Informations à saisir
Code FP_NBMOIS
Intitulé Test si embauche –12 mois
Mémo FORMA
Test Si FP_EMBMOIS > 12 Alors 12 Sinon FP_EMBMOIS
Constante de type date FP_DEBPER « Début de période allocation » : calcule la date de début de la période de cumul.
Champs Informations à saisir
Code FP_DEBPER
Intitulé Début de période allocation
Mémo FORMA
Type Date calculée mois calendaires
Date d’origine DATEDEBPAI
Nombre FP_DUREE
Constante de type cumul FP_CUMNET « NETPAIE sur période allocation » : cumule le net à payer sur la période.
Champs Informations à saisir
Code FP_CUMNET
Intitulé NETPAIE sur période allocation
Mémo FORMA
Constante de type rubrique FP_ACOMPTE « Cumule acompte sur période » : cumule les acomptes sur la période.
Champs Informations à saisir
Code FP_ACOMPTE
Intitulé Cumule acompte sur période
Mémo FORMA
Constante de type calcul FP_REMNET « Rémunération nette versée » : calcule la rémunération nette versée au salarié
sur la période.
Champs Informations à saisir
Code FP_REMNET
Intitulé Rémunération nette versée
Mémo FORMA
Calcul FP_CUMNET + FP_ACOMPTE
Constante de type cumul FP_HORAIRE « Nb hrs sur période allocation » : cumule les heures rémunérées sur la période.
Champs Informations à saisir
Code FP_HORAIRE
Intitulé Nb hrs sur période allocation
Mémo FORMA
Constante de type calcul FP_FORFAIT « Calcul nb hrs pour forfait jrs » : calcule un nombre d’heures sur la période pour
un salarié en forfait jours.
Champs Informations à saisir
Code FP_FORFAIT
Intitulé Calcul nb hrs pour forfait jrs
Mémo FORMA
Calcul 151,67 * CL15 / 218 * FP_NBMOIS
Constante de type test FP_NBHRS « Nb hrs sur période allocation » : détermine le nombre d’heures de la période selon
la situation du salarié.
Champs Informations à saisir
Code FP_NBHRS
Intitulé Nb hrs sur période allocation
Mémo FORMA
Test Si CL14 = 1 Alors FP_FORFAIT Sinon FP_HORAIRE
Constante de type calcul FP_BASEHOR « Salaire horaire de référence » : calcule le salaire horaire de référence pour le
calcul de l’allocation de formation.
Champs Informations à saisir
Code FP_BASEHOR
Intitulé Salaire horaire de référence
Mémo FORMA
Calcul FP_REMNET/ FP_NBHRS
Le certificat de travail
Sources :
À l'expiration du contrat de travail, l'employeur mentionne sur le certificat de travail, le solde du nombre d’heures acquises par
le salarié au titre du droit individuel à la formation, ainsi que la somme correspondant à ce solde et l’organisme collecteur
paritaire compétent pour financer la formation.
Le solde des heures D.I.F. est alimenté par Le montant du solde est alimenté
la constante DIFAPRE par la constante SAGE_MTDIF
Cadre légal
L’indemnité de congés payés
La loi prévoit deux modes de calcul des indemnités de congés payés, le plus favorable pour le salarié devant être retenu par
l’employeur.
Règle du dixième
La première méthode consiste à calculer cette indemnité selon la règle du dixième de la rémunération totale perçue pendant la
période de référence précédente :
Règle du maintien
La seconde méthode consiste à calculer cette indemnité en fonction du salaire qui aurait été perçu par le salarié s’il n’avait pas
été en congés : c’est la règle du maintien de salaire.
Règle du 26ième
Règle du 22ième
Règle selon l’horaire réel du mois : méthode de l’horaire réel (reconnue par la Jurisprudence)
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul du maintien est la méthode horaire.
Dans le cas de rupture du contrat de travail, si le salarié n’a pu bénéficier de l’intégralité des congés qui lui sont dus, il doit
recevoir une indemnité compensatrice tenant compte d’une part des jours de congés acquis pendant la période précédente et
d’autre part, de ceux correspondant à la période en cours.
A savoir :
S’il y a licenciement pour faute lourde, l’indemnité est versée pour les congés non pris acquis seulement au titre de
la période de référence antérieure.
Le calcul de la méthode du dixième s’applique séparément sur les deux périodes. Comme pour l’indemnité des
congés payés, il faut comparer le montant total des deux indemnités avec la rémunération qui serait perçue par le
salarié s’il prenait l’ensemble des congés acquis au titre des deux périodes de référence. Le montant le plus élevé
est versé au salarié.
Pour la période relative à la période de référence. Si le salarié a un reliquat de congés relatif à la période de référence
antérieure :
soit sur la base du dernier salaire (maintien du salaire comme si le congé était pris à la date de cessation du
contrat),
soit un dixième sur la rémunération versée pendant la période de référence correspondante.
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul du maintien est la méthode horaire.
Préambule
Les constantes suivantes calculent l’indemnité selon la méthode du « maintien de salaire ». La règle appliquée est celle de la
règle « horaire ».
Lors de l’embauche d’un salarié, ayant déjà travaillé dans la société, il est important de mettre à jour sa fiche de congés
Section.
Indemnité de congés payés
Le comparatif entre la règle du dixième et celle du maintien de salaire peut s’appliquer à chaque prise de congé ou à l’issue de
la prise de congés (31 mai). Dans le PPS, ce comparatif est appliqué à chaque prise de congé.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage des indemnités de congés payés, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage des indemnités de congés payés, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », pour chaque rubrique de Brut, vous devez vérifier le paramétrage de la zone « Brut
congés année en cours » dans l’onglet « Association \ Cumuls de paie».
Vous devez insérer dans les bulletins modèles de vos salariés, la rubrique « Indemnités de congés payés ». Il s’agit de la
rubrique 900 (ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Vous devez insérer dans les bulletins modèles de vos salariés, la rubrique « Indemnité compensatrice de congés ». Il s’agit de
la rubrique 1800 (ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Constante de type calcul CCP1 « Congés / Règle du 10ème » : calcule l’indemnité selon la méthode du dixième.
Champs Informations à saisir
Code CCP1
Intitulé Congés / Règle du 10ème
Mémo CONGE
Calcul BRUTPREC * COPRIMOI / 10 / CONGAC
Constante de type valeur VALCONGHR « Horaire d’une jrnée de cgés » : reprend l’horaire associé à une journée de
congé.
Constante de type calcul CP_SALHOR « Salaire horaire arrondi 2 déc » : arrondi le salarie de référence à deux décimales.
Champs Informations à saisir
Code CP_SALHOR
Intitulé Salaire horaire arrondi 2 déc
Mémo CONGE
Calcul SALHORMAJ + 0.005 DIV 0.01 / 100
Constante de type calcul CCP « Règle du maintien de salaire » : calcule l’indemnité selon la méthode du maintien.
Champs Informations à saisir
Code CCP
Intitulé Règle du maintien de salaire
Mémo CONGE
Calcul COPRIMOI * VALCONGHR * CP_SALHOR
Constante de type test INDEMCONG « Calcul indemnités congés payés » : applique la méthode la plus favorable.
Champs Informations à saisir
Code INDEMCONG
Intitulé Calcul indemnités congés payés
Mémo CONGE
Test Si CCP1 > = CCP Alors CCP1 Sinon CCP
Constante de type test CP_SOLDE « Jrs restant période précédente » : initialise le reste à prendre à 0 si CONGAPRE est
négatif (anticipation).
Champs Informations à saisir
Code CP_SOLDE
Intitulé Jrs restant période précédente
Mémo CONGE
Test Si CONGAPRE < 0 Alors 0 Sinon CONGAPRE
Constante de type calcul NONRELIQCG « Reliquat congés en cours » : calcule le nombre de congés pris par anticipation.
Champs Informations à saisir
Code NONRELIQCG
Intitulé Reliquat congés en cours
Mémo CONGE
Calcul COPRIMOI - CP_SOLDE
Constante de type cumul BRUTACOURS « BRUTCONG annuel en cours » : qui récupère le montant annuel du brut congés
de l’année en cours.
Champs Informations à saisir
Code BRUTACOURS
Intitulé BRUTCONG annuel en cours
Mémo CONGE
Constante de type calcul CP_REG10CO « 10ième pér. cours - indem CP » : calcule l’indemnité pour la période en cours
selon la méthode du dixième.
Champs Informations à saisir
Code CP_REG10CO
Intitulé 10ième pér. cours - indem CP
Mémo CONGE
Calcul BRUTACOURS * NONRELIQCG / COACOURS / 10
Constante de type calcul CP_REG10PR « 10ième pér. précéd. - indem CP » : calcule l’indemnité pour la période de
référence selon la méthode du dixième.
Champs Informations à saisir
Code CP_REG10PR
Intitulé 10ième pér. précéd. - indem CP
Mémo CONGE
Calcul BRUTPREC * CP_SOLDE / CONGAC / 10
Constante de type calcul CP_MAINTCO «Maintien pér. cours - indem CP » : calcule l’indemnité pour la période en cours
selon la méthode du maintien.
Champs Informations à saisir
Code CP_MAINTCO
Intitulé Maintien pér. cours - indem CP
Mémo CONGE
Calcul NONRELIQCG * VALCONGHR * CP_SALHOR
Constante de type calcul CP_MAINTPR « Maint. pér. précéd. - indem CP » : calcule l’indemnité pour la période de
référence selon la méthode du maintien.
Champs Informations à saisir
Code CP_MAINTPR
Intitulé Maint. pér. précéd. - indem CP
Mémo CONGE
Calcul CP_SOLDE * VALCONGHR * CP_SALHOR
Constante de type test CP_INDCO « Indemn congés période en cours » : applique la méthode la plus favorable pour la
période en cours.
Champs Informations à saisir
Code CP_INDCO
Intitulé Indemn congés période en cours
Mémo CONGE
Test Si CP_REG10CO >= CP_MAINTCO Alors CP_REG10CO Sinon CP_MAINTCO
Constante de type test CP_INDPR « Indemn congés période préced » : applique la méthode la plus favorable pour la
période de référence.
Champs Informations à saisir
Code CP_INDPR
Intitulé Indemn congés période préced
Mémo CONGE
Test Si CP_REG10PR >= CP_MAINTPR Alors CP_REG10PR Sinon CP_MAINTPR
Constante de type calcul CP_IND « Indemn congés prec + cours » : récupère la somme des indemnités relatives à la
période de référence et à la période en cours.
Champs Informations à saisir
Code CP_IND
Intitulé Indemn congés prec + cours
Mémo CONGE
Calcul CP_INDPR + CP_INDCO
Constante de type test CP_INDEMCP « Indemnités congés payés » : regarde s’il y a des congés par anticipation.
Champs Informations à saisir
Code CP_INDEMCP
Intitulé Indemnités congés payés
Mémo CONGE
Test Si COPRIMOI > = CONGAPRE Alors CP_IND Sinon INDEMCONG
Constante de type test CP_INDCP « Indemnités congés payés » : calcule l'indemnité de congés payés, si une valeur a été
saisie sur COPRIMOI.
Champs Informations à saisir
Code CP_INDCP
Intitulé Indemnités congés payés
Mémo CONGE
Test Si COPRIMOI = 0 Alors 0 Sinon CP_INDEMCP
Constante de type calcul CONGCOURS « Jours restant période en cours » : totalise les jours de congés non pris de la
période en cours.
Champs Informations à saisir
Code CONGCOURS
Intitulé Jours restant période en cours
Mémo CONGE
Calcul COACOURS + COACMOIS - RELIQCOURS
Constante de type calcul CGCOURS « Jours acquis période en cours » : totalise les jours de congés acquis sur la période
en cours.
Champs Informations à saisir
Code CGCOURS
Intitulé Jours acquis période en cours
Mémo CONGE
Calcul COACOURS + COACMOIS
Constante de type calcul RELIQCG « Reliquat congés précédent » : calcule le reliquat sur la période de référence.
Champs Informations à saisir
Code RELIQCG
Intitulé Reliquat congés précédent
Mémo CONGE
Calcul CONGAPRE - COPRIMOI
Constante de type calcul CP_NORELIQ « Reliquat précédent - indem CP » : calcule le reliquat sur la période de référence.
Champs Informations à saisir
Code CP_NORELIQ
Intitulé Reliquat précédent - indem CP
Mémo CONGE
Calcul COPRIMOI – CONGAPRE
Constante de type test RELIQCOURS « Test reliquat en cours » : regarde s’il y a un reliquat de congés sur la période en
cours.
Champs Informations à saisir
Code RELIQCOURS
Intitulé Test reliquat en cours
Mémo CONGE
Test Si COPRIMOI >= CONGAPRE Alors CP_NORELIQ Sinon 0
Constante de type test RELIQPREC « Test reliquat précédent » : regarde s’il y a un reliquat de congés sur la période de
référence.
Champs Informations à saisir
Code RELIQPREC
Intitulé Test reliquat précédent
Mémo CONGE
Test Si CONGAPRE >= COPRIMOI Alors RELIQCG Sinon 0
Constante de type cumul BRUTCONG_1 « BRUTCONG Mois -1 » : renvoie la valeur du salaire de référence du mois
précédent.
Champs Informations à saisir
Code BRUTCONG_1
Intitulé BRUTCONG Mois -1
Mémo CONGE
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) BRUTCONG Brut congés année en cours
Constante de type calcul SALREF « Salaire de référence » : valorise le salaire de référence horaire.
Champs Informations à saisir
Code SALREF
Intitulé Salaire de référence
Mémo CONGE
Calcul BRUTCONG_1 / HORAIRE
Constante de type calcul CP_SALREF « Salaire réf. arrondi 2 déc » : arrondi le salaire de référence à 2 décimales.
Champs Informations à saisir
Code CP_SALREF
Intitulé Salaire réf. arrondi 2 déc
Mémo CONGE
Calcul SALREF + 0,005 DIV 0,01 / 100
Constante de type calcul CCP0 « Maintien période précédente » : calcule le montant de l’indemnité congés pour la
période précédente selon la méthode du maintien de salaire.
Champs Informations à saisir
Code CCP0
Intitulé Maintien période précédente
Mémo CONGE
Calcul RELIQPREC * VALCONGHR * CP_SALREF
Constante de type calcul CCP2 « Maintien période en cours » : calcule le montant de l’indemnité congés pour la période
en cours selon la méthode du maintien de salaire.
Champs Informations à saisir
Code CCP2
Intitulé Maintien période en cours
Mémo CONGE
Calcul CONGCOURS * VALCONGHR * CP_SALREF
Constante de type cumul BRUTCONGAN « BRUTCONG annuel en cours » : calcule l’assiette annuelle de la période en
cours pour le calcul selon la méthode du dixième.
Constante de type calcul CCP3 « 10ième période précédente » : calcule le montant de l’indemnité congés pour la période
précédente selon la méthode du dixième.
Champs Informations à saisir
Code CCP3
Intitulé 10ième période précédente
Mémo CONGE
Calcul BRUTPREC * RELIQPREC / CONGAC / 10
ième
Constante de type calcul CCP4 « 10 période en cours » : calcule le montant de l’indemnité congés pour la période en
cours selon la méthode du dixième.
Champs Informations à saisir
Code CCP4
Intitulé 10ième période en cours
Mémo CONGE
Calcul BRUTCONGAN / 10 * CONGCOURS / CGCOURS
Constante de type test COMPCONGPR « Ind.comp.cgés pér.précédente » : applique la méthode la plus favorable pour la
période précédente.
Champs Informations à saisir
Code COMPCONGPR
Intitulé Ind.comp.cgés pér.précédente
Mémo CONGE
Test Si CCP3 > = CCP0 Alors CCP3 Sinon CCP0
Constante de type test COMPCONGCR « Ind.comp.cgés pér.en cours » : applique la méthode la plus favorable pour la
période en cours.
Champs Informations à saisir
Code COMPCONGCR
Intitulé Ind.comp.cgés pér.en cours
Mémo CONGE
Test Si CCP4 > = CCP2 Alors CCP4 Sinon CCP2
Constante de type calcul COMPCONG « Indemnité compensatrice Congés » : récupère la somme des indemnités
compensatrices relatives à la période de référence et à la période en cours.
Champs Informations à saisir
Code COMPCONG
Intitulé Indemnité compensatrice Congés
Mémo CONGE
Calcul COMPCONGPR + COMPCONGCR
Constante de type test CP_COMPCP « Indemn compensatrice congés » : remise à zéro du montant de l’indemnité
compensatrice de congés payés si celle-ci est négative.
Champs Informations à saisir
Code CP_COMPCP
Intitulé Indemn compensatrice congés
Mémo CONGE
Test Si COMPCONG < 0.00 Alors 0 Sinon COMPCONG
Constante de type test INDCOMP « Indemnité comp. Congés » : ne déclenche le calcul de l’indemnité compensatrice de
congés payés que si une date de sortie est renseignée au niveau de la fiche de personnel.
Champs Informations à saisir
Code INDCOMP
Intitulé Indemnité comp. Congés
Mémo CONGE
Test Si DATESORTIE <> 0.00 et DATESORTIE <= DATEFINPAI Alors CP_COMPCP Sinon 0
Cadre légal
La provision est calculée pour tout salarié présent dans l’entreprise, elle est égale à la somme :
Des droits restants sur la période précédente
Des droits acquis sur la période en cours
Le calcul de la provision
1
Montant de la provision = ____ x rémunérations totales brutes sur une période de référence
10
Cette méthode ne tient pas compte les congés pris
Cette méthode est déconseillée en cas de variation de salaire importante sur la période de référence.
Méthode préconisée car elle prend en compte les congés pris et les variations de salaires
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul de la provision pour congés à payer est la méthode du
« dixième ».
La comptabilisation de la provision
Les charges sociales sur la provision pour congés à payer (charges patronales de sécurité sociale, d’Assedic, …)
Les charges fiscales sur la provision pour congés à payer (taxe d’apprentissage, taxe de formation continue,…..)
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage des provisions pour congés payés, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage des provisions pour congés payés, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez saisir votre taux de charges sociales applicable aux provisions de congés à payer, au niveau de la zone « Taux »
de la rubrique 9412 dans le menu « Listes / Rubriques ».
Vous devez saisir votre taux de charges fiscales applicable aux provisions de congés à payer, au niveau de la zone « Taux » de
la rubrique 9414 dans le menu « Listes / Rubriques ».
Vous devez insérer dans les bulletins modèles de vos salariés, les rubriques de provisions pour congés à payer. Il s’agit des
rubriques 9400, 9402, 9404, 9410, 9412, 9414 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient
déjà utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques de provisions pour congés payés dans votre modélisation comptable.
Le paramétrage des provisions pour congés à payer tient compte des clôtures intermédiaires. Le
principe est le suivant : le montant des provisions déjà passés lors des clôtures intermédiaires, est
déduit du montant calculé sur le bulletin en cours.
Constante de type cumul S_COPRIMOI « Nb CP déjà pris dans le mois » : récupère le nombre de jours de congés déjà pris
sur le mois en cours (clôture intermédiaire).
Champs Informations à saisir
Code S_COPRIMOI
Intitulé Nb CP déjà pris dans le mois
Mémo PRVCP
Période Cumuls IMTA
Constantes (+) COPRIMOI Congés pris dans le mois Mensuel
Constante de type cumul S_COREGMOI « CP déjà régularisé ds le mois » : récupère la régularisation de congés payés
déjà effectuée sur le mois en cours (clôture intermédiaire).
Champs Informations à saisir
Code S_COREGMOI
Intitulé CP déjà régularisé ds le mois
Mémo PRVCP
Période Cumuls IMTA
Constantes (+) COREGMOI Régularisation congés pris Mensuel
Constante de type calcul S_CONGAPRE « Reste à prendre début bulletin » : recalcule le reste à prendre en tenant
compte des clôtures intermédiaires effectuées sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_CONGAPRE
Intitulé Reste à prendre début bulletin
Mémo PRVCP
Calcul CONGAPRE - S_COPRIMOI + S_COREGMOI
Constante de type cumul S_COACMOIS « Nb CP déjà acquis dans le mois » : récupère le nombre de jours de congés déjà
acquis sur le mois en cours (clôture intermédiaire).
Constante de type calcul S_COACOURS « Congés acquis année en cours » : recalcule le nombre de jours de congés acquis
en tenant compte des clôtures intermédiaires effectuées sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_COACOURS
Intitulé Congés acquis année en cours
Mémo PRVCP
Calcul COACOURS + S_COACMOIS + COACMOIS
Constante de type cumul S_BRUTCONG « Brut congés année en cours » : recalcule le brut congés payés année en cours
en tenant compte des clôtures intermédiaires effectuées sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_BRUTCONG
Intitulé Brut congés année en cours
Mémo PRVCP
Période Cumuls IMTA
Constantes (+) BRUTCONG Brut congés année en cours Intermédiaire, Mensuel, Annuel
Constante de type calcul PRCP_RESTE « Reste à prendre en fin mois » : recalcule le reste à prendre en tenant compte des
jours de congés pris ou régularisés sur le bulletin en cours.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_RESTE
Intitulé Reste à prendre en fin mois
Mémo PRVCP
Calcul S_CONGAPRE - COPRIMOI + COREGMOI
Constante de type test PRCP_SOLDE « Solde CP période précédente » : regarde s’il reste des jours de congés payés à
prendre sur la période précédente.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_SOLDE
Intitulé Solde CP période précédente
Mémo PRVCP
Test Si PRCP_RESTE <= 0 alors 0 sinon PRCP_RESTE
Constante de type test PRCP_ANTIC « Nb CP pris par anticipation » : regarde s’il y a des jours de congés payés qui ont été
pris par anticipation.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_ANTIC
Intitulé Nb CP pris par anticipation
Mémo PRVCP
Test Si PRCP_RESTE < 0 alors PRCP_RESTE sinon 0
Constante de type calcul PRCP_COACQ « CP acquis période en cours » : recalcule le nombre de jours de congés acquis
sur la période en cours, en tenant compte des jours de congés pris par anticipation.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_COACQ
Intitulé CP acquis période en cours
Mémo PRVCP
Calcul S_COACOURS + PRCP_ANTIC
Constante de type test PRCP_ACQUI « Solde CP période en cours » : regarde s’il reste des jours de congés acquis sur la
période en cours.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_ACQUI
Intitulé Solde CP période en cours
Mémo PRVCP
Test Si PRCP_COACQ < 0 alors 0 sinon PRCP_COACQ
e
Constante de type calcul PRCP_REGPR « Prov CP - précédent - reg 10 » : calcule le montant de la provision des congés à
payer sur la période précédente selon la règle du dixième.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_REGPR
Intitulé Prov CP - précédent - reg 10e
Mémo PRVCP
Calcul BRUTPREC / CONGAC / 10 * PRCP_SOLDE
e
Constante de type calcul PRCP_REGCO « Prov CP - en cours - reg 10 » : calcule le montant de la provision des congés à
payer sur la période en cours selon la règle du dixième.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_REGCO
Intitulé Prov CP - en cours - reg 10e
Mémo PRVCP
Calcul S_BRUTCONG / S_COACOURS / 10 * PRCP_ACQUI
Constante de type rubrique PRCP_MTINT « Prov CP déjà passé sur le mois » : récupère le montant de la provision pour
congés à payer déjà calculée sur le mois (clôture intermédiaire).
Champs Informations à saisir
Code PRCP_MTINT
Intitulé Prov CP déjà passé sur le mois
Mémo PRVCP
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) 9410 Provision pour congés à payer Montant salarial Mensuel
Constante de type calcul PRCP_MT « Provisions congés à payer » : calcule le montant global de la provision pour congés
à payer en tenant compte des clôtures intermédiaires effectuées sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_MT
Intitulé Provisions congés à payer
Mémo PRVCP
Calcul PRCP_REGPR + PRCP_REGCO – PRCP_MTINT
Constante de type test S_SORTI2 « Regarde si le salarié sorti » : regarde si le salarié sort sur le mois en cours.
Champs Informations à saisir
Code S_SORTI2
Intitulé Regarde si le salarié sorti
Test Si DATESORTIE >= DATEDEBPAI et DATESORTIE <= DATEFINPAI alors 1 sinon 0
Constante de type test PRCP_SORTI « Calcul si salarié pas sorti » : calcule la provision uniquement si le salarié n’est pas
sorti sur le mois en cours.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_SORTI
Intitulé Calcul si salarié pas sorti
Test Si S_SORTI2 = 1 alors 0 sinon PRCP_MT
Rubrique de type non soumise 9410 « Provision pour congés à payer » : calcule le montant de la provision des congés
payés acquis et restant à prendre.
Champs Informations à saisir
Code 9410
Intitulé Provision pour congés à payer
Mémo PRVCP
Imprimable Jamais
Rubrique de type non soumise 9412 « Provision charges sociales CP » : calcule les charges sociales sur la provision des
congés payés.
Champs Informations à saisir
Code 9412
Intitulé Provision charges sociales CP
Mémo PRVCP
Imprimable Jamais
Rubrique de type non soumise 9414 « Provision charges fiscales CP » : calcule les charges fiscales sur la provision des
congés payés.
Constante de type rubrique PRCP_EXTCP « Recup. provision CP Mois -1 » : récupère le montant de la provision pour
congés à payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_EXTCP
Intitulé Recup. provision CP Mois -1
Mémo PRVCP
Période Mensuel
Mois Mois - 1
Rubriques (+) 9410 Provision pour congés à payer Montant salarial
Constante de type rubrique PRCP_EXTCS « Recup. prov. CS sur CP Mois -1 » : récupère le montant de la provision de
charges sociales sur congés à payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_EXTCS
Intitulé Recup. prov. CS sur CP Mois -1
Mémo PRVCP
Période Mensuel
Mois Mois - 1
Rubriques (+) 9412 Provision charges sociales CP Montant salarial
Constante de type rubrique PRCP_EXTCF « Recup. prov. CF sur CP Mois -1 » : récupère le montant de la provision de
charges fiscales sur congés à payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code PRCP_EXTCF
Intitulé Recup. prov. CF sur CP Mois -1
Mémo PRVCP
Période Mensuel
Mois Mois - 1
Rubriques (+) 9414 Provision charges fiscales CP Montant salarial
Rubrique de type non soumise 9400 « Extourne provision CP Mois -1 » : annule le montant de la provision pour congés à
payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code 9400
Intitulé Extourne provision CP Mois -1
Mémo PRVCP
Imprimable Jamais
Rubrique de type non soumise 9402 « Extourne provision CS s/CP M-1 » : annule le montant de la provision des charges
sociales sur congés à payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code 9402
Intitulé Extourne provision CS s/CP M-1
Mémo PRVCP
Imprimable Jamais
Rubrique de type non soumise 9404 « Extourne provision CF s/CP M-1 » : annule le montant de la provision des charges
fiscales sur congés à payer du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code 9404
Intitulé Extourne provision CF s/CP M-1
Mémo PRVCP
Imprimable Jamais
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui bénéficient de provisions de congés payés, vous devez créer une sélection en
gestion avancée avec le critère suivant :
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui bénéficient de provisions de congés payés, vous devez créer une sélection en
gestion avancée avec le critère suivant :
Sources :
- Barème URSSAF
http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/avantages_en_nature__baremes_2011_01.html
Cadre légal
Les avantages en nature consistent « dans la fourniture ou la mise à disposition d’un bien ou d’un service, permettant au salarié
de faire l’économie des frais qu’il aurait dû normalement supporter ».
Ils constituent un élément de rémunération et doivent, à ce titre, supporter les cotisations et contributions sociales.
Ils correspondent à un forfait égal à 8,80 € par jour ou 4,40 € par repas. Cet avantage en nature n’est toutefois pas réintégré
dans l’assiette des cotisations si le salarié est en déplacement professionnel et empêché de regagner sa résidence ou son lieu
habituel de travail et qu’il est remboursé intégralement de ses frais professionnels.
C’est un forfait fixé d’après un barème en huit tranches établi en pourcentage du plafond mensuel de sécurité sociale, du
nombre de pièces et de l’année considérée.
Pour l’application pratique de ces dispositions, il convient de prendre en considération le salaire brut mensuel, avant
incorporation des avantages en nature, lequel comprend, outre la rémunération principale, les différentes primes, gratifications
et indemnités en espèces entrant normalement dans l’assiette des cotisations de sécurité sociale.
Montants mensuels
% Revenu // plafond S.S. Nombre de pièces
2011 en €
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’avantage en nature logement, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [AVL], Les constantes commençant par AL_
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’avantage en nature logement, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [AVL]
Pour mettre en place le paramétrage de l’avantage en nature logement, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
La question de nature bulletin BUL0205000 « Pour les avantages en nature logement, combien y’a t-il de pièces
principales ? »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer les rubriques « Avantage en nature logement » dans les bulletins modèles de vos salariés. Il s’agit des
rubriques 1500 et 9501 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques d’avantage en nature logement dans votre modélisation comptable
Si votre salarié bénéficie de l’avantage en nature logement, vous devez saisir le nombre de pièces à la question bulletin « Pour
les avantages en nature logement, combien y a-t-il de pièces principales ? » au niveau du menu Gestion \ Bulletins salariés \
Assistant de préparation des bulletins.
Constante de type rubrique AL_R1500 « Nombre de pièces » : récupère le nombre de pièces renseigné dans la zone
nombre de la rubrique 1500.
Champs Informations à saisir
Code AL_R1500
Intitulé Nombre de pièces
Mémo AVL
Constante de type tranche AL_T11P « Tranche 1 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
1ere tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T11P
Intitulé Tranche 1 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 35
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 41
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 47
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 53
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 60
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 61
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 61,90
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 62,60
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 63,50
Constante de type tranche AL_T21P « Tranche 2 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
2eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T21P
Intitulé Tranche 2 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 40
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 47
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 54
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 61
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 70
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 71,10
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 72 ,20
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 73,10
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 74,20
Constante de type tranche AL_T31P « Tranche 3 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
3eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T31P
Intitulé Tranche 3 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 43
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 51
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 60
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 70
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 80
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 81,30
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 82,50
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 83,50
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 84,80
Constante de type tranche AL_T41P « Tranche 4 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
4eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T41P
Intitulé Tranche 4 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 47
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 58
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 69
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 80
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 90
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 91,40
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 92,80
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 93,90
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 95,30
Constante de type tranche AL_T51P « Tranche 5 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
5eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T51P
Intitulé Tranche 5 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 84
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 90
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 97
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 103
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 110
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 111,80
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 113,50
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 114,90
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 116,60
Constante de type tranche AL_T61P « Tranche 6 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
6eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T61P
Intitulé Tranche 6 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 93
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 102
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 111
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 120
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 130
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 132,10
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 134,10
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 135,70
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 137,70
Constante de type tranche AL_T71P « Tranche 7 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
7eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T71P
Intitulé Tranche 7 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 94
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 110
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 122
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 136
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 150
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 152,40
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 154,70
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 156,60
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 158,90
Constante de type tranche AL_T81P « Tranche 8 – 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage de la
8eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T81P
Intitulé Tranche 8 – 1 pièce
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 102
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 119
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 136
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 153
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 170
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 172,70
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 175,30
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 177,40
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 180,10
Constante de type tranche AL_T1NP « Tranche 1 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
1ere tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T1NP
Intitulé Tranche 1 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 18
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 22
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 26
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 29
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 32
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 32,50
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 33
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 33,40
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 33,90
Constante de type tranche AL_T2NP « Tranche 2 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
2eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T2NP
Intitulé Tranche 2 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 21
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 27
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 33
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 39
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 45
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 45,70
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 46,40
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 47
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 47,70
Constante de type tranche AL_T3NP « Tranche 3 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
3eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T3NP
Intitulé Tranche 3 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 23
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 32
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 41
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 50
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 60
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 61
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 61,90
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 62,60
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 63,50
Constante de type tranche AL_T4NP « Tranche 4 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
4eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T4NP
Intitulé Tranche 4 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 25
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 38
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 50
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 62
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 75
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 76,20
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 77,30
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 78,20
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 79,40
Constante de type tranche AL_T5NP « Tranche 5 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
5eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T5NP
Intitulé Tranche 5 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 83
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 86
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 89
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 92
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 95
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 96,50
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 97,90
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 99,10
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 100,60
Constante de type tranche AL_T6NP « Tranche 6 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
6eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T6NP
Intitulé Tranche 6 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 86
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 93
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 100
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 107
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 115
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 116,80
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 118,60
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 120
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 121,80
Constante de type tranche AL_T7NP « Tranche 7 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
7eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T7NP
Intitulé Tranche 7 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 93
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 109
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 117
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 126
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 140
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 142,20
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 144,30
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 146
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 148,20
Constante de type tranche AL_T8NP « Tranche 8 – N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage de la
8eme tranche en fonction de l’année de paie en cours.
Champs Informations à saisir
Code AL_T8NP
Intitulé Tranche 8 – N pièces
Mémo AVL
Base de test ANNEE_PAIE
Sens <=
Tranche ANNEE_PAIE <= 2003 alors 100
2003 < ANNEE_PAIE <= 2004 alors 115
2004 < ANNEE_PAIE <= 2005 alors 130
2005 < ANNEE_PAIE <= 2006 alors 144
2006 < ANNEE_PAIE <= 2007 alors 160
2007 < ANNEE_PAIE <= 2008 alors 162,60
2008 < ANNEE_PAIE <= 2009 alors 165,00
2009 < ANNEE_PAIE <= 2010 alors 167
2010 < ANNEE_PAIE <= alors 169,50
Constante de type calcul AL_05PLAF « 0.5 * plafond » : calcule 50% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_05PLAF
Intitulé 0.5 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 0.5
Constante de type calcul AL_06PLAF « 0.6 * plafond » : calcule 60% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_06PLAF
Intitulé 0.6 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 0.6
Constante de type calcul AL_07PLAF « 0.7 * plafond » : calcule 70% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_07PLAF
Intitulé 0.7 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 0.7
Constante de type calcul AL_09PLAF « 0.9 * plafond » : calcule 90% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_09PLAF
Intitulé 0.9 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 0.9
Constante de type calcul AL_11PLAF « 1.1 * plafond » : calcule 110% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_11PLAF
Intitulé 1.1 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 1.1
Constante de type calcul AL_13PLAF « 1.3 * plafond » : calcule 130% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_13PLAF
Intitulé 1.3 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 1.3
Constante de type calcul AL_15PLAF « 1.5 * plafond » : calcule 150% du plafond de sécurité sociale du salarié.
Champs Informations à saisir
Code AL_15PLAF
Intitulé 1.5 * plafond
Mémo AVL
Calcul PLAFSAL * 1.5
Constante de type tranche AL_R1P « Revenu // 1 pièce » : détermine pour une pièce, le montant de l’avantage en
fonction du brut du salarié et des tranches.
Champs Informations à saisir
Code AL_R1P
Intitulé Revenu // 1 pièce
Mémo AVL
Base de test BRUT
Sens <
Tranche BRUT < AL_05PLAF alors AL_T11P
AL_05PLAF <= BRUT < AL_06PLAF alors AL_T21P
AL_06PLAF <= BRUT < AL_07PLAF alors AL_T31P
AL_07PLAF <= BRUT < AL_09PLAF alors AL_T41P
AL_09PLAF <= BRUT < AL_11PLAF alors AL_T51P
AL_11PLAF <= BRUT < AL_13PLAF alors AL_T61P
AL_13PLAF <= BRUT < AL_15PLAF alors AL_T71P
AL_15PLAF <= BRUT alors AL_T81P
Constante de type tranche AL_RNP « Revenu // N pièces » : détermine pour N pièces, le montant de l’avantage en
fonction du brut du salarié et des tranches.
Champs Informations à saisir
Code AL_RNP
Intitulé Revenu // N pièces
Mémo AVL
Base de test BRUT
Sens <
Tranche BRUT < AL_05PLAF alors AL_T1NP
AL_05PLAF <= BRUT < AL_06PLAF alors AL_T2NP
AL_06PLAF <= BRUT < AL_07PLAF alors AL_T3NP
AL_07PLAF <= BRUT < AL_09PLAF alors AL_T4NP
AL_09PLAF <= BRUT < AL_11PLAF alors AL_T5NP
AL_11PLAF <= BRUT < AL_13PLAF alors AL_T6NP
AL_13PLAF <= BRUT < AL_15PLAF alors AL_T7NP
AL_15PLAF <= BRUT alors AL_T8NP
Constante de type test AL_TESTP « Test // nb de pièces » : déclenche le calcul de l’avantage en nature logement en
fonction si le salarié bénéficie d’un logement d’une pièce ou de plusieurs pièces.
Champs Informations à saisir
Code AL_TESTP
Intitulé Test // nb de pièces
Mémo AVL
Test Si AL_R1500 <= 1 alors AL_R1P sinon AL_RNP
Constante de type rubrique AN « Avantages en nature logement » : récupère le montant de l’avantage en nature
logement.
Champs Informations à saisir
Code AN
Intitulé Avantages en nature logement
Mémo AVL
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) 1500 Avantages en nature logement Montant salarial Intermédiaire
Sources :
- Barèmes URSSAF
http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/baremes_frais_professionnels__janvier_2011_01.ht
ml
Cadre légal
Les frais professionnels correspondent « à des charges de caractère spéciale inhérentes à la fonction ou à l’emploi du travailleur
salarié ou assimilé que celui-ci support au titre de l’accomplissement de ses missions. ».
Soit sous la forme du remboursement des dépenses réellement engagées par le salarié
Soit sur la base d’allocations forfaitaires
er
Depuis le 1 Janvier 2003, la référence au minimum garantie et le statut du salarié comme critère pour la détermination de
l’évaluation forfaitaire des frais professionnels sont supprimés.
Ces frais forfaitaires sont déductibles de l’assiette des cotisations pour la part n’excédant pas les limites fixées par arrêté du 20
décembre 2002.
er
Les limites d’exonération seront revalorisées chaque année au 1 janvier.
Les indemnités de frais de repas se substituent au régime antérieur qui distinguait le remboursement des repas, dont le
montant différait selon le statut du salarié (14,75 € pour les cadres et 11,18 € pour les non cadres ) et différent types de panier
( jour : 2,95 €, nuit : 4,43 €, chantier : 5,9 € ).
Indemnité de repas
Cette indemnité est exclue de l’assiette des cotisations dans la limite de 17,10 € par repas, si le salarié est en déplacement
professionnel et empêché de regagner sa résidence ou son lieu habituel de travail.
Cette indemnité est exclue de l’assiette des cotisations dans la limite de 5,80 € par repas, si le salarié est contraint de prendre
une restauration sur son lieu effectif de travail, en raison de conditions particulières d’organisation ou d’horaires de travail,
telles que travail en équipe, travail posté, travail continu, travail en horaire décalé ou travail de nuit.
Cette indemnité est exclue de l’assiette des cotisations dans la limite de 8,30 € par repas, si le salarié est en déplacement hors
des locaux de l’entreprise ou sur un chantier, et lorsque les conditions de travail lui interdisent de regagner sa résidence ou son
lieu habituel de travail pour le repas.
Si le salarié, au cours d’une même période, peut bénéficier de plusieurs indemnités, une seule peut ouvrir droit à déduction
En métropole
Cette indemnité est exclue de l’assiette des cotisations dans la limite définie ci-dessous si le salarié est en déplacement
professionnel et empêché de regagner chaque jour sa résidence habituelle.
Durée de déplacement
Les montants résultant des abattements sont arrondis à la dizaine de centimes d’euro la plus proche.
e e e e
Grand déplacement Du 4 au 24 mois Du 25 au 72 mois
14,50 € 12,00 €
Indemnités de nourriture
(17,10 * 85%) (17,10 * 70%)
38,60 € 31,80 €
Autres départements
(45,40 * 85%) (45,40 * 70%)
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’avantage en nature logement, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [FPROF]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Dans le cas où l’indemnisation des repas est supérieure à la limite de l’exonération, vous devez paramétrer les rubriques
correspondantes, il s’agit des rubriques 931, 951, 961.
Si vous êtes concernés par l’indemnité de grands déplacements, vous devez paramétrer les rubriques correspondantes, il
s’agit des rubriques 8800, 8820, 8850.
Pour les salariés bénéficiant de l’abattement pour frais professionnels, vous devez insérer dans les bulletins modèles ou
bulletins salariés concernés par les primes de panier, les rubriques suivantes :
Pour les salariés qui ne bénéficient pas de l’abattement pour frais professionnels, vous devez insérer dans les bulletins
modèles ou bulletins salariés concernés par les primes de panier, les rubriques suivantes :
4ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier (suite)
Pour les salariés bénéficiant des indemnités de grands déplacements, vous devez insérer dans les bulletins modèles ou
bulletins salariés concernés par les indemnités de grands déplacements, les rubriques suivantes :
8800 « Ind. grands déplacmts < 4mois »
8820 « Ind. grands déplacmts < 25mois »
8850 « Ind. grands déplacmts < 73mois »
Pensez à insérer vos rubriques de frais professionnels dans votre modélisation comptable.
Vous devez saisir le nombre de repas dans la zone « nombre » des rubriques 930, 955, 960 dans le menu « Gestion /
Bulletin salarié ».
Dans le cas où l’indemnisation des repas est supérieure à la limite de l’exonération, vous devez saisir le nombre de
repas dans la zone « nombre » des rubriques 931, 951, 961 dans le menu « Gestion / Bulletin salarié »
Vous devez saisir le nombre de repas dans la zone « nombre » des rubriques 8700, 8720, 8730 dans le menu
« Gestion / Bulletin salarié ».
Dans le cas où l’indemnisation des repas est supérieure à la limite de l’exonération, vous devez saisir le nombre de
repas dans la zone « nombre » des rubriques 931, 951, 961 dans le menu « Gestion / Bulletin salarié »
Sur les mois concernés, vous devez saisir le nombre d’indemnité dans la zone « nombre » des rubriques 8800, 8820, 8850 dans
le menu « Gestion / Bulletin salarié »
Rubrique de type brut 931 « Ind. rest. sur lieu trav >exo ».
Champs Informations à saisir
Code 931
Intitulé Ind. rest. sur lieu trav >exo
Mémo FPROF
Formule Nombre * Base
Montant Gain
Nombre 0,00
Base (à paramétrer) partie supérieure à 5,80
Rubrique de type non soumise 8700 « Ind. rest. sur lieu travail ».
Champs Informations à saisir
Code 8700
Intitulé Ind. rest. sur lieu travail
Mémo FPROF
Formule Nombre * Base
Montant Gain
Nombre 0,00
Base 5,80
Rubrique de type non soumise 8800 « Ind. grands déplacmts < 4mois ».
Champs Informations à saisir
Code 8800
Intitulé Ind. grands déplacmts < 4mois
Mémo FPROF
Formule Nombre * Base * Taux
Montant Gain
Nombre 0,00
Base 0,00
Taux 100
Rubrique de type non soumise 8820 « Ind. grands déplacmts < 25mois ».
Champs Informations à saisir
Code 8820
Intitulé Ind. grands déplacmts < 25mois
Mémo FPROF
Formule Nombre * Base * Taux
Montant Gain
Nombre 0,00
Base 0,00
Taux 85
Rubrique de type non soumise 8850 « Ind. grands déplacmts < 73mois ».
Champs Informations à saisir
Code 8850
Intitulé Ind. grands déplacmts < 73mois
Mémo FPROF
Formule Nombre * Base * Taux
Montant Gain
Nombre 0,00
Base 0,00
Taux 70
Cadre légal
Le décompte des jours d’absence
Si l’absence est indemnisée à 100%, l’employeur peut choisir la méthode qu’il souhaite.
Si l’absence n’est pas indemnisée, la méthode à appliquer, est celle recommandée par la cours de cassation à savoir la méthode
des heures réelles. Pour les salariés non rémunérés selon un nombre d’heure on calcule en jours ouvrés.
Méthode du 30ème
Salaire (mensuel)
Taux journalier = _____________________
30
Salaire (mensuel)
Taux journalier = _____________________
26
Salaire (mensuel)
Taux journalier = _____________________
21,667
Salaire (mensuel)
Taux journalier = _______________________
Nb de jours ouvrés du mois
Salaire (mensuel)
Taux journalier = __________________________
Nb de jours ouvrables du mois
Salaire (mensuel)
Taux horaire moyen = _________________________________
Nombre moyen d’heures du mois (*)
(*) 151h67 pour un temps complet
Salaire (mensuel)
Taux horaire réel = _________________________________
Nombre d’heures réelles du mois
Exemple n°1 :
Sur un mois de 140h, un salarié touchant une rémunération de 1500 € est absent une semaine :
Exemple n°2 :
Sur un mois de 161h, un salarié touchant une rémunération de 1500 € est absent une semaine :
Les VRP.
Les indemnités complémentaires légales et conventionnelles.
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans le
Plan Paie Sage. Concernant l’indemnisation des absences, c’est celle à 100% qui est paramétrée.
Attention, la mise en place de la gestion des absences a des impacts au niveau de l’allègement dit
« Fillon ». Après la mise en place, veuillez vérifier que le paramétrage des constantes suivantes
correspond à votre dossier :
ALG_MTABS : Correspond au montant des absences. Sont exclues les absences entrée/sortie.
Précision : si les congés payés sont indemnisés par une caisse de congés payés, vous devez y inclure
l’absence congés payés sinon vous devez l’exclure.
ALG_INDABS : Correspond au montant des maintiens des absences. Est exclu l’indemnité de congés
payés.
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR,
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS] et [EVTAB]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous les codes mémo [ABS]
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les natures 0950 à 1060
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe JRABS « Saisie des jours d’absence »,
rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb jour d'absence paternité »
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
AB_NBJR03 « Nb jr abs mi-tps thérapeutique »
AB_NBJR04 « Nb jour de congé sans solde »
AB_NBJR05 « Nb jour absence non rémunérée »
AB_NBJR06 « Nb jr accident de trajet »
AB_NBJR07 « Nb jr absence exceptionnelle »
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », rajouter dans le groupe ABSENCE « Saisie des heures
d'absence », la constante AB_NBHR01 « Nb hr abs maladie longue durée ».
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Vous devez insérer votre groupe JRABS « Saisie des jours d’absence » dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu
« Gestion \ Bulletins Modèles ».
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels la
valorisation des absences et l’indemnisation est en heures :
400 « Absence Maladie »
450 « Absence Maternité »
452 « Absence Accident travail »
454 « Absence Accident trajet »
456 « Absence paternité »
458 « Mi-tps thérapeutique »
470 « Absence non rémunérée »
600 « Absence exceptionnelle »
650 « Congé sans solde »
820 « Indemnisation maladie à 100% »
822 « Indemnisation maladie à 90% »
826 « Indemnisation maladie à 2/3 »
832 « Indemnisation maternité à 90% »
836 « Indemnisation maternité à 2/3 »
840 « Indemnisation Acc Trav à 90% »
844 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 »
862 « Indemnisation Acc Trav à 100% »
864 « Indemnisation Acc Trajet 100% »
868 « Indemnisation mi-tps à 50% »
880 « Indemnisation maternité à 100% »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels la
valorisation des absences et l’indemnisation est en jours :
410 « Absence Maladie »
460 « Absence Maternité »
462 « Absence Accident travail »
464 « Absence Accident trajet »
466 « Absence paternité »
468 « Mi-tps thérapeutique »
472 « Absence non rémunérée »
474 « Congé sans solde »
7ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier (suite)
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels la
valorisation des absences et l’indemnisation est en jours :
476 « Absence exceptionnelle »
830 « Indemnisation maladie à 100% »
824 « Indemnisation maladie à 90% »
828 « Indemnisation maladie à 2/3 »
834 « Indemnisation maternité à 90% »
838 « Indemnisation maternité à 2/3 »
842 « Indemnisation Acc Trav à 90% »
846 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 »
872 « Indemnisation Acc Trav à 100% »
874 « Indemnisation Acc Trajet 100% »
878 « Indemnisation mi-tps à 50% »
882 « Indemnisation maternité à 100% »
Pensez à insérer vos rubriques d’absence et d’indemnisation dans votre modélisation comptable
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Vous avez déjà initialisé votre dossier de paie et vous utilisez les natures
d’heures pour saisir vos absences
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans le
Plan Paie Sage. Concernant l’indemnisation des absences, c’est celle à 100% qui est paramétrée.
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR,
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS] et [EVTAB].
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Pour la mise en place de la valorisation des absences, sur vos rubriques d’absence, vous devez renseigner la zone base
comme suit :
Pour la mise en place de l’indemnisation des absences, sur vos rubriques d’indemnisation, vous devez renseigner la zone
base comme suit :
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours en
jours ouvrables, vous devez renseigner la question société suivante au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Vous avez déjà initialisé votre dossier de paie et vous n’utilisez pas les
natures d’heures pour saisir vos absences
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans le
Plan Paie Sage. Concernant l’indemnisation des absences, c’est celle à 100% qui est paramétrée.
Pour mettre en place ce paramétrage vos constantes HAxx doivent correspondre à celles du plan de
paie sage.
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR,
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS] et [EVTAB]
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les natures 0950 à 1060
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe JRABS « Saisie des jours d’absence »,
rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb jour d'absence paternité »
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
AB_NBJR03 « Nb jr abs mi-tps thérapeutique »
AB_NBJR04 « Nb jour de congé sans solde »
AB_NBJR05 « Nb jour absence non rémunérée »
AB_NBJR06 « Nb jr accident de trajet »
AB_NBJR07 « Nb jr absence exceptionnelle »
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », rajouter dans le groupe ABSENCE « Saisie des heures
d'absence », la constante AB_NBHR01 « Nb hr abs maladie longue durée ».
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Vous devez insérer votre groupe JRABS « Saisie des jours d’absence » dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu
« Gestion \ Bulletins Modèles ».
Pour la mise en place de la valorisation des absences, sur vos rubriques d’absence, vous devez renseigner la zone base
comme suit :
Pour la mise en place de l’indemnisation des absences, sur vos rubriques d’indemnisation, vous devez renseigner la zone
base comme suit :
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Les VRP.
Les indemnités complémentaires légales et conventionnelles
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans
le Plan Paie Sage. Concernant l’indemnisation des absences, c’est celle à 100% qui est
paramétrée.
Attention, la mise en place de la gestion des absences a des impacts au niveau de l’allègement
dit « Fillon ». Après la mise en place, veuillez vérifier que le paramétrage des constantes
suivantes correspond à votre dossier :
ALG_MTABS : Correspond au montant des absences. Sont exclues les absences entrée/sortie.
Précision : si les congés payés sont indemnisés par une caisse de congés payés, vous devez y
inclure l’absence congés payés sinon vous devez l’exclure.
ALG_INDABS : Correspond au montant des maintiens des absences. Est exclu l’indemnité de
congés payés.
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR,
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS], [EVTAB].
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous les codes mémo [ABS].
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les natures 0950 à 1060
Les natures 2000, 2010, 2020, 2040, 2050
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante MAL_NBJRAB, vous devez remplacer la constante MAL_NBJ par
MAL_NBJR
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante MAT_NBJRAB, vous devez remplacer la constante MAT_NBJ par
MAT_NBJR
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AT_NBJRAB, vous devez remplacer la constante AT_NBJ par AT_NBJR.
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AB_NBJR01, vous devez remplacer la constante MAT_NBJ par MAT_NBJR
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AB_NBJR02, vous devez remplacer la constante MAL_NBJ par MAL_NBJR
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe JRABS « Saisie des jours d’absence »,
rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb jour d'absence paternité »
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
AB_NBJR03 « Nb jr abs mi-tps thérapeutique »
AB_NBJR04 « Nb jour de congé sans solde »
AB_NBJR05 « Nb jour absence non rémunérée »
AB_NBJR06 « Nb jr accident de trajet »
AB_NBJR07 « Nb jr absence exceptionnelle »
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », rajouter dans le groupe ABSENCE « Saisie des heures
d'absence », la constante AB_NBHR01 « Nb hr abs maladie longue durée ».
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Vous devez insérer votre groupe JRABS « Saisie des jours d’absence » dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu
« Gestion \ Bulletins Modèles ».
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels la
valorisation des absences et l’indemnisation est en heures :
400 « Absence Maladie »
450 « Absence Maternité »
452 « Absence Accident travail »
454 « Absence Accident trajet »
456 « Absence paternité »
458 « Mi-tps thérapeutique »
470 « Absence non rémunérée »
600 « Absence exceptionnelle »
650 « Congé sans solde »
820 « Indemnisation maladie à 100% »
822 « Indemnisation maladie à 90% »
826 « Indemnisation maladie à 2/3 »
832 « Indemnisation maternité à 90% »
836 « Indemnisation maternité à 2/3 »
840 « Indemnisation Acc Trav à 90% »
844 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 »
862 « Indemnisation Acc Trav à 100% »
864 « Indemnisation Acc Trajet 100% »
868 « Indemnisation mi-tps à 50% »
880 « Indemnisation maternité à 100% »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels la
valorisation des absences et l’indemnisation est en jours :
410 « Absence Maladie »
460 « Absence Maternité »
462 « Absence Accident travail »
464 « Absence Accident trajet »
466 « Absence paternité »
468 « Mi-tps thérapeutique »
472 « Absence non rémunérée »
474 « Congé sans solde »
476 « Absence exceptionnelle »
830 « Indemnisation maladie à 100% »
824 « Indemnisation maladie à 90% »
828 « Indemnisation maladie à 2/3 »
834 « Indemnisation maternité à 90% »
838 « Indemnisation maternité à 2/3 »
842 « Indemnisation Acc Trav à 90% »
846 « Indemnisation Acc Trav à 2/3 »
872 « Indemnisation Acc Trav à 100% »
874 « Indemnisation Acc Trajet 100% »
878 « Indemnisation mi-tps à 50% »
882 « Indemnisation maternité à 100% »
Pensez à insérer vos rubriques d’absence et d’indemnisation dans votre modélisation comptable
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Vous avez déjà initialisé votre dossier et vous utilisez déjà les natures
d’heures pour saisir vos absences.
1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS] et [EVTAB].
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Pour la mise en place de la valorisation des absences, sur vos rubriques d’absence, vous devez renseigner la zone base
comme suit :
Pour la mise en place de l’indemnisation des absences, sur vos rubriques d’indemnisation, vous devez renseigner la zone
base comme suit :
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
ouvrables, vous devez renseigner la question société suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Vous avez déj{ initialisé votre dossier et vous n’utilisez pas les natures
d’heures pour saisir vos absences.
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans le
Plan Paie Sage. Concernant l’indemnisation des absences, c’est celle à 100% qui est paramétrée.
Pour mettre en place ce paramétrage vos constantes HAxx doivent correspondre à celles du plan de
paie sage.
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR
JRSCALEND,
Les constantes sous le code mémo [EVT]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS] et [EVTAB]
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les natures 0950 à 1060
Les natures 2000, 2010, 2020, 2040, 2050
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante MAL_NBJRAB, vous devez remplacer la constante MAL_NBJ par
MAL_NBJR.
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante MAT_NBJRAB, vous devez remplacer la constante MAT_NBJ par
MAT_NBJR
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AT_NBJRAB, vous devez remplacer la constante AT_NBJ par AT_NBJR.
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AB_NBJR01, vous devez remplacer la constante MAT_NBJ par MAT_NBJR
Sur l’onglet « Cumuls », au niveau de la constante AB_NBJR02, vous devez remplacer la constante MAL_NBJ par MAL_NBJR
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe JRABS « Saisie des jours d’absence »,
rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb jour d'absence paternité »
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
AB_NBJR03 « Nb jr abs mi-tps thérapeutique »
AB_NBJR04 « Nb jour de congé sans solde »
AB_NBJR05 « Nb jour absence non rémunérée »
AB_NBJR06 « Nb jr accident de trajet »
AB_NBJR07 « Nb jr absence exceptionnelle »
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », rajouter dans le groupe ABSENCE « Saisie des heures
d'absence », la constante AB_NBHR01 « Nb hr abs maladie longue durée ».
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux horaire en heures réelles, si vous souhaitez un calcul selon les heures
moyennes, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? »
Vous devez insérer votre groupe JRABS « Saisie des jours d’absence » dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu
« Gestion \ Bulletins Modèles ».
Pour la mise en place de la valorisation des absences, sur vos rubriques d’absence, vous devez renseigner la zone base
comme suit :
Pour la mise en place de l’indemnisation des absences, sur vos rubriques d’indemnisation, vous devez renseigner la zone
base comme suit :
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre d’heures
par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau de la
page « Complément » de la fiche de personnel.
Constante de type valeur S_DECOMPJR « Mode de décompte société » : correspond à la réponse à la question société
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? ».
Question de nature société STE0210000 « Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? ».
Champs Informations à saisir
Code STE0210000
Intitulé Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ?
Type Choix
Question de nature salarié SAGEABS010 « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences
? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS010
Intitulé Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ?
Type Valeur
Constante de type réponse AB_NBHPARJ « Nb hrs ds 1 journée d'absence » : récupère le nombre d’heures à prendre en
compte pour une journée d’absence.
Constante de type cumul EV_HORHEB « Récupère horaire hebdomadaire » : récupère l’horaire hebdomadaire du mois
précédent.
Champs Informations à saisir
Code EV_HORHEB
Intitulé Récupère horaire hebdomadaire
Mémo EVTAB
Période Mensuel
Mois Mois -1
Constantes (+) HORHEBDO Horaire hebdomadaire
Constante de type calcul EV_HPJ2 « Calcul nb hrs par jour ouvré » : calcule un nombre moyen d’heures ouvrées par jour
à partir de l’horaire hebdomadaire.
Champs Informations à saisir
Code EV_HPJ2
Intitulé Calcul nb hrs par jour ouvré
Mémo EVTAB
Calcul EV_HORHEB / 5
Constante de type calcul EV_HPJ3 « Calcul nb hrs par jour ouvrable » : calcule un nombre moyen d’heures ouvrables par
jour à partir de l’horaire hebdomadaire.
Champs Informations à saisir
Code EV_HPJ3
Intitulé Calcul nb hr par jour ouvrable
Mémo EVTAB
Calcul EV_HORHEB / 6
Constante de type test EV_HPJ1 « Détermine nb hrs par jour » : détermine le nombre moyen d’heures par jour selon que
la société est en ouvré ou en ouvrable.
Champs Informations à saisir
Code EV_HPJ1
Intitulé Détermine nb hrs par jour
Mémo EVTAB
Test Si S_DECOMPJR = 0 alors EV_HPJ2 sinon EV_HPJ3
Constante de type test EV_HPJ «Détermine nb hrs par jour » : regarde si l’utilisateur a saisit un nombre d’heures par jour
dans la fiche de personnel sinon détermine le nombre moyen d’heures par jour selon que la société est en ouvré ou en
ouvrable.
Champs Informations à saisir
Code EV_HPJ
Intitulé Détermine nb hrs par jour
Mémo EVTAB
Test Si AB_NBHPARJ = 0 alors EV_HPJ1 sinon AB_NBHPARJ
Constante de type date S_JRSOUVRA « Nb jours ouvrables (événement) » : détermine le nombre de jours ouvrables d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code S_JRSOUVRA
Intitulé Nb jours ouvrables (événement)
Mémo EVTAB
Type Nombre de jours
Calcul en Jours ouvrables salarié
Date d’origine DATEVALORM
Date de fin DATEVALORM
Constante de type valeur EV_JROUVRA « Nb jours ouvrable (événements) » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JROUVRA
Intitulé Nb jours ouvrable (événements)
Mémo EVTAB
Valeur S_JRSOUVRA
Constante de type valeur EV_JROUVRE « Nb jours ouvrés (événements) » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JROUVRE
Intitulé Nb jours ouvrés (événements)
Mémo EVTAB
Valeur JRSOUVRES
Constante de type valeur EV_JRCALEN « Nb jrs calendaire (événements) » : détermine le nombre de jours calendaires
d’un événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRCALEN
Intitulé Nb jrs calendaire (événements)
Mémo EVTAB
Valeur JRSCALEND
Constante de type calcul EV_JRSOUVE « Total jours ouvrés » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSOUVE
Intitulé Total jours ouvrés
Mémo EVTAB
Calcul EV_JROUVRE – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type calcul EV_JRSOUVA « Total jours ouvrables » : détermine le nombre de jours ouvrables d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSOUVA
Intitulé Total jours ouvrables
Mémo EVTAB
Calcul EV_JROUVRA – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type calcul EV_JRSCAL « Total jours calendaires » : détermine le nombre de jours calendaires d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSCAL
Intitulé Total jours calendaires
Mémo EVTAB
Calcul EV_JRCALEN – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type calcul EV_HRSOUVE « Total heures ouvrées » : détermine le nombre d’heures ouvrées d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_HRSOUVE
Intitulé Total heures ouvrées
Mémo EVTAB
Calcul EV_JRSOUVE * EV_HPJ
Constante de type calcul EV_HRSOUVA « Total heures ouvrables » : détermine le nombre d’heures ouvrables d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_HRSOUVA
Intitulé Total heures ouvrables
Mémo EVTAB
Calcul EV_JRSOUVA * EV_HPJ
Constante de type calcul EV_HRSCAL « Total heures calendaires » : détermine le nombre d’heures calendaires d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_HRSCAL
Intitulé Total heures calendaires
Mémo EVT
Calcul EV_JRSCAL * EV_HPJ
Constante de type tranche EV_NBJR «Nb jrs autres abs » : Détermine le nombre de jours d’absence selon le décompte
applicable dans la société.
Champs Informations à saisir
Code EV_NBJR
Intitulé Nb jrs autres abs
Mémo EVTAB
Base de test S_DECOMPJR
Sens <=
Tranche Si S_DECOMPJR <= 0,00 alors EV_JRSOUVE
Si 0,00 < S_DECOMPJR alors EV_JRSOUVA
Constante de type calcul EV_NBHRS « Total heures d'absence » : calcule le nombre d’heures d’absence.
Champs Informations à saisir
Code EV_NBHRS
Intitulé Total heures d'absence
Mémo EVTAB
Calcul EV_NBJR * EV_HPJ
Constante de type valeur MAL_METHOD « Méthode calcul jrs abs maladie »: correspond à la réponse à la question
société « Quel est le mode de décompte des jours maladie dans votre société ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAL_METHOD
Intitulé Méthode calcul jrs abs maladie
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS001 « Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS001
Intitulé Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type valeur MAT_METHOD « Méthode calcul jr abs matern » : correspond à la réponse à la question
société « Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAT_METHOD
Intitulé Méthode calcul jr abs matern
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS002 « Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS002
Intitulé Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type valeur AT_METHOD « Méthode calcul jr abs AT » : correspond à la réponse à la question société
« Quel est le mode de décompte des jours AT dans votre société ? ».
Champs Informations à saisir
Code AT_METHOD
Intitulé Méthode calcul jr abs AT
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS003 « AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS003
Intitulé AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type valeur MAL_METHHR « Méthode tx hor abs maladie » : correspond à la réponse à la question société
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAL_METHHR
Intitulé Méthode tx hor abs maladie
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS007 « Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS007
Intitulé Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ?
Type Choix
Constante de type valeur MAT_METHHR « Méthode tx hor abs maternité » : correspond à la réponse à la question
société « Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAT_METHHR
Intitulé Méthode tx hor abs maternité
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS008 « Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS008
Intitulé Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ?
Type Choix
Constante de type valeur AT_METHHR « Méthode tx horaire abs AT » : correspond à la réponse à la question société
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code AT_METHHR
Intitulé Méthode tx horaire abs AT
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS009 « AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS009
Intitulé AT - Quelle est la méthode de calcul du taux horaire ?
Type Choix
Constante de type tranche MAL_NBJR «Nb jrs abs maladie (événement) » : Détermine le nombre de jours de maladie
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBJR
Intitulé Nb jrs abs maladie (événement)
Mémo EVTAB
Base de test MAL_METHOD
Sens <=
Tranche Si MAL_METHOD <= 0 alors EV_JRSOUVE
Si 0 < MAL_METHOD <= 1 alors EV_JRSOUVA
Si 1 < MAL_METHOD alors EV_JRSCAL
Constante de type calcul MAL_NBHRS « Total heures maladie » : calcule le nombre d’heures de maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBHRS
Intitulé Total heures maladie
Mémo EVTAB
Calcul MAL_NBJR * EV_HPJ
Constante de type tranche MAL_NBH «Nb hrs abs maladie (événement) » : Détermine le nombre d’heures de maladie
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBH
Intitulé Nb hrs abs maladie (événement)
Mémo EVTAB
Base de test MAL_METHHR
Sens <=
Tranche Si MAL_METHHR <= 0 alors EV_HRSOUVE
Si 0 < MAL_METHHR alors MAL_NBHRS
Constante de type tranche MAT_NBJR «Nb jr abs maternité événement » : Détermine le nombre de jours de maternité
selon la méthode choisie.
Constante de type calcul MAT_NBHRS « Total heures maternité » : calcule le nombre d’heures de maternité.
Champs Informations à saisir
Code MAT_NBHRS
Intitulé Total heures maternité
Mémo EVTAB
Calcul MAT_NBJR * EV_HPJ
Constante de type tranche MAT_NBH «Nb hrs maternité (événement) » : Détermine le nombre d’heures de maternité
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAT_NBH
Intitulé Nb hrs maternité (événement)
Mémo EVTAB
Base de test MAT_METHHR
Sens <=
Tranche Si MAT_METHHR <= 0 alors EV_HRSOUVE
Si 0 < MAT_METHHR alors MAT_NBHRS
Constante de type tranche AT_NBJR «Nb jrs abs AT (événement) » : Détermine le nombre de jours d’accident du travail
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBJR
Intitulé Nb jrs abs AT (événement)
Mémo EVTAB
Base de test AT_METHOD
Sens <=
Tranche Si AT_METHOD <= 0 alors EV_JRSOUVE
Si 0 < AT_METHOD <= 1 alors EV_JRSOUVA
Si 1 < AT_METHOD alors EV_JRSCAL
Constante de type calcul AT_NBHRS « Total heures AT » : calcule le nombre d’heures d’accident de travail.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBHRS
Intitulé Total heures AT
Mémo EVTAB
Calcul AT_NBJR * EV_HPJ
Constante de type tranche AT_NBH «Nb hrs AT (événement) » : Détermine le nombre d’heures d’accident du travail
maternité selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBH
Intitulé Nb hrs AT (événement)
Mémo EVTAB
Base de test AT_METHHR
Sens <=
Tranche Si AT_METHHR <= 0 alors EV_HRSOUVE
Si 0 < AT_METHHR alors AT_NBHRS
Constante de type prédéfini MAL_NBJRAB « Nb jrs abs maladie » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de
jours d‘absence maladie.
Constante de type prédéfini MAT_NBJRAB « Nb jrs abs maternité » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de
jours d‘absence maternité.
Champs Informations à saisir
Code MAT_NBJRAB
Intitulé Nb jrs abs maternité
Mémo IJMAT
Constante de type prédéfini AT_NBJRAB « Nb jrs abs AT » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours
d‘absence d’accident de travail.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBJRAB
Intitulé Nb jrs abs AT
Mémo IJAT
Constante de type valeur MAL_METHJR « Méthode tx jr abs maladie » : correspond à la réponse à la question société
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAL_METHJR
Intitulé Méthode tx jr abs maladie
Mémo ABS
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS004 « Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS004
Intitulé Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ?
Type Choix
Constante de type valeur MAT_METHJR « Méthode tx jr abs maternité» : correspond à la réponse à la question société
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAT_METHJR
Intitulé Méthode tx jr abs maternité
Mémo ABS
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS005 « Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS005
Intitulé Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ?
Type Choix
Constante de type valeur AT_METHJR « Méthode tx jr abs AT » : correspond à la réponse à la question société « AT -
Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code AT_METHJR
Intitulé Méthode tx jr abs AT
Mémo ABS
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS006 « AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS006
Intitulé AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ?
Type Choix
Constante de type calcul AB_HPJ2 « Calcul nb hrs par jour ouvré » : calcule un nombre moyen d’heures ouvrées par jour
à partir de l’horaire hebdomadaire.
Champs Informations à saisir
Code AB_HPJ2
Intitulé Calcul nb hrs par jour ouvré
Mémo ABS
Calcul HORHEBDO / 5
Constante de type calcul AB_HPJ3 « Calcul nb hrs par jour ouvrable » : calcule un nombre moyen d’heures ouvrables par
jour à partir de l’horaire hebdomadaire.
Champs Informations à saisir
Code AB_HPJ3
Intitulé Calcul nb hr par jour ouvrable
Mémo ABS
Calcul HORHEBDO / 6
Constante de type test AB_HPJ1 « Détermine nb hrs par jour » : détermine le nombre moyen d’heures par jour selon que
la société est en ouvré ou en ouvrable.
Champs Informations à saisir
Code AB_HPJ1
Intitulé Détermine nb hrs par jour
Mémo ABS
Test Si S_DECOMPJR = 0 alors AB_HPJ2 sinon AB_HPJ3
Constante de type test AB_HPJ «Détermine nb hrs par jour » : regarde si l’utilisateur a saisi un nombre d’heures par jour
dans la fiche de personnel sinon détermine le nombre moyen d’heures par jour selon que la société est en ouvré ou en
ouvrable.
Champs Informations à saisir
Code AB_HPJ
Intitulé Détermine nb hrs par jour
Mémo ABS
Test Si AB_NBHPARJ = 0 alors AB_HPJ1 sinon AB_NBHPARJ
Constante de type calcul AB_SALAIRE « Salaire pour horaire » : calcule le salaire de base pour les salariés horaire.
Champs Informations à saisir
Code AB_SALAIRE
Intitulé Salaire pour horaire
Mémo ABS
Calcul HORAIRE * SALHOR
Constante de type test AB_SAL «Salaire de base » : détermine le salaire de base en fonction si le salarié est mensuel ou
horaire.
Champs Informations à saisir
Code AB_SAL
Intitulé Salaire de base
Mémo ABS
Test Si SALBASE = 0 alors AB_SALAIRE sinon SALBASE
Constante de type valeur AB_BRUT « Brut pr calcul taux d'absence » : récupère le brut servant au calcul du taux horaire
et du taux journalier.
Champs Informations à saisir
Code AB_BRUT
Intitulé Brut pr calcul taux d'absence
Mémo ABS
Valeur AB_SAL
Constante de type valeur AB_NBJOUVA « Nb jours ouvrables » : détermine le nombre de jours ouvrables du mois.
Champs Informations à saisir
Code AB_NBJOUVA
Intitulé Nb jours ouvrables
Mémo ABS
Valeur S_JRSOUVAP
Constante de type valeur AB_NBJOUVE « Nb jours ouvrés » : détermine le nombre de jours ouvrés du mois.
Champs Informations à saisir
Code AB_NBJOUVE
Intitulé Nb jours ouvrés
Mémo ABS
Valeur S_JRSOUVEP
Constante de type valeur AB_NBJCAL « Nb jours calendaires » : détermine le nombre de jours calendaires du mois.
Champs Informations à saisir
Code AB_NBJCAL
Intitulé Nb jours calendaires
Mémo ABS
Valeur S_JRSCALP
Constante de type calcul AB_HREEL « Calcul nb hrs réelles » : calcule le nombre d’heures réelles du mois.
Champs Informations à saisir
Code AB_HREEL
Intitulé Calcul nb hrs réelles
Mémo ABS
Calcul AB_NBJOUVE * AB_HPJ
Constante de type calcul AB_TXREEL « Tx hor - méthode hrs réelles » : calcule le taux horaire selon la méthode des
heures réelles.
Champs Informations à saisir
Code AB_TXREEL
Intitulé Tx hor – méthode hrs réelles
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / AB_HREEL
Constante de type calcul AB_TXMOY « Tx hor – méthode hrs moyennes » : calcule le taux horaire selon la méthode des
heures moyennes.
Champs Informations à saisir
Code AB_TXMOY
Intitulé Tx hor – méthode hrs moyennes
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / HORAIRE
Constante de type tranche MAL_TXHR « Tx horaire – absence maladie » : Détermine le taux horaire maladie selon la
méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_TXHR
Intitulé Tx horaire – absence maladie
Mémo ABS
Base de test MAL_METHHR
Sens <=
Tranche Si MAL_METHHR <= 0 alors AB_TXREEL
Si 0 < MAL_METHHR alors AB_TXMOY
Constante de type tranche MAT_TXHR « Tx horaire – absence maternité » : Détermine le taux horaire maternité selon la
méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAT_TXHR
Intitulé Tx horaire – absence maternité
Mémo ABS
Base de test MAT_METHHR
Sens <=
Tranche Si MAT_METHHR <= 0 alors AB_TXREEL
Si 0 < MAT_METHHR alors AB_TXMOY
Constante de type tranche AT_TXHR « Tx horaire – absence AT » : Détermine le taux horaire AT selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code AT_TXHR
Intitulé Tx horaire - absence AT
Mémo ABS
Base de test AT_METHHR
Sens <=
Tranche Si AT_METHHR <= 0 alors AB_TXREEL
Si 0 < AT_METHHR alors AB_TXMOY
Constante de type calcul AB_TXOUVE « Tx jour - méthode ouvré » : calcule le taux journalier selon la méthode ouvrés.
Champs Informations à saisir
Code AB_TXOUVE
Intitulé Tx jour – méthode ouvré
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / AB_NBJOUVE
Constante de type calcul AB_TXOUVA « Tx jour - méthode ouvrable » : calcule le taux journalier selon la méthode
ouvrable.
Champs Informations à saisir
Code AB_TXOUVA
Intitulé Tx jour – méthode ouvrable
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / AB_NBJOUVA
Constante de type calcul AB_TXCAL « Tx jour - méthode calendaire » : calcule le taux journalier selon la méthode
calendaire.
Champs Informations à saisir
Code AB_TXCAL
Intitulé Tx jour – méthode calendaire
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / AB_NBJCAL
Constante de type calcul AB_TX21E « Tx jour - méthode 21e » : calcule le taux journalier selon la méthode 21,667e.
Champs Informations à saisir
Code AB_TX21E
Intitulé Tx jour – méthode 21e
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / 21,667
Constante de type calcul AB_TX26E « Tx jour - méthode 26e » : calcule le taux journalier selon la méthode 26e.
Champs Informations à saisir
Code AB_TX26E
Intitulé Tx jour – méthode 26e
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / 26
Constante de type calcul AB_TX30E « Tx jour - méthode 30e » : calcule le taux journalier selon la méthode 30e.
Champs Informations à saisir
Code AB_TX30E
Intitulé Tx jour – méthode 30e
Mémo ABS
Calcul AB_BRUT / 30
Constante de type tranche MAL_TXJR «Taux journalier - abs maladie » : Détermine le taux journalier maladie selon la
méthode choisie.
Constante de type tranche MAT_TXJR «Tx journalier - abs maternité » : Détermine le taux journalier maternité selon la
méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAT_TXJR
Intitulé Tx journalier - abs maternité
Mémo ABS
Base de test MAT_METHJR
Sens <=
Tranche Si MAT_METHJR <= 0 alors AB_TXOUVE
Si 0 < MAT_METHJR <= 1 alors AB_TXOUVA
Si 1 < MAT_METHJR <= 2 alors AB_TXCAL
Si 2 < MAT_METHJR <= 3 alors AB_TX26E
Si 3 < MAT_METHJR <= 4 alors AB_TX21E
Si 4 < MAT_METHJR alors AB_TX30E
Constante de type tranche AT_TXJR «Tx journalier - abs AT » : Détermine le taux journalier AT selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code AT_TXJR
Intitulé Tx journalier - abs AT
Mémo ABS
Base de test AT_METHJR
Sens <=
Tranche Si AT_METHJR <= 0 alors AB_TXOUVE
Si 0 < AT_METHJR <= 1 alors AB_TXOUVA
Si 1 < AT_METHJR <= 2 alors AB_TXCAL
Si 2 < AT_METHJR <= 3 alors AB_TX26E
Si 3 < AT_METHJR <= 4 alors AB_TX21E
Si 4 < AT_METHJR alors AB_TX30E
Evolutions réglementaires
er
La formule de calcul des indemnités journalières de sécurité sociale est modifiée, à compter du 1 décembre 2010, l’indemnité
journalière se calcule sur la base de 365 jours.
Cadre légal
L’estimation des indemnités journalières de maladie
Pour prétendre aux indemnités journalières, il faut remplir certaines conditions :
Soit avoir cotisé sur 1015 fois le SMIC au cours des 6 mois civils précédant l’arrêt de travail
Soit avoir effectué 200 heures de travail salarié au cours des 3 mois civils ou 90 jours précédant l’arrêt de travail
Les IJSS
En cas d’arrêt de travail, les indemnités journalières de la Sécurité Sociale (IJSS) sont versées à l’assuré, ou à l’employeur
(subrogation).
Les IJSS versées par la Sécurité Sociale sont nettes de CSG sur les revenus de remplacement (6.2%) et de CRDS, ces 2
contributions sont prélevées sur la totalité des IJSS sans abattement d’assiette de 3%.
IJSS Nettes Sécu = (Nb jours indemnisés sécurité sociale x Gain journalier de référence) – CSG à 6,20 % – RDS à 0,5 %
Le montant brut des IJSS estimées pour gérer la garantie de salaire et la subrogation résulte donc du calcul suivant :
Le délai de carence
e
Un délai de carence est appliqué pendant les 3 premiers jours, le versement des indemnités n’intervenant qu’à compter du 4
jour d’arrêt.
Pour les assurés ayant au moins 3 enfants à charge, les indemnités journalières sont majorées à partir du 31e jour d'arrêt
consécutif.
Gain journalier de référence au-delà des 30 jours d’arrêt = 2/3 du salaire journalier plafonné à 1/547,5e du plafond annuel de
sécurité sociale.
Exemple : pour une absence sur mars 2011, le salaire journalier = (2859 + 2946 + 2000) / 91,25 = 85,53
Dans le cas des salariés à temps partiel, il ne faut pas tenir compte du plafond proratisé.
Le salaire journalier peut être revalorisé sur demande du salarié après 3 mois d’arrêt.
Le salaire de référence doit être calculé comme si le salarié avait travaillé normalement au cours de la période de référence
dans les cas suivants :
Embauche,
Maladie,
Maternité,
Chômage,
Congé non payé autorisé.
Cette disposition ne s’applique pas en cas d’absence non autorisée (art R323-8 du code de la sécurité sociale).
Pour les apprentis, le salaire journalier est déterminé à partir de l’assiette forfaitaire de cotisations.
Les salaires inférieurs au plafond de sécurité sociale peuvent se retrouver de façon occasionnelle au-dessus du plafond de
sécurité sociale par suite du versement d’une prime ou d’un élément de salaire à périodicité autre que mensuel, c’est le cas par
e
exemple de la prime de 13 mois.
Pour calculer au plus juste le salaire cotisé, le salaire journalier doit tenir compte des sommes régularisatrices annuelles (art
R362-2, R243-10, R243-11 du code de la sécurité sociale).
Exemple : en 2010, la prime de 13e mois est versée en deux fois en juin et en décembre
e
Prise en compte des sommes annuelles à hauteur de 23,45 € (1/12 de 282) par mois de référence.
Pour une absence sur Avril 2011, les salaires de référence seront de
Les indemnités journalières maladie de la Sécurité Sociale sont soumises à l’impôt sur le revenu.
C’est l’assuré qui déclare le montant des IJSS perçues sur sa déclaration d’impôt si la CPAM n’a pas communiqué le montant au
centre des impôts.
Par conséquent, l’employeur n’a pas à intégrer les IJ maladie dans le net imposable.
Les IJSS
Les IJSS sont versées par la caisse à la salariée sauf s’il y a subrogation de la part de l’employeur.
Les IJSS versées par la Sécurité Sociale sont nettes de CSG sur les revenus de remplacement (6.2%) et de CRDS, ces 2
contributions sont prélevées sur la totalité des IJSS sans abattement d’assiette de 3%.
IJSS Nettes Sécu = (Nb jours indemnisés sécurité sociale x Gain journalier de référence) – CSG à 6,20 % – RDS à 0,5 %
Le montant brut des IJSS estimées pour gérer la garantie de salaire ou la subrogation résulte donc du calcul suivant :
Le délai de carence
e
Pas de délai de carence, le versement des indemnités intervenant à compter du 1 jour d’arrêt.
Gain Journalier de référence = Salaire journalier net dans la limite du plafond net journalier de sécurité sociale.
Le plafond net est obtenu en déduisant du plafond brut un montant forfaitaire de charges sociales.
Plafond net journalier = (Plafond mensuel de la sécurité sociale – Charges forfaitaires) / 30.
Exemple : en 2011 le plafond net journalier en ile de France est de 78,87 € (2946 * (100 % - 19,68%) / 30)
Le salaire journalier peut être revalorisé sur demande du salarié après 3 mois d’arrêt.
Pour les apprentis, le salaire journalier est déterminé à partir de l’assiette forfaitaire de cotisations.
Le salaire net = salaire de référence déduction faite du montant salarial des cotisations et contributions sociales obligatoires
d’origine légale ou conventionnelle et de la CSG uniquement. Il s’agit des cotisations salariales de :
Sécurité sociale
Assurance chômage
AGFF
Retraite complémentaire (ARRCO, AGIRC, régimes assimilés)
Prévoyance complémentaire (si adhésion du salarié obligatoire)
CSG
Dans le cas de salaire rétabli ou de sommes régularisatrices, le salaire net de référence est déterminé en déduisant du salaire
de référence un montant forfaitaire de charges sociales (Cf. paragraphe plafond net de sécurité sociale).
Le salaire net est limité au plafond net en vigueur sur le mois de la période de référence.
Exemple :
Pour une absence sur mars 2011, le salaire journalier = (2317,23 + 2366,23 + 1606) / 91,25 = 68,93
Dans le cas des salariés à temps partiel, il ne faut pas tenir compte du plafond proratisé.
Le salaire journalier doit être calculé comme si le salarié avait travaillé normalement au cours de la période de référence dans
les cas suivants :
Embauche,
Maladie,
Maternité,
Chômage,
Congé non payé autorisé.
Pour calculer au plus juste le salaire cotisé, le salaire journalier doit tenir compte des sommes régularisatrices annuelles.
e
Montant mensuel à prendre en compte = 23,45 € (1/12 de 282)
Les indemnités journalières maternité de la Sécurité Sociale sont soumises à l’impôt sur le revenu.
C’est l’assuré qui déclare le montant des IJSS perçues sur sa déclaration d’impôt si la CPAM n’a pas communiqué le montant au
centre des impôts.
Par conséquent, l’employeur n’a pas à intégrer les IJ maladie dans le net imposable.
Les IJSS
Les IJSS sont versées par la caisse à la salariée sauf s’il y a subrogation de la part de l’employeur.
Les IJSS versées par la Sécurité Sociale sont nettes de CSG sur les revenus de remplacement (6.2%) et de CRDS, ces 2
contributions sont prélevées sur la totalité des IJSS sans abattement d’assiette de 3%.
IJSS Nettes Sécu = (Nb jours indemnisés sécurité sociale x Gain journalier de référence) – CSG à 6,20 % – RDS à 0,5 %
Le montant brut des IJSS estimées pour gérer la garantie de salaire ou la subrogation résulte donc du calcul suivant :
Le délai de carence
er e
Un délai de carence est appliqué sur le 1 jour, le versement des indemnités n’intervenant qu’à compter du 2 jour d’arrêt.
Le salaire journalier peut être revalorisé lorsque l’arrêt se prolonge au-delà d’un certain délai.
Le salaire net = salaire de référence déduction faite du montant salarial des cotisations et contributions sociales obligatoires
d’origine légale ou conventionnelle et de la CSG uniquement.
Les indemnités journalières d’accident du travail de la Sécurité Sociale sont imposables à hauteur de 50% du montant.
L’administration n’ayant pas encore publié l’instruction fiscale, pour de plus amples informations, nous vous conseillons de
contacter la DGI.
La garantie du net
La garantie du net sous déduction des IJSS
La garantie du net consiste à verser au salarié un net à payer équivalent à celui qu’il aurait perçu s’il avait travaillé.
En cas de subrogation
Lorsque l’employeur n’applique pas la subrogation, c’est le salarié qui perçoit les IJSS de la part de la caisse primaire
d’assurance maladie.
Si la convention collective prévoit une garantie de salaire, l’employeur doit estimer les IJSS Nettes (même s’il ne les perçoit pas)
pour estimer le complément qu’il doit verser.
Sur le bulletin de salaire, les IJSS Nettes n’apparaissent pas puis que c’est le salarié qui perçoit directement sur son compte
bancaire, le montant des IJSS nettes.
Suite à une décision de la cours de cassation (cass. soc. 15 décembre 2004), sauf usage ou dispositions conventionnelles
contraires, l’employeur n’est pas tenu d’assumer la CSG et la RDS prélevées sur les IJSS. Un salarié en arrêt maladie touchera un
net à payer = à son net à payer habituel déduction faite de la CSG/RDS sur les IJSS.
En cas de subrogation
Lorsque l’employeur n’applique pas la subrogation, c’est le salarié qui perçoit les IJSS de la part de la caisse primaire
d’assurance maladie.
Si la convention collective prévoit une garantie de salaire, l’employeur doit estimer les IJSS Nettes (même s’il ne les perçoit pas)
pour estimer le complément qu’il doit verser.
Sur le bulletin de salaire, les IJSS Nettes n’apparaissent pas puis que c’est le salarié qui perçoit directement sur son compte
bancaire, le montant des IJSS nettes.
Attention, le paramétrage de l’estimation des IJSS implique que vous passiez obligatoirement par la
fonction « Arrêts de travail » pour saisir vos absences maladie, maternité, accident du travail.
Préambule
Le paramétrage ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des particularités liées aux caisses
spécifiques (MSA, CCVRP……etc.).
Les paramétrages proposés sont basés sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE.
La méthode appliquée est la subrogation.
Attention, ce sont les méthodes des jours ouvrés et des heures réelles qui sont paramétrées dans le
Plan Paie Sage.
Pour les IJ d’accident de travail
Le salaire journalier de référence n’est pas calculé automatiquement. Le paramétrage du salaire
journalier sera mis en place ultérieurement. En attendant, vous devez saisir le salaire journalier de
référence au niveau du bulletin de salaire, dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de
base / Variables du mois / Groupe « IJSS Acc Trav », zone « Salaire Journalier AT » (AT_MTSRJ).
Pour les IJ Maladie et maternité
Pour que le gain journalier de référence se calcule sur 3 mois, cela nécessite 4 clôtures mensuelles
pour alimenter les cumuls.
Exemple : si vous mettez en place le paramétrage sur la paie de juillet 2010, le calcul du gain
journalier de référence se déclenchera automatiquement à partir du mois de novembre 2010.
Si les 3 mois de cumuls ne sont pas alimentés, le salaire de référence sera calculé par rapport au
mois précédent si celui-ci est alimenté.
Toutefois, vous avez la possibilité de saisir manuellement :
Le salaire journalier de référence pour les IJ maladie au niveau du bulletin de salaire, dans le menu
« Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe « IJSS Maladie », zone
« Salaire Journalier Maladie» (MAL_MTSRJ)
Le salaire journalier de référence pour les IJ maternité au niveau du bulletin de salaire, dans le
menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe « IJSS Maternité »,
zone « Salaire Journalier Maternité» (MAT_MTSRJ)
Attention, la mise en place de la gestion des absences et de l’estimation des IJSS, a des impacts au
niveau de l’allègement dit « Fillon ». Après la mise en place, veuillez vérifier que le paramétrage
des constantes suivantes correspond à votre dossier :
ALG_MTIJSS : Correspond au montant des IJSS brutes (y compris la déduction pour maintien du net).
Le paramétrage de l’estimation des IJSS utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le
paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS], [EVTAB]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de l’estimation des IJSS, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [IJSS], [IJMAL], [IJMAT] et [IJAT]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de l’estimation des IJSS, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous les codes mémo [IJSS], [IJMAL], [IJMAT] et [IJAT].
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les natures 2000 à 2050
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe JRABS « Saisie des jours d’absence »,
rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb jour d'absence paternité »
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », modifier le libellé du groupe IJMAL par « IJSS Maladie »,
puis rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
MAL_IJM30 « Nb IJSS <= 30 jrs »
MAL_IJP30 « Nb IJSS > 30 jrs »
MAL_MTSRJ « Salaire journalier Maladie »
MAL_NBIJSS « Nb IJSS maladie»
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAL_RECALC « Recalcul SJR (0=Non 1=Oui) »
MLD_NBIJSS « Nb IJSS maladie longue durée»
S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe IJAT « IJSS Acc Trav », rajouter dans ce
groupe, les constantes suivantes :
AT_MTSRJ « Salaire journalier AT »
AT_NBIJM28 « Nb IJSS <= 28 jrs »
AT_NBIJP28 « Nb IJSS > 28 jrs »
AT_NBIJSS « Nb IJSS AT»
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », modifier le libellé du groupe IJMAT par « IJSS
Maternité », puis rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb Jr Abs paternité »
MAT_MTSRJ « Salaire journalier Maternité »
MAT_NBIJSS « Nb IJSS maternité »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
MAT_RECALC « Recalcul SJR (0=Non 1=Oui) »
PAT_NBIJSS « Nb IJSS paternité »
S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 »
Vous devez renseigner le code 2030 « Régularisation des IJSS », dans la zone « Nature de régularisation des IJSS » de l’onglet
« Complément paie » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Paramètres de paie.
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Pour calculer le salaire de référence, le paramétrage utilise le salaire rétabli et le montant des cotisations de l’attestation de
salaire papier. Zones paramétrables dans l’onglet « Etats administratifs » au niveau du menu « Listes \ Rubriques ».
Vous devez insérer les groupes cités ci-dessous dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu « Gestion \ Bulletins
Modèles » :
IJAT « IJSS Acc Trav »
IJMAL « IJSS Maladie »
IJMAT « IJSS Maternité »
JRABS « Saisie des jours d’absence »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous
souhaitez faire une estimation des IJ sécurité sociale :
812 « IJSS Maternité brutes estimées »
813 « IJSS AT brutes estimées »
814 « IJSS Maladie brutes estimées »
818 « Régularisation IJSS »
8460 « Régularisation IJSS Nettes »
Si vous ne souhaitez pas gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs) vous devez insérer la rubrique 8415
« Avances IJSS Nettes Maladie » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous souhaitez faire la
subrogation des IJSS maladie.
Si vous souhaitez gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs) vous devez insérer la rubrique 8425
« Avances IJSS Nettes Maladie » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous souhaitez faire la
subrogation des IJSS maladie.
Vous devez insérer la rubrique 8416 « Avances IJSS Nettes Maternité » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour
lesquels vous souhaitez faire la subrogation des IJSS maternité.
Vous devez insérer la rubrique 8417 « Avances IJSS nettes AT » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels
vous souhaitez faire la subrogation des IJSS d’accident de travail.
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS maladie :
8422 « Avances IJSS nettes Maladie »
8428 « Avance IJSS nettes Maladie (-) »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS maternité :
8426 « Avance IJSS nettes matern. (-) »
8437 « Avances IJSS nettes Maternité »
Vous ne subrogez pas les IJ d’accident de travail pour une population de salariés
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS d’accident du travail :
8427 « Avance IJSS nettes AT (-) »
8438 « Avances IJSS nettes AT »
Pensez à insérer vos rubriques d’estimation des indemnités journalières de sécurité sociale et de
régularisation dans votre modélisation comptable
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre
d’heures par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau
de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Si vous souhaitez gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs), pour les salariés qui ont plus de 2 enfants à
charge, vous devez renseigner le nombre d’enfants à charge (au sens sécurité sociale) sur la question « Combien d'enfants à
charge avez-vous (au sens de la sécurité sociale) ?» au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Si votre salarié relève d’une caisse primaire d’assurance maladie d’Alsace-Moselle, vous devez répondre Oui à la question
« Votre salarié dépend t-il d'une CPAM d'Alsace Moselle ? » au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Pour mettre en place la garantie du net sous déduction des IJSS, vous devez adapter votre dossier de la manière suivante :
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie – page Complément Paie », renseignez la rubrique de calcul
815 dans la zone « Subrogation » du paragraphe « Rubrique pour le calcul de la Subrogation ».
Vous devez insérer la rubrique 815 « Déduction maintien du Net » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour
lesquels vous souhaitez faire une garantie du net.
Vous devez cocher « Exclue de la garantie du net à payer » sur les rubriques suivantes :
812 « IJSS Maternité brutes estimées »
813 « IJSS AT brutes estimées »
814 « IJSS Maladie brutes estimées »
8415 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8416 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8417 « Avances IJSS Nettes AT »
8422 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8425 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8437 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8438 « Avances IJSS Nettes AT »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie – page Complément Paie », renseignez la rubrique de calcul
815 dans la zone « Subrogation » du paragraphe « Rubrique pour le calcul de la Subrogation ».
Vous devez cocher « Exclue de la garantie du net à payer » sur les rubriques suivantes :
812 « IJSS Maternité brutes estimées »
813 « IJSS AT brutes estimées »
814 « IJSS Maladie brutes estimées »
8415 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8416 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8417 « Avances IJSS Nettes AT »
8422 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8425 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8431 « CSG/RDS sur IJSS Maladie (+) »
8433 « CSG/RDS sur IJSS Maternité (+) »
8435 « CSG/RDS sur IJSS AT (+) »
8437 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8438 « Avances IJSS Nettes AT »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous
souhaitez faire la garantie du net :
Attention
Pour les IJ d’accident de travail
Le salaire journalier de référence n’est pas calculé automatiquement. Le paramétrage du salaire
journalier sera mis en place ultérieurement. En attendant, vous devez saisir le salaire journalier de
référence au niveau du bulletin de salaire, dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de
base / Variables du mois / Groupe « IJSS Acc Trav », zone « Salaire Journalier AT » (AT_MTSRJ).
Pour les IJ Maladie et maternité
Pour que le gain journalier de référence se calcule sur 3 mois, cela nécessite 4 clôtures mensuelles
pour alimenter les cumuls.
Exemple : si vous mettez en place le paramétrage sur la paie de juillet 2010, le calcul du gain
journalier de référence se déclenchera automatiquement à partir du mois de novembre 2010.
Si les 3 mois de cumuls ne sont pas alimentés, le salaire de référence sera calculé par rapport au
mois précédent si celui-ci est alimenté.
Toutefois, vous avez la possibilité de saisir manuellement :
Le salaire journalier de référence pour les IJ maladie au niveau du bulletin de salaire, dans le menu
« Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe « IJSS Maladie », zone
« Salaire Journalier Maladie» (MAL_MTSRJ)
Le salaire journalier de référence pour les IJ maternité au niveau du bulletin de salaire, dans le
menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Variables du mois / Groupe « IJSS Maternité »,
zone « Salaire Journalier Maternité» (MAT_MTSRJ)
Attention, la mise en place de la gestion de l’estimation des IJSS a des impacts au niveau de
l’allègement dit « Fillon ». Après la mise en place, veuillez vérifier que le paramétrage de la
constante suivante correspond à votre dossier :
ALG_MTIJSS : Correspond au montant des IJSS brutes (y compris la déduction pour maintien du net).
Le paramétrage de la gestion des absences utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en
place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSOUVEP,
S_TXABAT,
S_DECOMPJR
Les constantes regroupées sous les codes mémo [ABS], [EVTAB]
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous les codes mémo [IJSS], [IJMAL], [IJMAT] et [IJAT].
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion des absences, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous les codes mémo [IJSS], [IJMAL], [IJMAT] et [IJAT].
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Absence maladie
Sur vos natures d’absence maladie concernées par la gestion des arrêts de travail, vous devez renseigner l’onglet « Arrêts de
travail » de la manière suivante :
Cocher Maladie
Renseigner 3 dans le nombre de jours de carence
Renseigner la rubrique « IJSS estimées » comme suit
e
Si vous souhaitez gérer la majoration à partir du 31 jour d’arrêts, il faut renseigner la rubrique 8425, dans le cas
contraire, vous devez renseigner la rubrique 8415. Si vous ne subrogez pas, il faut renseigner la rubrique 8422
Sur l’onglet « Cumuls », insérer les constantes MAL_IJM30, MAJ_IJ30, MAL_NBIJSS, MAL_NBJRAB et les paramétrer comme
suit :
Absence maternité
Sur vos natures d’absence maternité concernées par la gestion des arrêts de travail, vous devez renseigner l’onglet « Arrêts
de travail » de la manière suivante :
Cocher Maternité
Renseigner la rubrique 8416 dans la zone « IJSS estimées » si vous subrogez ou la rubrique 8437 si vous ne subrogez
pas.
Sur l’onglet « Cumuls », insérer les constantes MAT_NBIJSS, MAT_NBJRAB et les paramétrer comme suit :
Sur vos natures d’absence accident du travail concernées par la gestion des arrêts de travail, vous devez renseigner l’onglet
« Arrêts de travail » de la manière suivante :
Cocher Accident travail
Renseigner 1 dans le nombre de jours de carence
Renseigner la rubrique 8417 dans la zone Rubrique « IJSS estimées » si vous subrogez ou la rubrique 8438 si vous ne
subrogez pas.
Sur l’onglet « Cumuls », insérer les constantes AT_NBIJSS, AT_NBJRAB, AT_NBIJM28, AT_NBIJP28 et les paramétrer comme
suit :
Créer une nature « Régularisation IJSS » et la paramétrer comme suit au niveau de l’onglet « Cumul » :
Vous devez renseigner le code de votre nature de régularisation des IJSS créez précédemment, dans la zone « Nature de
régularisation des IJSS » de l’onglet « Complément paie » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Paramètres de paie.
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », modifier le libellé du groupe IJMAL par « IJSS Maladie »,
puis rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR02 « Nb jr abs maladie longue durée »
MAL_IJM30 « Nb IJSS <= 30 jrs »
MAL_IJP30 « Nb IJSS > 30 jrs »
MAL_MTSRJ « Salaire journalier Maladie »
MAL_NBIJSS « Nb IJSS maladie»
MAL_NBJRAB « Nb Jrs Abs maladie »
MAL_RECALC « Recalcul SJR (0=Non 1=Oui) »
MLD_NBIJSS « Nb IJSS maladie longue durée»
S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », modifier le libellé du groupe IJMAT par « IJSS
Maternité », puis rajouter dans ce groupe, les constantes suivantes :
AB_NBJR01 « Nb Jr Abs paternité »
MAT_MTSRJ « Salaire journalier Maternité »
MAT_NBIJSS « Nb IJSS maternité »
MAT_NBJRAB « Nb Jr Abs maternité »
MAT_RECALC « Recalcul SJR (0=Non 1=Oui) »
PAT_NBIJSS « Nb IJSS paternité »
S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés des groupes », créer un groupe IJAT « IJSS Acc Trav », rajouter dans ce
groupe, les constantes suivantes :
AT_MTSRJ « Salaire journalier AT »
AT_NBIJM28 « Nb IJSS <= 28 jrs »
AT_NBIJP28 « Nb IJSS > 28 jrs »
AT_NBIJSS « Nb IJSS AT»
AT_NBJRAB « Nb Jrs Abs AT »
Par défaut, la méthode proposée est le décompte des absences en jours ouvrés, si vous souhaitez un décompte en jours
calendaires ou en jours ouvrables, vous devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société :
« Quel est le mode de décompte applicable dans votre société ? »
« Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
« AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? »
Par défaut, la méthode proposée est le calcul du taux journalier en jours ouvrés, si vous souhaitez un autre décompte, vous
devez renseigner les questions sociétés suivantes au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société :
« Maladie - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« Maternité - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
« AT - Quelle est la méthode de calcul du taux journalier ? »
Pour calculer le salaire de référence, le paramétrage utilise le salaire rétabli et le montant des cotisations de l’attestation de
salaire papier. Zones paramétrables dans l’onglet « Etats administratifs » au niveau du menu « Listes \ Rubriques ».
Vous devez insérer les groupes cités ci-dessous dans tous vos bulletins modèles au niveau du menu « Gestion \ Bulletins
Modèles » :
IJAT « IJSS Acc Trav »
IJMAL « IJSS Maladie »
IJMAT « IJSS Maternité »
8ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier (suite)
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous
souhaitez faire une estimation des IJ sécurité sociale :
Si vous ne souhaitez pas gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs) vous devez insérer la rubrique 8415
« Avances IJSS Nettes Maladie » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous souhaitez faire la
subrogation des IJSS maladie.
Si vous souhaitez gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs) vous devez insérer la rubrique 8425
« Avances IJSS Nettes Maladie » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous souhaitez faire la
subrogation des IJSS maladie.
Vous devez insérer la rubrique 8416 « Avances IJSS Nettes Maternité » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour
lesquels vous souhaitez faire la subrogation des IJSS maternité.
Vous devez insérer la rubrique 8417 « Avances IJSS Nettes AT » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels
vous souhaitez faire la subrogation des IJSS d’accident de travail.
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS maladie :
8422 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8428 « Avance IJSS Nettes Maladie (-) »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS maternité :
8426 « Avance IJSS nettes matern. (-) »
8437 « Avances IJSS Nettes Maternité »
Vous ne subrogez pas les IJ d’accident de travail pour une population de salariés
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous ne
souhaitez pas faire la subrogation des IJSS d’accident du travail :
8427 « Avance IJSS Nettes AT (-) »
8438 « Avances IJSS Nettes AT »
Pensez à insérer vos rubriques d’estimation des indemnités journalières de sécurité sociale et de
régularisation dans votre modélisation comptable
Par défaut, le nombre d’heures par jour s’obtient en divisant horaire hebdomadaire par 5 ou 6 jours selon si votre société
décompte les absences en ouvré ou en ouvrable.
Si vous souhaitez saisir pour certains salariés un nombre d’heures par jour différent, vous devez renseigner le nombre
d’heures par jour sur la question « Quel est le nbre d'heures à prendre en cpte par jour pr le décpte des absences ? » au niveau
de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Si vous souhaitez gérer la majoration à partir du 31e jour d’arrêts (consécutifs), pour les salariés qui ont plus de 2 enfants à
charge, vous devez renseigner le nombre d’enfants à charge (au sens sécurité sociale) sur la question « Combien d'enfants à
charge avez-vous (au sens de la sécurité sociale) ?» au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Si votre salarié relève d’une caisse primaire d’assurance maladie d’Alsace-Moselle, vous devez répondre Oui à la question
« Votre salarié dépend t-il d'une CPAM d'Alsace Moselle ? » au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.
Pour mettre en place la garantie du net sous déduction des IJSS, vous devez adapter votre dossier de la manière suivante :
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie – page Complément Paie », renseignez la rubrique de calcul
815 dans la zone « Subrogation » du paragraphe « Rubrique pour le calcul de la Subrogation ».
Vous devez insérer la rubrique 815 « Déduction maintien du Net » dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour
lesquels vous souhaitez faire une garantie du net.
Vous devez cocher « Exclue de la garantie du net à payer » sur les rubriques suivantes :
812 « IJSS Maternité brutes estimées »
813 « IJSS AT brutes estimées »
814 « IJSS Maladie brutes estimées »
8415 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8416 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8417 « Avances IJSS Nettes AT »
8422 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8425 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8437 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8438 « Avances IJSS Nettes AT »
Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Paramètres de paie – page Complément Paie », renseignez la rubrique de calcul
815 dans la zone « Subrogation » du paragraphe « Rubrique pour le calcul de la Subrogation ».
Vous devez cocher « Exclue de la garantie du net à payer » sur les rubriques suivantes :
812 « IJSS Maternité brutes estimées »
813 « IJSS AT brutes estimées »
814 « IJSS Maladie brutes estimées »
8415 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8416 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8417 « Avances IJSS Nettes AT »
8422 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8425 « Avances IJSS Nettes Maladie »
8431 « CSG/RDS sur IJSS Maladie (+) »
8433 « CSG/RDS sur IJSS Maternité (+) »
8435 « CSG/RDS sur IJSS AT (+) »
8437 « Avances IJSS Nettes Maternité »
8438 « Avances IJSS Nettes AT »
Vous devez insérer les rubriques énumérées ci-dessous dans les bulletins modèles ou bulletins salariés pour lesquels vous
souhaitez faire la garantie du net :
Avec
Exclue de la garantie Sans déduction Sans déduction Avec déduction Avec Sans
déduction de
du net de la CSG de la CSG de la CSG subrogation Subrogation
la CSG
814 IJSS Maladie brutes estimées Coché Oui Oui Oui Oui Oui Oui
8460 Régularisation IJSS Nettes Oui Oui Oui Oui Oui Oui
Avec
Exclue de la Sans déduction Sans déduction Avec déduction Avec Sans
déduction de
garantie du net de la CSG de la CSG de la CSG subrogation Subrogation
la CSG
814 IJSS Maladie brutes estimées Coché Oui Oui Oui Oui Oui Oui
8460 Régularisation IJSS Nettes Oui Oui Oui Oui Oui Oui
IJSS Maternité
Avec
Exclue de la Sans déduction Sans déduction Avec déduction
déduction de
garantie du net de la CSG de la CSG de la CSG
la CSG
812 IJSS Maternité brutes estimées Coché Oui Oui Oui Oui
IJSS AT
Avec
Exclue de la Sans déduction Sans déduction Avec déduction
déduction de
garantie du net de la CSG de la CSG de la CSG
la CSG
Salaire Plafond
Décembre 2009 3000 2859
Janvier 2010 2000 2885
Février 2010 2865 2885
Le salarié est en arrêt maladie pendant 10 jours sur le mois de mars 2010, au niveau du logiciel :
1/ Saisir un arrêt
2/ Au niveau du bulletin salarié, saisir 282 € dans la constante S_SOMREG puis calculé le bulletin.
Soit un salaire de référence = 2859 + 2023,50 + 2885 = 7767,50 Détermination du salaire de référence
MAL_SRP = 2859 + 2023,45 + 2885 = 7767,50
Etape 3 : Détermination du gain Soit un gain journalier = 86,30 x 50% = 43,15 Détermination du gain journalier
journalier MAL_GJR1 = 43,15
Etape 4 Plafond journalier 2010 = 48,08 € par jour Détermination de l’indemnité journalière brute
Plafonnement de l’indemnité S_PASS = 2885 * 12 = 34620
journalière brute Gain journalier est inférieur au plafond journalier 2010 MAL_PLAF1 = 34620 /720 = 48,08
donc IJ brute = 43,15 € par jour
Soit un montant IJSS total de 7 x 43,15 = 302,05 € MAL_IJB = 43,15 € et MAL_IJBRUT = 7 x 43,15 = 302,05 €
IJ_BRUT1 Dans le PPS, le salaire brut temps plein est déterminé en fonction du paramétrage
(au niveau de l’onglet « Etats administratifs » des rubriques) du champs salaire net
rétabli et du montant des cotisations de l’attestation de salaire papier.
IJ_SALN Dans le PPS, le salaire net temps plein est déterminé en fonction du paramétrage (au
niveau de l’onglet « Etats administratifs » des rubriques) du montant des cotisations
de l’attestation de salaire papier (S_DEDCOTIS) et du BRUT abattu
Constante de type valeur EV_JROUVRA « Nb jours ouvrable (événements) » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JROUVRA
Intitulé Nb jours ouvrable (événements)
Mémo EVTAB
Valeur S_JRSOUVRA
Constante de type valeur EV_JROUVRE « Nb jours ouvrés (événements) » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JROUVRE
Intitulé Nb jours ouvrés (événements)
Mémo EVTAB
Valeur JRSOUVRES
Constante de type valeur EV_JRCALEN « Nb jrs calendaire (événements) » : détermine le nombre de jours calendaires
d’un événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRCALEN
Intitulé Nb jrs calendaire (événements)
Mémo EVTAB
Valeur JRSCALEND
Constante de type calcul EV_JRSOUVE « Total jours ouvrés » : détermine le nombre de jours ouvrés d’un événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSOUVE
Intitulé Total jours ouvrés
Mémo EVTAB
Calcul EV_JROUVRE – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type calcul EV_JRSOUVA « Total jours ouvrables » : détermine le nombre de jours ouvrables d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSOUVA
Intitulé Total jours ouvrables
Mémo EVTAB
Calcul EV_JROUVRA – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type calcul EV_JRSCAL « Total jours calendaires » : détermine le nombre de jours calendaires d’un
événement.
Champs Informations à saisir
Code EV_JRSCAL
Intitulé Total jours calendaires
Mémo EVTAB
Calcul EV_JRCALEN – TEST_AM – TEST_MAT
Constante de type valeur MAL_METHOD « Méthode calcul jrs abs maladie »: correspond à la réponse à la question
société « Quel est le mode de décompte des jours maladie dans votre société ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAL_METHOD
Intitulé Méthode calcul jrs abs maladie
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS001 « Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS001
Intitulé Maladie - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type valeur MAT_METHOD « Méthode calcul jr abs matern » : correspond à la réponse à la question
société « Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code MAT_METHOD
Intitulé Méthode calcul jr abs matern
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS002 « Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS002
Intitulé Maternité - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type valeur AT_METHOD « Méthode calcul jr abs AT » : correspond à la réponse à la question société
« Quel est le mode de décompte des jours AT dans votre société ? ».
Champs Informations à saisir
Code AT_METHOD
Intitulé Méthode calcul jr abs AT
Mémo EVTAB
Valeur 0,00
Question de nature société SAGEABS003 « AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEABS003
Intitulé AT - Quelle est la méthode de décompte des jours ?
Type Choix
Constante de type tranche MAL_NBJR «Nb jrs abs maladie (événement) » : Détermine le nombre de jours de maladie
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBJR
Intitulé Nb jrs abs maladie (événement)
Mémo EVTAB
Base de test MAL_METHOD
Sens <=
Tranche Si MAL_METHOD <= 0 alors EV_JRSOUVE
Si 0 < MAL_METHOD <= 1 alors EV_JRSOUVA
Si 1 < MAL_METHOD alors EV_JRSCAL
Constante de type tranche MAT_NBJR «Nb jr abs maternité événement » : Détermine le nombre de jours de maternité
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code MAT_NBJR
Intitulé Nb jr abs maternité événement
Mémo EVTAB
Base de test MAT_METHOD
Sens <=
Tranche Si MAT_METHOD <= 0 alors EV_JRSOUVE
Si 0 < MAT_METHOD <= 1 alors EV_JRSOUVA
Si 1 < MAT_METHOD alors EV_JRSCAL
Constante de type tranche AT_NBJR «Nb jrs abs AT (événement) » : Détermine le nombre de jours d’accident du travail
selon la méthode choisie.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBJR
Intitulé Nb jrs abs AT (événement)
Mémo EVTAB
Base de test AT_METHOD
Sens <=
Tranche Si AT_METHOD <= 0 alors EV_JRSOUVE
Si 0 < AT_METHOD <= 1 alors EV_JRSOUVA
Si 1 < AT_METHOD alors EV_JRSCAL
Constante de type prédéfini MAL_NBJRAB « Nb jrs abs maladie » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de
jours d‘absence maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBJRAB
Intitulé Nb jrs abs maladie
Mémo IJMAL
Constante de type prédéfini MAT_NBJRAB « Nb jrs abs maternité » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de
jours d‘absence maternité.
Champs Informations à saisir
Code MAT_NBJRAB
Intitulé Nb jrs abs maternité
Mémo IJMAT
Constante de type prédéfini AT_NBJRAB « Nb jrs abs AT » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours
d‘absence d’accident de travail.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBJRAB
Intitulé Nb jrs abs AT
Mémo IJAT
Constante de type test IJ_BRUT1 « Détermine Salaire rétabli » : détermine le salaire rétabli en fonction de la catégorie
professionnelle du salarié.
Champs Informations à saisir
Code IJ_BRUT1
Intitulé Détermine salaire rétabli
Mémo IJSS
Test Si CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon IJ_BRUT2
Constante de type prédéfini IJ_BRUT « Salaire temps plein » : historise le salaire rétabli pour le calcul des IJSS Maladie.
Champs Informations à saisir
Code IJ_BRUT
Intitulé Salaire temps plein
Mémo IJSS
Constante de type test S_ANCAP2 « Base forfaitaire apprenti » : regarde si le salarié est un apprenti.
Champs Informations à saisir
Code S_ANCAP2
Intitulé Base forfaitaire apprenti
Mémo IJSS
Test Si CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon 0
Constante de type prédéfini S_ASSAPPR « Historise base forfaitaire » : historise l’assiette forfaitaire de l’apprenti pour le
calcul des IJSS.
Constante de type cumul S_PLAFMENS « Plafond sécu du mois » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale déjà
calculé sur le mois (clôture intermédiaire).
Champs Informations à saisir
Code S_PLAFMENS
Intitulé Plafond sécu du mois
Mémo IJSS
Période Cumuls IMTA
Constantes (+) S_PMSS Plafond Mensuel Séc. Soc. Mensuel
Constante de type test S_PLAFOSOC « Plafond de sécurité sociale » : regarde si le plafond mensuel de sécurité sociale a
déjà été historisé sur le mois en cours (clôture intermédiaire).
Constante de type prédéfini S_PMSS « Plafond mensuel sécurité soc. » : historise le plafond mensuel de sécurité sociale
pour le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code S_PMSS
Intitulé Plafond mensuel sécurité soc.
Mémo IJSS
Constante de type calcul IJ_SALN2 « Salaire net » : calcule le salaire net de référence.
Champs Informations à saisir
Code IJ_SALN2
Intitulé Salaire net
Mémo IJSS
Calcul BRUTABAT – S_DEDCOTIS
Constante de type calcul IJ_SALN1 « Salaire net temps plein » : calcule le salaire net temps plein.
Champs Informations à saisir
Code IJ_SALN1
Intitulé Salaire net temps plein
Mémo IJSS
Calcul 1 – IJ_TXCHG * IJ_BRUT2
© 2011 Sage Page 264
Le Plan de Paie Sage – Année 2011
Constante de type test IJ_SALN3 « Détermine salaire de base» : détermine le salaire net en fonction soit du salaire rétabli
soit du brut.
Champs Informations à saisir
Code IJ_SALN3
Intitulé Détermine salaire de base
Mémo IJSS
Test Si IJ_BRUT2 > BRUT alors IJ_SALN1 sinon IJ_SALN2
Constante de type test IJ_SALN « Détermine salaire net » : détermine le salaire de base en fonction de la catégorie
professionnelle du salarié.
Champs Informations à saisir
Code IJ_SALN
Intitulé Détermine salaire net
Mémo IJSS
Test Si CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon IJ_SALN3
Constante de type prédéfini IJ_SALNET « Salaire net temps plein » : historise le salaire net de référence temps plein.
Champs Informations à saisir
Code IJ_SALNET
Intitulé Salaire net temps plein
Mémo IJSS
Constante de type calcul IJ_REGBRUT « Mt brut régularisation IJSS » : calcule le montant brut de la régularisation des IJSS
nettes versées par la sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code IJ_REGBRUT
Intitulé Mt brut régularisation IJSS
Mémo IJSS
Calcul IJ_MTREGUL / IJ_TXNET
Constante de type prédéfini MAL_IJM30 « Nb IJSS <= 30 jrs» : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours
d’IJSS plafonné à 27 jours (déduction fait du délai de carence) dans le cas d’un arrêt maladie supérieur à 30 jours.
Champs Informations à saisir
Code MAL_IJM30
Intitulé Nb IJSS <= 30 jrs
Mémo IJMAL
Constante de type prédéfini MAL_IJP30 « Nb IJSS > 30 jrs» : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours d’IJSS
au-delà de 27 jours (déduction fait du délai de carence) dans le cas d’un arrêt maladie supérieur à 30 jours.
Champs Informations à saisir
Code MAL_IJP30
Intitulé Nb IJSS > 30 jrs
Mémo IJMAL
Constante de type prédéfini MAL_NBIJSS « Nb IJSS Maladie » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours
indemnisés pour le calcul des IJSS maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBIJSS
Intitulé Nb IJSS Maladie
Mémo IJMAL
Constante de type calcul MAL_SUP30J « Calcul nb jr indem (abs>30j) » : calcule le nombre de jours d’indemnisation au-
delà de 27 jours (déduction du délai de la carence) dans le cas d’arrêt de travail supérieur à 30 jours.
Champs Informations à saisir
Code MAL_SUP30J
Intitulé Calcul nb jr indem (abs>30j)
Mémo IJMAL
Calcul JRSINDEMEV - 27
Constante de type test MAL_NBIJ1 « Calcul nb jr indem > 27j » : regarde si l’arrêt de travail est supérieur à 30 jrs et
calcule le nombre de jours d’indemnisation au-delà de 27 jours (déduction du délai de la carence) dans le cas d’arrêt de
travail supérieur à 30 jours.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBIJ1
Intitulé Calcul nb jr indem > 27j
Mémo IJMAL
Test Si JRSINDEMEV > 27 alors MAL_SUP30J sinon 0
Constante de type test MAL_NBIJ2 « Calcul nb jr indem <= 27j » : regarde si l’arrêt de travail est supérieur à 30 jrs et
calcule le nombre de jours d’indemnisation en plafonnant à 27 jours (déduction du délai de la carence).
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBIJ2
Intitulé Calcul nb jr indem <= 27j
Mémo IJMAL
Test Si JRSINDEMEV <= 27 alors JRSINDEMEV sinon 27
Constante de type calcul MAL_NBJNEG « Annule nb jrs absence maladie » en cas d’annulation d’un arrêt de travail pour
maladie, annule le nombre de jours d’absence pour maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBJNEG
Intitulé Annule nb jrs absence maladie
Mémo IJMAL
Calcul MAL_NBJR * -1
Constante de type test MAL_NBJ « Nb jrs abs maladie (evenement) » regarde si on est entrain d’annuler un arrêt de
travail si c’est le cas, annule le nombre de jours d’absence pour maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_NBJ
Intitulé Nb jrs abs maladie (evenement)
Mémo IJMAL
Test Si JRSINDEMEV < 0 alors MAL_NBJNEG sinon MAL_NBJR
Constante de type prédéfini MAL_MTSRJ « Salaire Journalier Maladie » : permet de saisir et d’historiser le montant du
salaire journalier de référence pour le calcul des IJSS Maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_MTSRJ
Intitulé Salaire Journalier Maladie
Mémo IJMAL
Constante de type prédéfini MAL_RECALC « Recalcul SJR (0=Non 1=Oui) » : permet de forcer le recalcul du gain journalier
pour le calcul des IJSS maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_RECALC
Intitulé Recalcul SJR (0=Non 1=Oui)
Mémo IJMAL
Constante de type prédéfini S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 » : permet de saisir et d’historiser le montant des
sommes annuelles régularisatrices sur l’année précédente.
Question de nature bulletin SAGEIJ0002 « Maladie - Voulez-vous forcer le recalcul du salaire journalier de référence ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEIJ0002
Intitulé Maladie - Voulez-vous forcer le recalcul du salaire journalier de référence ?
Type Oui/Non
Groupe IJMAL
Déversement dans Constante MAL_RECALC
Question de nature bulletin SAGEIJ0003 « Quel est le montant des sommes régularisatrices sur l’année précédente ? ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEIJ0003
Intitulé Quel est le montant des sommes régularisatrices sur l’année précédente ?
Type Valeur
Groupe IJMAL
Déversement dans Constante S_SOMREG
Question de nature salarié SAGEIJ0001 « combien d’enfants à charge avez-vous ? (au sens sécurité sociale) ».
Champs Informations à saisir
Code SAGEIJ0001
Intitulé combien d’enfants à charge avez-vous ? (au sens sécurité sociale)
Type Valeur
Constante de type réponse IJ_NBENF « Nb enfant à charge (sécu Soc.) » : récupère la réponse à la question « combien
d’enfants à charge avez-vous ? (au sens sécurité sociale) ».
Champs Informations à saisir
Code IJ_NBENF
Intitulé Nb enfant à charge (sécu Soc.)
Mémo IJSS
Question SAGEIJ0001
Constante de type cumul IJ_PMSS1 « Plafond Secu Soc M-1 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale du mois
précédent pour le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code IJ_PMSS1
Intitulé Plafond Secu Soc M-1
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) S_PMSS Plafond mensuel sécurité soc.
Constante de type cumul IJ_PMSS2 « Plafond Secu Soc M-2 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale M-2 pour
le calcul des IJSS.
Constante de type cumul IJ_PMSS3 « Plafond Secu Soc M-3 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale M-3 pour
le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code IJ_PMSS3
Intitulé Plafond Secu Soc M-3
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 3
Année Courante
Constantes (+) S_PMSS Plafond mensuel sécurité soc.
Constante de type cumul MAL_SBM1 « Salaire de base M-1 » : récupère le salaire de base de référence du mois
précédent pour le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code MAL_SBM1
Intitulé Salaire de base M-1
Mémo IJMAL
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) IJ_BRUT Salaire temps plein
Constante de type cumul MAL_SBM2 « Salaire de base M-2 » : récupère le salaire de base de référence M-2 pour le
calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code MAL_SBM2
Intitulé Salaire de base M-2
Mémo IJMAL
Période Mensuelle
Mois Mois - 2
Année Courante
Constantes (+) IJ_BRUT Salaire temps plein
Constante de type cumul MAL_SBM3 « Salaire de base M-3 » : récupère le salaire de base de référence M-3 pour le
calcul des IJSS.
e
Constante de type calcul IJ_REGMEN « Mt mensuel sommes regul. N-1 » : calcule 1/12 des sommes annuelles
régularisatrices de l’année précédente pour le calcul des IJSS.
Constante de type calcul MAL_SRM1 « Salaire de référence M-1 » : calcule le salaire de référence du mois précédent en
tenant compte des sommes régularisatrices pour le calcul des IJSS maladie.
Constante de type calcul MAL_SRM2 « Salaire de référence M-2 » : calcule le salaire de référence M-2 en tenant compte
des sommes régularisatrices pour le calcul des IJSS maladie.
Constante de type calcul MAL_SRM3 « Salaire de référence M-3 » : calcule le salaire de référence M-3 en tenant compte
des sommes régularisatrices pour le calcul des IJSS maladie.
Constante de type test MAL_SRP1 « Salaire référence plafonné M-1 » : plafonne le salaire de référence de M-1 au
plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-1.
Constante de type test MAL_SRP2 « Salaire référence plafonné M-2 » : plafonne le salaire de référence de M-2 au
plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-2.
Constante de type test MAL_SRP3 « Salaire référence plafonné M-3 » : plafonne le salaire de référence de M-3 au
plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-3.
Constante de type calcul MAL_SRPM « Salaire moyen de référence » : calcule le salaire moyen de référence par rapport
aux trois mois précédent.
Constante de type cumul IJ_BRUTPR «Récupère salaire M-1 » : récupère le salaire brut de référence du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code IJ_BRUTPR
Intitulé Récupère Salaire M-1
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) IJ_BRUT Salaire temps plein
Constante de type test MAL_SRP « Regarde si cumul alimenté » : calcule le salaire moyen de référence uniquement si les
cumuls M-3 sont alimentés.
Constante de type cumul MAL_JRABPR « Récupère jr abs maladie M-1 » : récupère le nombre de jours d’absence
maladie du mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code MAL_JRABPR
Intitulé Récupère jr abs maladie M-1
Mémo IJMAL
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) MAL_NBJRAB Nb jours abs maladie
Constante de type calcul MAL_SJR5 « Salaire journalier référence » : calcule le salaire journalier de référence par rapport
au salaire moyen de référence.
Constante de type cumul MAL_SJRPR « Salaire journalier M-1 » : récupère le salaire journalier de référence du mois
précédent.
Champs Informations à saisir
Code MAL_SJRPR
Intitulé Salaire journalier M-1
Mémo IJMAL
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) MAL_SJR Salaire journalier référence
Constante de type test MAL_SJR4 « Regarde si calcul SJR » : calcule le salaire journalier si le nombre de jours d’absence
maladie du mois précédent est égale à zéro sinon récupère le salaire journalier du mois précédent.
Constante de type test MAL_SJR3 « Regarde si SJR M-1 alimenté » : recalcule le salaire journalier si le salaire journalier
du mois précédent est égale à zéro.
Constante de type test MAL_SJR2 « Regarde si Recalcul SJR à oui » : calcule le salaire journalier si l’utilisateur a répondu
Oui au recalcul du SJR.
Constante de type test MAL_SJR1 « Regarde si SRJ a été saisi » : détermine le salaire journalier si l’utilisateur n’a pas saisi
de salaire journalier.
Constante de type calcul MAL_GJR1 « GJR = 50% du SJR » : calcule un gain journalier correspond à 50% du salaire
journalier de référence.
Constante de type calcul MAL_GJR2 « GJR = 2/3 du SJR » : calcule un gain journalier correspond à 2/3 du salaire
journalier de référence.
Constante de type calcul S_PASS « Plafond annuel sécurité soc. » : calcule le plafond annuel de sécurité sociale.
e e
Constante de type calcul MAL_PLAF1 « 1/730 du PASS » : calcule 1/730 du plafond annuel de sécurité sociale en
vigueur.
e e
Constante de type calcul MAL_PLAF2 « 1/547,5 du PASS » : calcule 1/547,5 du plafond annuel de sécurité sociale en
vigueur.
e
Constante de type test MAL_IJB « Plafonne GJR à 1/730 du PASS » : plafonne le gain journalier de référence à 1/730 du
e
Constante de type test MAL_IJBMAJ « Plafonne GJR à 1/547e du PASS » : plafonne le gain journalier de référence majoré
e
à 1/540 du plafond annuel de sécurité sociale en vigueur.
Constante de type calcul MAL_MTIJP3 « Mt IJ brutes > 27j » : calcule le montant des IJ brutes majorées au-delà du 27
e
Constante de type calcul MAL_MTIJM3 « Mt IJ brutes <= 27j » : calcule le montant des IJ brutes pour les 27 premiers
jours d’indemnisation.
Constante de type calcul MAL_MTIJB2 « Mt IJSS majorées » : calcule le montant des IJ brutes en tenant compte de la
e
majoration à partir du 28 jour d’indemnisation.
Constante de type calcul MAL_MTIJB1 « Mt IJSS sans majoration » : calcule le montant des IJ brutes en ne tenant pas
e
compte de la majoration à partir du 28 jour d’indemnisation.
Constante de type test MAL_IJBRUT « IJSS brutes maladie » : détermine s’il faut appliquer la majoration ou non dans le
calcul des IJSS maladie.
Constante de type calcul IJ_TXNET « Taux net de CSG/RDS » : calcule un taux net de CSG/RDS sur les IJSS.
Constante de type calcul MAL_IJNET « Mt IJSS Nettes » : calcule le montant des IJ nettes.
Constante de type calcul MAL_IJN « Indemnité Journalière Nette » : calcule l’indemnité journalière nette.
Constante de type calcul MAL_GJRM « IJ Nette moyen » : calcule l’indemnité journalière nette moyen en cas de
e
majoration à partir du 28 jour d’indemnisation de l’arrêt.
Rubrique de type non soumise 8428 « Avance IJSS nettes Maladie (-) ».
Constante de type prédéfini MAL_SJR « Salaire journalier référence » : historise le gain journalier de référence pour le
calcul des IJSS maladie.
Champs Informations à saisir
Code MAL_SJR
Intitulé Salaire journalier référence
Mémo IJMAL
Constante de type calcul MAT_NBJNEG « Annule nb jr absence maternité » en cas d’annulation d’un arrêt de travail pour
maternité, annule le nombre de jours d’absence pour maternité.
Constante de type test MAT_NBJ « Nb jrs abs maternité evenement » regarde si on est entrain d’annuler un arrêt de
travail si c’est le cas, annule le nombre de jours d’absence pour maternité.
Constante de type prédéfini MAT_MTSRJ « Salaire Journalier Maternité » : permet de saisir et d’historiser le montant du
salaire journalier de référence pour le calcul des IJSS Maternité.
Champs Informations à saisir
Code MAT_MTSRJ
Intitulé Salaire Journalier Maternité
Mémo IJMAT
Constante de type prédéfini MAT_RECALC « Recalcul SJR (0=Non, 1=Oui) » : permet de forcer le recalcul du gain
journalier pour le calcul des IJSS maternité.
Constante de type prédéfini S_SOMREG « Sommes régularisatrices N-1 » : permet de saisir et d’historiser le montant des
sommes annuelles régularisatrices sur l’année précédente.
Champs Informations à saisir
Code S_SOMREG
Intitulé Sommes régularisatrices N-1
Mémo IJSS
Question de nature bulletin SAGEIJ0003 « Quel est le montant des sommes régularisatrices sur l’année précédente ? ».
Question de nature salarié SAGEIJ0004 « Votre salarié dépend t-il d’une CPAM d’Alsace-Moselle ? ».
Question de nature bulletin SAGEIJ0005 « Maternité - Voulez-vous forcer le recalcul du salaire journalier de référence ? ».
Constante de type réponse IJ_ALSMOS « CPAM Alsace-Moselle » : récupère la réponse à la question « Votre salarié
dépend t-il d’une CPAM d’Alsace-Moselle ?».
Champs Informations à saisir
Code IJ_ALSMOS
Intitulé CPAM Alsace-Moselle
Mémo IJSS
Question SAGEIJ0004
Constante de type cumul IJ_PMSS1 « Plafond Secu Soc M-1 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale du mois
précédent pour le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code IJ_PMSS1
Intitulé Plafond Secu Soc M-1
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) S_PMSS Plafond mensuel sécurité soc.
Constante de type cumul IJ_PMSS2 « Plafond Secu Soc M-2 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale M-2 pour
le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code IJ_PMSS2
Intitulé Plafond Secu Soc M-2
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 2
Année Courante
Constantes (+) S_PMSS Plafond mensuel sécurité soc.
Constante de type cumul IJ_PMSS3 « Plafond Secu Soc M-3 » : récupère le plafond mensuel de sécurité sociale M-3 pour
le calcul des IJSS.
Champs Informations à saisir
Code IJ_PMSS3
Intitulé Plafond Secu Soc M-3
Mémo IJSS
Période Mensuelle
Mois Mois - 3
Année Courante
Constantes (+) S_PMSS Plafond mensuel sécurité soc.
Constante de type cumul MAT_SNM1 « Salaire net M-1 » : récupère le salaire net du mois précédent pour le calcul des
IJSS.
Champs Informations à saisir
Code MAT_SNM1
Intitulé Salaire net M-1
Mémo IJMAT
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Constantes (+) IJ_SALNET Salaire net temps plein
Constante de type cumul MAT_SNM2 « Salaire net M-2 » : récupère le salaire net M-2.
Champs Informations à saisir
Code MAT_SNM2
Intitulé Salaire net M-2
Mémo IJMAT
Période Mensuelle
Mois Mois - 2
Année Courante
Constantes (+) IJ_SALNET Salaire net temps plein
Constante de type cumul MAT_SNM3 « Salaire net M-3 » : récupère le salaire net M-3.
Champs Informations à saisir
Code MAT_SNM3
Intitulé Salaire net M-3
Mémo IJMAT
Période Mensuelle
Mois Mois - 3
Année Courante
Constantes (+) IJ_SALNET Salaire net temps plein
Constante de type calcul IJ_TX1 « Tx charges hors Alsace-Moselle » : calcule le taux de charge forfaitaires pour les
départements autre que ceux du Bas-Rhin, Haut-Rhin et Moselle.
Constante de type calcul IJ_TX2 « Tx charges Alsace-Moselle » : calcule le taux de charge forfaitaires pour les
départements du Bas-Rhin, Haut-Rhin et Moselle.
Constante de type test IJ_TXCHG « Tx charges forfaitaire » : détermine le taux de charges forfaitaire à appliquer en
fonction de la CPAM dont relève le salarié.
Constante de type calcul MAT_TXNET « Tx net de charges forfaitaires » : calcule le taux net de charges forfaitaires.
e
Constante de type calcul IJ_REGMEN « Mt mensuel sommes regul. N-1 » : calcule 1/12 des sommes annuelles
régularisatrices de l’année précédente pour le calcul des IJSS.
Constante de type calcul MAT_REGNET « Sommes regularisatrices nettes » : calcule le montant net des sommes
mensuelles régularisatrices.
Constante de type calcul MAT_SN1 « Salaire de référence net M-1 » : calcule le salaire net du mois précédent en tenant
compte des sommes régularisatrices.
Constante de type calcul MAT_SN2 « Salaire de net référence M-2 » : calcule le salaire net du mois - 2 en tenant compte
des sommes régularisatrices.
Constante de type calcul MAT_SN3 « Salaire de net référence M-3 » : calcule le salaire net du mois - 3 en tenant compte
des sommes régularisatrices.
Constante de type calcul MAT_PNSS1 « Plafond net sécu M-1 » : calcule le plafond net de sécurité sociale du mois
précédent.
Constante de type calcul MAT_PNSS2 « Plafond net sécu M-2 » : calcule le plafond net de sécurité sociale du mois - 2.
Constante de type calcul MAT_PNSS3 « Plafond net sécu M-3 » : calcule le plafond net de sécurité sociale du mois - 3.
Constante de type test MAT_SRP1 « Salaire référence plafonné M-1 » : plafonne le salaire net de M-1 au plafond net de
sécurité sociale en vigueur sur M-1.
Constante de type test MAT_SRP2 « Salaire référence plafonné M-2 » : plafonne le salaire net de M-2 au plafond net de
sécurité sociale en vigueur sur M-2.
Constante de type test MAT_SRP3 « Salaire référence plafonné M-3 » : plafonne le salaire net de M-3 au plafond net de
sécurité sociale en vigueur sur M-3.
Constante de type calcul MAT_SRPM « Salaire moyen de référence » : calcule le salaire moyen de référence par rapport
aux trois mois précédent.
Constante de type cumul IJ_SALNPR «Récupère salaire net M-1 » : récupère le salaire net de référence du mois
précédent.
Constante de type test MAT_SRP « Regarde si cumul alimenté » : calcule le salaire moyen de référence uniquement si les
cumuls M-3 sont alimentés.
Constante de type cumul MAT_JRABPR « Récupère jr abs maternité M-1 » : récupère le nombre de jours d’absence
maternité du mois précédent.
Constante de type calcul MAT_SJR5 « Salaire journalier référence » : calcule le salaire journalier de référence par rapport
au salaire moyen de référence.
Constante de type cumul MAT_SJRPR « Salaire journalier M-1 » : récupère le salaire journalier de référence du mois
précédent.
Constante de type test MAT_SJR4 « Regarde si calcul SJR » : calcule le salaire journalier si le nombre de jours d’absence
maternité du mois précédent est égale à zéro sinon récupère le salaire journalier du mois précédent.
Constante de type test MAT_SJR3 « Regarde si SJR M-1 alimenté » : recalcule le salaire journalier si le salaire journalier
du mois précédent est égale à zéro.
Constante de type test MAT_SJR2 « Regarde si Recalcul SJR à oui » : calcule le salaire journalier si l’utilisateur a répondu
Oui à la question « voulez-vous forcer le recalcul du SJR ? ».
Constante de type test MAT_SJR1 « Regarde si SRJ a été saisi » : détermine le salaire journalier si l’utilisateur n’a pas saisi
de salaire journalier.
Constante de type calcul MAT_PLAF « Plafond net journalier » : calcule le plafond net journalier de sécurité sociale en
vigueur.
Constante de type test MAT_GJR « Plafonne GJR à PJSS net » : plafonne le gain journalier de référence au plafond net
journalier de sécurité sociale en vigueur.
Constante de type calcul MAT_IJBRUT « IJSS brutes maternité » : calcule le montant des IJ brutes de maternité.
Constante de type calcul IJ_TXNET « Taux net de CSG/RDS » : calcule un taux net de CSG/RDS sur les IJSS.
Constante de type calcul MAT_IJNET « Mt IJSS Nettes » : calcule le montant des IJ nettes de maternité.
Constante de type calcul MAT_IJN « Indemnité journalière nette » : calcule l’indemnité journalière nette de maternité.
Rubrique de type non soumise 8426 « Avance IJSS nettes matern. (-) ».
Constante de type prédéfini MAT_SJR « Salaire journalier référence » : historise le gain journalier de référence pour le
calcul des IJSS maternité.
Champs Informations à saisir
Code MAT_SJR
Intitulé Salaire journalier référence
Mémo IJMAT
Constante de type prédéfini AT_NBIJSS « Nb IJSS AT » : permet de récupérer et d’historiser le nombre de jours
indemnisés pour le calcul des IJSS accident du travail.
Champs Informations à saisir
Code AT_NBIJSS
Intitulé Nb IJSS AT
Mémo IJAT
Constante de type calcul AT_SUP28J « Calcul nb jr indem > 28j » : calcule le nombre de jours d’indemnisation au-delà de
28 jours.
Constante de type test AT_NBIJ1 « Nb IJSS > 28 jrs » : calcule le nombre de jours d’indemnisation au-delà de 28 jours.
Constante de type test AT_NBIJ2 « Nb IJSS <= 28 jrs » : calcule le nombre de jours d’indemnisation dans la limite de 28
jours.
Constante de type calcul AT_NBJNEG « Annule nb jrs absence AT » en cas d’annulation d’un arrêt de travail pour
accident de travail, annule le nombre de jours d’absence pour accident de travail.
Constante de type test AT_NBJ « Nb jrs abs AT (evenement) » regarde si on est entrain d’annuler un arrêt de travail si
c’est le cas, annule le nombre de jours d’absence pour accident de travail.
Constante de type calcul S_PASS « Plafond annuel sécurité soc. » : calcule le plafond annuel de sécurité sociale.
Constante de type calcul AT_PLAF « 0,834% du PASS » : calcule 0,834 % du plafond annuel de sécurité sociale en vigueur.
Constante de type test AT_SJR1 « Plafonne SJR à 0,834% du PASS » : plafonne le salaire journalier saisi à 0,834 % du
plafond annuel de sécurité sociale.
Constante de type calcul AT_GJR1 « GJR = 60% du SJR » : calcule un gain journalier correspond à 60% du salaire journalier
de référence.
Constante de type calcul AT_GJR2 « GJR = 80% du SJR » : calcule un gain journalier correspond à 80% du salaire journalier
de référence.
Constante de type cumul IJ_SALNPR «Récupère salaire net M-1 » : récupère le salaire net de référence du mois
précédent.
Constante de type cumul IJ_NETPR «Récupère net à payer M-1 » : récupère le net à payer du mois précédent.
Constante de type test AT_SALNET « Test si salaire net alimenté » : regarde si le salaire net de référence est alimenté sur
le mois précédent, si ce n’est pas le cas, va chercher le net à payer du mois précédent.
Constante de type calcul AT_SALJNET « Salaire journalier net » : calcule le salaire journalier net de référence.
Constante de type test AT_IJB « Plafonne GJR au SJR net » : plafonne le gain journalier de référence au salaire net
journalier.
Constante de type test AT_IJBMAJ « Plafonne GJR majoré au SJR net » : plafonne le gain journalier de référence majoré
au salaire net journalier.
Constante de type calcul AT_MTIJB2 « Mt IJSS brutes > 28j » : calcule le montant des IJ brutes majorées au-delà du 28
e
jour d’indemnisation.
Constante de type calcul AT_MTIJB1 « Mt IJSS brutes <= 28j » : calcule le montant des IJ brutes pour les 28 premiers jours
d’indemnisation.
Constante de type calcul AT_IJBRUT « IJSS brutes AT » : calcule le montant des IJ brutes en tenant compte de la
e
majoration à partir du 29 jour d’indemnisation.
Constante de type calcul IJ_TXNET « Taux net de CSG/RDS » : calcule un taux net de CSG/RDS sur les IJSS.
Constante de type calcul AT_IJNET « Mt IJSS Nettes » : calcule le montant des IJ nettes d’accident du travail.
Constante de type calcul AT_IJN « IJ Nette moyen » : calcule l’indemnité journalière nette d’accident du travail.
Constante de type prédéfini AT_SJR « Salaire journalier référence » : historise le gain journalier de référence pour le
calcul des IJSS d’accident du travail.
Champs Informations à saisir
Code AT_SJR
Intitulé Salaire journalier référence
Mémo IJAT
La garantie du net
Rubrique de type brut 815 « Déduction maintien du Net »
Rubrique de type non soumise 8431 « CSG/RDS sur IJSS Maladie (+) ».
Rubrique de type non soumise 8432 « CSG/RDS sur IJSS Maladie (-) ».
Rubrique de type non soumise 8433 « CSG/RDS sur IJSS Maternité (+) ».
Rubrique de type non soumise 8434 « CSG/RDS sur IJSS Maternité (-) ».
Matricule
Nom
Prénom
Le nombre de jour d’indemnisation (constante MAL_NBIJSS)
Le nombre de jour d’absence (constante MAL_NBJRAB)
Le montant net des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 8425)
Le montant brut des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 814)
Le montant du salaire journalier de référence (constante MAL_SJR)
Le montant de la garantie du net (montant salarial de la rubrique 815)
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui perçoivent des IJSS, vous devez créer une sélection en gestion avancée avec le
critère suivant :
Critères de section : rubrique 8425 (montant salarial) de 0,01 à 9999999,99
Matricule
Nom
Prénom
Le nombre de jour d’indemnisation (constante MAT_NBIJSS)
Le nombre de jour d’absence (constante MAT_NBJRAB)
Le montant net des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 8416)
Le montant brut des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 812)
Le montant du salaire journalier de référence (constante MAT_SJR)
Le montant de la garantie du net (montant salarial de la rubrique 815)
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui perçoivent des IJSS, vous devez créer une sélection en gestion avancée avec le
critère suivant :
Critères de section : rubrique 8416 (montant salarial) de 0,01 à 9999999,99
Matricule
Nom
Prénom
Le nombre de jour d’indemnisation (constante AT_NBIJSS)
Le nombre de jour d’absence (constante AT_NBJRAB)
Le montant net des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 8417)
Le montant brut des indemnités journalières de sécurité sociale (montant salarial de la rubrique 813)
Le montant du salaire journalier de référence (constante AT_SJR)
Le montant de la garantie du net (montant salarial de la rubrique 815)
Si vous souhaitez n’éditer que les salariés qui perçoivent des IJSS, vous devez créer une sélection en gestion avancée avec le
critère suivant :
Critères de section : rubrique 8417 (montant salarial) de 0,01 à 9999999,99
Coordonnées de la société
Coordonnées du salarié
Récapitulatif par mois du montant des IJSS Maladie, Maternité, Accident du travail et du montant éventuel de
régularisation suite aux versements des IJ par la sécurité sociale :
Sources :
- Décret n°2009-110
http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20090131&numTexte=34&pageDebut
=01848&pageFin=01848
http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20090201&numTexte=8&pageDebut=
01919&pageFin=01919
Evolutions réglementaires
er
Au 1 février 2009 :
Le montant de la participation de l’Etat au versement des indemnités de chômage partiel versées par l’employeur
est fixé forfaitairement à 6,84 € (contre 4,42 € auparavant).
Le taux d’indemnisation du chômage partiel est porté à 60% (contre 50% auparavant).
Cadre légal
L’absence Chômage Partiel est compensée par deux indemnités : une partie employeur et une aide de l’Etat. Seule l’indemnité
employeur apparaît sur le bulletin sous la forme d’allocations chômage partiel.
Ces allocations entrent dans la catégorie des « revenus de remplacement » comme les indemnités journalières de sécurité
sociale, les pensions de retraite et d'invalidité ou les allocations de préretraite : elles sont donc exclues de l'ensemble des
charges sociales assises sur les salaires (sécurité sociale, chômage, retraite complémentaire).
Par ailleurs, depuis le 1er janvier 1998, le précompte d'assurance maladie sur ces allocations est supprimé, conséquence du
relèvement du taux de la CSG.
Ces revenus de remplacement restent cependant soumis à un taux de CSG spécifique de 6,2 % qui incluent un taux réduit de
3,8 %.
L’écrêtage de la CSG/RDS
Le salaire net final après prélèvement de la CSG/RDS sur le chômage partiel doit être supérieur ou égal au SMIC mensuel Brut
en vigueur, dans le cas contraire il faut pratiquer un écrêtage.
L’écrêtage consiste à réduire le montant de la CSG/RDS afin de ramener le salaire net final à hauteur du SMIC mensuel Brut en
vigueur. Le prélèvement doit être effectué dans l’ordre suivant : CSG déductible, CSG non déductible et CRDS.
La règle d’écrêtage n’étant pas précisée, nous avons choisi de proratiser le taux. Si vous souhaitez proratiser la base de la
CSG/RDS plutôt que le taux, reportez-vous au paragraphe « Adaptation du paramétrage ».
Une rémunération minimale est également garantie à tout salarié dont le contrat de travail comporte un horaire au minimum
égal à la durée légale du travail.
En effet, dans certains cas, la réduction d'horaire liée au chômage partiel et la perte de salaire qui s'ensuit, peuvent être telles
que le total du salaire net perçu par le salarié, augmenté des allocations de chômage partiel, est inférieur à la rémunération
mensuelle minimale garantie.
Dans ce cas, le salarié est assuré de percevoir une allocation complémentaire destinée à combler la différence.
La rémunération mensuelle minimale garantie (RMMG) est calculée en fonction du SMIC horaire et de la durée légale de travail
pour le mois considéré. Elle s'estime après déduction des cotisations obligatoires retenues par l'employeur. En effet, le salarié
ne doit pas bénéficier au titre de la garantie mensuelle minimale d'une rémunération supérieure à celle qu'il aurait perçue pour
un travail effectif de même durée payé au SMIC.
EXEMPLE :
Pour un non cadre, le taux de déduction des cotisations obligatoires est constitué de
CSG/RDS 97% de 8% 7,76
Maladie, Maternité, invalidité 0,75
Vieillesse 0,10
Vieillesse Tranche A 6,65
ARRCO : minimum Tranche A 3,00
AGFF tranche 1 0,80
Assurance chômage 2.40
______
Soit un taux global de 21,46%
er
Pour 151,67 heures la rémunération mensuelle minimale garantie est égale à (valeur 1 janvier 2009) :
151h67 x 8.71 € = 1321,04 €
Déduction (21,46 %) = 283,50 €
RMMG = 1037,54 €
En cours de calcul de bulletin, il est donc nécessaire de valoriser une seconde fois le net à payer pour savoir si la rémunération
du salarié se trouve ou non en-deçà de la RMMG
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour l’indemnisation du chômage partiel est la 1ere méthode.
La règle d’écrêtage n’étant pas précisée dans le cas où le net à payer final est inférieur au SMIC
Brut en vigueur, nous avons choisi d’écrêter la base
Principe
Puisque le net à payer final doit être supérieur ou égal au SMIC mensuel Brut en vigueur, une exonération sur les rubriques de
CSG non déductible, déductible et CRDS est applicable ; elle se traduit par un taux de cotisation réduit, ou une exonération
totale, pour les trois cotisations.
Il est donc nécessaire, en cours de calcul de bulletin, de déterminer le net à payer indispensable à la détermination des taux de
cotisation (CSG déductible, non déductible et CRDS).
La constante S_TOT_6, va permettre de recalculer le net à payer avant les CSG / CRDS chômage partiel.
La constante S_TOT_5 va permettre, de limiter le net à payer à la RMMG (Rémunération Mensuelle Minimum Garantie) : elle
reprend le net à payer également, mais après valorisations des CSG / CRDS chômage partiel
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage du chômage partiel, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage du chômage partiel, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [CHOM]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques entrant dans le calcul du net à payer, renseignez la zone « Sous
total 6 » (net à payer avant les CSG / CRDS chômage partiel) ou le sous total libre choisi par un <+> pour les rubriques en sens
Gain et « - » pour celles en sens Retenue dans l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
Remarque : les rubriques 7600 « CSG non déductible chômage partiel », 7700 « CSG déductible chômage partiel » et 7800
« CRDS chômage partiel » ne doivent pas alimenter le sous total 6.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques entrant dans le calcul du net à payer, renseignez la zone « Sous
total 5 » ou le sous total libre choisi par un <+> pour les rubriques en sens Gain et « - » pour celles en sens Retenue dans
l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
Remarque : on retrouve les mêmes rubriques que celles qui alimentent le sous-total 6 en sus des rubriques 7600, 7700 et 7800
N B: Il est important de créer les rubriques de cotisation « CSG déductible et non déductible, CRDS » appliquées aux allocations
chômage partiel en fin de liste des rubriques de cotisations afin que le net à payer (S_TOT_6) qui sert de base de test dans la
constante CHOM1 soit le plus proche de la réalité.
Vous devez insérer les rubriques liées au chômage partiel dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés. Il s’agit des
rubriques 550, 850, 7600, 7700, 7800, 9800, 9850 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS
étaient déjà utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques de chômage partiel dans votre modélisation comptable (dans le PPS,
il s’agit des rubriques 450, 850, 7600, 7700, 7800)
Les heures d’absence chômage partiel devront être renseignées au niveau de la constante « HA04 » dans le menu « Gestion /
Bulletin salarié » ou déversées par l’intermédiaire d’une nature d’absence.
Constante de type calcul SALHOR2 « 60% du Salaire horaire » : calcule 60% du salaire horaire.
Champs Informations à saisir
Code SALHOR2
Intitulé 60% du Salaire horaire
Mémo CHOM
Calcul SALHOR * 0,60
Constante de type test ALCHOMP « Allocations de chômage partiel » : plafonne 60% du salaire horaire au montant
horaire de l’allocation chômage.
Champs Informations à saisir
Code ALCHOMP
Intitulé Allocations de chômage partiel
Mémo CHOM
Test Si SALHOR2 < 6,84 alors 6,84 sinon SALHOR2
Constante de type rubrique RECUPCHOM « Montant rubrique 850 » : récupère le montant de l’indemnité chômage
partiel.
Champs Informations à saisir
Code RECUPCHOM
Intitulé Montant rubrique 850
Mémo CHOM
Constante de type calcul RMMG « Rém° mensuelle minim. garantie » : calcule la rémunération mensuelle minimum
garantie nette à partir du SMIC mensuel.
Champs Informations à saisir
Code RMMG
Intitulé Rém° mensuelle minim. garantie
Mémo CHOM
Calcul 78.54 / 100 * SMICMENS
Constante de type calcul DIFFRMMG « Diff.net à payer <> minim gar. » : calcule un différentiel entre le net à payer après
calcul de la CSG/RDS chômage partiel et la rémunération nette.
Champs Informations à saisir
Code DIFFRMMG
Intitulé Diff.net à payer <> minim gar.
Mémo CHOM
Calcul RMMG – S_TOT_5
Constante de type test BENERMMG « Test Bénéficiaires RMMG » : teste les conditions pour bénéficier de la
rémunération mensuel minimum garantie.
Champs Informations à saisir
Code BENERMMG
Intitulé Test Bénéficiaires RMMG
Mémo CHOM
Test Si HORAIRE >= HORAISOC Et HA04 > 0.00 alors 1 sinon 0
Constante de type test TESTRMMG « Net<minim & hor.sal=hor.légal » : déclenche le calcul du différentiel si le salarié
respecte les conditions et a un net à payer inférieure à la rémunération mensuelle minimum garantie.
Champs Informations à saisir
Code TESTRMMG
Intitulé Net<minim & hor.sal=hor.légal
Mémo CHOM
Test Si S_TOT_5 < RMMG Et BENERMMG = 1 alors DIFFRMMG sinon 0.00
Constante de type calcul B_CSGCHP « Base CSG chômage partiel » : calcule la base CSG correspondant à l’indemnité de
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code B_CSGCHP
Intitulé Base CSG chômage partiel
Mémo CHOM
Calcul RECUPCHOM * 0.97
Constante de type calcul CHOM1 « Part Net paye supér. au SMIC » : déduit le SMIC mensuel du net à payer avant calcul
de la CSG/RDS chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CHOM1
Intitulé Part Net paye supér. au SMIC
Mémo CHOM
Calcul S_TOT_6 - SMICMENS
Constante de type calcul CH_BCSGD «Base CSG déductible proratisée » : calcule la base réduite de la CSG déductible
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_BCSGD
Intitulé Base CSG déductible proratisée
Mémo CHOM
Calcul CHOM1 / 3,80 * 100
Constante de type calcul MTCSGDED « Mt CSG déduct. Chômage partiel » : calcule le montant de la CSG déductible
chômage partiel normalement dû.
Champs Informations à saisir
Code MTCSGDED
Intitulé Mt CSG déduct. Chômage partiel
Mémo CHOM
Calcul B_CSGCHP * 3,8 / 100
Constante de type calcul SOLDECSG « Partie sup - CSG déd Chômage » : déduit le montant de la CSG déductible chômage
partiel, de la partie du net à payer supérieur au SMIC mensuel.
Champs Informations à saisir
Code SOLDECSG
Intitulé Partie sup - CSG déd Chômage
Mémo CHOM
Calcul CHOM1 - MTCSGDED
Constante de type calcul CH_BCSGND « Base CSG non déduct proratisée » : calcule la base réduite de la CSG non
déductible chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_BCSGND
Intitulé Base CSG non déduct proratisée
Mémo CHOM
Calcul SOLDECSG / 2,40 * 100
Constante de type calcul MTCSGND « Mt CSG non déd Chômage partiel » : calcule le montant de la CSG non déductible
chômage partiel normalement dû.
Champs Informations à saisir
Code MTCSGND
Intitulé Mt CSG non déd Chômage partiel
Mémo CHOM
Calcul B_CSGCHP * 2,4 / 100
Constante de type calcul SOLDECRDS « Solde CSG - CSG non déd chômag » : déduit du solde le montant de la CSG non
déductible chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code SOLDECRDS
Intitulé Solde CSG - CSG non déd chômag
Mémo CHOM
Calcul SOLDECSG - MTCSGND
Constante de type calcul CH_BRDS « Base RDS proratisée » : calcule la base réduite de la RDS chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_BRDS
Intitulé Base RDS proratisée
Mémo CHOM
Calcul SOLDECRDS / 0,50 * 100
Constante de type tranche CH_CSGD « Détermine base CSG déductible » : détermine la base CSG déductible chômage
partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_CSGD
Intitulé Détermine base CSG déductible
Mémo CHOM
Base de test CHOM1
Sens <
Tranche SI CHOM1 < 0,00 Alors 0,00
SI 0,00 <= CHOM1 < MTCSGDED Alors CH_BCSGD
SI MTCSGDED <= CHOM1 Alors B_CSGCHP
Constante de type tranche CH_CSGND « Détermine base CSG non déduct. » : détermine la base CSG non déductible
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_CSGND
Intitulé Détermine base CSG non déduct.
Mémo CHOM
Base de test SOLDECSG
Sens <
Tranche Si SOLDECSG < 0,00 Alors 0,00
SI 0,00 <= SOLDECSG < MTCSGND Alors CH_BCSGND
SI MTCSGND <= SOLDECSG Alors B_CSGCHP
Constante de type tranche CH_RDS « Détermine base RDS » : détermine la base RDS chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CH_RDS
Intitulé Détermine base RDS
Mémo CHOM
Base de test SOLDECRDS
Sens <
Tranche Si SOLDECRDS < 0,00 Alors 0,00
SI 0,00 <= SOLDECRDS < MTCRDS Alors CH_BRDS
SI MTCRDS <= SOLDECRDS Alors B_CSGCHP
Constante de type calcul TXRCSGDED « Tx réduit CSG déd. Chômage » : calcule le taux réduit de la CSG déductible
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXRCSGDED
Intitulé Tx réduit CSG déd. Chômage
Mémo CHOM
Calcul CHOM1 / B_CSGCHP * 100
Constante de type calcul TXRCSGND « Tx réduit CSG non déd Chômage » : calcule le taux réduit de la CSG non déductible
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXRCSGND
Intitulé Tx réduit CSG non déd Chômage
Mémo CHOM
Calcul SOLDECSG / B_CSGCHP * 100
Constante de type calcul TXRCRDS « Tx réduit CRDS Chômage » : calcule le taux réduit de la CRDS chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXRCRDS
Intitulé Tx réduit CRDS Chômage
Mémo CHOM
Calcul SOLDECRDS / B_CSGCHP * 100
Constante de type test TXCSGDCH « Tx CSG déd. partiel ou normal » : teste s’il y a prélèvement total ou partiel de la CSG
déductible chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXCSGDCH
Intitulé Tx CSG déd. partiel ou normal
Mémo CHOM
Test Si CHOM1 > MTCSGDED Alors 3,8 Sinon TXRCSGDED
Constante de type test TXCSGNDCH « Tx CSG non déd partiel ou norm » : teste s’il y a prélèvement total ou partiel de la
CSG non déductible chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXCSGNDCH
Intitulé Tx CSG non déd partiel ou norm
Mémo CHOM
Test Si SOLDECSG > MTCSGND Alors 2,4 Sinon TXRCSGND
Constante de type calcul MTCRDS « Mt CRDS Chômage partiel » : calcule le montant de la CRDS chômage partiel
normalement dû.
Champs Informations à saisir
Code MTCRDS
Intitulé Mt CRDS Chômage partiel
Mémo CHOM
Calcul B_CSGCHP * 0,5 / 100
Constante de type test TXCRDSCH « Tx CRDS partiel ou normal » : teste s’il y a prélèvement total ou partiel de la CRDS
chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code TXCRDSCH
Intitulé Tx CRDS partiel ou normal
Mémo CHOM
Test Si SOLDECRDS > MTCRDS Alors 0,5 Sinon TXRCRDS
Constante de type test CSGDED « Test exo taux CSG déductible » : teste s’il y a ou non exonération de la CSG déductible
Chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CSGDED
Intitulé Test exo taux CSG déductible
Mémo CHOM
Test Si CHOM1 <= 0.00 Alors 0.00 sinon TXCSGDCH
Constante de type test CSGND « Test exo taux CSG non déduct. » : teste s’il y a ou non exonération de la CSG non
déductible Chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CSGND
Intitulé Test exo taux CSG non déduct.
Mémo CHOM
Test Si SOLDECSG <= 0.00 alors 0.00 sinon TXCSGNDCH
Constante de type test CRDS « Test exo taux CRDS » : teste s’il y a ou non exonération de la CRDS Chômage partiel.
Champs Informations à saisir
Code CRDS
Intitulé Test exo taux CRDS
Mémo CHOM
Test Si SOLDECRDS <= 0.00 alors 0.00 sinon TXCRDSCH
Source
Cadre légal
En 1989, fut instaurée par l’AGIRC une garantie minimale de point pour tous les participants au régime de retraite des cadres.
Cette GMP permet aux cadres ayant une TB inférieure ou à peine supérieure au plafond sécurité sociale d’acquérir tout de
même un minimum de points de retraite.
Le conseil d’administration de l’AGIRC a fixé pour l’année 2011, le montant annuel de la cotisation GMP à 770,28€.
Pour rappel, le taux de cotisation effectif pour cette année (taux contractuel * taux d’appel) est de 20.30 %
(16,24 x 1,25).
Le montant de cotisation annuelle GMP est le résultat de : base de cotisation annuelle x 20,30 % = 770,28
Soit une base de cotisation annuelle de : 770,28 x 100 / 20,30 = 3 794,63 €.
Le salaire brut annuel auquel s’applique la GMP est donc constitué de la tranche A annuelle ajoutée à la tranche B minimale
calculée précédemment soit : 35 352 + 3 794,63 = 39 146,63 €.
Le salaire brut moyen (appelé pour la GMP salaire charnière) est donc de 3 262,22 € (39 146,63 / 12).
La base de cotisation mensuelle moyenne de la GMP est donc de 316,22 € (3 262,22 – 2 946).
Cas géré
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la Garantie Minimum de Points, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la Garantie Minimum de Points, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [GMP]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer les rubriques 1, 2, 3 et 4700 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS
étaient déjà utilisés), dans les bulletins modèles de vos salariés concernés par la garantie minimum de points (GMP).
Pensez à insérer votre rubrique de garantie minimum de points dans votre modélisation comptable.
Vous devez vérifier que la « catégorie professionnelle » est bien positionnée à « Cadre » au niveau de la fiche de personnel –
Informations « DADSU » – Bouton « Anciennes informations DADS-U ».
Si le paramétrage est mis en place en cours d’année, les cumuls des rubriques 1, 2 et 3 doivent être renseignés pour chaque
salarié concerné par la garantie minimum de points (GMP).
Constante de type test HEURESSAL « Heures travaillées cadre » : reprend les heures du salarié en tant que cadre.
Champs Informations à saisir
Code HEURESSAL
Intitulé Heures travaillées cadre
Mémo GMP1
Test Si CATEGPRO = 0.000 Alors PRESENCE Sinon 0.000
Constante de type test HEURESSTE « Horaire collectif cadre » : reprend l’horaire collectif sur la période où le salarié est
cadre.
Champs Informations à saisir
Code HEURESSTE
Intitulé Horaire collectif cadre
Mémo GMP
Test Si CATEGPRO = 0.000 Alors HORAISOC Sinon 0.000
Constante de type valeur GMP_MENS « Valeur de la GMP mensuelle » : reprend la valeur de la GMP mensuelle
maximale.
Champs Informations à saisir
Code GMP_MENS
Intitulé Valeur de la GMP mensuelle
Mémo GMP
Valeur 316,22
Constante de type rubrique GMP_BASANN « GMP annuelle » : récupère la base annuelle de la cotisation GMP.
Champs Informations à saisir
Code GMP_BASANN
Intitulé GMP annuelle
Mémo GMP
Période Annuelle
Année Courante
Rubrique (+) 4700 Garantie Minimale de Points Base
Constante de type rubrique RET_BASANN « Base A+I Retraite » : récupère la base annuelle de cotisations de la retraite
TB.
Champs Informations à saisir
Code RET_BASANN
Intitulé Base A+I Retraite
Mémo GMP
Constante de type rubrique HRESSTEAN « Horaire collectif cadre an. » : comptabilise l’horaire collectif sur la période où
le salarié est cadre.
Champs Informations à saisir
Code HRESSTEAN
Intitulé Horaire collectif cadre an.
Mémo GMP
Constante de type rubrique MOICADRAN « Nb mois cadre /an. » : comptabilise le nombre de mois où le salarié est cadre.
Champs Informations à saisir
Code MOICADRAN
Intitulé Nb mois cadre /an.
Mémo GMP
Constante de type calcul GMP_ANNUEL « GMP maximale année » : calcule la GMP maximale à payer sur l’année.
Champs Informations à saisir
Code GMP_ANNUEL
Intitulé GMP maximale année
Mémo GMP
Calcul GMP_MENS * HRESSALAN / HRESSTEAN * MOICADRAN
Constante de type calcul GMP_PAYEE « Gmp année <> Retr. année » : calcule la différence entre la GMP due sur l’année
et la base retraite.
Champs Informations à saisir
Code GMP_PAYEE
Intitulé Gmp année <> Retr. année
Mémo GMP
Calcul GMP_ANNUEL – RET_BASANN
Constante de type test GMP_DU_ANN « GMP année » : calcule la GMP à payer sur l’année.
Champs Informations à saisir
Code GMP_DU_ANN
Intitulé GMP année
Mémo GMP
Test Si RET_BASANN > GMP_ANNUEL Alors 0.00 Sinon GMP_PAYEE
Constante de type calcul BASEGMP « GMP du mois » : calcule la GMP à payer sur le mois en cours.
Champs Informations à saisir
Code BASEGMP
Intitulé GMP du mois
Mémo GMP
Calcul GMP_DU_ANN – GMP_BASANN
Sources
http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20101217&numTexte=11&pageDebut=22234&pa
geFin=22234
Calcul de la saisie sur salaire par rapport à la moyenne des salaires nets des 12 mois précédents.
Créances alimentaires
Gestion de 2 créances sur un même bulletin de paie (exemple : pension alimentaire et créance ordinaire)
Plusieurs bulletins sur un même mois
Cadre légal
Le créancier d’un salarié peut, par le biais de la saisie des rémunérations, obtenir de l’employeur le paiement de sa dette, celui-
ci opérant les retenus correspondantes sur la rémunération normalement due au salarié.
Le barème
La quotité saisissable varie selon le montant de la rémunération, celle-ci étant divisée en tranches, la part insaisissable
diminuant avec le montant du salaire.
Les portions saisissables s’expriment en rémunérations annuelles.
er
Au 1 janvier 2011, ce sont les suivantes :
Chacune de ces tranches est majorée de 1 330 € par personne à charge du débiteur.
les enfants à la charge effective du débiteur et qui ouvrent droit aux prestations familiales ;
les enfants pour lesquels le salarié verse une pension alimentaire.
le conjoint ou concubin dont les ressources personnelles sont inférieures au montant du RMI ;
les ascendants dont les ressources personnelles sont inférieures au RMI et qui habitent avec le salarié ou à qui le
salarié verse une pension alimentaire.
Ces seuils et correctifs sont révisés annuellement par décret en fonction de l'évolution de l'indice des prix à la consommation
des ménages urbains.
Le salaire à prendre en considération pour le calcul des retenues est la rémunération nette, déduction faite des cotisations
obligatoires (sécurité sociale, chômage, retraite complémentaire).
La CSG et la CRDS viennent également en déduction du salaire brut au même titre que les autres charges sociales précomptées
sur le salaire.
La fraction totalement insaisissable du salaire correspond au revenu de solidarité active (RSA) pour une personne seule, sans
er
correctif pour charges de famille ; elle est fixée à 466,99 €, au 1 janvier 2011.
Principe
Chaque personne à charge supplémentaire entraîne un relèvement de la limite supérieure de chaque tranche mensuelle de
110,83.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la saisie sur arrêt, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [SSS].
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la saisie sur arrêt, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [SSS]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
La rubrique 9900 « Salaire net avant saisie » doit impérativement être positionnée après toutes les autres rubriques du
bulletin sauf celle intitulée « Saisie sur salaire ».
La rubrique 9915 « Montant total saisi » doit impérativement être positionnée après toutes les autres rubriques du bulletin.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques d’acomptes, renseignez la zone « Sous total 9 » (ou le sous total
libre choisi) par un <+> dans l’onglet « Associations \ Cumuls 2 ».
Vous devez insérer les rubriques de saisies sur salaires dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés. Il s’agit des
rubriques 9900, 9909, 9910, 9915 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà
utilisés).
Pensez à insérer votre rubrique de saisie sur salaires dans votre modélisation comptable (dans le
PPS, il s’agit de la rubrique 9910)
Le nombre de personnes à charge du salarié doit être renseigné au niveau de la zone « MNTLIB01 » de la fiche de personnel
dans le menu « Liste / Fiche de personnel / page Libre ».
Le montant total de la saisie à opérer doit être renseigné au niveau de la zone « MNTLIB02 » de la fiche de personnel dans le
menu « Liste / Fiche de personnel / page Libre ».
Pour le salarié, sur lequel il y a une nouvelle saisie, dans son bulletin salarié mettre 0 dans la rubrique 9909 afin de remettre les
cumuls à zéro.
Constante de type rubrique RECUP9915 « Total sommes déjà saisies » : récupère les sommes déjà saisies les mois
précédents.
Période Mensuelle
Mois Mois - 1
Année Courante
Rubriques (+) 9915 Montant total saisi Montant salarial
Constante de type rubrique RECUP9909 «Recupere la maj des cumuls » : récupère la mise à jour des cumuls.
Champs Informations à saisir
Code RECUP9909
Intitulé Recupere la maj des cumuls
Mémo SSS
Constante de type valeur VALRMI « Limite net à payer = RSA » : stocke la valeur du RSA, c’est à dire à la fraction
insaisissable du salaire.
Champs Informations à saisir
Code VALRMI
Intitulé Limite net à payer = RSA
Mémo SSS
Valeur 466,99
Constante de type valeur VALTR1 « Tranche 1 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 1ere tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR1
Intitulé Tranche 1 du salaire
Mémo SSS
Valeur 292,50
Constante de type valeur VALTR2 « Tranche 2 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 2eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR2
Intitulé Tranche 2 du salaire
Mémo SSS
Valeur 573,33
Constante de type valeur VALTR3 « Tranche 3 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 3eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR3
Intitulé Tranche 3 du salaire
Mémo SSS
Valeur 857,50
Constante de type valeur VALTR4 « Tranche 4 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 4eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR4
Intitulé Tranche 4 du salaire
Mémo SSS
Valeur 1138,33
Constante de type valeur VALTR5 «Tranche 5 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 5eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR5
Intitulé Tranche 5 du salaire
Mémo SSS
Valeur 1420,00
Constante de type valeur VALTR6 « Tranche 6 du salaire » : stocke la valeur de la limite supérieure de la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code VALTR6
Intitulé Tranche 6 du salaire
Mémo SSS
Valeur 1705,83
Constante de type valeur MAJPERS « Majoration personne à charge » : stocke le montant de la majoration par personne
à charge.
Champs Informations à saisir
Code MAJPERS
Intitulé Majoration personne à charge
Mémo SSS
Valeur 110,83
Constante de type calcul SSS_NET « Reconstitution Net av saisi » : additionne le montant de l’acompte au net à payer.
Champs Informations à saisir
Code SSS_NET
Intitulé Reconstitution Net av saisi
Mémo SSS
Calcul NETPAIE + S_TOT_9
Constante de type calcul LIMITE1 « Limite maximale tranche 1 » : calcule la limite maximale de la 1ere tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE1
Intitulé Limite maximale tranche 1
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR1
Constante de type calcul LIMITE2 « Limite maximale tranche 2 » : calcule la limite maximale de la 2eme tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE2
Intitulé Limite maximale tranche 2
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR2
Constante de type calcul LIMITE3 « Limite maximale tranche 3 » : calcule la limite maximale de la 3eme tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE3
Intitulé Limite maximale tranche 3
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR3
Constante de type calcul LIMITE4 « Limite maximale tranche 4 » : calcule la limite maximale de la 4eme tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE4
Intitulé Limite maximale tranche 4
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR4
Constante de type calcul LIMITE5 « Limite maximale tranche 5 » : calcule la limite maximale de la 5eme tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE5
Intitulé Limite maximale tranche 5
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR5
Constante de type calcul LIMITE6 « Limite maximale tranche 6 » : calcule la limite maximale de la 6eme tranche par
rapport à la majoration liée et au nombre de personne à charge.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE6
Intitulé Limite maximale tranche 6
Mémo SSS
Calcul MAJPERS * MNTLIB01 + VALTR6
Constante de type calcul LIMITE_2_1 « Fraction Tr2 – Tr1 » : calcule le différentiel entre la limite supérieure de la 1ere
tranche et la limite supérieure de la 2eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_2_1
Intitulé Fraction Tr2 – Tr1
Mémo SSS
Calcul LIMITE2 – LIMITE1
Constante de type calcul LIMITE_3_2 « Fraction Tr3 – Tr2 » : calcule le différentiel entre la limite supérieure de la 2eme
tranche et la limite supérieure de la 3eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_3_2
Intitulé Fraction Tr3 – Tr2
Mémo SSS
Calcul LIMITE3 – LIMITE2
Constante de type calcul LIMITE_4_3 « Fraction Tr4 – Tr3 » : calcule le différentiel entre la limite supérieure de la 3eme
tranche et la limite supérieure de la 4eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_4_3
Intitulé Fraction Tr4 – Tr3
Mémo SSS
Calcul LIMITE4 – LIMITE3
Constante de type calcul LIMITE_5_4 « Fraction Tr5 – Tr4 » : calcule le différentiel entre la limite supérieure de la 4eme
tranche et la limite supérieure de la 5eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_5_4
Intitulé Fraction Tr5 – Tr4
Mémo SSS
Calcul LIMITE5 – LIMITE4
Constante de type calcul LIMITE_6_5 « Fraction Tr6 – Tr5 » : calcule le différentiel entre la limite supérieure de la 5eme
tranche et la limite supérieure de la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_6_5
Intitulé Fraction Tr6 – Tr5
Mémo SSS
Calcul LIMITE6 – LIMITE5
Constante de type calcul LIMITE_N_1 « Fraction Net à payer – Tr1 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 1ere tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_1
Intitulé Fraction Net à payer – Tr1
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE1
Constante de type calcul LIMITE_N_2 « Fraction Net à payer – Tr2 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 2eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_2
Intitulé Fraction Net à payer – Tr2
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE2
Constante de type calcul LIMITE_N_3 « Fraction Net à payer – Tr3 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 3eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_3
Intitulé Fraction Net à payer – Tr3
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE3
Constante de type calcul LIMITE_N_4 « Fraction Net à payer – Tr4 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 4eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_4
Intitulé Fraction Net à payer – Tr4
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE4
Constante de type calcul LIMITE_N_5 « Fraction Net à payer – Tr5 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 5eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_5
Intitulé Fraction Net à payer – Tr5
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE5
Constante de type calcul LIMITE_N_6 « Fraction Net à payer – Tr6 » : calcule le différentiel entre le net à payer
(reconstitué) et la limite supérieure de la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code LIMITE_N_6
Intitulé Fraction Net à payer – Tr6
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – LIMITE6
Constante de type test SSSBASE1 « Base de saisie /Tr1 » : plafonne le net à payer (reconstitué) par rapport à la limite de
la 1ere tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE1
Intitulé Base de saisie /Tr1
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE1 alors LIMITE1 sinon RECUPNET
Constante de type test SSSBASE2 « Base de saisie /Tr2 » : plafonne le net à payer (reconstitué) entre la 1ere et la 2eme
tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE2
Intitulé Base de saisie /Tr2
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE2 alors LIMITE_2_1 sinon LIMITE_N_1
Constante de type test SSSBASE3 « Base de saisie /Tr3 » : plafonne le net à payer (reconstitué) entre la 2eme et la 3eme
tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE3
Intitulé Base de saisie /Tr3
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE3 alors LIMITE_3_2 sinon LIMITE_N_2
Constante de type test SSSBASE4 « Base de saisie /Tr4 » : plafonne le net à payer (reconstitué) entre la 3eme et la 4eme
tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE4
Intitulé Base de saisie /Tr4
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE4 alors LIMITE_4_3 sinon LIMITE_N_3
Constante de type test SSSBASE5 « Base de saisie /Tr5 » : plafonne le net à payer (reconstitué) entre la 4eme et la 5eme
tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE5
Intitulé Base de saisie /Tr5
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE5 alors LIMITE_5_4 sinon LIMITE_N_4
Constante de type test SSSBASE6 « Base de saisie /Tr6 » : plafonne le net à payer (reconstitué) entre la 5eme et la 6eme
tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE6
Intitulé Base de saisie /Tr6
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE6 alors LIMITE_6_5 sinon LIMITE_N_5
Constante de type test SSSBASE7 « Base de saisie >Tr6 » : plafonne le net à payer (reconstitué) à la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSBASE7
Intitulé Base de saisie >Tr6
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > LIMITE6 alors LIMITE_N_6 sinon 0.00
Constante de type calcul SSSQUOT1 « Quotité saisissable /Tr1 » : calcule la quotité saisissable sur la 1ere tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT1
Intitulé Quotité saisissable /Tr1
Mémo SSS
Calcul SSSBASE1 / 20
Constante de type calcul SSSQUOT2 « Quotité saisissable /Tr2 » : calcule la quotité saisissable sur la 2eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT2
Intitulé Quotité saisissable /Tr2
Mémo SSS
Calcul SSSBASE2 / 10 + SSSQUOT1
Constante de type calcul SSSQUOT3 « Quotité saisissable /Tr3 » : calcule la quotité saisissable sur la 3eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT3
Intitulé Quotité saisissable /Tr3
Mémo SSS
Calcul SSSBASE3 / 5 + SSSQUOT2
Constante de type calcul SSSQUOT4 « Quotité saisissable /Tr4 » : calcule la quotité saisissable sur la 4eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT4
Intitulé Quotité saisissable /Tr4
Mémo SSS
Calcul SSSBASE4 / 4 + SSSQUOT3
Constante de type calcul SSSQUOT5 « Quotité saisissable /Tr5 » : calcule la quotité saisissable sur la 5eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT5
Intitulé Quotité saisissable /Tr5
Mémo SSS
Calcul SSSBASE5 / 3 + SSSQUOT4
Constante de type calcul SSSQUOT6 « Quotité saisissable /Tr6 » : calcule la quotité saisissable sur la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT6
Intitulé Quotité saisissable /Tr6
Mémo SSS
Calcul SSSBASE6 / 3 * 2 + SSSQUOT5
Constante de type calcul SSSQUOT7 « Quotité saisissable >Tr6 » : calcule la quotité saisissable sur la partie supérieure à
la 6eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code SSSQUOT7
Intitulé Quotité saisissable >Tr6
Mémo SSS
Calcul SSSBASE7 + SSSQUOT6
Constante de type tranche SSSMOIS « Saisie sur salaire réel » : calcule la quotité saisissable en fonction du net à payer
(reconstitué).
Champs Informations à saisir
Code SSSMOIS
Intitulé Saisie sur salaire réel
Mémo SSS
Base de test RECUPNET
Sens <
Tranche RECUPNET < LIMITE1 alors SSSQUOT1
LIMITE1 <= RECUPNET < LIMITE2 alors SSSQUOT2
LIMITE2 <= RECUPNET < LIMITE3 alors SSSQUOT3
LIMITE3 <= RECUPNET < LIMITE4 alors SSSQUOT4
LIMITE4 <= RECUPNET < LIMITE5 alors SSSQUOT5
LIMITE5 <= RECUPNET < LIMITE6 alors SSSQUOT6
LIMITE6 <= RECUPNET alors SSSQUOT7
Constante de type calcul RESTESSS « Montant restant à saisir » : déduis du montant total à saisir, les montants qui ont
déjà été saisis.
Constante de type test SSSREEL « Montant réel de la saisie » : plafonne le montant à saisir sur le mois par rapport au
montant restant à saisir.
Champs Informations à saisir
Code SSSREEL
Intitulé Montant réel de la saisie
Mémo SSS
Test Si SSSMOIS < RESTESSS Alors SSSMOIS Sinon RESTESSS
Constante de type calcul NOUVNET « Nouveau Netpaie après saisie » : recalcule le net à payer après saisie sur salaire.
Champs Informations à saisir
Code NOUVNET
Intitulé Nouveau Netpaie après saisie
Mémo SSS
Calcul RECUPNET – SSSREEL
Constante de type calcul SSSLIM_RMI « Recalcul SSS limité RMI » : recalcule le montant de la saisie en tenant compte du
montant du plancher insaisissable.
Champs Informations à saisir
Code SSSLIM_RMI
Intitulé Recalcul SSS limité RMI
Mémo SSS
Calcul SSSREEL – VALRMI + NOUVNET
Constante de type test SAISIE « Saisie sur salaire » : ne déclenche le calcul de la saisie sur arrêt que si le net à payer est
supérieur au plancher insaisissable.
Champs Informations à saisir
Code SAISIE
Intitulé Saisie sur salaire
Mémo SSS
Test Si RECUPNET > VALRMI Alors NETMINI Sinon 0.00
Constante de type calcul TOTALSSS « Somme totale déjà saisie » : recalcule le montant des sommes déjà saisies.
Champs Informations à saisir
Code TOTALSSS
Intitulé Somme totale déjà saisie
Mémo SSS
Calcul SAISIE + RECUP9909
Source :
Cadre légal
Tout employeur non assujetti à la TVA et payant des salaires, traitements ou indemnités est assujetti à la Taxe sur les salaires :
1ere méthode
Le montant de la taxe est calculé pour l’année 2011, selon le barème suivant :
4,25% de 0 à 7 604 €
8,50% de 7 604 € à 15 185 €
13,60% au-delà de 15 185 €
2eme méthode
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul de la taxe sur les salaires est la 2eme méthode.
Le versement de la taxe
La méthode appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul de la taxe sur les salaires est la 2eme méthode.
La périodicité appliquée dans le Plan de Paie Sage pour le calcul de la taxe sur les salaires est la périodicité mensuelle.
Le calcul s’effectue mensuellement et peut donner lieu à une régularisation annuelle pour les salariés n’ayant pas travaillé
toute l’année dans l’entreprise.
Principe
Le paramétrage applique une régularisation mensuelle des cotisations. Cette régularisation s’effectue aussi en cas de départ ou
d’arrivée du salarié dans la société en cours d’année.
Le calcul de la taxe sur les salaires est basé sur la rémunération annuelle brute individuelle.
Pour calculer les versements mensuels, on doit ramener les seuils annuels (7 604 et 15 185 en 2011) à des seuils mensuels
(633,66 et 1265,42 en 2011) qui détermineront les taux de majoration à appliquer suivant le brut mensuel du salarié.
Pour la déclaration annuelle des salaires, il faut distinguer la base de cotisation correspondant à chacun de ces taux. Afin que le
programme puisse distinguer ces bases, il est indispensable de créer une rubrique de cotisation patronale par taux, soit au total
3 rubriques (une pour le taux normal et deux pour les taux majorés).
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la taxe sur les salaires, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [TSS]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la taxe sur les salaires, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [TSS]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez insérer les rubriques de taxe sur les salaires dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés (excepté
pour les apprentis). Il s’agit des rubriques 5800, 5830, 5850 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant
du PPS étaient déjà utilisés).
Vous devez insérer les rubriques de taxe sur les salaires dans les bulletins modèles ou bulletins salariés de vos apprentis. Il
s’agit des rubriques 5802, 5832, 5852 (ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà
utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques de taxe sur les salaires dans votre modélisation comptable
Constante de type calcul RBI1 « Prorata base inférieure annuel » : calcule la valeur mensuelle de la 1ere tranche.
Champs Informations à saisir
Code RBI1
Intitulé Prorata base inférieure annuel
Mémo TSS
Calcul BIA / 12
Constante de type valeur BSA « Base supérieure annuelle » : stocke la valeur annuelle de la 2eme tranche de la taxe sur
les salaires (borne supérieure).
Champs Informations à saisir
Code BSA
Intitulé Base supérieure annuelle
Mémo TSS
Valeur 15185,00
Constante de type calcul RBS1 « Prorata base supérieure annuel » : calcule la valeur mensuelle de la 2eme tranche.
Champs Informations à saisir
Code RBS1
Intitulé Prorata base supérieure annuel
Mémo TSS
Calcul BSA / 12
Constante de type rubrique REGULRBI1 « Récup plafond RUB 5830 » : récupère la base annuelle correspondant à la 1ere
tranche sur laquelle le salarié a cotisé.
Constante de type rubrique REGULRBIA « Récup plafond RUB 5832 » : récupère la base annuelle correspondant à la 1ere
tranche sur laquelle l’apprenti a cotisé.
Champs Informations à saisir
Code REGULRBIA
Intitulé Récup plafond RUB 5832
Mémo TSS
Constante de type rubrique REGULRBS1 « Récup rapport TB RUB 5830 » : récupère la base annuelle correspondant à la
2eme tranche sur laquelle le salarié a cotisé.
Champs Informations à saisir
Code REGULRBS1
Intitulé Récup rapport TB RUB 5830
Mémo TSS
Constante de type rubrique REGULRBSA « Récup rapport TB RUB 5832 » : récupère la base annuelle correspondant à la
2eme tranche sur laquelle l’apprenti a cotisé.
Champs Informations à saisir
Code REGULRBSA
Intitulé Récup rapport TB RUB 5832
Mémo TSS
Constante de type calcul CALRBI1 « Calcul RBI1 » : déduit de la 1ere tranche annuelle, les bases annuelles déjà cotisées.
Champs Informations à saisir
Code CALRBI1
Intitulé Calcul RBI1
Mémo TSS
Calcul BIA – REGULRBI1 – REGULRBIA
Constante de type calcul CALRBS1 « Calcul RBS1 » : déduit de la 2eme tranche annuelle, les bases annuelles déjà
cotisées.
Champs Informations à saisir
Code CALRBS1
Intitulé Calcul RBS1
Mémo TSS
Calcul BSA – REGULRBS1 – REGULRBSA
Constante de type date MOISFINEXE « Mois de fin d’exercice » : détermine le mois de fin d’exercice.
Champs Informations à saisir
Code MOISFINEXE
Intitulé Mois de fin d’exercice
Mémo TSS
Date Mois
Date d’origine DATEFINEXE
Constante de type test TESTRBI1 « Test RBI1 » : regarde s’il faut déclencher une régularisation ou non pour la 1ere
tranche de la taxe sur les salaires.
Champs Informations à saisir
Code TESTRBI1
Intitulé Test RBI1
Mémo TSS
Test Si DATESORTIE <> 0.000 ou MOISPAIE = MOISFINEXE Alors CALRBI1 Sinon RBI1
Constante de type test TESTRBS1 « Test RBS1 » : regarde s’il faut déclencher une régularisation ou non pour la 2eme
tranche de la taxe sur les salaires.
Champs Informations à saisir
Code TESTRBS1
Intitulé Test RBS1
Mémo TSS
Test Si DATESORTIE <> 0.000 ou MOISPAIE = MOISFINEXE Alors CALRBS1 Sinon RBS1
Le FNAL supplémentaire
Source :
http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/fnal_supplementaire_au_1er_janvier_2011_01.html
Cadre légal
À compter du 1er janvier 2011, le taux de la contribution FNAL supplémentaire due par les employeurs d’au moins 20 salariés
est modifié.
Le taux de 0,40% s’applique désormais sur la part de rémunération limitée au plafond de la sécurité sociale auparavant il
s’appliquait sur la totalité de la rémunération).
Pour la part de rémunération excédant le plafond, la contribution FNAL supplémentaire est portée à 0,50%.
Les apprentis ne sont pas concernés par le FNAL supplémentaire à 0,50%
La rémunération annuelle (3500 + 2000 = 5500) étant inférieure au plafond annuel de sécurité sociale (2946 +2946
=5892) nous appliquons une régularisation.
FNAL TA (toutes entreprises) 2554 € x 0,10 % = 2,55 €
FNAL TA (entreprise > 20 sal) 2554 € x 0,40 % = 10,22 €
FNAL - 554 € x 0,50% = - 2,77 €
______
Total FNAL sur février 10 €
Soit un total FNAL annuel de 27,50 € (17,50 + 10). On obtient le même résultat si on raisonne sur la rémunération annuel 5500
x 0,50 %= 27,50 €.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage du FNAL supplémentaire, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Dupliquer votre rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2600)
Modification de la base de la rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire ».
Champs Informations à saisir
Code Xxxx (propre à votre dossier)
Intitulé URSSAF FNAL Supplémentaire TA
Base TA
Si vous avez plusieurs rubriques FNAL supplémentaire, vous devez effectuer ces manipulations pour chaque rubrique
Section.
Dans le cas où il faudrait annuler la régularisation, nous vous recommandons de l’historiser pour ce faire, veuillez suivre les
manipulations suivantes :
Création de la rubrique de cotisation XXXX « Historisation FNAL négatif » permet d’archiver le montant du FNAL négatif.
Cette rubrique doit être positionnée après les rubriques « FNAL Supplémentaire ». Dans le PPS, il s’agit de la rubrique
2606.
Champs Informations à saisir
Code Code à saisir selon votre dossier
Intitulé Historisation FNAL négatif
Mémo FNAL
Imprimable Jamais
Formule Base x taux
Montant Gain
Base FS_REGNEG
Taux patronal 0,50
Onglet Association Renseigner à (Non)
Onglet Etats Administratifs Renseigner à (Non)
Onglet Paramètres DADS Renseigner à (Non)
Si le code de votre rubrique « FNAL Supplémentaire TA » n’est pas 2600 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous devez
adapter la constante suivante en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de FNAL Supplémentaire plafonné à la tranche A.
Constante de type rubrique FS_FNALTA « Base FNAL suppl tranche A » : récupère la base du FNAL supplémentaire
plafonné à la tranche A.
Champs Informations à saisir
Code FS_FNALTA
Intitulé Base FNAL suppl Tranche A
Mémo FNAL
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) 2600 URSSAF FNAL Supplémentaire TA Base Intermédiaire
Vous devez insérer la rubrique « URSSAF FNAL Supplémentaire > TA » dans vos bulletins modèles ou dans les bulletins
salariés concernés par le FNAL Supplémentaire (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2605).
Dans le cas où il faudrait annuler la régularisation, nous vous recommandons de l’historiser pour ce faire, veuillez suivre les
manipulations suivantes :
Vous devez insérer la rubrique « Historisation FNAL négatif » dans vos bulletins modèles ou dans les bulletins salariés
concernés par le FNAL Supplémentaire (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2606)
Pensez à insérer votre rubrique « FNAL Supplémentaire > TA » dans votre modélisation comptable.
Dans le PPS, il s’agit de la rubrique 2605.
Constante de type calcul FS_AUDELA « Calcul part rémunération > TA » : calcule la part de la rémunération au-delà du
plafond mensuel.
Champs Informations à saisir
Code FS_AUDELA
Intitulé Calcul part rémunération > TA
Mémo FNAL
Calcul BRUTABAT – FS_FNALTA
Constante de type test FS_SUPTA « Test si rémunération > TA »: détermine la part de la rémunération au-delà du plafond
mensuel de sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code FS_SUPTA
Intitulé Test si rémunération > TA
Mémo FNAL
Test Si FS_AUDELA < 0 alors 0 sinon FS_AUDELA
Constante de type test FS_REGNEG « Test si régularisa° négative »: regarde s’il y a une régularisation négative de la
partie du FNAL au-delà du plafond mensuel de sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code FS_REGNEG
Intitulé Test si régularisa° négative
Mémo FNAL
Test Si FS_AUDELA < 0 alors FS_AUDELA sinon 0
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Source
Cadre légal
L’article 20 modifie les modalités d’application de l’abattement de 3% applicable à l’assiette de la contribution CSG/RDS.
A compter du 1er janvier 2011, le montant des revenus d’activité salariée et des allocations de chômage donnant lieu à
abattement de 3% au titre des frais professionnels pour l’application de la CSG et de la CRDS est limité à 4 plafonds de la
sécurité sociale, soit 141 408 euros pour l’année 2011 complète.
Exemple :
Un salarié présent sur toute l’année touchant une rémunération annuelle de 160 000 euros, l’assiette annuelle de la CSG/RDS
sera égale à
(141 408 *0,97) + (160 000 – 141 408) = 137 165,76 + 18 592 = 155 757,76
Les salariés qui ne bénéficient pas de l’abattement de 3% au niveau de l’assiette CSG/RDS à 8%, ne sont pas concernés par ce
dispositif.
Le paramétrage utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage de
l’annualisation, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_ANNUEL,
S_SORTI,
Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage du plafonnement de l’abattement de 3% de l’assiette de CSG/RDS, vous devez récupérer
du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [CSG2]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage du plafonnement de l’abattement de 3% de l’assiette de CSG/RDS, vous devez récupérer
du Plan de Paie Sage :
7120 « Régularisation CSG non déduct »
7122 « Régularisation CSG déductible »
7124 « Régularisation CRDS »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques 7120, 7122, 7124 du Plan de Paie
Sage.
Dans votre dossier, se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis suivre les manipulations listées ci-dessous :
Attention, il faut obligatoirement que les rubriques que vous allez créer pour la régularisation de
l’assiette de CSG/RDS soient positionnées après vos rubriques de CSG et de CRDS.
Dupliquer votre rubrique « C.S.G. non déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7000)
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7120).
Champs Informations à saisir
Code XXXX (propre à votre dossier)
Intitulé Régularisation CSG non déduct.
Base CSG_REGUL
Assiette de cotisation CSG_REVENU
Dupliquer votre rubrique « C.S.G Déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7100)
Modification de la rubrique dupliquée (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7122).
Champs Informations à saisir
Code YYYY (propre à votre dossier)
Intitulé Régularisation CSG Déductible
Base CSG_REGUL
Assiette de cotisation CSG_REVENU
Si votre dossier n’est pas basé sur les rubriques du Plan de Paie Sage ou si vous n’avez pas récupéré de ce dernier, les rubriques
de régularisation, vous devez vérifier que les constantes suivantes sont adaptées à votre dossier :
Si vous n’utilisez pas la rubrique 7000 « C.S.G. non déductible » dans votre dossier, vous devez modifier la constante
CSG_BASEAN, pour remplacer la rubrique 7000 par votre propre rubrique de CSG non déductible.
Si vous n’avez pas récupéré du Plan de Paie Sage, la rubrique 7120 « Régularisation CSG non déduct », vous devez modifier
la constante CSG_MTREG pour remplacer la rubrique 7120 par votre propre rubrique de régularisation de CSG non déductible
que vous venez de créer.
Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés bénéficiant de l’abattement de 3% au niveau de l’assiette de
la CSG/RDS, les rubriques de régularisation. Il s’agit des rubriques 7120 à 7124 (ou de vos propres rubriques si les codes des
rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés).
Pensez à insérer vos rubriques de régularisation CSG/RDS dans votre modélisation comptable (dans
le PPS, il s’agit des rubriques 7120 à 7124)
Constante de type calcul CSG_TXASS « Taux à appliquer aux revenus » : détermine le taux à appliquer aux revenus
d’activités pour déterminer la base de la contribution de CSG/RDS.
Champs Informations à saisir
Code CSG_TXASS
Intitulé Taux à appliquer aux revenus
Mémo CSG2
Calcul 100 – CSG_TXABAT / 100
Constante de type cumul S_PLAFOND « Plafond annuel salarié » : récupère le plafond annuel du salarié depuis le début
de l’année en y incluant le bulletin en cours.
Champs Informations à saisir
Code S_PLAFOND
Intitulé Plafond annuel salarié
Mémo CSG2
Période Cumul IMTA
Constante (+) PLAFOND Plafond théorique du salarié Intermédiaire Mensuel Annuel
Constante de type calcul S_4PLAFOND « 4 plafonds annuels salarié » : calcul quatre plafonds annuel du salarié.
Champs Informations à saisir
Code S_4PLAFOND
Intitulé 4 plafonds annuels salarié
Mémo CSG2
Calcul S_PLAFOND * 4
Constante de type valeur CSG_SEUIL « Seuil pour plafonnement » : détermine le seuil au-delà duquel l’abattement de 3%
n’est plus appliqué à l’assiette de la contribution CSG/RDS.
Constante de type rubrique CSG_BASEAN « Base annuelle CSG » : récupère la base de la CSG depuis le début de l’année
en y incluant le bulletin en cours.
Champs Informations à saisir
Code CSG_BASEAN
Intitulé Base annuelle CSG
Mémo CSG2
Période Cumuls IMTA
Rubrique (+) 7000 C.S.G. non déductible Base Intermédiaire Mensuel Annuel
Constante de type calcul CSG_REVENU « Revenus annuels d’activité » : détermine les revenus d’activité annuels d’après
le base annuelle de CSG.
Champs Informations à saisir
Code CSG_REVENU
Intitulé Revenus annuels d’activité
Mémo CSG2
Calcul CSG_BASEAN / CSG_TXASS
Constante de type calcul CSG_AUDELA « Part des revenus > au plafond » : détermine la part des revenus d’activité au-
delà du seuil de plafonnement.
Champs Informations à saisir
Code CSG_AUDELA
Intitulé Part des revenus > au plafond
Mémo CSG2
Calcul CSG_REVENU – CSG_SEUIL
Constante de type rubrique CSG_MTREG « Mt des régularisations » : récupère le montant des régularisations déjà
effectuées sur l’année (plusieurs contrats dans l’année).
Champs Informations à saisir
Code CSG_MTREG
Intitulé Mt des régularisations
Mémo CSG2
Période Cumuls IMTA
Rubrique (-) 7120 Régularisation CSG non déduct. Base Mensuel Annuel
Constante de type calcul CSG_DELTA « Part des revenus à réintégrer » : détermine la part des revenus d’activité à
réintégrer du fait du dépassement du seuil de plafonnement.
Champs Informations à saisir
Code CSG_DELTA
Intitulé Part des revenus à réintégrer
Mémo CSG2
Calcul CSG_AUDELA * CSG_TXABAT / 100 + CSG_MTREG
Constante de type test CSG_REINT « Régularisation base CSG/RDS » : déclenche la régularisation si les revenus d’activité
dépassent le seuil de plafonnement, sinon annule éventuellement les régularisations qui ont pu être effectuées sur les
mois précédent.
Champs Informations à saisir
Code CSG_REINT
Intitulé Régularisation base CSG/RDS
Mémo CSG2
Test Si CSG_REVENU > CSG_SEUIL alors CSG_DELTA sinon CSG_MTREG
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Source :
http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/avantage_en_nature_hcr__fin_de_la_reduction_01.
html
Evolutions réglementaires
er
A compter du 1 janvier 2011, la réduction de cotisation au titre des avantages en nature nourriture dans les hôtels, cafés et
restaurants (HCR) est supprimée.
Dans le PPS, la rubrique 2700 « URSSAF allégement repas » correspondant à l’exonération a été désactivée.
Cadre légal
Le plafond de Sécurité sociale doit être proratisé dans le cas d’entrée ou de sortie du salarié en cours de mois
La référence donnée pour le calcul du plafond dans un bulletin est le plafond mensuel. Si le contrat débute ou se termine en
cours de mois, il faut additionner, pour les mois incomplets autant de trentièmes du plafond mensuel qu’il y a de jours
calendaires dans la période travaillée.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la proratisation du plafond de sécurité sociale, vous devez récupérer du Plan de Paie
Sage :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Il est possible de proratiser le plafond en fonction d’un nombre de jours calendaires saisi et non calculé, dans ce cas, vous devez
modifier la constante PLAFTRENT comme indiqué ci-dessous :
Constante de type calcul PLAFTRENT « Plafond proratisé en trentièmes » : proratise le plafond de sécurité sociale en
30eme.
Champs Informations à saisir
Code PLAFTRENT
Intitulé Plafond proratisé en trentièmes
Mémo PLAF
Calcul PLAFOSOC * VALTRENT / 30
Pour chaque salarié, la constante PLAFSAL doit être renseignée au niveau zone « Plafond théorique du salarié » dans le
menu « Gestion / Bulletin salarié / Valeurs de base / Sous onglet Informations générales.
Si vous avez opté pour la saisie du nombre de 30ème plutôt que le calcul, vous devez saisir le nombre de 30ème dans la zone
« Valeur trentième » dans le menu « Gestion / Bulletin salarié / Onglet Valeurs de base / Sous onglet Informations générales ».
Constante de type test DEBUT_SAL « Date de début salarié » : détermine la date de début de période.
Champs Informations à saisir
Code DEBUT_SAL
Intitulé Date de début salarié
Mémo PLAF
Test Si DATEENTREE > DATEDEBPAI alors DATEENTREE sinon DATEDEBPAI
Constante de type test FIN_SAL « Date de fin salarié » : détermine la date de fin de période.
Champs Informations à saisir
Code FIN_SAL
Intitulé Date de fin salarié
Mémo PLAF
Test Si DATESORTIE > DATEFINPAI ou DATESORTIE = 0,00 alors DATEFINPAI sinon DATESORTIE
Constante de type date JRSOUVSAL « Nb jrs ouvrés du salarié » : calcule le nombre de jours ouvrés sur la période par
rapport au calendrier du salarié.
Champs Informations à saisir
Code JRSOUVSAL
Intitulé Nb jrs ouvrés du salarié
Mémo PLAF
Type Nombre de jours
Calcul en Jours ouvrés salariés
Date d’origine DEBUT_SAL
Date de fin FIN_SAL
Constante de type date JRSCALSAL « Nb jrs calendaires du salarié » : calcule le nombre de jours calendaires sur la
période.
Champs Informations à saisir
Code JRSCALSAL
Intitulé Nb jrs calendaires du salarié
Mémo PLAF
Type Nombre de jours
Calcul en Jours calendaires
Date d’origine DEBUT_SAL
Date de fin FIN_SAL
Constante de type test ENTSOR_SAL « Test si entrée/sortie ds mois » : initialise la constante à 30 si le nombre de jours
calendaires du mois est différent du nombre de jours calendaires de la période.
Champs Informations à saisir
Code ENTSOR_SAL
Intitulé Test si entrée/sortie ds mois
Mémo PLAF
Test Si JRSCALSAL <> JRSCALMOIS alors 30 sinon JRSCALMOIS
Constante de type valeur BASEPRO « Base de proratisation plafond » : détermine le nombre de jours pour la
proratisation du plafond.
Champs Informations à saisir
Code BASEPRO
Intitulé Base de proratisation plafond
Mémo PLAF
Valeur ENTSOR_SAL
Constante de type calcul PLAFTRENT « Plafond proratisé trentièmes » : proratise le plafond de sécurité sociale en
30eme.
Champs Informations à saisir
Code PLAFTRENT
Intitulé Plafond proratisé trentièmes
Mémo PLAF
Calcul PLAFOSOC * JRSCALSAL / BASEPRO
Constante de type calcul PLAFSAL « Plafond mensuel du salarié » : proratise le plafond en fonction de l’horaire de la fiche
de personnel (cas des temps partiel).
Champs Informations à saisir
Code PLAFSAL
Intitulé Plafond mensuel du salarié
Mémo PLAF
Calcul PLAFTRENT * HORAIRE / HORAISOC
Le forfait APEC
Source :
Evolutions réglementaires
er
La cotisation forfaitaire APEC est supprimée à compter du 1 janvier 2011.
Le Forfait APEC est remplacé par une cotisation mensuel calculée sur le salaire dans la limite de la tranche A aux taux de :
Dans le PPS, la rubrique 4850 « APEC forfait » correspondant à la cotisation forfaitaire APEC a été désactivée.
Le treizième mois n’est pas intégré dans la base de calcul de l’indemnité de congés payés sauf si le treizième mois découle
d’une rémunération annuelle fractionnée en 13 mensualités.
« Sauf dispositions contractuelles ou conventionnelles, dès lors que le fait générateur du treizième mois est la présence à une
date précise, le départ de l’entreprise avant cette date, prive le salarié du bénéfice de cette somme ».
Principe
Le calcul du treizième mois est calculé selon la rémunération moyenne mensuelle perçue au cours de l’année. Une partie de la
prime est versée en juin et le solde en décembre.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
ème
Pour mettre en place le paramétrage de la prime de 13 mois, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [TREIZ]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
ème
Pour mettre en place le paramétrage de la prime de 13 mois, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [TREIZ]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », sur les rubriques de rémunération, renseignez la zone « Sous total pour treizième
mois » ou « Sous total 7 » ou le sous total libre choisi par un <+> dans l’onglet « Association \ Cumuls 1 ».
Si le treizième mois découle d’une rémunération annuelle fractionnée en 13 mensualités, la zone « Brut congés année en
cours » de la rubrique 1050, doit être renseignée à « + » sur l’onglet « Associations \ Cumuls de paie » dans le menu « Listes /
Rubriques ».
Vous devez insérer la rubrique « Prime de treizième mois » dans les bulletins modèles concernés par la prime. Il s’agit de la
rubrique 1050 (ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Pensez à insérer votre rubrique prime de 13eme mois dans votre modélisation comptable
Constante de type calcul C13 « Salaire moyen à fin juin » : calcule la rémunération moyenne à fin juin.
Champs Informations à saisir
Code C13
Intitulé Salaire moyen à fin juin
Mémo TREIZ
Calcul CB13 / 6
Constante de type calcul CJ13 « Montant versé prime de juin » : calcule la prime à verser en juin.
Champs Informations à saisir
Code CJ13
Intitulé Montant versé prime de juin
Mémo TREIZ
Calcul C13 / 2
Constante de type calcul CP13 « Salaire moyen fin décembre » : calcule la rémunération moyenne à fin décembre.
Champs Informations à saisir
Code CP13
Intitulé Salaire moyen fin décembre
Mémo TREIZ
Calcul CB13 / 12
Constante de type rubrique RP13 « Valeur de la prime de juin » : récupère le montant de la prime versée en juin.
Champs Informations à saisir
Code RP13
Intitulé Valeur de la prime de juin
Mémo TREIZ
Période Annuelle
Année Courante
Rubriques (+) 1050 Prime de 13ème mois Montant salarial
Constante de type calcul CD13 « Valeur de la prime de décembre » : calcule le montant de la prime à verser en
décembre.
Champs Informations à saisir
Code CD13
Intitulé Valeur de la prime de décembre
Mémo TREIZ
Calcul CP13 - RP13
Constante de type test TCP13 « Mois prime de décembre » : déclenche le calcul de la prime de décembre uniquement si
le mois de paie correspond à décembre.
Champs Informations à saisir
Code TCP13
Intitulé Mois prime de décembre
Mémo TREIZ
Test Si MOISPAIE = 12 Alors CD13 Sinon 0 ,000
L’assiette minimum
Cas non gérés
Liste non exhaustive
Cadre légal
L’application de l’abattement ne doit pas ramener la rémunération soumise à cotisations à un montant inférieur à l’ «Assiette
minimale ».
Cette assiette minimale est constituée, d’une part du SMIC calculé en fonction de l’horaire, d’autre part, des indemnités,
primes ou majorations qui s’ajoutent au salaire en vertu d’une loi ou d’un règlement (par exemple, les majorations pour heures
supplémentaires ou encore l’indemnité de précarité en fin de contrat à durée déterminée).
Si l’abattement fait descendre le salaire soumis à cotisations en dessous de l’assiette minimale, il faut rétablir celle-ci.
Principe
L’assiette minimale du salarié doit impérativement être paramétrée au niveau de la constante ASSIETMINI. Elle est utilisée lors
du calcul du bulletin comme plancher par la constante BRUTABAT.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la gestion de l’assiette minimum, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [ASS]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Le paramétrage de la constante TOTHASMIC est indicatif et propre à chaque société : en effet, seules les heures d’absence
non rémunérées sont décomptées de l’assiette minimale. Vous devez donc vérifier que le paramétrage de la constante proposé
dans le Plan Paie Sage correspond à la situation de votre société, au niveau du menu « Listes / Constantes »
Le paramétrage de la constante SMICNORM est indicatif et propre à chaque société Vous devez vérifier que cette constante
est adaptée au calcul du SMIC normal en vigueur dans votre société, au niveau du menu « Listes / Constantes ».
Constante de type calcul SMICSUP125 « H.S. 125% valorisées SMIC » : calcule le montant des heures supplémentaires à
125%.
Champs Informations à saisir
Code SMICSUP125
Intitulé H.S. 125% valorisées SMIC
Mémo ASS
Calcul SMIC * HS01 * 1.25
Constante de type calcul SMICSUP150 « H.S. 150% valorisées SMIC » : calcule le montant des heures supplémentaires à
150%
Champs Informations à saisir
Code SMICSUP150
Intitulé H.S. 150% valorisées SMIC
Mémo ASS
Calcul SMIC * HS02 * 1.5
Constante de type calcul TOTHSSMIC « Total HS valorisées SMIC » : totalise les montants des heures supplémentaires
Champs Informations à saisir
Code TOTHSSMIC
Intitulé Total HS valorisées SMIC
Mémo ASS
Calcul SMICSUP125 + SMICSUP150
Constante de type calcul TOTHASMIC « Total H.A. valorisées SMIC » : totalise le montant des heures d’absence non
rémunérées, valorisées au SMIC horaire
Constante de type calcul ASSIETMINI « Assiette minimale du salarié » : calcule l’assiette minimale du salarié
Champs Informations à saisir
Code ASSIETMINI
Intitulé Assiette minimale du salarié
Mémo ASS
Calcul SMICNORM + TOTHSSMIC – TOTHASMIC
Cadre légal
Ce paramétrage est proposé dans le cadre de la fonction « Commande de titres restaurants ».
Il permet de calculer automatiquement le nombre de titres restaurants à commander pour le mois suivant.
Nombre de jours ouvrés du mois suivant – les jours d’absences constatées sur le mois en cours.
Remarques : les bulletins doivent être édités pour que la fonction « Commande de titres restaurants » génère la commande. Il
est tout à fait possible d’adapter le paramétrage proposé pour qu’il décompte par exemple les absences du 15 au 15 ou du
mois déjà passé.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage relatif au calcul du nombre de titres restaurants à commander, vous devez récupérer du
Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [TREST].
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage relatif au calcul du nombre de titres restaurants à commander, vous devez récupérer du
Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [TREST]
Pour mettre en place le paramétrage relatif au calcul du nombre de titres restaurants à commander, vous devez récupérer du
Plan de Paie Sage, les questions suivantes :
STE0170000 « Quelle est la valeur faciale d’un ticket restaurant ? »
STE0175000 « Quel est le % de prise en charge par le salarié des tickets restaurants ? »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
La détermination du nombre de titres restaurant à commander nécessite le nombre de jours d’absence, vous devez donc
vérifier que la constante suivante est adaptée à votre dossier et la modifier si nécessaire.
Constantes Descriptif
TR_NBJRABS Correspond au nombre de jours d’absence qu’il faut déduire du nombre de titres
restaurant à commander
Si le code de votre rubrique « Titres restaurant à commander » n’est pas 7999 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous
devez adapter la constante TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de Titres
restaurant à commander
Constante de type rubrique TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » : récupère le nombre de titre restaurants
commandés le mois précédents.
Champs Informations à saisir
Code TRMOISCOUR
Intitulé Nb titres rest. mois en cours
Mémo TREST
Période Mensuelle
Mois M-1
Année Courante
Rubrique (+) 7999 Titres restaurant à commander Nombre
Vous devez insérer dans les bulletins modèles de vos salariés concernés par les tickets restaurants, les rubriques « Titres
restaurant à commander » et « Titres restaurant ». Il s’agit des rubriques 7999 et 8000 (ou de vos rubriques si les codes des
rubriques provenant du PPS sont déjà utilisés).
Pensez à insérer votre rubrique « Titres restaurant » dans votre modélisation comptable
Vous devez répondre à la question « Quel est le % de prise en charge par le salarié des titres restaurants ? » au niveau du
menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société.
Vous devez répondre à la question « Quelle est la valeur faciale d'un titre restaurant ? » au niveau du menu Fichier \
Paramètres \ Assistant société.
Constante de type date TRFINMOIS « Fin mois suivant » : détermine le dernier jour du mois suivant.
Champs Informations à saisir
Code TRFINMOIS
Intitulé Fin mois suivant
Mémo TREST
Type Date calculée mois calendaires
Date d’origine DATEFINPAI
Nombre 1
Fin de mois Coché
Constante de type date TRJRSOUVRE « Nb jrs ouvrés mois suivant » : calcule le nombre de jours ouvrés sur le mois
suivant en fonction du calendrier salarié.
Champs Informations à saisir
Code TRJRSOUVRE
Intitulé Nb jrs ouvrés mois suivant
Mémo TREST
Type Nombre de jours
Calcul en Jours ouvrés salarié
Date d’origine TRDEBMOIS
Date de fin TRFINMOIS
Constante de type cumul TR_NBJRABS « Nb jours absence à déduire » : récupère le nombre de jours d’absence à déduire
du nombre de titres restaurant à commander.
Constante de type calcul TRCOMMAND « Nb de titres rest. à commander » : calcule le nombre de titres restaurants à
commander pour le mois suivant.
Champs Informations à saisir
Code TRCOMMAND
Intitulé Nb de titres rest. à commander
Mémo TREST
Calcul TRJRSOUVRE – TR_NBJRABS
Constante de type rubrique TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » : récupère le nombre de titre restaurants
commandés le mois précédents.
Champs Informations à saisir
Code TRMOISCOUR
Intitulé Nb titres rest. mois en cours
Mémo TREST
Période Mensuelle
Mois Mois-1
Année Courante
Rubrique (+) 7999 Titres restaurant à commander Nombre
Source
Cadre légal
Le dispositif de remboursement de frais de transport en région parisienne, est étendu à toutes les régions.
Prise en charge obligatoire de 50% par l’employeur du coût de l’abonnement au service public de transport collectif ou de
location de vélos engagés par les salariés pour leur déplacement entre leur résidence et leur lieu de travail
Pour certaines catégories de salariés, prise en charge facultative de tout ou partie des frais de carburant ou d’alimentation d’un
véhicule électrique, engagé pour leurs déplacements entre leur résidence habituelle et leur lieu de travail.
Un salarié à temps partiel qui travaille au moins un mi-temps, a le droit à une prise en charge de ses frais au même titre qu’un
salarié à temps plein.
Un salarié à temps partiel qui travaille moins d’un mi-temps, bénéfice d’une prise en charge de ses frais calculée au prorata de
son temps de travail par rapport au mi-temps.
Exemple :
Un salarié travaillant 15h par semaine, aura une prise en charge de ses frais de 50% x 15 / 17,50
Soit une prise en charge de 42,86 € pour un titre d’abonnement de 100 €
La prise en charge obligatoire des frais de transports publics et des frais d’abonnement aux services publics de location de vélos
n’entre pas dans l’assiette des cotisations et contributions sociales.
« Si l’employeur va au-delà de l’obligation légale de prise en charge, par exemple s’agissant des salariés à temps partiel
travaillant moins d’un mi-temps, la prise en charge facultative reste exonérée dans la limite des frais réellement engagés, et
dans les conditions prévues au 3.4.1 de la circulaire DSS/SDFSS/5B/2003/07 du 7 janvier 2003. »
La prise en charge des frais de transports personnels (« prime transport ») n’est assujettie à aucune cotisation ni contribution
d’origine légale ou d’origine conventionnelle rendue obligatoire par la loi dans la limite de 200 € par an et par salarié.
Le paramétrage des frais de transport utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le
paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_PLAFDURE
S_DUREELEG
Si les constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la prime de transport, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la prime de transport, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques
suivantes :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Si vous souhaitez proratiser l’indemnité pour les temps partiels, vous devez saisir la constante TXTRANSP au niveau de la
zone « Taux » de la rubrique « Indemnité transport collectif » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 8310) dans le menu « Liste \
rubriques ».
Sinon vous devez saisir le taux de prise en charge des frais de transport collectif ou de location de vélos au niveau de la zone
« Taux » de la rubrique « Indemnité transport collectif » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 8310) dans le menu « Liste \
rubriques ».
La rubrique « Indemnité transport collectif » doit être insérée dans les bulletins modèles des salariés concernés par la prise
en charge des frais de transport collectif ou de location de vélo. Il s’agit de la rubrique 8310 (ou de votre propre rubrique si le
code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
La rubrique « Prime transport » doit être insérée dans les bulletins modèles des salariés concernés par la prise en charge des
frais de transports personnels (carburant). Il s’agit de la rubrique 8320 (ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique
provenant du PPS était déjà utilisé).
Pensez à insérer vos rubriques de frais de transports dans votre modélisation comptable
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir le montant de la prime de transport, au niveau de la zone « Montant » de la
rubrique 8320 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques ».
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir le montant de l’indemnité transport collectif, au niveau de la zone « Base »
de la rubrique 8310 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques »
Sources :
Cas des salariés qui bénéficient d’un abattement professionnel (BTP, journaliste,…),
Plusieurs bulletins sur un même mois,
Les sommes isolées versées ultérieurement,
Sorties multiples sur l’année (ex : saisonnier).
Cadre légal
La définition des sommes isolées
Les sommes isolées versées à un cadre doivent être diminuées de la part ayant servi à compléter la tranche A.
Si les rémunérations n’ont pas atteint la tranche C au cours de l’exercice civil précédent celui du départ de l’entreprise, les
sommes isolées sont soumises à cotisation TB (retraite complémentaire, AGFF, APEC) dans la limite de 7 plafonds annuels de
Sécurité sociale de l’année de départ.
Si les rémunérations ont atteint la tranche C au cours de l’exercice civil précédent celui du départ de l’entreprise, les sommes
isolées sont soumises à :
Cotisation TB (retraite complémentaire TB, AGFF TB, APEC) dans la limite de 3 plafonds annuels de Sécurité sociale
de l’année de départ
Cotisation TC (retraite complémentaire TC) dans la limite de 4 plafonds annuels de Sécurité sociale de l’année de
départ.
La contribution exceptionnelle et temporaire est due sur la totalité de la somme isolée dans la limite de 7 plafonds annuels de
Sécurité sociale de l’année de départ.
Si les rémunérations normales de la dernière période d’emploi n’atteignent pas le plafond de la Sécurité sociale, les sommes
isolées sont affectées par priorité au comblement de la Tranche A. La fraction excédentaire, s’il y a lieu, est soumise à
cotisations retraite et AGFF sur la tranche 2 dans la limite de 2 plafonds annuels de Sécurité sociale.
Si les rémunérations normales de la dernière période d’emploi atteignent le plafond de la Sécurité sociale, les sommes isolées
sont soumises à cotisations retraite et AGFF sur la Tranche 2 dans la limite de 2 plafonds annuels de Sécurité sociale.
Le paramétrage relatif aux sommes isolées utilise une constante commune à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place
le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier de la constante suivante :
S_SORTI
Si la constante n’existe pas dans votre dossier vous devez la récupérer du Plan de Paie Sage.
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage relatif aux sommes isolées, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les constantes regroupées sous le code mémo [SI]
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage relatif aux sommes isolées, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques regroupées sous le code mémo [SI]
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, c'est-à-dire que vous avez créé vos propres rubriques, vous devez
directement dans votre dossier, vérifier voire modifier les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour
les adapter à votre dossier.
Constantes Descriptif
SI_MTSI correspond aux montants des sommes isolées
SI_TCPREC correspond au montant de la retraite TC pour les cadres
Vous devez modifier l’assiette de cotisation des rubriques suivantes pour ne pas tenir compte des sommes isolées :
AGFF T2 SI_ASSIET
APEC TB SI_ASSIET
AGFF TB SI_ASSIET
CET SI_ASSIET
Vous devez insérer les rubriques 4720, 4725, 7995, 7996 (ou vos propres codes si les codes des rubriques provenant du PPS
étaient déjà utilisés) dans les bulletins modèles ou bulletins salariés non cadres.
Vous devez insérer les rubriques 4730, 4735, 4740, 4860, 4905, 7995, 7996 (ou vos propres codes si les codes des rubriques
provenant du PPS étaient déjà utilisés) dans les bulletins modèles ou bulletins salariés cadres.
Pensez à insérer vos rubriques de cotisations sur sommes isolées dans votre modélisation comptable
(dans le PPS, il s’agit des rubriques 4720, 4725, 4730, 4735, 4740, 4860, 4905)
Constante de type test SI_DEBPER « Début de période SI » : limite la date de début de période à la date d’exercice ou à la
date d’embauche si postérieure.
Champs Informations à saisir
Code SI_DEBPER
Intitulé Début de période SI
Mémo SI
Test Si DATEENTREE < DATEDEBEXE alors DATEDEBEXE sinon DATEENTREE
Constante de type cumul SI_BRUTSI «Rémunération brute » : récupère la rémunération du salarié sur la dernière
période d’emploi.
Champs Informations à saisir
Code SI_BRUTSI
Intitulé Rémunération brute
Mémo SI
Constante de type cumul SI_PLAF « Plafond du salarié » : récupère le plafond de sécurité sociale du salarié sur la dernière
période d’emploi.
Champs Informations à saisir
Code SI_PLAF
Intitulé Plafond du salarié
Mémo SI
Constante de type calcul SI_ARRCO « Limite ARRCO = 2 PASS » : calcule 2 fois le plafond annuel de sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code SI_ARRCO
Intitulé Limite ARRCO = 2 PASS
Mémo SI
Calcul PLAFOSOC * 12 * 2
Constante de type calcul SI_AGIRC « Limite AGIRC = 7 PASS » : calcule 7 fois le plafond annuel de sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code SI_AGIRC
Intitulé Limite AGIRC = 7 PASS
Mémo SI
Calcul PLAFOSOC * 12 * 7
Constante de type rubrique SI_MTSI « Récupère mt sommes isolées » : récupère le montant des sommes isolées.
Champs Informations à saisir
Code SI_MTSI
Intitulé Récupère mt sommes isolées
Mémo SI
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) 1800 Indem compensatrice congés Montant salarial Intermédiaire
(+) 1820 Indemnité de fin de contrat Montant salarial Intermédiaire
(+) 1822 Indemnité de précarité Montant salarial Intermédiaire
(+) 1830 Indemnité de non concurrence Montant salarial Intermédiaire
Constante de type calcul SI_SALAIRE « Détermine rémunération normale » : calcule la rémunération normale du salarié,
c’est à dire hors sommes isolées.
Champs Informations à saisir
Code SI_SALAIRE
Intitulé Détermine rémunération normale
Mémo SI
Calcul SI_BRUTSI – SI_MTSI
Constante de type calcul SI_CPLTTA « Calcule complément TA » : calcule le montant nécessaire pour compléter la
Tranche A.
Champs Informations à saisir
Code SI_CPLTTA
Intitulé Calcule complément TA
Mémo SI
Calcul SI_PLAF – SI_SALAIRE
Constante de type calcul SI_BRUT « Calcul Brut hors sommes isolée » : recalcule le brut hors sommes isolées.
Champs Informations à saisir
Code SI_BRUT
Intitulé Calcul Brut hors sommes isolée
Mémo SI
Calcul BRUT – SI_MTSI
Constante de type test SI_ASSIET « Assiette cotisation » : détermine l’assiette de cotisation selon que le salarié sort ou
non.
Champs Informations à saisir
Code SI_ASSIET
Intitulé Assiette cotisation
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_BRUT sinon BRUTABAT
Constante de type test SI_ASSSI « Assiette cotisation » : récupère le montant des sommes isolées si le salarié sort.
Champs Informations à saisir
Code SI_ASSSI
Intitulé Assiette cotisation
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_MTSI sinon 0
Constante de type calcul SI_PLAFT2 « Calcul plafond T2 » : calcule 2 fois le plafond annuel de sécurité sociale +
additionne le reliquat de la tranche A.
Champs Informations à saisir
Code SI_PLAFT2
Intitulé Calcul plafond T2
Mémo SI
Calcul SI_ARRCO + SI_TA
Constante de type test SI_T2 « Plafond ARRCO T2 » : calcule le plafond T2 si le salarié sort.
Champs Informations à saisir
Code SI_T2
Intitulé Plafond ARRCO T2
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_PLAFT2 sinon 0
Constante de type rubrique SI_TCPREC « Recup TC année précédente » : récupère la base de la retraite complémentaire
TC de l’année précédente.
Champs Informations à saisir
Code SI_TCPREC
Intitulé Recup TC année précédente
Mémo SI
Période Annuelle
Année Année N-1
Rubriques (+) 4655 Ret. complément. Cadres TC Base
Constante de type calcul SI_3PASS « Calcul 3 PASS » : calcule 3 fois le plafond annuel de sécurité sociale.
Champs Informations à saisir
Code SI_3PASS
Intitulé Calcul 3 PASS
Mémo SI
Calcul PLAFOSOC * 12 * 3
Constante de type test SI_MTTB « Determ plafond TB selon TC N-1 » : Détermine montant de la tranche B en fonction de
la tranche C de l’année précédent.
Champs Informations à saisir
Code SI_MTTB
Intitulé Determ plafond TB selon TC N-1
Mémo SI
Test Si SI_TCPREC > 0 alors SI_3PASS sinon SI_AGIRC
Constante de type calcul SI_PLAFTB « Calcul plafond TB » : additionne le reliquat TA au plafond TB.
Champs Informations à saisir
Code SI_PLAFTB
Intitulé Calcul plafond TB
Mémo SI
Calcul SI_MTTB + SI_TA
Constante de type test SI_TB « Plafond AGIRC TB » : calcule le plafond TB si le salarié sort.
Champs Informations à saisir
Code SI_TB
Intitulé Plafond AGIRC TB
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_PLAFTB sinon 0
Constante de type calcul SI_PLAFTC « Calcul plafond TC » : additionne le reliquat TA au plafond TC.
Champs Informations à saisir
Code SI_PLAFTC
Intitulé Calcul plafond TC
Mémo SI
Calcul SI_AGIRC + SI_TA
Constante de type test SI_TC « Plafond AGIRC TC » : calcule le plafond TC si le salarié sort.
Champs Informations à saisir
Code SI_TC
Intitulé Plafond AGIRC TC
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_PLAFTC sinon 0
Constante de type test SI_CET « Plafond AGIRC CET » : calcule le plafond de la contribution CET.
Champs Informations à saisir
Code SI_CET
Intitulé Plafond AGIRC CET
Mémo SI
Test Si S_SORTI = 1 alors SI_AGIRC sinon 0
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_T2
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_T2
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_TB
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_TB
Rapport TC SI_TC
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_TB
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_TA
Rapport TB SI_TB
Forfait TB/TC Coché
Plafond SI_CET
Le paramétrage proposé calcule le nombre de jours fériés sur le mois de paie en cours.
Exemple :
er
Sur le mois de mai 2010, les jours fériés sont le 1 mai (samedi), le 8 mai (samedi), le 13 mai (jeudi de l’ascension) et le 24 mai
(lundi de pentecôte)
La constante S_JFOUVRE renverra la valeur 2 correspondant aux 2 jours fériés suivants : le 13 et 24 mai
La constante S_JFOUVRA renverra la valeur 4 correspondant aux 4 jours fériés
Le paramétrage utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de le mettre en vous devez vérifier que vous
disposez dans votre dossier des constantes suivantes :
S_JRSCALP,
S_JRSOUVEP,
S_JRSOUVAP
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour utiliser le paramétrage des jours fériés, il faut récupérer du Plan de Paie Sage, les constantes suivantes :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner]. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Constante de type valeur S_JRSOUVEP « Nb jrs ouvrés du mois » : récupère le nombre de jours ouvrés du mois.
Champs Informations à saisir
Code S_JRSOUVEP
Intitulé Nb jrs ouvrés du mois
Mémo SAGE
Valeur FI_JRSOUVP
Constante de type date S_JRSOUVAP « Nb jrs ouvrables du mois » : Détermine le nombre de jours ouvrables sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_JRSOUVAP
Intitulé Nb jrs ouvrables du mois
Mémo SAGE
Type Nombre de jours
Calcul en Jours ouvrables salarié
Date d’origine DATEDEBPAI
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type date S_NBDIM « Nombre de dimanche sur le mois » : Détermine le nombre de dimanche sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_NBDIM
Intitulé Nombre de dimanche sur le mois
Mémo SAGE
Type Nombre d’indices
Indice 1
Date d’origine DATEDEBPAI
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type date S_NBSAM « Nombre de samedi sur le mois » : Détermine le nombre de samedi sur le mois.
Champs Informations à saisir
Code S_NBSAM
Intitulé Nombre de samedi sur le mois
Mémo SAGE
Type Nombre d’indices
Indice 0
Date d’origine DATEDEBPAI
Date de fin DATEFINPAI
Constante de type calcul S_JFOUVRA « Nb jrs férié du mois (lun-sam) » : calcule le nombre de jours fériés du mois par
rapport aux semaines ouvrables.
Champs Informations à saisir
Code S_JFOUVRA
Intitulé Nb jrs férié du mois (lun-sam)
Mémo SAGE
Calcul S_JRSCALP – S_JRSOUVAP – S_NBDIM
Constante de type calcul S_JFOUVRE « Nb jrs férié du mois (lun-ven) » : calcule le nombre de jours fériés du mois par
rapport aux semaines ouvrés.
Champs Informations à saisir
Code S_JFOUVRE
Intitulé Nb jrs férié du mois (lun-ven)
Mémo SAGE
Calcul S_JRSCALP – S_JRSOUVEP – S_NBSAM - S_NBDIM
LA PORTABILITE DE LA COUVERTURE DE
PREVOYANCE OU DE SANTE
Sources :
Rescrit fiscal
http://doc.impots.gouv.fr/aida/Apw.fcgi?collection=RES&annee=2009&numero=60&FILE=docFiscale.html
Préambule
Le paramétrage ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des particularités liées aux caisses de prévoyance ou de
santé.
Les paramétrages proposés sont basés sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE.
Evolutions réglementaires
Suite, à la publication d’un rescrit fiscal (RES N°2011/25 (FP) de dernière minute concernant le
régime fiscal des cotisations liées à la portabilité des couvertures prévoyance/santé, le paramétrage
fera l’objet d’une mise à jour du Plan de Paie Sage, courant octobre.
Cadre légal
Le dispositif de maintien par l’employeur des garanties santé et prévoyance s’adresse aux salariés dont la rupture du contrat de
travail ouvre droit au versement d’allocation d’assurance chômage, à l’exception des salariés licenciés pour faute lourde.
Pour bénéficier de ce maintien, l’ancien salarié devra fournir à son ancien employeur, la justification de sa prise en charge par le
régime d’assurance chômage.
Dans le cas où le salarié ne veut pas bénéficier de sa couverture prévoyance après son départ de l’entreprise, il doit le notifier
par écrit dans les 10 jours qui suivent la date de rupture de son contrat.
La durée de la portabilité
La fin du maintien
Le non-paiement par l’ancien salarié de sa quote-part de financement, à la date d’échéance des cotisations, libère l’ancien
employeur de toute obligation et entraîne la perte des garanties pour la période restant à courir.
L’ancien salarié doit informer son ancien employeur de la cessation du versement des allocations du régime d’assurance
chômage lorsque celle-ci intervient au cours de la période de maintien des garanties des couvertures complémentaires santé et
prévoyance.
Ce dispositif est en vigueur depuis le 1er juillet 2009 pour les entreprises adhérentes aux organisations patronales signataires
de l’avenant n° 3 du 18 mai 2009 à l’accord national interprofessionnel du 11 janvier 2008 (MEDEF, CGPME, UPA).
Pour les entreprises non adhérentes à une organisation patronale signataire mais correspondant au champ d’application
territorial et professionnel de cet accord, le dispositif s’applique depuis le 15 octobre 2009.
Le financement
L’employeur précompte la cotisation totale (part salariale + part patronale). Il incombe donc à l’employeur de récupérer la part
de cotisations du salarié.
Soit le précompte de la cotisation salariale se fait mois par mois, c'est-à-dire que l’ancien salarié doit donner son
règlement mois par mois à son ex-employeur
Soit l’employeur précompte sur le dernier bulletin de salaire, la cotisation salariale correspondant à la durée des
droits à portabilité dont bénéficie l’ancien salarié (de 1 à 9 mois).
Si l’ancien salarié reprend une activité avant la fin de sa période de portabilité, il est en droit de demander à son ancien
employeur d’être remboursé du trop versé.
La mutualisation permet aux anciens salariés d’être couverts après leur départ sans paiement de cotisation, c'est-à-dire que ce
sont les salariés « actifs » de l’entreprise qui financent la portabilité par l’augmentation de leur cotisation de prévoyance.
Ce mode de financement peut être mis en œuvre par accord collectif de branche, d’entreprise ou d’établissement. A défaut
d’accord collectif, il peut être formalisé par un référendum ou une décision unilatérale de l’employeur.
Le régime social
CSG/RDS
Les cotisations patronales de prévoyance sont soumises à la CSG/RDS, y compris celles finançant le nouveau maintien des
garanties santé et prévoyance.
En absence de position officielle, nous supposons que le contrat est prolongé de façon « fictive »,
par conséquent, nous appliquons le taux de la CSG sur les revenus d’activité
Taxe de 8%
La faculté de renonciation des anciens salariés à la couverture prévoyance complémentaire de leur ancien employeur ne remet
pas en cause le caractère obligatoire du régime et, par suite, le régime fiscal prévu au 1° quater de l'article 83 du CGI pour les
salariés dont le contrat de travail n'est pas rompu.
Le régime fiscal
La faculté de renonciation des anciens salariés à la couverture prévoyance complémentaire de leur ancien employeur ne remet
pas en cause le caractère obligatoire du régime et, par suite, le régime fiscal prévu au 1° quater de l'article 83 du CGI pour les
salariés dont le contrat de travail n'est pas rompu.
Les cotisations versées dans le cadre du maintien des garanties sont imposables de la manière suivante :
La part patronale constitue un complément de rémunération imposable
La part salariale n'est pas déductible des revenus soumis à l'impôt sur le revenu.
La constante individuel PORTABENEF renvoi 1 si la case « A accepté de bénéficier de la portabilité des couvertures de santé et
prévoyance » est cochée au niveau de la fiche de personnel, sinon renvoie 0.
La constante individuel ETATPAIE permet d’indiquer l’état de paie du salarié, elle tient compte de la case à cocher « Bulletin(s)
complémentaire(s) à réaliser » au niveau de la fiche de personnel.
En cours 1 17
Calculé 2 18
Edité 3 19
Clôturé 4 20
Sortie 5
Clôture intermédiaire 6 22
Sommeil 7
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place le paramétrage de la portabilité, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place le paramétrage de la portabilité, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques suivantes :
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Pour calculer la CSG et la réintégration fiscale, vous devez modifier les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \
constantes » pour les adapter à votre dossier.
Constantes Descriptif
Correspond au montant patronal des cotisations de prévoyance ou de santé
RF_COTINTP
concernées par la portabilité
Correspond au montant salarial des cotisations de prévoyance ou de santé
RF_COTINTS
concernées par la portabilité
Vous devez créer un bulletin modèle « Portabilité » au niveau du menu Gestion \ Bulletin modèle et y insérer les rubriques
suivantes :
Vos rubriques de prévoyance ou de santé concernées par la portabilité
6002 (ou vos propres codes) « Taxe de 8% sur portabilité »
7002 (ou vos propres codes) « C.S.G non déd sur portabilité »
7012 (ou vos propres codes) « C.R.D.S. sur portabilité »
7102 (ou vos propres codes) « C.S.G. Déduct sur portabilité »
8602 (ou vos propres codes) « Cotis. Salariale non déduct. »
8604 (ou vos propres codes) « Complément de rémunération »
Vous devez rattacher le bulletin modèle « Portabilité » créé précédemment aux salariés pour lesquels vous souhaitez faire
des bulletins d’appel de cotisations après leur départ de l’entreprise.
Pensez à insérer vos rubriques concernant la portabilité dans votre modélisation comptable
Vous devez cocher « A accepté de bénéficier de la portabilité des couvertures de santé et prévoyance » au niveau de la page
« Poste » de la fiche de personnel des salariés qui ont demandé à bénéficier de la portabilité de la couverture de prévoyance /
santé.
Vous devez cocher « Bulletin(s) complémentaire(s) à réaliser » au niveau de la page « Poste » de la fiche de personnel des
salariés pour lesquels vous souhaitez faire des bulletins d’appel de cotisations après leur départ de l’entreprise.
Constante de type rubrique RF_COTINTS « Cotisation salariale imposable », récupère le montant salarial des cotisations
de prévoyance / santé concernées par la portabilité.
Champs Informations à saisir
Code RF_COTINTS
Intitulé Cotisation salariale imposable
Mémo PORT
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Montant salarial Intermédiaire
Constante de type calcul PORT_BASE « Base CSG/RDS pour portabilité » : calcule la base de la cotisation CSG/RDS sur la
portabilité. C'est-à-dire 97% du montant patronal des cotisations de prévoyance / santé.
Champs Informations à saisir
Code PORT_BASE
Intitulé Base CSG/RDS pour portabilité
Mémo PORT
Calcul RF_COTINTP * 0.97
Onglets Associations Tous les cumuls sont positionnés à « Non » sauf Net imposable à « + »
Onglet Associations Tous les cumuls sont positionnés à « Non » sauf Net imposable à « + »
Sources
Evolutions réglementaires
L’article 11 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011, modifie le taux patronal de la contribution sur les
attributions de souscription ou d’achat d’actions et sur les attributions d’actions gratuites.
Cadre légal
L’article 13 de la loi de financement de la sécurité sociale, crée une nouvelle contribution sur les attributions de souscription ou
d’achat d’actions et sur les attributions d’actions gratuites.
Cette contribution à la charge de l’employeur, est recouvrée par les URSSAF. Elle est exigible le mois suivant la date de décision
d’attribution des options ou des actions.
er
Le taux de la cotisation est fixé à 14% pour les attributions d’actions décidées à compter du 1 janvier 2011.
En cas d’options de souscription ou d’achat d’actions, la base de la cotisation est égale au choix de l’employeur :
Soit à la juste valeur des options selon les normes comptables internationales
Soit à 25% de la valeur des actions à la date de décision d’attribution des options de souscription ou d’achat
d’actions
En cas d’attribution gratuite d’actions, la base de la cotisation est égale au choix de l’employeur :
Soit à la juste valeur des options selon les normes comptables internationales
Soit à la valeur des actions à la date de décision d’attribution des actions gratuites par le conseil d’administration ou
le directoire de la société.
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la rubrique suivante :
6910 « Cotisation attribution actions »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez activer la rubrique « Cotisation attribution actions » dans vos bulletins modèles. Il s’agit de la rubrique 6910 ou de
votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé.
Pensez à insérer votre rubrique « Cotisation attribution actions » dans votre modélisation
comptable.
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir son montant des options ou des actions soumis à la cotisation, au niveau de la
zone « Base » de la rubrique 6910 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques » ou paramétrer la base de la
rubrique.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Les rubriques sont paramétrées dans le Plan de paie Sage, pour une société de plus de 20 salariés.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Sources :
Cadre légal
Les avantages de préretraites et de cessation anticipée d’activité sont soumis à une contribution spécifique.
Le taux de la cotisation est fixé à 50% pour les avantages versés à compter du 11 octobre 2007.
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la rubrique suivante :
6905 « Cotis patronale préretraite »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez activer la rubrique « Cotis patronale préretraite » dans vos bulletins modèles. Il s’agit de la rubrique 6905 (ou de
votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Pensez à insérer votre rubrique « Cotis patronale préretraite » dans votre modélisation comptable.
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir le montant des avantages de préretraite ou de cessation anticipée d’activité, au
niveau de la zone « Base » de la rubrique 6905 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques » ou paramétrer la base
de la rubrique.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Sources :
Cadre légal
L’article 16 de la loi de financement de la sécurité sociale, crée une nouvelle contribution sur les indemnités de mise à la
retraite d’un salarié à l’initiative de l’employeur.
Cette contribution est à la charge de l’employeur et est due que le salarié ait plus ou moins de 65 ans.
Cette cotisation est recouvrée par les organismes chargés du recouvrement des cotisations de Sécurité Sociale.
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la rubrique suivante :
6900 « Cotis indem mise à la retraite »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez activer la rubrique « Cotis indem mise à la retraite » dans vos bulletins modèles. Il s’agit de la rubrique 6900 (ou de
votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Pensez à insérer votre rubrique « Cotis indem mise à la retraite » dans votre modélisation
comptable.
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir le montant de l’indemnité de mise à la retraite, au niveau de la zone « Base »
de la rubrique 6900 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques » ou paramétrer la base de la rubrique.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Sources :
Evolutions réglementaires
L'article 16 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2011 modifie le taux de la contribution patronale
dite «forfait social». Ce taux est désormais fixé à 6% (contre 4% en 2010) pour toutes les sommes versées à compter
du 1er janvier 2011.
L'article 16 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2010 modifie le taux et élargit l'assiette de la
contribution patronale. Ce taux est désormais fixé à 4% (contre 2% en 2009), le taux est fixé à 4% pour toutes les
er
sommes versées à compter du 1 janvier 2010.
Cadre légal
L’article 13 de la loi de financement de la sécurité sociale pour 2009, crée une nouvelle contribution patronale dite «forfait
social» sur les « niches sociales ». Cette contribution est à la charge de l’employeur.
er
Le taux est fixé au 1 janvier 2011 à 6%.
Seront concernées les rémunérations ou gains, qui sont à la fois assujettis à la contribution sociale généralisée (CSG) sur les
revenus d’activité et exclus de l’assiette de cotisations de sécurité sociale, il s’agit :
Seront exclus :
Les attributions d’options de souscription, d’achats d’action ou d’actions gratuites assujetties à la contribution
patronale spécifique de 10 % (art. L137-13 du code de la sécurité sociale).
Les contributions des employeurs au financement de prestations complémentaires de prévoyance
Les indemnités versées en cas de rupture du contrat de travail :
- Indemnités de licenciement ;
- Indemnités versées dans le cadre d’un plan de sauvegarde de l’emploi (licenciement ou départ
volontaire) ;
- Indemnités de départ volontaire versées dans le cadre d’un accord de gestion prévisionnelle des
emplois et des compétences (GPEC) ;
- Indemnités versées dans le cadre d’une rupture conventionnelle ;
- Indemnités de mise à la retraite ;
- Indemnités versées à l’occasion de la cessation forcée des fonctions des mandataires sociaux, des
dirigeants et des personnes mentionnés à l’article 80 ter du code général des impôts ;
- Les dommages et intérêts versés par l’employeur sur décision des tribunaux en cas de
licenciement sans cause réelle et sérieuse ou irrégulier
Les contributions des employeurs aux chèques vacances dans les entreprises de moins de cinquante salariés
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la rubrique suivante :
6915 « Forfait social »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez activer la rubrique « Forfait social » dans vos bulletins modèles. Il s’agit de la rubrique 6915 (ou de votre propre
rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé).
Pensez à insérer votre rubrique « Forfait social » dans votre modélisation comptable.
Pour chaque salarié concerné, vous devez saisir le montant des rémunérations soumis au forfait social, au niveau de la zone
« Base » de la rubrique 6915 dans le menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques » ou paramétrer la base de la rubrique.
Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.
Pour chaque caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu \ Listes \ Caisses de
cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :
Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu \ Listes \
Rubriques – onglet Eléments constitutifs
Source :
Cadre légal
Les salariés concernés
Il s’agit :
Des fonctionnaires civils
Des magistrats de l’ordre judiciaire
Des militaires
Ils doivent être affiliés au régime des pensions civiles et militaires de retraite ou au régime de la CNRACL
Cas particulier : toutefois, les fonctionnaires en position de détachement dans un emploi n’ouvrant pas droit au régime de la
CNRACL ou au régime des pensions civiles et militaires, bénéficient du RAFP.
Le calcul de la cotisation
L’assiette de cotisation est constituée des éléments de rémunération de toute nature perçus au cours de l’année civile à
l’exception des éléments qui entrent dans l’assiette de calcul des pensions.
L’assiette est plafonnée à 20% du traitement incidiaire (TI) brut total perçue au cours de l’année.
Le taux de la cotisation est fixé à 10%, réparti à parts égales entre l’employeur et le salarié
La méthode de calcul de la cotisation est celle du « mensuel, cumulé, glissant », le montant de la cotisation est donc déterminé
en tenant compte
Du traitement incidiaire cumulé
Du plafond cumulé
Des cotisations déjà calculées sur les mois précédents
Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner
manuellement
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la cotisation, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la rubrique suivante :
4400 « Cotisation RAFP »
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Au niveau du menu « Listes / Constantes », modifier le libellé de la constante S_TOT__12 (ou le sous total libre choisi) par
« Assiette cotisation RAFP ».
Au niveau du menu « Listes / Constantes », modifier le libellé de la constante S_TOT__13 (ou le sous total libre choisi) par
« Traitement incidiaire ».
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », pour chaque rubrique de brut entrant dans l’assiette de la cotisation RAFP,
renseignez la zone « Assiette cotisation RAFP » par un <+> dans l’onglet « Association / Cumuls 2 ».
Au niveau du menu « Listes / Rubriques », pour chaque rubrique de brut correspondant au traitement incidiaire, renseignez
la zone « Traitement incidiaire » par un <+> dans l’onglet « Association / Cumuls 2 ».
Vous devez activer la rubrique « Cotisation RAFP » dans les bulletins des salariés assujettis à la cotisation RAFP au niveau du
menu « Gestion / Bulletins salariés / Rubriques ». Il s’agit de la rubrique 4400 ou de votre propre rubrique si le code de la
rubrique provenant du PPS était déjà utilisé.
Pensez à insérer votre rubrique « Cotisation RAFP » dans votre modélisation comptable.
Constante de type cumul RAFP_TIC « Traitement incidiaire cumulé » : cumule le traitement incidiaire sur l’année en
cours.
Champs Informations à saisir
Code RAFP_TIC
Intitulé Traitement incidiaire cumulé
Mémo RAFP
Période Cumuls IMTA
Constantes (+) S_TOT__13 Traitement incidiaire Intermédiaire, Mensuel, Annuel
Constante de type calcul RAFP_PLAF « Plafond = 20% TIC » : calcule le plafond annuel de l’assiette de cotisation soit 20%
du traitement incidiaire annuel.
Champs Informations à saisir
Code RAFP_PLAF
Intitulé Plafond = 20% TIC
Mémo RAFP
Calcul RAFP_TIC x 0,20
Constante de type rubrique RAFP_COTIS « Cotisation annuelle RAFP » : récupère la base annuelle de la cotisation
RAFP.
Champs Informations à saisir
Code RAFP_COTIS
Intitulé Cotisation annuelle RAFP
Mémo RAFP
Période Cumuls IMTA
Rubriques (+) 4400 cotisation RAFP Base Mensuel, Annuel
Constante de type calcul RAFP_ASSPC « Calcul base cotis en f° du PC » : déduit de l’assiette annuelle, la base
annuelle de la rubrique de cotisation RAFP.
Champs Informations à saisir
Code RAFP_ASSPC
Intitulé Calcul base cotis en f° du PC
Mémo RAFP
Calcul RAFP_PC – RAFP_COTIS
Constante de type calcul RAFP_ASSTI « Calcul base cotis en f° du TIC » : déduit du plafond annuel, la base annuelle
de la rubrique de cotisation RAFP.
Champs Informations à saisir
Code RAFP_ASSTI
Intitulé Calcul base cotis en f° du TIC
Mémo RAFP
Calcul RAFP_PLAF – RAFP_COTIS
Constante de type test RAFP_BASE « Determ la base de cotisation » : détermine la base de la cotisation RAFP.
Source :
Loi n°2009-1437 du 24 novembre 2009 relative à l’orientation et à la formation professionnelle tout au long de la
vie. Publiée au Journal Officiel, le 25 novembre 2009
Cadre légal
Une contribution supplémentaire est due par les entreprises de deux cent cinquante salariés et plus, lorsque le nombre moyen
annuel de salariés en contrat d’alternance au sein de la société au cours de l'année de référence est inférieur à 3 % de l'effectif
annuel moyen de l’entreprise (arrondi à l'entier inférieur).
Le taux de la contribution est fixé à 0,1% et l’assiette est identique à celle de l’apprentissage.
Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux
éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant.
Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà
utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement
dans votre dossier.
Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner
manuellement.
Pour mettre en place la majoration, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques suivantes :
5610 « Taxe apprentissage suppl»
5615 « Apprentissage suppl. apprenti ».
Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton *Sélectionner+. Sélectionner les
sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer
la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour].
Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.
Vous devez activer la rubrique « Apprentissage suppl. apprenti » dans vos bulletins modèles de vos apprentis. Il s’agit de la
rubrique 5615 ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé.
Vous devez activer la rubrique « Taxe apprentissage suppl » dans vos autres bulletins modèles. Il s’agit de la rubrique 5610
ou de votre propre rubrique si le code de la rubrique provenant du PPS était déjà utilisé
Pensez à insérer vos rubriques de majoration de la taxe d’apprentissage dans votre modélisation
comptable.
LES ANNEXES
Les questions
Paramétrage non disponible sur : Start Paie
Paramétrage disponible sur : Paie Base, Paie 30, Paie Pack, Paie Pack Plus
Un certain nombre de questions société et bulletins sont proposées dans le Plan Paie Sage.
Les questions de type société, en alimentant des constantes de type valeur, permettent d’initialiser des données propres à la
société. Elles sont reprises en création de société et se retrouvent dans le menu « Fichier / Paramètres / Assistant société »
Les questions de type bulletin, en alimentant des constantes prédéfinies ou des éléments de rubriques, permettent la saisie des
variables de Paie. Elles sont reprises en Gestion – Bulletins Salariés dans l’assistant de préparation des bulletins.
Les questions de type salarié, en alimentant des constantes de type réponse, permettent la saisie d’informations
complémentaires à la fiche personnelle. Elles sont reprises en Listes – Fiche de Personnel – Page Complément.
ère
Nature 1060 « Invalidité 1 catégorie»
Remarque
En Paie Pack Plus, il est possible de paramétrer des valorisations multiples sur les natures, non proposées par défaut.
Avoir une valorisation multiple pour un événement, c’est la possibilité de lancer différents calculs, chacun mettant à jour, une
constante prédéfinie et/ou une rubrique différente (Voir Manuel de référence - Listes – Natures – onglet ‘Cumul’)
Création de la constante de type date JRSCALPER « Nb de jrs calendaires / événement » : calcule le nombre de jours
calendaires entre le début et la fin de l’événement.
Création de la constante de type date JRSOUVPER « Nb de jrs ouvrés / événement » : calcule le nombre de jours ouvrées
entre le début et la fin de l’événement par rapport au calendrier salarié.
Création de la constante de type calcul TOTHRSCALP « Total heures jours calendaires » : calcule le nombre d’heures par
rapport au nombre de jours calendaires.
Création de la constante de type calcul TOTHRSOUVP « Total heures jours ouvrés » : calcule le nombre d’heures par
rapport au nombre de jours ouvrés.
LA DUCS
Préambule
Les codes DUCS URSSAF proposés dans le Plan de Paie Sage, sont ceux du Régime Général.
Le paramétrage des rubriques proposé dans le Plan de Paie Sage, concerne la DUCS EDI et les entreprises de plus de 20 salariés.
3 ARRCO 40
4 AGIRC 30
9 APEC 8A
10 AGFF 80
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
003D REDUCTION H SUPP PO X X
003P REDUCTION H SUPP PO X X X
004 H SUP PP 20 SAL AU+ X X X X X
005 H SUP PP +20 X X X X X
100A ACCIDENT TRAVAIL X X
100D RG CAS GENERAL X X X
100P RG CAS GENERAL X X
108 TAXE PREVOY X X
128D APPRENTIS LOI 87 X X
128P APPRENTIS LOI 87 X X
236D FNAL DEPLAF. X X
236P FNAL PLAF. X X
260D CSG/CRDS RG X X
279D CSG RG CHOMAGE X X
289D CRDS CHOMAGE X X
420A CT ACCOMP EMPLOI X X
420D CT ACCOMP EMPLOI X X X
420P CT ACCOMP EMPLOI X X
423 ASSU CHOM APPREN 87 X X
429 CONT CHOM APPREN PUB X X
455 ASSU CHOM APPREN 79 X X
456D CT PROFESSION X X
456P CT PROFESSION X X
479D FORFAIT SOC. X X
496 COTIS AGS ETT INTER X X
553D RACHAT JOURS REPOS X X
671 REDUCTION FILLON X X X
673 ZFU DEGRESSIVE SECU X X X
674 ZFU DEGRESSIVE FNAL X X X
675 ZFU DEGR TRANSPORT X X X
701A APP 87 AVEC AT X X
701D APP 87 AVEC AT X X X
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
701P APP 87 AVEC AT X X
705A APP 87 AVEC AT X X
705D APP 87 AVEC AT X X X
705P APP 87 AVEC AT X X
717D PRERETRAITE PP X X
719D INDEMNITE RETRAITE X X
728D APPRENTIS LOI 87 X X
728P APPRENTIS LOI 87 X X
772 CONTRIB ASSU CHOMAGE X X
801 REGUL REDUC FILLON X X X
833D ATTRIBUTION ACTIONS X X
900 TRANSPORT X X
937 COTIS AGS GENERAL X X
963A PROF AVEC AT X X
963D PROF AVEC AT X X X
963P PROF AVEC AT X X
Retraite
ARRCO
01 Cotisations sur T1
02 Cotisations sur T2
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
22101 ART. 4/4B TA X X X X
24001 NON CADRES T1 X X X X
24002 NON CADRES T2 X X X X
26001 APPRENTIS T1 X X X X
AGIRC
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
22106 ART. 4/4B % SUR TB X X X X
22109 ART. 4/4B % SUR TC X X X X
22110 ART. 4/4B CET X X X X
22112 ART. 4/4B GMP X X X X
APEC
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
22106 ART. 4/4B % APEC TB X X X X
22101 APEC TA X X X X
AGFF
Base Base
Code Libellé réduit Forfait Réduction Taux Montant Effectif
déplafonnée plafonnée
24001 NON CADRES AGFF T1 X X X X
24002 NON CADRES AGFF T2 X X X X
26001 APPRENTIS AGFF T1 X X X X
22101 ART. 4/4B AGFF TA X X X X
22106 ART. 4/4B AGFF TB X X X X
Retraite
ARRCO
Code
Libellé Caisse Code DUCS
rubrique
4500 Retraite complémentaire T1 3 24001
4510 Retraite complément. Apprenti 3 26001
4530 Retraite complémentaire T2 3 24002
4600 Ret. complément. Cadres TA 3 22101
4720 Retraite T2 sur sommes isolées 3 24002
AGIRC
Code
Libellé Caisse Code DUCS
rubrique
4650 Ret. complément. Cadres TB 4 22106
4655 Ret. complément. Cadres TC 4 22109
4700 Garantie Minimale de Points 4 22112
4900 C.E.T. 4 22110
4735 Retraite TB sur sommes isolées 4 22106
4740 Retraite TC sur sommes isolées 4 22109
4905 C.E.T. sur sommes isolées 4 22110
APEC
Code
Libellé Caisse Code DUCS
rubrique
4800 APEC tranche B 9 22106
4805 APEC tranche A 9 22101
4860 APEC sur sommes isolées 9 22106
AGFF
Code
Libellé Caisse Code DUCS
rubrique
4520 AGFF Apprenti 10 26001
4570 AGFF T1 non-cadres 10 24001
4571 AGFF T1 cadres 10 22101
4575 AGFF T2 10 24002
4580 AGFF TB 10 22106
4725 AGFF T2 sur sommes isolées 10 24002
4730 AGFF TB sur sommes isolées 10 22106
LES SIGLES
____________________________________________ A ___________________________________________
AGEFIPH : Association de Gestion du Fonds pour l’Insertion Professionnelle des Personnes Handicapées
AGFF : Association pour la Gestion du Fonds de Financement de l’AGIRC et de l’ARRCO (ex : ASF)
____________________________________________ B ___________________________________________
____________________________________________ C ___________________________________________
____________________________________________ D ___________________________________________
DADS-CRC : Déclaration Automatisée des Données Sociales pour les Caisses de Retraite Complémentaire
____________________________________________ E ___________________________________________
____________________________________________ F ___________________________________________
FSPOEIE : Fonds Spécial des Pensions des Ouvriers des Etablissements Industriels de l'État
____________________________________________ G ___________________________________________
____________________________________________ H ___________________________________________
____________________________________________ I ___________________________________________
IJ : Indemnités Journalières
IRCANTEC : Institution de Retraite Complémentaire des Agents Non Titulaires de l'État et des Collectivités publiques
____________________________________________ J ___________________________________________
JO : Journal Officiel
____________________________________________ L ___________________________________________
____________________________________________ M ___________________________________________
____________________________________________ N ___________________________________________
____________________________________________ O ___________________________________________
____________________________________________ P ___________________________________________
PG : Paiement Groupé
____________________________________________ R ___________________________________________
RG : Régime Général
____________________________________________ S ___________________________________________
SA : Société Anonyme
____________________________________________ T ___________________________________________
____________________________________________ U ___________________________________________
URSSAF : Union pour le Recouvrement des cotisations de Sécurité Sociale et d'Allocations Familiales
____________________________________________ V ___________________________________________
____________________________________________ Z ___________________________________________
LE LEXIQUE
____________________________________________ A ___________________________________________
Affiliation : opération administrative par laquelle une personne physique ou morale est rattachée à un régime ou à une caisse
déterminée.
Apprentissage : méthode visant à apprendre un métier en alternant formation en entreprise et enseignement professionnel.
Arrêt : décision de justice rendue par une cour d'appel, par la Cour de Cassation, ou par une juridiction de l'ordre administratif
autre que les tribunaux administratifs.
ASSEDIC : association pour l'emploi dans l'industrie et le commerce. Ces organismes, fédérés au sein de l'Unedic, sont chargés
d'indemniser les chômeurs.
Assiette : base de calcul. Ensemble des éléments sur lesquels est calculé une cotisation.
Assiette forfaitaire : base fixée par la loi sur laquelle est calculée une cotisation.
Assujetti : rattaché obligatoirement à un régime de sécurité sociale ou soumis obligatoirement à une cotisation.
Avantage en nature : bien, produit ou service, servi gratuitement à un salarié, ou économie réalisée par lui, qui doit être
intégré dans l'assiette des cotisations (logement, nourriture...).
Ayant droit : personne qui tient son droit du fait de ses liens avec un assuré.
____________________________________________ C ___________________________________________
Circulaires de l'ACOSS : les lettres circulaires sont destinées aux organismes chargés de leur application (Urssaf, CERTI, CGSS...).
Collectivité territoriale : circonscription administrative à laquelle l'Etat a accordé le pouvoir de s'administrer par des autorités
élues : commune, département, région, syndicat de communes, communauté urbaine, départements et territoires d'outre-mer.
Congé parental d’éducation : congé sans solde qui permet à un parent salarié de cesser son activité professionnelle pour élever
son enfant. Le congé parental a été créé par la loi du 12/07/1977.
Contribution pour le remboursement de la dette sociale : imposition de nature fiscale créée en 1996, portant sur l’ensemble
des revenus d’activité, de remplacement ou du patrimoine de chaque contribuable et destinée à rembourser les sommes
empruntées par le régime général pour combler son déficit.
Contribution sociale généralisée : imposition de nature fiscale créée en 1991, portant sur l’ensemble des revenus d’activité, de
remplacement ou du patrimoine de chaque contribuable et destinée à financer en partie l’assurance maladie et les prestations
familiales.
Convention collective : accord conclu entre syndicats représentatifs des salariés et employeurs pour régler les conditions
d’emploi et de travail.
____________________________________________ D ___________________________________________
Dérogation : autorisation, donnée par la loi, de ne pas respecter un principe général dans certains cas.
____________________________________________ E ___________________________________________
____________________________________________ H ___________________________________________
Heures complémentaires : heures de travail effectuées par un salarié travaillant à temps partiel au-delà de sa durée du travail
stipulée dans son contrat.
____________________________________________ M ___________________________________________
Minimum conventionnel : salaire minimum déterminé par catégorie professionnelle et fixé par la convention collective.
____________________________________________ N ___________________________________________
Numéro d'Inscription au Répertoire (N.I.R.) : numéro servant à identifier un assuré. Il est composé de 13 chiffres
correspondant à l'état civil de l'intéressé : sexe, année de naissance, mois de naissance, département de naissance, commune
ou pays de naissance et un numéro d'ordre ou d'immatriculation à la sécurité sociale.
____________________________________________ P ___________________________________________
____________________________________________ R ___________________________________________
Régime spécial : régime qui bénéficie d'une totale autonomie de gestion par rapport aux autres régimes de Sécurité Sociale
pour l'assurance maladie et l'assurance vieillesse.
Retraite complémentaire : prestation attribuée en complément des retraites servies par les régimes de base obligatoire de
Sécurité sociale.
Retraite progressive : fraction de la pension de vieillesse, acquise à taux plein, versée à l'assuré qui peut continuer à exercer
une activité réduite.
Revenu Minimum d'Insertion : allocation destinée à garantir à chacun un seuil de ressources minimales.
____________________________________________ S ___________________________________________
Suspension du contrat de travail : interruption momentanée des effets du contrat de travail sans qu'il y ait rupture (maternité,
maladie, congés....).
____________________________________________ T ___________________________________________
T1 : terminologie utilisée par les institutions de retraite ARRCO, la Tranche 1 correspond à la partie de salaire inférieure ou
égale au plafond de sécurité sociale.
T2 : terminologie utilisée par les institutions de retraite ARRCO, la Tranche 2 correspond à la partie de salaire comprise entre le
plafond de sécurité sociale et 3 fois celui-ci.
AL_13PLAF................................................................................................................................................................. 180
AL_15PLAF................................................................................................................................................................. 180
AL_R1500 .................................................................................................................................................................. 174
AL_R1P ...................................................................................................................................................................... 180
AL_RNP ...................................................................................................................................................................... 180
AL_T11P .................................................................................................................................................................... 174
AL_T1NP .................................................................................................................................................................... 177
AL_T21P .................................................................................................................................................................... 174
AL_T2NP .................................................................................................................................................................... 177
AL_T31P .................................................................................................................................................................... 175
AL_T3NP .................................................................................................................................................................... 177
AL_T41P .................................................................................................................................................................... 175
AL_T4NP .................................................................................................................................................................... 178
AL_T51P .................................................................................................................................................................... 175
AL_T5NP .................................................................................................................................................................... 178
AL_T61P .................................................................................................................................................................... 176
AL_T6NP .................................................................................................................................................................... 178
AL_T71P .................................................................................................................................................................... 176
AL_T7NP .................................................................................................................................................................... 179
AL_T81P .................................................................................................................................................................... 176
AL_T8NP .................................................................................................................................................................... 179
AL_TESTP ................................................................................................................................................................... 180
ALCHOMP .................................................................................................................................................................. 297
ALG_2MOD ........................................................................................................................................................... 51, 65
ALG_ALLEG .................................................................................................................................................................. 64
ALG_BRU1 ................................................................................................................................................................... 62
ALG_BRUT ............................................................................................................................................................. 46, 53
ALG_BRUTAN .............................................................................................................................................................. 62
ALG_CTRL .................................................................................................................................................................... 59
ALG_CUMBRU ............................................................................................................................................................. 61
ALG_CUMFIL ............................................................................................................................................................... 64
ALG_CUMREM ............................................................................................................................................................ 61
ALG_CUMSMI .............................................................................................................................................................. 60
ALG_CUMUL .......................................................................................................................................................... 51, 60
ALG_CUMURS ............................................................................................................................................................. 63
ALG_DEBPER ............................................................................................................................................................... 60
ALG_INDABS ................................................................................................................................................ 57, 190, 200
ALG_MODE.................................................................................................................................................................. 65
ALG_MTABS ................................................................................................................................................ 57, 190, 200
ALG_MTALG ................................................................................................................................................................ 64
ALG_MTES ............................................................................................................................................................. 46, 49
ALG_MTIJSS ................................................................................................................................................. 56, 239, 245
ALG_PROABS ............................................................................................................................................................... 58
ALG_REM1 .................................................................................................................................................................. 61
ALG_REMUN ......................................................................................................................................................... 46, 55
ALG_REMUNA ............................................................................................................................................................. 61
ALG_SALABS ................................................................................................................................................................ 58
ALG_SALAIR ................................................................................................................................................................. 58
ALG_SALCPL ................................................................................................................................................................ 46
ALG_SMI1 .................................................................................................................................................................... 60
ALG_SMIC .............................................................................................................................................................. 46, 59
ALG_SMICAN ............................................................................................................................................................... 60
ALG_TXABS .................................................................................................................................................................. 58
ALG_URS1 ................................................................................................................................................................... 63
ALG_URSAN................................................................................................................................................................. 63
ALG_URSSAF ......................................................................................................................................................... 46, 62
AN.............................................................................................................................................................................. 181
ANCAP ....................................................................................................................................................................... 123
ANCAP2 ..................................................................................................................................................................... 125
ANCHORSTE .............................................................................................................................................................. 392
ANNEE_PREC ............................................................................................................................................................. 144
AP_AGE ............................................................................................................................................................... 90, 123
AP_BASE1 .................................................................................................................................................................. 125
AP_BASE2 .................................................................................................................................................................. 125
AP_BASE3 .................................................................................................................................................................. 125
AP_JRABS .................................................................................................................................................................. 124
AP_NBJRABS .............................................................................................................................................................. 122
AP_NBMOIS ........................................................................................................................................................ 90, 123
AP_PRORATA..................................................................................................................................................... 122, 124
ASSIETMINI ................................................................................................................................................................ 349
AT_GJR1 .................................................................................................................................................................... 283
AT_GJR2 .................................................................................................................................................................... 284
AT_IJB ........................................................................................................................................................................ 284
AT_IJBMAJ ................................................................................................................................................................. 284
AT_IJBRUT ................................................................................................................................................................. 285
AT_IJN ....................................................................................................................................................................... 285
AT_IJNET ................................................................................................................................................................... 285
AT_METHHR ...................................................................................................................................................... 217, 392
AT_METHJR ....................................................................................................................................................... 220, 392
AT_METHOD ............................................................................................................................................. 216, 262, 392
AT_MTIJB1 ................................................................................................................................................................ 285
AT_MTIJB2 ................................................................................................................................................................ 285
AT_MTSRJ ........................................................................................................................ 239, 241, 243, 245, 248, 250
AT_NBH ..............................................................................................................219, 226, 227, 228, 289, 395, 396, 399
AT_NBHRS ................................................................................................................................................................. 218
AT_NBIJ1 ........................................................................................................................................... 227, 282, 289, 396
AT_NBIJ2 ........................................................................................................................................... 227, 283, 289, 396
AT_NBIJM28 .............................................................................................................. 209, 227, 241, 247, 248, 289, 396
AT_NBIJP28 ............................................................................................................... 209, 227, 241, 247, 248, 289, 396
AT_NBIJSS................................................................................................... 209, 227, 241, 247, 248, 282, 289, 291, 396
AT_NBJ ...................................................................................................................................................................... 283
AT_NBJNEG ............................................................................................................................................................... 283
AT_NBJR ..................................................................................................... 218, 226, 227, 228, 263, 289, 395, 396, 399
AT_NBJRAB................. 191, 197, 199, 202, 209, 210, 219, 225, 226, 227, 240, 241, 247, 248, 263, 289, 291, 395, 396
ENTSOR_SAL.............................................................................................................................................................. 341
ETATPAIE ................................................................................................................................................................... 371
EV_HORHEB .............................................................................................................................................................. 212
EV_HPJ ...................................................................................................................................................................... 213
EV_HPJ1 .................................................................................................................................................................... 213
EV_HPJ2 .................................................................................................................................................................... 212
EV_HPJ3 .................................................................................................................................................................... 213
EV_HRSCAL ................................................................................................................................................................ 215
EV_HRSOUVA ............................................................................................................................................................ 215
EV_HRSOUVE ............................................................................................................................................ 215, 228, 398
EV_JRCALEN ...................................................................................................................................................... 214, 261
EV_JROUVRA ..................................................................................................................................................... 214, 260
EV_JROUVRE ..................................................................................................................................... 214, 228, 261, 398
EV_JRSCAL ......................................................................................................................................................... 215, 261
EV_JRSOUVA ..................................................................................................................................................... 215, 261
EV_JRSOUVE ...................................................................................................................................................... 214, 261
EV_NBHRS ................................................................................................................................................. 215, 398, 402
EV_NBJR .................................................................................................................................................... 215, 398, 402
FI_ABSABAT ................................................................................................................................................................. 76
FI_AIDE ........................................................................................................................................................................ 63
FI_ALLEG...................................................................................................................................................................... 64
FI_AUTHOR.................................................................................................................................................................. 77
FI_AUTHRS .................................................................................................................................................................. 75
FI_AUTMT ................................................................................................................................................................... 52
FI_AUTPRO .................................................................................................................................................................. 75
FI_AUTRE ..................................................................................................................................................................... 75
© 2011 Sage Page 424
Le Plan de Paie Sage – Année 2011
FI_AUTREF ................................................................................................................................................................... 75
FI_AUTSAL ................................................................................................................................................................... 77
FI_AUTTX ..................................................................................................................................................................... 77
FI_CONVHRS................................................................................................................................................................ 78
FI_CPLTHRS ................................................................................................................................................................. 78
FI_DEBPER ............................................................................................................................................................. 55, 73
FI_DEDMT ............................................................................................................................................................. 52, 54
FI_DIFFAID ................................................................................................................................................................... 63
FI_DUREE..................................................................................................................................................................... 59
FI_ENTSOR................................................................................................................................................................... 73
FI_FIN .................................................................................................................................................................... 55, 73
FI_FORFHRS ................................................................................................................................................................. 74
FI_FORFJRS .................................................................................................................................................................. 74
FI_HORCOL ............................................................................................................................................................ 71, 75
FI_HRSIJSS ................................................................................................................................................................... 77
FI_HRSPRO .................................................................................................................................................................. 73
FI_HRSREM .................................................................................................................................................................. 77
FI_HRSTH ..................................................................................................................................................................... 77
FI_HRSTR ..................................................................................................................................................................... 75
FI_INDFORF ........................................................................................................................................................... 71, 78
FI_JRSCAL .................................................................................................................................................................... 73
FI_JRSOUVP ........................................................................................................................................................... 55, 74
FI_JRSOUVT ........................................................................................................................................................... 56, 74
FI_LIMCOEF ..................................................................................................................................................... 40, 49, 61
FI_MTALLEG ................................................................................................................................................................ 62
FI_NBHC ...................................................................................................................................................................... 76
FI_NBHRS .................................................................................................................................................................... 76
FI_NBHS....................................................................................................................................................................... 76
FI_NBJRS ...................................................................................................................................................................... 73
FI_PARTIE1 .................................................................................................................................................................. 61
FI_PARTIE2 ............................................................................................................................................................ 49, 61
FI_PLAFAID .................................................................................................................................................................. 63
FI_PROFHRS ................................................................................................................................................................ 59
FI_PROFJRS .................................................................................................................................................................. 58
FI_PROHOR ................................................................................................................................................................. 58
FI_PRORATA ................................................................................................................................................................ 59
FI_REMPRO ................................................................................................................................................................. 75
FI_REMUN ............................................................................................................................................................. 48, 54
FI_REPOMAJ ................................................................................................................................................................ 78
FI_SMICMEN ............................................................................................................................................................... 59
FI_TXCOEF ................................................................................................................................................................... 64
FI_TXCTR ..................................................................................................................................................................... 59
FI_TXHOR .................................................................................................................................................................... 77
FIN_SAL ..................................................................................................................................................................... 341
FINJROUV .......................................................................................................................................................... 214, 260
FP_ACOMPTE .................................................................................................................................................... 150, 151
FP_BASEHOR ............................................................................................................................................................. 152
H_ABATHS ................................................................................................................................................................... 27
H_BASE7950 ................................................................................................................................................................ 36
H_BASE7955 ................................................................................................................................................................ 36
H_COTPURS ........................................................................................................................................................... 23, 30
H_COTSAUT ........................................................................................................................................................... 23, 26
H_COTSOBLI ................................................................................................................................................................ 26
H_COTSURS ........................................................................................................................................................... 23, 28
H_CSGRDSHS ............................................................................................................................................................... 32
H_MT7950................................................................................................................................................................... 36
H_MT7955................................................................................................................................................................... 36
H_MTABATTU ............................................................................................................................................................. 27
H_MTALLEG........................................................................................................................................................... 23, 30
H_MTDEDPAT.............................................................................................................................................................. 30
H_MTEXO .................................................................................................................................................................... 28
H_MTEXOSAL .............................................................................................................................................................. 28
H_MTHC .................................................................................................................................................... 23, 25, 40, 54
H_MTHRPLAF .............................................................................................................................................................. 28
H_MTHS .................................................................................................................................................... 23, 26, 40, 54
H_MTHSHCJR .............................................................................................................................................................. 26
H_MTJRREN........................................................................................................................................................... 23, 26
H_MTNET .................................................................................................................................................................... 31
H_MTREDSAL .............................................................................................................................................................. 28
H_NBEXO..................................................................................................................................................................... 31
H_NBHREXO ................................................................................................................................................................ 31
H_NBHRPLAF ............................................................................................................................................................... 31
H_NBHRS ..................................................................................................................................................................... 30
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Le Plan de Paie Sage – Année 2011
RAFP_COTIS............................................................................................................................................................... 388
RAFP_PC .................................................................................................................................................................... 388
RAFP_PLAF ................................................................................................................................................................ 388
RAFP_TIC ................................................................................................................................................................... 388
RBI1 ........................................................................................................................................................................... 322
RBS1 .......................................................................................................................................................................... 322
RECUP9909................................................................................................................................................................ 312
RECUP9915................................................................................................................................................................ 312
RECUPCHOM ............................................................................................................................................................. 297
RECUPNET ................................................................................................................................................................. 312
REGULRBI1 ................................................................................................................................................................ 322
REGULRBIA ................................................................................................................................................................ 322
REGULRBS1 ............................................................................................................................................................... 322
REGULRBSA ............................................................................................................................................................... 323
RELIQCG .................................................................................................................................................................... 160
RELIQCOURS .............................................................................................................................................................. 160
RELIQPREC ................................................................................................................................................................. 160
RESTESSS ................................................................................................................................................................... 317
RET_BASANN ............................................................................................................................................................. 306
RF_COTINTP ...................................................................................................................................................... 373, 374
RF_COTINTS ...................................................................................................................................................... 373, 374
RMMG ....................................................................................................................................................................... 298
RP13 .......................................................................................................................................................................... 346
S_JRSOUVAT ................................................................................................................................................................ 56
S_JRSOUVEP ....................................................................................... 190, 194, 197, 200, 205, 208, 239, 245, 367, 368
S_JRSOUVRA ..................................................................................................................................................... 213, 259
S_MITPS .................................................................................................................................................................... 357
S_NBDIM ........................................................................................................................................................... 367, 368
S_NBJRMOIS ................................................................................................................................................................ 56
S_NBJRTRAV ................................................................................................................................................................ 56
S_NBSAM .......................................................................................................................................................... 367, 368
S_PASS............................................................................................................................................................... 272, 283
S_PLAFDURE ................................................................................................................................................................ 78
S_PLAFHRS .................................................................................................................................................................. 79
S_PLAFMENS ............................................................................................................................................................. 264
S_PLAFOND ............................................................................................................................................................... 334
S_PLAFOSOC.............................................................................................................................................................. 264
S_PMSS ..................................................................................................................................................................... 264
S_REMUN .................................................................................................................................................................. 105
S_REPOMAJ ................................................................................................................................................................. 71
S_SMICMENS............................................................................................................................................................... 54
S_SOMREG ................................................................................................. 240, 241, 243, 247, 250, 267, 275, 276, 393
S_SORTI ............................................................................................................................................... 45, 331, 355, 362
S_SORTI2 ................................................................................................................................................................... 167
S_TOT__12 ........................................................................................................................................................ 387, 388
S_TOT__13 ........................................................................................................................................................ 387, 388
S_TOT_5 ............................................................................................................................................................ 294, 298
S_TOT_6 ............................................................................................................................................................ 294, 298
S_TOT_9 .................................................................................................................................................................... 313
S_TOTHRREM ...................................................................................................................................................... 71, 150
S_TXABAT ..................................................................................................... 54, 190, 194, 197, 200, 205, 208, 239, 245
S_TXTRAV .............................................................................................................................................................. 50, 56
SAGE_MTDIF ............................................................................................................................................................. 153
SAISIE......................................................................................................................................................................... 318
SALHOR2 ................................................................................................................................................................... 297
SALREF ....................................................................................................................................................................... 161
SI_3PASS.................................................................................................................................................................... 364
SI_AGIRC.................................................................................................................................................................... 362
SI_ARRCO .................................................................................................................................................................. 362
SI_ASSIET ................................................................................................................................................................... 363
SI_ASSSI ..................................................................................................................................................................... 363
SI_BRUT ..................................................................................................................................................................... 363
SI_BRUTSI .................................................................................................................................................................. 362
SI_CET........................................................................................................................................................................ 364
SI_CPLTTA.................................................................................................................................................................. 363
SI_DEBPER ................................................................................................................................................................. 362
SI_MTSI ............................................................................................................................................................. 360, 362
SI_MTTB .................................................................................................................................................................... 364
SI_PLAF ...................................................................................................................................................................... 362
SI_PLAFT2 .................................................................................................................................................................. 363
(3) S_ANNUEL
Déclenchement plafonnement CSG_REGUL
Si MOISPAIE = MOISFINEXE ou S_SORTI = 1 Déclenchement plafonnement
Alors 1 sinon 0
(3)
Condition : S_ANNUEL =1
CSG_REINT
Régularisation base CSG/RDS
Condition : les revenus d'activités annuels sont
supérieur s au seuil de plafonnement
(1) (2) Condition : les revenus d'activité annuels
CSG_REVENU > CSG_SEUIL sont inférieurs ou égaux au seuil de
CSG_DELTA plafonnement
(1) (2)
Calcul la part abattue à réintégrer déduction faite des CSG_REVENU < = CSG_SEUIL
régularisations déjà effectuées
= CSG_AUDELA * CSG_TXABAT / 100 + CSG_MTREG
CSG_MTREG
(4) CSG_AUDELA
CSG_TXABAT Annulation des régularisations déjà effectuées
Calcul la part des revenus au-delà du seuil Récupère en (-) la base de la rubrique
= CSG_REVENU - CSG_SEUIL "7120 Régularisation CSG non déductible"
Période Mensuel + Annuel
(1) (2)
CSG_REVENU CSG_SEUIL
Recalcul les revenus d’activité d'après la base Détermine le seuil de plafonnement
annuelle CSG = S_4PLAFOND
= CSG_BASEAN / CSG_TXASS
S_4PLAFOND
CSG_TXASS CSG_BASEAN
4 plafonds annuels salarié
Détermine le taux à appliquer aux Base annuelle CSG
= S_PLAFOND * 4
revenus en fonction du taux Récupère la base de la rubrique
abattement "7000 CSG non déductible"
= 100 - CSG_TXABAT / 100 Période Intermédiaire + Mensuel +
Annuel S_PLAFOND
Plafond annuel salarié
Récupère constante prédéfini PLAFOND
(4)
CSG_TXABAT Période Intermédiaire + Mensuel + Annuel
Taux d'abattement
= 3,00
ALG_ALLEG ALLEGEMENT FILLON
Montant de l'allégement Fillon
Partie 1 - calcul du montant
= FI_ALLEG - ALG_CUMFIL
ALG_CUMFIL (1)
FI_ALLEG
Regarde s'il faut récupérer les montants d'allégements ALG_CUMUL Plafonne le montant de l'allégement à 0 si celui-ci
précédemment calculés Mode de calcul est négatif
(1) Si FI_AIDE < 0,00 alors 0 sinon FI_AIDE
Si ALG_CUMUL = 0 alors 0 sinon ALG_MTALG = 1,00
FI_AIDE
Minore le montant de l'allégement par rapport à
ALG_MTALG certaines cotisations patronales URSSAF
Récupère le montant d'allégement précédemment =FI_MTALLEG - FI_PLAFAID
calculés
Récupère en (+) le montant patronale de la rubrique
"6350 Allègement Fillon"
Période de ALG_DEBPER à DEBCALC
FI_MTALLEG FI_PLAFAID
Calcule le montant de l'allégement "Fillon" Regarde si le montant de l'allégement dépasse les
= FI_LIMCOEF * ALG_BRUTAN * AC_COEFMAJ cotisations patronales URSSAF
Si FI_MTALLEG > ALG_URSAN
Alors FI_DIFFAID sinon 0
ALG_BRU1
Détermine la rémunération soumise à cotisations à prendre
Pour connaître la suite du paramétrage, reportez- en compte selon le mode de calcul
(1)
vous à la partie 3 "Détermination du coefficient Si ALG_CUMUL = 0 Alors ALG_BRUT sinon ALG_CUMBRU
FILLON"
ALG_BRUT ALG_CUMBRU
Stocké Récupère la rémunération soumise à cotisations du Récupère la rémunération soumise à cotisations de la
dans la bulletin en cours période
rubrique = BRUTABAT Récupère en (+) le montant patronale de la rubrique
6349 "6349 Historisation BRUTABAT"
Période de ALG_DEBPER à DEBCALC
FI_PLAFAID
Regarde si le montant de l'allégement dépasse les ALLEGEMENT FILLON
cotisations patronales URSSAF
Si FI_MTALLEG > ALG_URSAN
Partie 2 - Plafonnement de l'allègement
Alors FI_DIFFAID sinon 0
FI_DIFFAID
Calcule le différentiel entre le montant de
l'allégement et certaines cotisations patronales
URSSAF
= FI_MTALLEG - ALG_URSAN
FI_MTALLEG (2)
ALG_URSAN
Calcule le montant de l'allégement "Fillon"
Récupère le montant des cotisations patronales USSAF
= FI_LIMCOEF * ALG_BRUTAN * AC_COEFMAJ
(Maladie, Vieillesse, AF)
= ALG_URS1
ALG_URS1
Détermine le montant des cotisations patronales URSSAF à prendre
en compte selon le mode de calcul
(1)
Si ALG_CUMUL = 0 Alors ALG_URSSAF sinon ALG_CUMURS
(1) ALG_CUMURS
ALG_URSSAF
Stocké Récupère le montant patronal des cotisations URSSAF
Récupère le montant des cotisations patronales USSAF
dans la (Maladie, Vieillesse, AF) de la période
(Maladie, Vieillesse, AF)
rubrique Récupère en (+) le montant patronale de la rubrique
= AC_URSSAF
6348 "6348 Historisation Cotis Pat URSSAF"
Période de ALG_DEBPER à DEBCALC
AC_URSSAF
Neutralise le montant du FNAL
= SOUS_PAT_4 - AC_FNALTA
SOUS_PAT_4 AC_FNALTA
Constante prédéfini Recalcule le montant patronal du FNAL à 0,10%
Récupère le montant patronal des cotisation Maladie, = AC_RECUPTA * 0,0010
Vieillesse et Allocations familiales du bulletin en cours
AC_RECUPTA
Récupère le montant de la Tranche A du bulletin en cours
Récupère en (+) la base de la rubrique
"2600 URSSAF FNAL Supplémentaire"
Période : intermédiaire
FI_LIMCOEF
Plafonne le coefficient "Fillon" ALLEGEMENT FILLON
Si FI_PARTIE2 > 0,26
Alors 0,26 sinon FI_PARTIE2 Partie 3 - Détermination du coefficient Fillon
FI_PARTIE2
Calcule la 2e partie de la formule du
coefficient Fillon
= 0,26 / 0,6 * FI_PARTIE1
FI_PARTIE1
Calcule la 1ere partie de la formule du
coefficient Fillon
= 1,6 * ALG_SMICAN / ALG_REMUNA - 1
ALG_SMICAN ALG_REMUNA
Récupère le SMIC "Fillon" Récupère la rémunération "Fillon"
= ALG_SMI1 = ALG_REM1
ALG_SMI1 ALG_REM1
Détermine le SMIC "FILLON" à prendre en compte selon le mode Détermine la rémunération "FILLON" à prendre en compte selon le
de calcul mode de calcul
(1) (1)
Si ALG_CUMUL = 0 Alors ALG_SMIC sinon ALG_CUMSMI Si ALG_CUMUL = 0 Alors ALG_REMUN sinon ALG_CUMREM
ALG_REMUN ALG_CUMREM
Stocké
Pour connaître la suite du paramétrage, Récupère la rémunération "Fillon" du bulletin en cours Récupère la rémunération "Fillon" de la période
dans la
reportez-vous à la partie 4 "Détermination = FI_REMUN Récupère en (+) le montant patronale de la rubrique
rubrique
du SMIC FILLON" "6347 Historisation Rémunération"
6347
Période de ALG_DEBPER à DEBCALC
FI_REMUN
Calcule la rémunération "Fillon"
= BRUT - FI_DEDMT * S_TXABAT
H_MTHC H_MTHS
Récupère le montant salarial des heures complémentaires du bulletin en cours Récupère le montant salarial des heures supplémentaires du bulletin en cours
Récupère en (+) le montant salarial de la rubrique "200 Heures Récupère en (+) le montant salarial des rubriques "220 Heures supplémentaires à
complémentaires" 125%" et "250 Heures supplémentaires à 150%"
Période : intermédiaire Période : intermédiaire
ALG_SMI1
Détermine le SMIC "FILLON" à prendre en compte selon le ALLEGEMENT FILLON
mode de calcul
(1) Partie 4 - Détermination du SMIC Fillon
Si ALG_CUMUL = 0 Alors ALG_SMIC sinon ALG_CUMSMI
FI_PRORATA S_SMICMENS
Détermine le coefficient de proratisation à appliquer Calcule le SMIC mensuel selon la durée légale
au SMIC mensuel = SMIC * S_DUREELEG
= FI_TXCTR * S_TXTRAV * ALG_TXABS
SMIC S_DUREELEG
FI_TXCTR S_TXTRAV ALG_TXABS Valeur du SMIC Valeur de la durée
Plafonne le coefficient de proratisation Détermine le coefficient de Plafonne le coefficient de proratisation en cas horaire légale de travail
pour l'horaire contractuel à 1 proratisation en cas d'entrée sortie d'absence à 1 = 9,00 = 151,67
Si FI_DUREE > 1 alors 1 sinon FI_DUREE = S_NBJRTRAV / S_NBJRMOIS Si ALG_PROABS > 1 Alors 1 sinon ALG_PROABS
ALG_PROABS
Pour connaître la suite du paramétrage, reportez-vous à la Détermine le coefficient de
Pour connaître la suite du proratisation en cas d'absence
partie 6 "Proratisation en cas d'entrée/sortie
paramétrage, reportez-vous à la = ALG_SALABS / ALG_SALAIR
partie 5 "Proratisation en fonction
l'horaire contractuel
ALG_SALABS ALG_SALAIR
Calcule le salarie de référence en tenant compte des absences et Salaire pour le calcul de la
des maintiens retenue pour absence
= ALG_SALAIR - ALG_MTABS - ALG_MTIJSS + ALG_INDABS = AB_REMUN
AB_REMUN
ALG_SALAIR ALG_MTABS ALG_MTIJSS ALG_INDABS Récupère la rémunération servant de base
Salaire pour le calcul de la Récupère le montant des absences du Récupère le montant des IJSS brutes (y Récupère le montant des maintiens au calcul de la retenue sur salaires liée aux
retenue pour absence bulletin en cours compris la déduction pour maintien du d'absence sur le bulletin en cours absences du bulletin en cours
= AB_REMUN Récupère en (+) le montant salarial net) du bulletin en cours Récupère en (+) le montant salarial des Récupère en (+) le montant salarial des
des rubriques Absences Récupère en (+) le montant salarial des rubriques de maintiens des absences rubriques de salaire de base et autres
Période : intermédiaire rubriques IJSS Brutes Période : intermédiaire elements rentrant dans le calcul
Période : intermédiaire Période : intermédiaire
FI_TXCTR
Plafonne le coefficient de proratisation du
temps travail à 1 ALLEGEMENT FILLON
Si FI_DUREE > 1 alors 1 sinon FI_DUREE
Partie 5 - Proratisation en fonction de l'horaire contractuel
FI_DUREE
Détermine le coefficient de proratisation
par rapport au décompte du temps travail
Condition : Condition :
CL14 = 1 Condition : CL14=0 CL14 = 2
Forfait jours Heures Forfait heures
MAL_IJB IJ_TXNET
Plafonne le gain journalier brut à 1/730° du plafond annuel de sécurité sociale Taux net de CSG/RDS
Si MAL_GJR1 > MAL_PLAF1 alors MAL_PLAF1 sinon MAL_GJR1 = 100 - 6,7 / 100
MAL_PLAF1 MAL_GJR1
Calcule 1/730e du plafond annuel de Calcule un gain journalier égale à 50% du
sécurité sociale salaire journalier de référence
= S_PASS / 730 = MAL_SJR1 /2
MAL_RECALC
Constante prédéfini
MAL_SJR1 Permet à l'utilisateur de forcer le
S_PASS
Calcule le salaire journalier de référence si l'utilisateur n'en recalcul du salaire journalier de
Détermine le plafond annuel de
n'a pas saisit référence
sécurité sociale
= PLAFOSOC * 12 SI MAL_MTSRJ = 0 alors MAL_SJR2 sinon MAL_MTSRJ
MAL_SJR4
Détermine le salaire journalier de référence
SI MAL_JRABPR = 0 alors MAL_SJR5 sinon MAL_SJRPR
MAL_SJRPR
Pour connaître la suite du paramétrage, reportez-vous à la Récupère le salaire journalier du mois précédent
partie 2 "Calcul du salaire journalier de référence" Récupère en (+) la constante prédéfini MAL_SJR
Période : Mois -1
MAL_SJR5
Calcule le salaire journalier de référence ESTIMATION DES IJSS MALADIE
= MAL_SRP / 30,42 Partie 2 - Calcul du salaire journalier de référence
MAL_SRP
Récupère les 3 derniers de salaires de référence si ceux-ci sont
alimentés sinon récupère le salaire temps plein du mois précédent
SI MAL_SBM3 > 0 alors MAL_SRPM sinon IJ_BRUTPR
MAL_SRPM IJ_BRUTPR
Calcule le salaire moyen de référence Récupère le salaire temps plein du mois précédent
= MAL_SRP1 + MAL_SRP2 + MAL_SRP3 / 3 Récupère en (+) la constante prédéfini IJ_BRUT
Période : Mois -1
IJ_BRUT
Constante prédéfini
Archive le salaire
MAL_SRP1 MAL_SRP2 MAL_SRP3 temps plein
Plafonne le salaire de référence M-1 au Plafonne le salaire de référence M-2 au plafond Plafonne le salaire de référence M-3au =IJ_BRUT1
plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-1 de sécurité sociale en vigueur sur M-2 plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-3
SI MAL_SRM1 > IJ_PMSS1 SI MAL_SRM2 > IJ_PMSS2 SI MAL_SRM3 > IJ_PMSS3
alors IJ_PMSS1 sinon MAL_SRM1 alors IJ_PMSS2 sinon MAL_SRM2 alors IJ_PMSS3 sinon MAL_SRM3
(1)
S_SOMREG
Constante prédéfini
Permet à l'utilisateur de
saisir le montant des
Pour connaître le détail des constantes S_PMSS et IJ_BRUT, sommes régularisatrices
reportez-vous à la partie 3 "Historisation du salaire de N-1
référence temps plein et du plafond de sécurité sociale"
IJ_BRUT
Constante prédéfini ESTIMATION DES IJSS MALADIE
Archive le salaire temps plein Partie 3 - Historisation du salaire de référence temps plein et du plafond
=IJ_BRUT1
mensuel de sécurité sociale
IJ_BRUT1
Détermine le salaire de référence en fonction de la
catégorie du salarié
SI CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon IJ_BRUT2
ANCAP2 IJ_BRUT2
Détermine la base forfaitaire de Détermine le salaire temps plein
cotisations = S_SALRETAB + S_DEDCOTIS * S_TXABAT
S_PMSS
S_PLAFMENS Constante prédéfini
Récupère le plafond de sécurité sociale du mois en Archive le plafond mensuel
cous de sécurité sociale
Récupère en (+) la constante prédéfini S_PMSS =S_PLAFOSOC
Période : Mensuel
S_PLAFOSOC
Regarde si le plafond mensuel de sécurité sociale a déjà été historisé sur
le mois en cours (cas des clôtures intermédiaires)
SI S_PLAFMENS = 0 alors PLAFOSOC sinon 0
PLAFOSOC
Plafond mensuel de sécurité sociale
MAL_GJRM
Calcul l'indemnité journalière nette moyanne en cas de majoration à partir du ESTIMATION DES IJSS MALADIE
28e jour d'indemnisation de l'arrêt Partie 1 - calcul du montant net des IJSS
= MAL_IJNET / MAL_NBIJSS
IJ_NBENF
Permet à l'utilisateur de renseigner le
(1) MAL_IJNET nombre d'enfants à charge
MAL_NBIJSS Alimenté par une question de nature salarié
Calcule le montant des IJSS nette maladie
Nombre de jours indemnisés maladie
= MAL_IJBRUT * IJ_TXNET
constante prédéfini
Alimentée par la nature d'heures 2000
IJ_TXNET MAL_IJBRUT
Taux net de CSG/RDS Calcule le montant des IJSS brutes maladie
= 100 - 6,7 / 100 SI IJ_NBENF > 2 alors MAL_MTIJB2 sinon MAL_MTIJB1
MAL_MTIJB1 MAL_MTIJB2
Calcule le montant des IJSS maladie sans tenir Calcule le montant des IJSS maladie en tenant
compte de la majoration compte de la majoration
= MAL_NBIJSS * MAL_IJB = MAL_MTIJM3 + MAL_MTIJP3
MAL_MTIJM3 MAL_MTIJP3
(1) Calcule le montant des IJSS pour les 27 Calcule le montant des IJSS au-delà
MAL_NBIJSS premiers jours d'arrêt des 27 premiers jours d'arrêt
Nombre de jours indemnisés maladie = MAL_IJM30 * MAL_IJB = MAL_IJP30 * MAL_IJBMAJ
MAL_PLAF1 MAL_GJR1
MAL_GJR2 MAL_PLAF2
Calcule 1/730e du plafond annuel de Calcule un gain journalier égale à 50% du
Calcule un gain journalier égale à 2/3 du Calcule 1/547,5e du plafond annuel de
sécurité sociale salaire journalier de référence
salaire journalier de référence sécurité sociale
= S_PASS / 730 = MAL_SJR1 /2
= MAL_SJR1 /3 * 2 = S_PASS / 547,5
S_PASS S_PASS
Détermine le plafond annuel de MAL_SJR1
Calcule le salaire journalier de référence si l'utilisateur n'en Détermine le plafond annuel de
sécurité sociale sécurité sociale
= PLAFOSOC * 12 n'a pas saisit
SI MAL_MTSRJ = 0 alors MAL_SJR2 sinon MAL_MTSRJ = PLAFOSOC * 12
PLAFOSOC PLAFOSOC
Plafond mensuel de sécurité sociale Pour connaître la suite du paramétrage, reportez-vous à la
Plafond mensuel de sécurité sociale
partie 2 "Détermination du salaire journalier de référence"
ESTIMATION DES IJSS MALADIE
Partie 2 - Détermination du salaire journalier de référence
MAL_RECALC
Constante prédéfini
MAL_SJR1 Permet à l'utilisateur de forcer le
Calcule le salaire journalier de référence si l'utilisateur n'en recalcul du salaire journalier de
n'a pas saisit référence
SI MAL_MTSRJ = 0 alors MAL_SJR2 sinon MAL_MTSRJ
MAL_MTSRJ MAL_SJR2
Constante prédéfini Détermine le salaire journalier de référence
Permet à l'utilisateur de saisir un salaire SI MAL_RECALC = 1 alors MAL_SJR5 sinon MAL_SRJ3
journalier de référence
Condition : l'utilisateur n'a pas demandé le
recalcul du salaire journalier de référence
MAL_SJR4
Détermine le salaire journalier de référence
SI MAL_JRABPR = 0 alors MAL_SJR5 sinon MAL_SJRPR
MAL_SJRPR
Pour connaître la suite du paramétrage, reportez-vous à la Récupère le salaire journalier du mois précédent
partie 3 "Calcul du salaire de référence" Récupère en (+) la constante prédéfini MAL_SJR
Période : Mois -1
ESTIMATION DES IJSS MALADIE
MAL_SJR5 Partie 3 - Calcul du salaire de référence
Calcule le salaire journalier de référence
= MAL_SRP / 30,42
MAL_SRP
Récupère les 3 derniers de salaires de référence si ceux-ci sont
alimentés sinon récupère le salaire temps plein du mois précédent
SI MAL_SBM3 > 0 alors MAL_SRPM sinon IJ_BRUTPR
MAL_SRPM IJ_BRUTPR
Calcule le salaire moyen de référence Récupère le salaire temps plein du mois précédent
= MAL_SRP1 + MAL_SRP2 + MAL_SRP3 / 3 Récupère en (+) la constante prédéfini IJ_BRUT
Période : Mois -1
IJ_BRUT
Constante prédéfini
Archive le salaire
MAL_SRP1 MAL_SRP2 MAL_SRP3 temps plein
Plafonne le salaire de référence M-1 au Plafonne le salaire de référence M-2 au plafond Plafonne le salaire de référence M-3au =IJ_BRUT1
plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-1 de sécurité sociale en vigueur sur M-2 plafond de sécurité sociale en vigueur sur M-3
SI MAL_SRM1 > IJ_PMSS1 SI MAL_SRM2 > IJ_PMSS2 SI MAL_SRM3 > IJ_PMSS3
alors IJ_PMSS1 sinon MAL_SRM1 alors IJ_PMSS2 sinon MAL_SRM2 alors IJ_PMSS3 sinon MAL_SRM3
(1)
S_SOMREG
Constante prédéfini
Permet à l'utilisateur de
Pour connaître le détail des constantes S_PMSS et IJ_BRUT, saisir le montant des
reportez-vous à la partie 4 "Historisation du salaire de sommes régularisatrices
référence temps plein et du plafond de sécurité sociale" N-1
IJ_BRUT
Constante prédéfini
Archive le salaire temps plein ESTIMATION DES IJSS MALADIE
=IJ_BRUT1 Partie 4 - Historisation du salaire de référence temps plein et du plafond
mensuel de sécurité sociale
IJ_BRUT1
Détermine le salaire de référence en fonction de la
catégorie du salarié
SI CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon IJ_BRUT2
ANCAP2 IJ_BRUT2
Détermine la base forfaitaire de Détermine le salaire temps plein
cotisations = S_SALRETAB + S_DEDCOTIS * S_TXABAT
S_PMSS
S_PLAFMENS Constante prédéfini
Récupère le plafond de sécurité sociale du mois en Archive le plafond mensuel
cous de sécurité sociale
Récupère en (+) la constante prédéfini S_PMSS =S_PLAFOSOC
Période : Mensuel
S_PLAFOSOC
Regarde si le plafond mensuel de sécurité sociale a déjà été historisé sur
le mois en cours (cas des clôtures intermédiaires)
SI S_PLAFMENS = 0 alors PLAFOSOC sinon 0
PLAFOSOC
Plafond mensuel de sécurité sociale
MAT_IJN
ESTIMATION DES IJSS MATERNITE Calcul le montant de l'indemnité journalière nette
Partie 1 - calcul du montant net IJSS maternité
= MAT_GJR * IJ_TXNET
MAL_GJR IJ_TXNET
Plafonne le gain journalier de référence au plafond journalier net de sécurité sociale Taux net de CSG/RDS
Si MAT_SRJ1 > MAT_PLAF alors MAT_PLAF sinon MAT_SRJ1 = 100 - 6,7 / 100
MAT_RECALC
Constante prédéfini
MAT_PLAF MAT_SJR1
Permet à l'utilisateur de forcer le
Calcule le plafond net journalier Calcule le salaire journalier de référence si l'utilisateur n'en
recalcul du salaire journalier de
= MAT_TXNET * PLAFOSOC / 30,42 n'a pas saisit
référence
SI MAT_MTSRJ = 0 alors MAT_SJR2 sinon MAT_MTSRJ
PLAFOSOC MAT_TXNET
Plafond mensuel de Calcule un taux net de charges
sécurité sociale = 1 - IJ_TXCHG MAT_MTSRJ MAT_SJR2
Constante prédéfini Détermine le salaire journalier de référence
Permet à l'utilisateur de saisir un salaire SI MAT_RECALC = 1 alors MAT_SJR5 sinon MAT_SRJ3
journalier de référence
IJ_ALSMOS
Permet à l'utilisateur de Condition : l'utilisateur a demandé
le recalcul du salaire journalier de Condition : l'utilisateur n'a pas
renseigner la région de sa
référence demandé le recalcul du salaire
CPAM
journalier de référence
Alimenté par une question
de nature salarié IJ_TXCHG
Détermine le taux de charges
MAT_SJR3
en fonction de la CPAM dont
Détermine le salaire journalier de référence
relève le salarié
SI MAT_SJRPR = 0 alors MAT_SJR5 sinon MAT_SRJ4
SI IJ_ALSMOS = 0
Condition : le salaire journalier du
alors IJ_TX1 sinon IJ_TX2 Condition : le salaire journalier du
Condition : la CPAM du mois précédent est égale à zéro
salarié n'est pas située en mois précédent est différent de
Alsace ni en Moselle zéro
IJ_TX1 IJ_TX2
Taux de charges forfaitaire Taux de charges forfaitaire Condition : le nombre de jours maternité Condition : le nombre
pour les autres régions pour l'Alsace-Moselle du mois précédent est égal à zéro de jours maternité du
= 19,68 / 100 = 21,33 / 100 mois précédent est
différent de zéro
MAT_SJR5 MAT_SJRPR
Détermine le salaire journalier de référence Récupère le salaire journalier du mois précédent
Récupère en (+) la constante prédéfini MAT_SJR
Période : Mois -1
MAT_SRP
Récupère les 3 derniers de salaires de référence si ceux-ci sont alimentés
sinon récupère le salaire net temps plein du mois précédent
SI MAT_SNM3 > 0 alors MAT_SRPM sinon IJ_SALNPR
IJ_SALNET
MAT_SRPM IJ_SALNPR Constante prédéfini
Calcule le salaire net moyen de référence Récupère le salaire net temps plein du mois précédent Archive le salaire
= MAT_SRP1 + MAT_SRP2 + MAT_SRP3 / 3 Récupère en (+) la constante prédéfini IJ_SALNET net temps plein
Période : Mois -1 =IJ_SALN
IJ_SALN
Détermine le salaire net de référence en fonction
de la catégorie du salarié
SI CATEGPRO = 2 alors ANCAP2 sinon IJ_SALN3
IJ_SALN1 IJ_SALN2
Calcule le salaire net temps plein d'après le Calcule le salaire net temps plein d'après le BRUT
salaire net rétabli du bulletin en cours abattu du bulletin en cours
= 1 - IJ_TXCHG * IJ_BRUT2 = BRUTABAT - S_DEDCOTIS
(1)
IJ_BRUT2
IJ_TXCHG
Détermine le salaire temps plein
= S_SALRETAB + S_DEDCOTIS * S_TXABAT
IJ_TX1 IJ_TX2
Taux de charges forfaitaire Taux de charges forfaitaire
PLAFOSOC pour les autres régions pour l'Alsace-Moselle
Plafond mensuel de sécurité sociale = 19,68 / 100 = 21,33 / 100
AT_IJN ESTIMATION DES IJSS ACCIDENT DU TRAVAIL
Calcul l'indemnité journalière nette moyenne en cas de Partie 1 - calcul du montant net des IJSS
majoration à partir du 29e jour d'indemnisation de l'arrêt
= AT_IJNET / AT_NBIJSS
AT_NBIJSS AT_IJNET
Nombre de jours indemnisés AT Calcule le montant des IJSS nette AT
constante prédéfini = AT_IJBRUT * IJ_TXNET
Alimentée par la nature d'heures 2020
IJ_TXNET AT_IJBRUT
Taux net de CSG/RDS Calcule le montant des IJSS accident de travail
= 100 - 6,7 / 100 = AT_MTIJB1 + AT_MTIJB2
AT_MTIJB1 AT_MTIJB2
Calcule le montant des IJSS pour les 28 Calcule le montant des IJSS à partir
premiers jours d'arrêt du 29e jour d'arrêt
= AT_NBIJM28 * AT_IJB = AT_NBIJP28 * AT_IJBMAJ
AT_SALJNET AT_GJR1
AT_GJR2 AT_SALJNET
Calcule un salaire net temps plein journalier Calcule un gain journalier égal à 60% du salaire
Calcule un gain journalier égal à 80% du Calcule un salaire net temps
= AT_SALNET / 30,42 journalier de référence
salaire journalier de référence plein journalier
= AT_SJR1 * 0,60
= AT_SJR1 * 0,80 = AT_SALNET / 30,42
AT_SALNET
Détermine le salaire net de référence à
prendre en compte AT_SJR1
Si IJ_SALNPR = 0 Plafonne le salaire journalier de référence à 0,834% du AT_SALNET
alors IJ_NETPR sinon IJ_SALNPR plafond annuel de sécurité sociale Détermine le salaire net de référence à
SI AT_MTSRJ > AT_PLAF Alors AT_PLAF sinon AT_MTSRJ prendre en compte
Si IJ_SALNPR = 0
alors IJ_NETPR sinon IJ_SALNPR
IJ_SALNPR IJ_NETPR
AT_MTSRJ AT_PLAF
Récupère le salaire net Récupère le net à
Constante prédéfini Calcule 0,834% du plafond annuel de
temps plein M-1 payer M-1
Permet à l'utilisateur de saisir un salaire sécurité sociale IJ_SALNPR IJ_NETPR
Récupère en (+) la Récupère en (+) la
journalier de référence = 0,834 / 100 * S_PASS Récupère le salaire net Récupère le net à
constante prédéfini constante prédéfini
IJ_SALNET NETPAIE temps plein M-1 payer M-1
Période : Mois -1 Période : Mois -1 Récupère en (+) la Récupère en (+) la
S_PASS constante prédéfini constante prédéfini
Détermine le plafond annuel de sécurité sociale IJ_SALNET NETPAIE
= PLAFOSOC * 12 Période : Mois -1 Période : Mois -1
TEPA - Réduction salariale
H_COTSURS
(1) Partie 1 - calcul du montant exonéré
H_MTEXO
Regarde s'il faut calculer la réduction salariale
SI BRUT <= 0 ou si H_COTSURS <= 0 alors 0 sinon H_MTEXOSAL
H_MTEXOSAL
Plafonne le montant de la réduction salariale aux cotisations salariales
URSSAF maladie et vieillesse
SI H_MTREDSAL > H_COTSURS alors H_MTHRPLAF sinon H_MTABATTU
H_MTHRPLAF H_MTREDSAL
Recalcule le montant de la réduction par rapport au Calcule le montant de la réduction salariale
montant des cotisations et au taux d’exonération = H_MTABATTU * H_TXEXOSAL / 100
= H_COTSURS / H_TXEXOSAL * 100
(1)
H_MTABATTU
H_COTSURS H_TXEXOSAL Calcule le montant abattu de la réduction salariale
Récupère le montant des cotisations salariales Plafonne le taux d'exonération calculé au taux = H_MTHSHCJR * S_TXABAT
URSSAF maladie et vieillesse du bulletin en cours d'exonération maximum
Récupère en (+) le montant salarial des rubriques Si H_TXMOYEN > H_TXMAXEXO
URSSAF maladie et vieillesse alors H_TXMAXEXO sinon H_TXMOYEN
Période : intermédiaire H_MTHSHCJR S_TXABAT
Récupère le montant des heures supplémentaires et Calcule le taux d'abattement
complémentaires ouvrant droit à exonération = BRUTABAT / BRUT
= H_MTHS + H_MTHC + H_MTJRREN
H_TXMOYEN H_TXMAXEXO
Calcule le taux moyen d'exonération Taux maximum
= H_COTSOBLI / BRUTABAT * 100 d'exonération
= 21,50 H_MTHC H_MTHS H_MTJRREN
Récupère le montant salarial des Récupère le montant salarial des heures Récupère la rémunération afférente
heures complémentaires du bulletin supplémentaires du bulletin en cours aux jours supplémentaires au-delà de
en cours Récupère en (+) le montant salarial des 218 jours, du bulletin en cours
BRUTABAT H_COTSOBLI Récupère en (+) le montant salarial rubriques Récupère en (+) le montant salarial
Constante individuel Calcule le montant des calcule les cotisations obligatoires de la rubrique "220 Heures supplémentaires à 125%" de la rubrique
Récupère le brut abattu du bulletin en cours d’après le montant total des cotisations salariales et le "200 Heures complémentaires" "250 Heures supplémentaires à 150%" "370 Jrs supplément. au-delà 218 jr"
montant des cotisations salariales qui ne sont pas Période : intermédiaire Période : intermédiaire Période : intermédiaire
obligatoires par la loi
= COTISAL - H_COTSAUT
(1) COTISAL
H_COTSAUT
Constante prédéfini
Récupère le montant des cotisations salariales qui ne sont
Récupère le montant des cotisations salariales
pas rendues obligatoires par la loi. Il s’agit par exemple des
du bulletin en cours
cotisations de mutuelles, de prévoyance, …
Récupère en (+) le montant salarial des rubriques de
cotisations qui ne sont pas rendues obligatoires par la loi
Période : intermédiaire
TEPA - déduction forfaitaire patronale
(1) Partie 1 - calcul du montant exonéré
H_RELIQURS
H_NBEXO
Regarde s'il faut calculer la déduction forfaitaire patronale
H_MTDEDPAT SI BRUT <= 0 ou si H_RELIQURS <= 0 alors 0 sinon H_NBHREXO
Calcule le montant de la déduction
forfaitaire patronale
(2) (3)
= H_NBHRS * H_VALFORF
H_NBHREXO
Regarde s'il faut plafonner le nombre d'heures exonérées par rapport aux
cotisations patronales URSSAF
SI H_MTDEDPAT > H_RELIQURS alors H_NBHRPLAF sinon H_NBHRS
H_REGDERO
Permet à l'utilisateur
H_NBHRPLAF (2)
de préciser s'il est ou H_NBHRS
non une société de Recalcule un nombre d'heures exonérées par rapport au reliquat des
Détermine le nombre d'heures ouvrant droit à la
moins de 20 salariés cotisations patronales URSSAF et à la valeur forfaitaire
déduction forfaitaire patronale
Alimenté par une = H_RELIQURS / H_VALFORF
= H_NBJRREN * 7 + H_NBHS
question société
2 Heures travaillées Cadres GMP HRESSALAN HEURES TRAVAILLEES CADRE AN. GMP
4 Date d'implantation en ZFU ZFU ZFX_DATE RECUP DATE IMPLANTATION ZFU ZFU
5 Date de transfert en ZFU ZFU ZFU_TRANSF RECUP DATE TRANSFERT ZFU ZFU
8 Nb jrs abs non remun. apprenti APPR AP_JRABS RECUP NB JRS ABS NON REMUN APPR
370 Jrs supplément. au delà 218 jr TEPA H_MTJRREN MT JRS SUPPLEMENTAIRES EXO TEPA
1050 Prime de 13ème mois TREIZ RP13 VALEUR DE LA PRIME DE JUIN TREIZ
2100 URSSAF Maladie vieil. URSSA H_COTSURS COTISATIONS SALARIAL URSSAF TEPA
2200 URSSAF Vieillesse FNAL plaf. URSSA H_COTSURS COTISATIONS SALARIAL URSSAF TEPA
2400 URSSAF Accident du Travail URSSA H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
2700 URSSAF Allégement repas ALLEG FI_RUB2700 RUBRIQUE "ALLEGEMENT REPAS" FILLO
3975 URSSAF A.F. (>SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
3976 URSSAF A.T. (>SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
3980 URSSAF A.T. (<=SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
4650 Ret. complément. Cadres TB RET RET_BASANN BASE A+I RETRAITE GMP
5100 Prévoyance accident du travail H_COTSAUT COTIS SALARIAL NON OBLIGATOIRE TEPA
6348 Historisation Cotis Pat URSSAF FILLO ALG_CUMURS CUMUL COTIS PAT URSSAF MENSUEL ALGPR
6349 Historisation Brutabat FILLO ALG_CUMBRU CUMUL BRUT COTIS MENSUEL ALGPR
7000 C.S.G. non déductible URSSA CSG_BASEAN BASE ANNUELLE CSG CSG2
7120 Régularisation CSG non déduct URSSA CSG_MTREG MT DES REGULARISATIONS CSG2
7912 Solidarité Ctrat Prof (<=SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
7913 Solidarité Ctrat Prof (>SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
7918 Solidarité Ctrat Prof (<=SMIC) CPROF H_COTPURS COTISATIONS PATRONAL URSSAF TEPA
7999 Titres restaurant à commander TREST TRMOISCOUR NB TITRES REST. MOIS EN COURS TREST
9412 Provision charges sociales CP PRVCP PRCP_EXTCS RECUP. PROV. CS SUR CP MOIS -1 PRVCP
9414 Provision charges fiscales CP PRVCP PRCP_EXTCF RECUP. PROV. CF SUR CP MOIS -1 PRVCP
9900 Salaire net avant saisie SSS RECUPNET RECUPERATION NETPAIE SSS
9909 Mise à jour des cumuls SSS RECUP9909 RECUPERE LA MAJ DES CUMULS SSS
9915 Montant total saisi SSS RECUP9915 TOTAL SOMMES DEJA SAISIES SSS
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
AB_TX21E TX JOUR - METHODE 21E ABS
AB_TX26E TX JOUR - METHODE 26E ABS
AB_TX30E TX JOUR - METHODE 30E ABS
AB_TXCAL TX JOUR - METHODE CALENDAIRE ABS
AB_BRUT Brut pr calcul taux d'absence ABS
AB_TXMOY TX HOR - METHODE HRS MOYENNES ABS
AB_TXOUVA TX JOUR - METHODE OUVRABLE ABS
AB_TXOUVE TX JOUR - METHODE OUVRE ABS
AB_TXREEL TX HOR - METHODE HRS REELLES ABS
AB_HPJ DETERMINE NB HRS PAR JOUR ABS
AB_NBHPARJ Nb hrs ds 1 journée d'absence EVTAB
EV_HPJ DETERMINE NB HRS PAR JOUR EVTAB
ALG_SALAIR SALAIRE BASE PRORATIS° ABS ALGPR
AB_REMUN Remun à prendre en cpt ALGPR ALG_SALCPL SALAIRE A PRENDRE EN COMPTE ALG2
S_MTABSES MT ABSENCE ENTREE/SORTIE AUTR
ALG_PROABS PRORATISATION DES ABSENCES ALGPR
ALG_SALAIR Salaire base proratis° abs ALGPR
ALG_SALABS SALAIRE DEDUC° ABS ALGPR
IJ_BRUT1 DETERMINE SALAIRE RETABLI IJSS
ANCAP2 Ancienneté Apprenti APPR IJ_SALN DETERMINE SALAIRE NET IJSS
S_ANCAP2 BASE FORFAITAIRE APPRENTI IJSS
ANCAP ANCIENNETE APPRENTI APPR
ANCAP2 ANCIENNETE APPRENTI APPR
ANCTAUX TAUX D'ANCIENNETE DU SALARIE
DIF_ANCIEN TEST SI UN AN ANCIENNETE DIF
ANCIEN Ancienneté Société
DIF_CDD SALARIE EN CDD ET ANCIEN > 3 DIF
DIF_CDI SALARIE EN CDI ET ANCIEN > 11 DIF
PA TEST ANCIENNETE PART
TP TEST PRIME COM
AL_T11P TRANCHE 1 - 1 PIECE AVL
AL_T1NP TRANCHE 1 - N PIECES AVL
AL_T21P TRANCHE 2 - 1 PIECE AVL
AL_T2NP TRANCHE 2 - N PIECES AVL
AL_T31P TRANCHE 3 - 1 PIECE AVL
AL_T3NP TRANCHE 3 - N PIECES AVL
AL_T41P TRANCHE 4 - 1 PIECE AVL
AL_T4NP TRANCHE 4 - N PIECES AVL
AL_T51P TRANCHE 5 - 1 PIECE AVL
ANNEE_PAIE Année en cours
AL_T5NP TRANCHE 5 - N PIECES AVL
AL_T61P TRANCHE 6 - 1 PIECE AVL
AL_T6NP TRANCHE 6 - N PIECES AVL
AL_T71P TRANCHE 7 - 1 PIECE AVL
AL_T7NP TRANCHE 7 - N PIECES AVL
AL_T81P TRANCHE 8 - 1 PIECE AVL
AL_T8NP TRANCHE 8 - N PIECES AVL
ANNEE_PREC ANNEE PRECEDENTE DIF
DIF_FINPER FIN DE PERIODE REFERENCE DIF DIF
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
AL_R1P REVENU // 1 PIECE AVL
AL_RNP REVENU // N PIECES AVL
ANCT1 BASE ANCIENNETE
BRUTAN BRUT ANNUEL BS
BRUTANN BRUT ANNUEL
BRUTDEC BRUT DECEMBRE BS
BRUT_EPARG SALAIRE BRUT (EPARGNE)
FI_REMUN CALCUL REMUNERATION HORS HS/HC FILLO
BRUT Brut Prédéfini H_MTEXO CALCULE REDUCTION SI BRUT > 0 TEPA
H_MTNET CALCULE MT NET SI BRUT > 0 TEPA
H_NBEXO CALCULE DEDUCTION SI BRUT > 0 TEPA
IJ_SALN3 DETERMINE SALAIRE DE BASE IJSS
SI_BRUT CALCUL BRUT HORS SOMMES ISOLEE SI
SI_BRUTSI REMUNERATION BRUTE SI
S_TXABAT TAUX ABATTEMENT BRUTABAT/BRUT SAGE
ZFU_BRUT PART DU BRUT SUPER. AU SMICZFU ZFU
ZFU_PEXO COTIS./PART INFER. AU SMICZFU ZFU
AC_BRUT BRUT MAJORE DES IJSS HRS
AC_BRUTPRO PRORATA DU BRUT F° DES IJSS HRS
ALG_BRUT BRUT FILLON ALG
CAE_BRUT PART DU BRUT > PLAFOND D'EXO CAE09
CAE_PEXO PART BRUT EXONERE DE COTIS CAE09
FI_BRUT BRUT RETABLI POUR ETAT FILLON FILLO
FS_AUDELA CALCUL PART REMUNERATION > TA FNAL
BRUTABAT Brut abattu H_TXMOYEN CALCUL TX MOYEN COTISA° SAL TEPA
IJ_SALN2 SALAIRE NET IJSS
PRO_BRUT PART DU BRUT > SMICPROF CPROF
PRO_PEXO COTIS./PART INFER. AU SMICPROF CPROF
SI_ASSIET ASSIETTE COTISATION SI
S_BRUTABAT HISTORISE BRUTABAT IJSS
S_REMUN REMUNERATION MENSUELLE BRUTE GEN
S_TXABAT TAUX ABATTEMENT BRUTABAT/BRUT SAGE
BRUTACOURS BRUTCONG ANNUEL EN COURS CONGE
BRUTCONGAN BRUTCONG ANNUEL EN COURS CONGE
BRUTCONG Brut congés année en cours
BRUTCONG_1 BRUTCONG MOIS -1 CONGE
S_BRUTCONG BRUT CONGES ANNEE EN COURS PRVCP
CCP1 CONGES / REGLE DU 10EME CONGE
CCP3 10IEME PERIODE PRECEDENTE CONGE
BRUTPREC Brut période congé précédente CONGE
CP_REG10PR 10IEME PER. PRECED. - INDEM CP CONGE
PRCP_REGPR PROV CP - PRECEDENT - REG 10E PRVCP
CADDIR CADRES ET DIRIGEANTS BS
EMPLOYES EMPLOYES BS
HEURESSAL HEURES TRAVAILLEES CADRE GMP
HEURESSTE HORAIRE COLLECTIF CADRE GMP
IJ_BRUT1 DETERMINE SALAIRE RETABLI IJSS
CATEGPRO Catégorie professionnelle
IJ_SALN DETERMINE SALAIRE NET IJSS
MOISCADRE MOIS OU SALARIE = CADRE GMP
PERESSAI PERIODE D'ESSAI / CATEGORIE ESSAI
SI_PLAFOND DETERM PLAFOND ARRCO OU AGIRC SI
S_ANCAP2 BASE FORFAITAIRE APPRENTI IJSS
DIF_CDD SALARIE EN CDD ET ANCIEN > 3 DIF
CDDCONTRAT Type de durée du contrat
DIF_CDI SALARIE EN CDI ET ANCIEN > 11 DIF
CCDI CDI / TEMPS COMPLET BS
CIPDZ CIPDZ SALPART SALAIRE A TEMPS PARTIEL BS
TESTTP TEST SI SALARIE TEMPS PARTIEL 35
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
FI_DUREE PRORATA EN F° DUREE CONTRAT FILLO
FI_HRSTH DETERMINE L'HORAIRE THEORIQUE HRS
CL14 Type de rémunération GEN FI_HRSTR DETERMINE HEURES TRAVAILLEES HRS
FI_TXHOR DETERMINE TAUX HORAIRE HRS
FP_NBHRS NB HRS SUR PERIODE ALLOCATION FORMA
FI_FORFH HRS REMUN EN F° FORFAIT HEURES HRS
FI_FORFJRS HRS REMUN. EN F° FORFAIT JOURS HRS
FI_PROFHRS PRORATA FORFAIT HEURES / 1607 FILLO
CL15 Valeur du forfait GEN FI_PROFJRS PRORATA FORFAIT JRS / 218 FILLO
FP_FORFAIT CALCUL NB HRS POUR FORFAIT JRS FORMA
H_TXJRFOR1 CALCUL TX JOURNALIER / ANNUEL TEPA
H_TXJRFOR2 CALCUL TX JOURNALIER / MENSUEL TEPA
CGCOURS JOURS ACQUIS PERIODE EN COURS CONGE
CONGAN CONGES ANNUEL BS
COACMOIS Congés acquis dans le mois CONGE CONGCOURS JOURS RESTANT PERIODE EN COURS CONGE
S_COACMOIS NB CP DEJA ACQUIS DANS LE MOIS PRVCP
S_COACOURS CONGES ACQUIS ANNEE EN COURS PRVCP
CGCOURS JOURS ACQUIS PERIODE EN COURS CONGE
CONGCOURS JOURS RESTANT PERIODE EN COURS CONGE
COACOURS Congés acquis année en cours CONGE
CP_REG10CO 10IEME PER. COURS - INDEM CP CONGE
S_COACOURS CONGES ACQUIS ANNEE EN COURS PRVCP
CCP1 CONGES / REGLE DU 10EME CONGE
CCP3 10IEME PERIODE PRECEDENTE CONGE
CONGAC Congés acquis année précédente
CP_REG10PR 10IEME PER. PRECED. - INDEM CP CONGE
PRCP_REGPR PROV CP - PRECEDENT - REG 10E PRVCP
CP_INDEMCP INDEMNITES CONGES PAYES CONGE
CP_NORELIQ RELIQUAT PRECEDENT - INDEM CP CONGE
CP_SOLDE JRS RESTANT PERIODE PRECEDENTE CONGE
CONGAPRE Jours congés restant à prendre CONGE RELIQCG RELIQUAT CONGES PRECEDENT CONGE
RELIQCOURS TEST RELIQUAT EN COURS CONGE
RELIQPREC TEST RELIQUAT PRECEDENT CONGE
S_CONGAPRE RESTE A PRENDRE DEBUT BULLETIN PRVCP
CCP REGLE DU MAINTIEN DE SALAIRE CONGE
CCP1 CONGES / REGLE DU 10EME CONGE
CP_INDCP INDEMNITES CONGES PAYES CONGE
CP_INDEMCP INDEMNITES CONGES PAYES CONGE
CP_NORELIQ RELIQUAT PRECEDENT - INDEM CP CONGE
NONRELIQCG RELIQUAT CONGES EN COURS CONGE
COPRIMOI Congés pris dans le mois CONGE
PRCP_RESTE RESTE A PRENDRE EN FIN MOIS PRVCP
RELIQCG RELIQUAT CONGES PRECEDENT CONGE
RELIQCOURS TEST RELIQUAT EN COURS CONGE
RELIQPREC TEST RELIQUAT PRECEDENT CONGE
S_COPRIMOI NB CP DEJA PRIS DANS LE MOIS PRVCP
TR_NBJRABS NB JOURS ABSENCE A DEDUIRE TREST
PRCP_RESTE RESTE A PRENDRE EN FIN MOIS PRVCP
COREGMOI Régularisation congés pris
S_COREGMOI CP DEJA REGULARISE DS LE MOIS PRVCP
JRSCONGES CALCUL AUTOMATIQUE COPRIMOI ABS
S_NBHRMOIS NB HEURES REELLES DANS LE MOIS SAGE
CPTHEURCP Nb heures/jr pour congés
S_NBHRTRAV NB HEURES REELLES TRAVAILLEES GEN
VALCONGHR HORAIRE D'UNE JRNEE DE CGES CONGE
DEBJROUV DEBUT JOUR OUVRE EVT
HORAIREEV HORAIRE CALENDRIER GT
DATEDEBEV Date de début de l'évènement GT
HORNORMEV HORAIRE CALEND. JOURS OUVRES GT
TEST_AMC TEST SI PRESENCE APRES-MIDI EVT
DEPARTS2 DEP. ANTERIEUR EXERC. COURANT BS
DATEDEBEXE 1er jour l'exercice en cours SI_DEBPER DEBUT DE PERIODE SI SI
S_DEBPER DEBUT CONTRAT / DEBUT EXERCICE ALGPR
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
AP_AGE CALCUL AGE DU SALARIE EN MOIS APPR
DEBUT_SAL DATE DE DEBUT SALARIE PLAF
FI_JRSCAL NB JOURS CALENDAIRES DU MOIS HRS
FI_JRSOUVP NB DE JOURS OUVRES SUR LE MOIS GEN
FP_DEBPER DEBUT DE PERIODE ALLOCATION FORMA
DATEDEBPAI 1er jour du mois en cours JRSCALMOIS NB JRS CALENDAIRES DU MOIS PLAF
JRSOUVMOIS NB JRS OUVRES DU MOIS PLAF
S_JRSOUVAP NB JRS OUVRABLES DU MOIS SAGE
S_NBDIM NOMBRE DE DIMANCHE SUR LE MOIS SAGE
S_NBSAM NOMBRE DE SAMEDIS SUR LE MOIS SAGE
S_SORTI2 REGARDE SI LE SALARIE SORTI GEN
ANCCALCUL ANCIENNETE RECALCULEE BS
ANNEEENTR ANNEE D'ENTREE BS
BS1143 SORTIE A 0 BS
CENTREE2 CALCUL ENTREE 2 BS
DAT2ESSAI FIN DE PERIODE D'ESSAI RENVLEE ESSAI
DEBUT_SAL DATE DE DEBUT SALARIE PLAF
EMBAN EMBAUCHES DANS L'ANNEE BS
FI_DEBPER DATE ENTREE > DEBUT DE PAIE GEN
FP_EMBMOIS NOMBRE DE MOIS FORMA
DATEENTREE Date d'entrée Société
MOISENTR MOIS D'ENTREE BS
PRES3112 PRESENCE AU 31.12 BS
PRESAN PRESENCE DEPUIS DEBUT ANNEE BS
PRESENT2 VALIDITE DATE D'ENTREE BS
SI_DEBPER DEBUT DE PERIODE SI SI
S_DEBPER DEBUT CONTRAT / DEBUT EXERCICE ALGPR
ZFU_EXO1 DETERM SI EXO OU NON PR EMB ZFU
ZFX_CAS DETERMIN CALCUL NB ANNEE ZFU
ZFX_NBAN2 NB MOIS EMBAUCHE / DATE PAIE ZFU
FINJROUV FIN JOURS OUVRES EVT
HORAIREEV HORAIRE CALENDRIER GT
DATEFINEV Date de fin de l'évènement GT
HORNORMEV HORAIRE CALEND. JOURS OUVRES GT
TEST_MAC TEST SI PRESENCE MATIN EVT
DATEFINEXE Dern. jour l'exercice en cours MOISFINEXE MOIS DE FIN D'EXERCICE TSS
AIDE35 CALCUL AIDE SI SALARIE PRESENT 35
AIDE35CP CPLMT AIDE SI SALARIE PRESENT 35
APEC COTISATION FORFAIT APEC APEC
FIN_SAL DATE DE FIN SALARIE PLAF
FI_JRSCAL NB JOURS CALENDAIRES DU MOIS HRS
FI_JRSOUVP NB DE JOURS OUVRES SUR LE MOIS GEN
INDCOMP INDEMNITE COMP.CONGES CONGE
JRSCALMOIS NB JRS CALENDAIRES DU MOIS PLAF
JRSOUVMOIS NB JRS OUVRES DU MOIS PLAF
DATEFINPAI Dernier jour du mois en cours
S_JRSOUVAP NB JRS OUVRABLES DU MOIS SAGE
S_NBDIM NOMBRE DE DIMANCHE SUR LE MOIS SAGE
S_NBSAM NOMBRE DE SAMEDIS SUR LE MOIS SAGE
S_SORTI2 REGARDE SI LE SALARIE SORTI GEN
TRDEBMOIS DEBUT MOIS SUIVANT TREST
TRFINMOIS FIN MOIS SUIVANT TREST
ZFU_NBAN3 NB MOIS TRANSFERT / DATE PAIE ZFU
ZFX_NBAN1 NB MOIS IMPLAN / DATE PAIE ZFU
ZFX_NBAN2 NB MOIS EMBAUCHE / DATE PAIE ZFU
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
AIDE35 CALCUL AIDE SI SALARIE PRESENT 35
AIDE35CP CPLMT AIDE SI SALARIE PRESENT 35
APEC TEST COTISATION FORFAIT APEC APEC
BS1143 SORTIE A 0 BS
CSORTIE1 CALCUL SORTIE 1 BS
CSORTIE2 CALCUL SORTIE 2 BS
DEPART SORTIE AVANT ANNEE EN COURS BS
DEPARTS DEPARTS DANS L'ANNEE BS
DEPESS DEPART LORS DE LA PER. D'ESSAI BS
FIN_SAL DATE DE FIN SALARIE PLAF
FI_FIN DATE SORTIE < FIN DE PAIE GEN
INDCOMP INDEMNITE COMP.CONGES CONGE
DATESORTIE Date de sortie Société
JOURSORT JOUR DE SORTIE BS
MOISSORT MOIS DE SORTIE BS
PORT_ASORT RECUPERE L'ANNEE DE SORTIE PORT
PORT_MSORT RECUPERE LE MOIS DE SORTIE PORT
PRESAN PRESENCE DEPUIS DEBUT ANNEE BS
PRESENT TEST SORTIE / PRESENCE 31.12 BS
PRESENT1 TEST SUR DATE DE SORTIE BS
SORTI SALARIE SORTI BS
S_SORTI REGARDE SI LE SALARIE SORT GEN
S_SORTI2 REGARDE SI LE SALARIE SORTI GEN
TESTRBI1 TEST RBI1 TSS
TESTRBS1 TEST RBS1 TSS
DEBJROUV DEBUT JOUR OUVRE EVT
FINJROUV FIN JOURS OUVRES EVT
JRSCALEND NB DE JOURS CALENDAIRES EVT
DATEVALORM Date de valorisation en ligne FT JRSOUVRES NB DE JOURS OUVRES EVT
S_JRSOUVRA NB JOURS OUVRABLES (EVENEMENT) EVTAB
TEST_AMC TEST SI PRESENCE APRES-MIDI EVT
TEST_MAC TEST SI PRESENCE MATIN EVT
DEPART SORTIE AVANT ANNEE EN COURS BS
DEPARTS DEPARTS DANS L'ANNEE BS
EMBAN EMBAUCHES DANS L'ANNEE BS
FI_DEBPER DATE ENTREE > DEBUT DE PAIE GEN
DEBCALC Date de début de calcul
NBJRCALEND NB DE JOURS CALENDAIRES BS
PRESAN PRESENCE DEPUIS DEBUT ANNEE BS
SORTI SALARIE SORTI BS
S_SORTI REGARDE SI LE SALARIE SORT GEN
EV_HPJ2 CALCUL NB HRS PAR JOUR OUVRE EVTAB
EV_HORHEB Récupére horaire hebdomadaire EVTAB
EV_HPJ3 CALCUL NB HR PAR JOUR OUVRABLE EVTAB
AT_NBHRS TOTAL HEURES AT EVTAB
EV_HRSCAL TOTAL HEURES CALENDAIRES EVTAB
EV_HRSOUVA TOTAL HEURES OUVRABLES EVTAB
EV_HPJ Détermine nb hrs par jour EVTAB EV_HRSOUVE TOTAL HEURES OUVREES EVTAB
EV_NBHRS TOTAL HEURES D'ABSENCE EVTAB
MAL_NBHRS TOTAL HEURES MALADIE EVTAB
MAT_NBHRS TOTAL HEURES MATERNITE EVTAB
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
ANCCALCUL ANCIENNETE RECALCULEE BS
ANNEEBS ANNEE DE REFERENCE BS
BS1143 SORTIE A 0 BS
DEPARTS DEPARTS DANS L'ANNEE BS
DEPARTS2 DEP. ANTERIEUR EXERC. COURANT BS
EMBAN EMBAUCHES DANS L'ANNEE BS
FINCALC Date de fin de calcul FI_FIN DATE DATE SORTIE < FIN DE PAIE GEN
NBJRCALEND NB DE JOURS CALENDAIRES BS
PRES3112 PRESENCE AU 31.12 BS
PRESENT TEST SORTIE / PRESENCE 31.12 BS
PRESENT1 TEST SUR DATE DE SORTIE BS
PRESENT2 VALIDITE DATE D'ENTREE BS
S_SORTI REGARDE SI LE SALARIE SORT GEN
FI_JRSOUVT NB DE JOURS OUVRES TRAVAILLES GEN
FI_DEBPER Date entrée > début de paie GEN FI_NBJRS NB JOURS CALENDAIRE TRAVAILLES HRS
S_JRSOUVAT NB JRS OUVRABLES TRAVAILLES SAGE
AP_PRORATA CALCUL COEF SUR BASE FORFAIT APPR
FI_ENTSOR Test si entrée/sortie ds mois HRS
FI_HRSPRO COEF. PRORATA. ENTREE/SORTIE HRS
FI_ENTSOR TEST SI ENTREE/SORTIE DS MOIS HRS
FI_JRSCAL Nb jours calendaires du mois HRS
S_JRSCALP NB JRS CALENDAIRE DU MOIS SAGE
FI_REMPRO SALAIRE EQUIVALENT A TPS PLEIN HRS
FI_JRSOUVP Nb de jours ouvrés sur le mois GEN S_JRSOUVEP NB JRS OUVRES DU MOIS SAGE
S_NBJRMOIS NB JRS MOIS SELON DECOMPTE SAGE
FI_REMPRO SALAIRE EQUIVALENT A TPS PLEIN HRS
FI_JRSOUVT Nb de jours ouvrés travaillés GEN S_JRSOUVET NB JRS OUVRES TRAVAILLES SAGE
S_NBJRTRAV NB JRS TRAV SELON DECOMPTE SAGE
FI_ENTSOR TEST SI ENTREE/SORTIE DS MOIS HRS
FI_NBJRS Nb jours calendaire travaillés HRS
S_JRSCALT NB JRS CALENDAIRE TRAVAILLE SAGE
AB_SALAIRE SALAIRE POUR HORAIRE ABS
AB_TXMOY TX HOR - METHODE HRS MOYENNES ABS
BENERMMG TEST BENEFICIAIRES RMMG CHOM
DIF_PRORA CALCUL PRORATA DIF DIF
EXO35TP AIDE MENSUEL TEMPS PARTIEL 35
FI_CTRLABS COMPARE NB ABS NON REM/HORAIRE FILLO
FI_NBHRS NOMBRE D'HEURES HRS
FI_PROHOR PRORATA HORAIRE / DUREE LEGALE FILLO
FI_TXABSNR PRORATA EN CAS ABS NON REMUN FILLO
HORAIRE Horaire
HORAIREF HORAIRE DE REFERENCE AVANT RTT 35H
HORFORM HORAIRE FORMATION FORM
PLAFSAL PLAFOND MENSUEL DU SALARIE PLAF
PRESENCE PRESENCE
SALHORMAJ SALAIRE HOR. MAJORE CPLMTS 35H
SALREF SALAIRE DE REFERENCE CONGE
SMICNORM H.NORMALES VALORISEES SMIC ASS
T_COEFTP DETERMINE COEF TPS PARTIEL TRANS
T_PRORATP CALCUL PRORATA HORAIRE/MI-TPS TRANS
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
BENERMMG TEST BENEFICIAIRES RMMG CHOM
EXO35TP AIDE MENSUEL TEMPS PARTIEL 35
FI_HORCOL HORAIRE COLLECTIF HRS
HEURESSTE HORAIRE COLLECTIF CADRE GMP
HORAIREF HORAIRE DE REFERENCE AVANT RTT 35H
HORAITP35 HORAIRE SOCIETE TPS PART. RTT HOR
HORAISOC Horaire société HOR HORAITP39 HORAIRE SOCIETE TPS PART. 39 H HOR
PLAFORED PLAFOND REDUIT / HEURES
PLAFSAL PLAFOND MENSUEL DU SALARIE PLAF
SMICMENS SMIC MENSUEL LEGAL
S_GARANTI GARANTIE PROR. HORAIRE COLL. 35H
S_HORCOL HORAIRE COLLECTIF GEN
S_PLAFDURE PLAFONNEMENT A DUREE LEGALE HRS
AB_HPJ2 CALCUL NB HRS PAR JOUR OUVRE ABS
AB_HPJ3 CALCUL NB HR PAR JOUR OUVRABLE ABS
HORHEBDO Horaire hebdomadaire EV_HORHEB RECUPERE HORAIRE HEBDOMADAIRE EVTAB
HEBDOAN CUMUL HORAIRE HEBDO BS
S_HEBDOMOY DUREE MOYENNE HEBDOMADAIRE HRS
FI_NBHS NOMBRE HRS SUPPLEMENTAIRES HRS
H_NBHS NB HEURES SUPPLEMENTAIRES EXO TEPA
HS01 Heures supplémentaires 125%
SMICSUP125 HS 125% VALORISEES SMIC ASS
TOTHS TOTAL HS REMUNEREES 35H
FI_NBHS NOMBRE HRS SUPPLEMENTAIRES HRS
H_NBHS NB HEURES SUPPLEMENTAIRES EXO TEPA
HS02 Heures supplémentaires 150%
SMICSUP150 HS 150% VALORISEES SMIC ASS
TOTHS TOTAL HS REMUNEREES 35H
FI_DEDMT MT A DEDUIRE DU BRUT FILLO
H_MTHC Mt heures complémentaires exo TEPA
H_MTHSHCJR TOTAL MT HS,HC,JRS SUP TEPA
FI_DEDMT MT A DEDUIRE DU BRUT FILLO
H_MTHS Mt heures supplémentaires exo TEPA
H_MTHSHCJR TOTAL MT HS,HC,JRS SUP TEPA
AT_NBIJ1 NB IJSS > 28 JRS IJAT
AT_NBIJ2 NB IJSS <= 28 JRS IJAT
AT_NBJ NB JRS ABS AT (EVENEMENT) IJAT
AT_SUP28J CALCUL NB JR INDEM > 28 JR IJAT
JRSINDEMEV Nbr jrs indemnisés Ev. Absence IJSS MAL_NBIJ1 CALCUL NB JR INDEM > 27J IJMAL
MAL_NBIJ2 CALCUL NB JR INDEM <= 27J IJMAL
MAL_NBJ NB JRS ABS MALADIE (EVENEMENT) IJMAL
MAL_SUP30J CALCUL NB JR INDEM (ABS>30J) IJMAL
MAT_NBJ NB JRS ABS MATERNITE EVENEMENT IJMAT
BASETRENT BASE DE CALCUL DES TRENTIEMES
JRSOUVMOIS Nb jrs ouvrés du mois PLAF
S_ENTSOR PRORATISATION ENTREE / SORTIE GEN
DEBJROUV DEBUT JOUR OUVRE EVT
EV_JROUVRE NB JOURS OUVRES (EVENEMENTS) EVTAB
JRSOUVRES Nb de jours ouvrés EVT
FINJROUV FIN JOURS OUVRES EVT
TOTJRSOUV TOTAL JOURS OUVRES EVT
S_ENTSOR PRORATISATION ENTREE / SORTIE GEN
JRSOUVSAL Nb jrs ouvrés du salarié PLAF
VALTRENT VALEUR TRENTIEME
S_ANNUEL TEST SI DEC OU SALARIE SORTI ALGPR
MOISFINEXE Mois de fin d'exercice TSS TESTRBI1 TEST RBI1 TSS
TESTRBS1 TEST RBS1 TSS
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
DEPARTS1 MOIS SORTIE > A MOISPAIE BS
DIF_DTACQ TEST SI DROIT A DIF DIF
DIF_DTMENS DETERMINE HRS ACQUISES DU MOIS DIF
MOISAPEC COTIS.APEC SI MOIS = MARS APEC
PRESENT3 PRESENCE DANS LE MOIS COURANT BS
MOISPAIE Mois de paie en cours
S_ANNUEL TEST SI DEC OU SALARIE SORTI ALGPR
TC13 DECLENCHEMENT PRIME 13EME MOIS TREIZ
TCP13 MOIS PRIME DE DECEMBRE TREIZ
TESTRBI1 TEST RBI1 TSS
TESTRBS1 TEST RBS1 TSS
FP_CUMNET NETPAIE SUR PERIODE ALLOCATION FORMA
IJ_NETPR RECUPERE NET A PAYER M-1 IJSS
NETAVSAI RECONSTITUTION NET AV SAISIE SSS
NETPAIEAN NET A PAYER ANNUEL BS
P_CHOIX1BQ SI CHOIX D'UNE SEULE BQ BNQ
NETPAIE Net à payer
P_MT_NET COMPARAISON NETPAIE ET MT BNQ
P_NETP2 PAIEMENT SUR BANQUE 2 BNQ
P_NETP_1 NETPAIE BANQUE 1 BNQ
P_NETXPAIE NETPAIE * PAIEMENT BNQ
SSS_NET RECONSTITUTION NET AV SAISIE SSS
PCUMPLAF CUMUL PLAFOND DE SECU. SOCIALE PART
SI_PLAF PLAFOND DU SALARIE SI
PLAFOND Plafond théorique du salarié
S_PLAFOND PLAFOND ANNUEL SALARIE CSG2
ZFU_TA PLAFONNEMENT A TA ZFU
MAT_PLAF PLAFONNE NET JOURNALIER IJMAT
PLAFORED PLAFOND REDUIT / HEURES
PLAFSI PLAFOND SOMME ISOLEE
PLAFTRENT PLAFOND PRORATISE TRENTIEMES PLAF
PLAFOSOC Plafond Sécurité Sociale SI_3PASS CALCUL 3 PASS SI
SI_AGIRC LIMITE AGIRC = 7 PASS SI
SI_ARRCO LIMITE ARRCO = 2 PASS SI
S_PASS PLAFOND ANNUEL SECURITE SOC. IJSS
S_PLAFOSOC PLAFOND DE SECURITE SOCIALE IJSS
BRUTHOR BRUT HORAIRE
HEURESSAL HEURES TRAVAILLEES CADRE GMP
PCUMPRES CUMUL ANNUEL PRESENCE PART
PRESENCE Présence
PLAFORED PLAFOND REDUIT / HEURES
RBS_HREEL PRESENCE MENSUELLE
SALHORMENS SALAIRE MENSUEL POUR HORAIRES 35H
AB_SAL SALAIRE DE BASE ABS
DIFSALSMIC DIFFERENT.H.REMUNEREES / SMIC 35H
SALBASE Salaire de base FI_AUTSAL SALBASE > SALAIRE REFERENCE HRS
FI_AUTTX CALCUL DU TAUX HORAIRE HRS
H_TXJRFOR2 CALCUL TX JOURNALIER / MENSUEL TEPA
AB_SALAIRE SALAIRE POUR HORAIRE ABS
FI_TXHOR DETERMINE TAUX HORAIRE HRS
HSTXHOR TX HORAIRE RELATIF HS 35H
SALHOR Salaire horaire SALHOR2 SALAIRE HORAIRE DIVISE PAR 2 CHOM
SALHORMAJ SALAIRE HOR. MAJORE CPLMTS 35H
SALHORMENS SALAIRE MENSUEL POUR HORAIRES 35H
S_BASEJOUR BASE JOURNALIERE GEN
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
CAE_PLAF PLAFOND D'EXONERATION CAE09
FI_AUTREF REMUNERATION DE REFERENCE HRS
PRO_PLAF SMIC MENSUEL SALARIE CPROF
PRO_SMIC SALAIRE HORAIRE CTRAT PROFES CPROF
SMICAPPR VALEUR DU SMIC APPRENTI APPR
SMICMENS SMIC MENSUEL LEGAL
SMIC S.M.I.C. horaire SMICNORM H.NORMALES VALORISEES SMIC ASS
SMICSUP125 HS 125% VALORISEES SMIC ASS
SMICSUP150 HS 150% VALORISEES SMIC ASS
S_SMICMENS SMIC MENSUEL SELON DUREE LEGAL SAGE
TOTHASMIC TOTAL H.A. VALORISEES SMIC ASS
ZFU_PLAF SMIC HEURES SALARIE MAJORE 40% ZFU
ZF_SMIC 1,4 X SMIC ZFU09
CHOM1 PART NET PAYE SUPER. AU SMIC CHOM
SMICMENS SMIC mensuel légal RMMG REM° MENSUELLE MINIM.GARANTIE CHOM
SMICAN SMIC ANNUEL
ALG_2MOD DETERMINE SI CUMUL ALGPR
S_ANNUEL Test si dec ou salarié sorti ALGPR
CSG_REGUL DECLENCHEMENT PLAFONNEMENT CSG2
AB_HPJ1 DETERMINE NB HRS PAR JOUR ABS
CP_TXJR TAUX JOURNALIER ABS
EV_HPJ1 DETERMINE NB HRS PAR JOUR EVTAB
S_DECOMPJR Mode de décompte société SAGE
EV_NBJR NB JRS AUTRES ABS EVTAB
S_NBJRMOIS NB JRS MOIS SELON DECOMPTE SAGE
S_NBJRTRAV NB JRS TRAV SELON DECOMPTE SAGE
FI_PRABSNR COEF HRS ABS NON REM/151.67 FILLO
FI_PROHOR PRORATA HORAIRE / DUREE LEGALE FILLO
S_DUREELEG Durée légale de travail SAGE
S_PLAFDURE PLAFONNEMENT A DUREE LEGALE HRS
S_SMICMENS SMIC MENSUEL SELON DUREE LEGAL SAGE
S_PLAFHRS PLAFONNEMENT DES HRS REMUNEREE HRS
S_HRSREM Calcul heures rémunérées HRS ZFU_PLAF SMIC HEURES SALARIE MAJORE 40% ZFU
ZF_HRSREM HEURES REMUNEREES ZFU09
AB_NBJCAL NB JOURS CALENDAIRES ABS
S_JRSCALP Nb jrs calendaire du mois SAGE S_JFOUVRA NB JRS FERIE DU MOIS (LUN-SAM) SAGE
S_JFOUVRE NB JRS FERIE DU MOIS (LUN-VEN) SAGE
AB_NBJOUVA NB JOURS OUVRABLES ABS
S_JRSOUVAP Nb jrs ouvrables du mois SAGE S_JFOUVRA NB JRS FERIE DU MOIS (LUN-SAM) SAGE
S_NBJRMOIS NB JRS MOIS SELON DECOMPTE SAGE
AB_NBJOUVE NB JOURS OUVRES ABS
S_JRSOUVEP Nb jrs ouvrés du mois SAGE
S_JFOUVRE NB JRS FERIE DU MOIS (LUN-VEN) SAGE
S_MTABSES MT ABSENCE ENTREE/SORTIE AUTRE
S_NBHRMOIS NB HEURES REELLES DANS LE MOIS SAGE
S_NBJRMOIS Nb jrs mois selon décompte SAGE
S_NBJNTRAV NB JRS NON TRAV SELON DECOMPTE AUTRE
S_TXTRAV PRORATA JRS TRAV / JRS DU MOIS SAGE
S_NBHRTRAV NB HEURES REELLES TRAVAILLEES GEN
S_NBJRTRAV Nb jrs trav selon décompte SAGE S_NBJNTRAV NB JRS NON TRAV SELON DECOMPTE AUTRE
S_TXTRAV PRORATA JRS TRAV / JRS DU MOIS SAGE
S_MITPS CALCUL L'HORAIRE D'UN MI-TPS TRANS
S_PLAFDURE Plafonnement à durée légale HRS
S_PLAFHRS PLAFONNEMENT DES HRS REMUNEREE HRS
CAE_PLAF PLAFOND D'EXONERATION CAE09
S_PLAFHRS Plafonnement des hrs remuneree HRS
PRO_PLAF SMIC MENSUEL SALARIE CPROF
Appelée dans
Code
Intitulé Mémo
constante Code
Libellé Mémo
constante
SI_ASSIET ASSIETTE COTISATION SI
SI_ASSSI ASSIETTE COTISATION SI
SI_CET PLAFOND AGIRC CET SI
SI_T2 PLAFOND ARRCO T2 SI
S_SORTI Regarde si le salarié sort GEN
SI_TA PLAFOND TA SI
SI_TB PLAFOND AGIRC TB SI
SI_TC PLAFOND AGIRC TC SI
S_ANNUEL TEST SI DEC OU SALARIE SORTI ALGPR
BASEANCIEN BASE / /PRIME D'ANCIENNETE
FI_ABSABAT MONTANT APRES ABATTEMENT
S_TOT_8 Maintien de salaire - Fillon HRS
FI_HRSREM NOMBRE D'HEURES REMUNEREES HRS
S_MAINTIEN MAINTIEN DE SALAIRE GEN
FI_REMNORM RECALCULE REMUNERATION NORMALE FILLO
FI_REMUN CALCUL REMUNERATION HORS HS/HC FILLO
S_TXABAT Taux abattement BRUTABAT/BRUT SAGE H_ABATHS MT ABATTEMENT SUR HS TEPA
H_MTABATTU MT ABATTU HS/HC TEPA
IJ_BRUT2 SALAIRE RETABLI TEMPS PLEIN IJSS
CCP REGLE DU MAINTIEN DE SALAIRE CONGE
CCP0 MAINTIEN PERIODE PRECEDENTE CONGE
VALCONGHR Horaire d'une jrnée de cgés CONGE CCP2 MAINTIEN PERIODE EN COURS CONGE
CP_MAINTCO MAINTIEN PER. COURS - INDEM CP CONGE
CP_MAINTPR MAINT. PER. PRECED. - INDEM CP CONGE