Qu’est-ce que le

Cash-Flow ? 💸

 Comment définir le Cash-Flow ? 💶

Le Cash-Flow, c’est le flux de trésorerie

d’une entreprise.

Il permet de comprendre comment circule

le cash : d’où il vient (cash-in) et où il va
(cash-out).

Voilà les 3 grands types de Cash-Flow. 👉

 Cash-Flow lié à l’exploitation 🏭

Il s’agit des revenus et des dépenses qui sont

directement liés à l’activité de l’entreprise.

💡 Exemple : les ventes, les salaires, les

achats, etc.

 Cash-Flow lié aux investissements 💸

Il s’agit des entrées et des sorties de cash qui

sont liées aux investissements de
l’entreprise.

💡 Exemple : achat ou revente d’une

machine, etc.

Il forme, avec le Cash Flow d’exploitation, le

Free Cash-Flow (flux de trésorerie
disponible).

 Cash-Flow lié aux financements 💸

Il s’agit des entrées et des sorties de cash

liées aux financements de l’entreprise.

💡 Exemple : dette, levée de fonds,

remboursement des échéances, etc.

On peut alors obtenir la trésorerie finale.

 Pour résumer simplement 🤓

Cash Flow Exploitation

+/- Cash Flow Investissements

= Free Cash Flow

+/- Cash Flow Financements

+/- Trésorerie initiale

= Trésorerie finale