République du CONGO : CG/PNR/01/2009/B12/01161/RCCM

Ministère : HYDROCARBURES
Direction : DIRECTION GENERALE DES HYDROCARBURES

CENTRE DE DEPOT DE : UNITE DE LA FISCALITE PETROLIERE

ÉTATS FINANCIERS NORMALISÉS

SYSTEME COMPTABLE OHADA (SYSCOHADA)
Exercice clos le 31 DECEMBRE 2022

DÉSIGNATION DE L'ENTITÉ

DENOMINATION SOCIALE : ALFA UPSTREAM

(ou nom et prénoms de l'exploitant)

SIGLE USUEL : ALFA UPSTREAM

ADRESSE COMPLETE : 56 RUE KINDAMBA NGOUEDI ZONE INDUSTRIELLE POINTE-NOIRE

Numéro d'Identification FISCAL : M220000002194639

SYSTÈME NORMALE

Documents déposés Réservé à la direction générale des Impôts

Fiche d'identification et renseignements divers : Date de dépôt

Bilan 20-mai-23

Compte de résultat
Nom de l'Agent de la DGI Ayant receptionné le dépôt
Notes annexes

Annexes fiscales

Signatre de l'Agent et cachet de service

Nombre de pages déposées par exemplaires : 59

Nombre d'exemplaires déposées : 3

 FICHE R1

Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM

Sigle usuel : ALFA UPSTREAM
Adresse : 56 RUE KINDAMBA NGOUEDI ZONE INDUSTRIELLE POINTE NOIRE
Numéro d'Identification FISCAL : Exercice clos le 31/12/2022 Durée (en mois) : 12

ZA EXERCICE COMPTABLE : DU : 01/01/2022 AU : 31/12/2022

ZB DATE D'ARRETE EFFECTIF DES COMPTES 31/12/2022

ZC EXERCICE PRECEDENT CLOS LE : 31/12/2021 Durée de l'exercice en mois 12

ZD BF CG/PNR/01/2009/B12/01161/RCCM M2011110001917058
Greffe N° Régistre du commerce N° repertoire de l'entreprise

ZE 12004334/66 38 003
N° de caisse sociale N° code Importateur N° code activité principale

ZF ALFA UPSTREAM
Désignation de l'entreprise

ZG 05 680 46 70 info@alfa-up.com CG 5927 POINTE NOIRE

N° de Téléphone Email Code Boite postale Ville

ZH 56 RUE KINDAMBA NGOUEDI ZONE INDUSTRIELLE POINTE-NOIRE

Adresse géographique complète (Immeuble, Rue, Quartier, Ville, Pays)

ZI SOUS TRAITANCE PETROLIERE ET DIVERSES PRESTATIONS ET SERVICES

Designation précise de l'activité principale exercée par l'entreprise

MANANGA Simon Pierre

Nom et adresse et qualité de la personne à contacter en cas de demande d'informations complémentaires

AWASSI Bertrand

Nom du Professionnel salarié de l'entreprise ou Nom, adresse et téléphone du cabinet comptable ou professionnel INSCRIT A L'ORDRE NATIONAL DES EXPERTS COMPTABLES
ET DES COMPTABLES AGREES ayant établi les états financiers

Visa de l'Expert Comptable ou du Comptable agréé

NON OUI X

Etats financiers approuvés par l'Assemblée Générale (Cocher la case)

AWASSI Bertrand Domiciliation bancaire

Nom du signataire des états financiers Banque Numero de compte
Société Générale 20018 00202 00601138101 43

Responsable Finance et comptabilité

Qualité du signataire des états financiers

Date de signature

Signature
RETOUR
 FICHE R2

Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31/12/2022

SIGLE ALFA UPSTREAM

Numéro d'Identification FISCAL : M220000002194639 Durée (en mois) : 12

FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 2

Contrôle de l'entité (cocher la case)

ZK Forme juridique (1) 0 1 ZQ Entité sous contrôle public

ZL Régime fiscal (1) 0 1 ZQ Entité sous contrôle privé national X

ZM Pays du siège social (1) 1 0 ZS Entité sous contrôle privé étranger

ZN Nombre d'établissements dans le pays 0 1

Nombre d'établissements hors du pays

ZO pour lesquels une comptabilité distincte est tenue 0 0

ZP Première année de l'exercice dans le pays 2 0 1 9

ACTIVITE DE L'ENTITE
Chiffre d'affaires HT % Activité dans
Désignation de l'activité (1) Code nomenclature d'activité (1)
(CA HT) ou le CA HT ou VA
Valeur ajoutée (VA)
(2)

SOUS TRAITANCE PETROLIERE 0 3 8 0 0 3 1 315 233 704 100%

0 0 0 0 0 0 -

Divers

TOTAL 1 315 233 704 100%

(1) Note 36
(2) Lister de manière précise les activités dans l'ordre décroissant du C.A.HT, ou de la valeur ajoutée (V.A).
(3) Rayer la mention inutile (Utiliser de préférence la valeur ajoutée (V.A).
 FICHE R3
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31 DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM

Numéro d'Identification FISCAL : M220000002194639 Durée (en mois) : 12

FICHE D'IDENTIFICATION ET RENSEIGNEMENTS DIVERS 3

DIRIGEANTS (1)

Noms Prénoms Qualité N°identification fiscale Adresse (BP, Ville, Pays)

MANANGA Simon Pierre Gérant Pointe Noire CONGO

(1) Dirigeants = Président Directeur Général, Directeur Général, Administrateur Général, Gérant, Autres.

MEMBRES DU CONSEIL D'ADMINISTRATION

Noms Prénoms Qualité Adresse (BP, Ville, Pays)
MANANGA Simon Pierre Associé Gérant Siafoumou Pointe-Noire
MANANGA Eméry Associé Siafoumou Pointe-Noire
 FICHE R4
Désignation de l'entité : Exercice clos le 31 DECEMBRE 2022
ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL : Durée (en mois) : 12
M220000002194639

FICHE RECAPITULATIVE DES NOTES ANNEXES PRESENTEES (1)

N° INTITULE A N/A

NOTE 1 Dettes garanties par des suretés réelles X

NOTE 2 Informations obligatoires X
NOTE 3A Immobilisation brute X
NOTE 3 B Biens pris en location acquisition X
NOTE 3 C Immobilisations : amortissements X
NOTE 3 D Immobilisations : plus-values et moins-value de cession X
NOTE 3 E Informations sur les réévaluations effectuées par l'entité X
NOTE 3 F Tableau d'étalement des charges immobilisées X
NOTE 4 Immobilisations financières X
NOTE 5 Actif circulant et dettes circulantes HAO X
NOTE 6 Stocks et encours X
NOTE 7 Clients X
NOTE 8 Autres créances X
NOTE 9 Titres de placement X
NOTE 10 Valeurs à encaisser X
NOTE 11 Disponibilités X
NOTE 12 Ecarts de conversion et transferts de charges X
NOTE 13 Capital : valeur nominale des actions ou parts X
NOTE 14 Primes et réserves X
NOTE 15 A Subventions et provisions règlementées X
NOTE 15 B Autres fonds propres X
NOTE 16A Dettes financières et ressources assimilées X
NOTE 16 B Engagements de retraite et avantages assimiles (méthode actuarielle) X
NOTE 16 B Engagements de retraite et avantages assimiles (méthode actuarielle) X
NOTE 16 C Actifs et passifs éventuels X
NOTE 17 Fournisseurs d'exploitation X
NOTE 18 Dettes fiscales et sociales X
NOTE 19 Autres dettes et provisions pour risques a court terme X
NOTE 20 Banques, crédit d'escompte et de trésorerie X
NOTE 21 Chiffre d'affaires et autres produits X
NOTE 22 Achats X
NOTE 23 Transports X
NOTE 24 Services extérieurs X
NOTE 25 Impôts et taxes X
NOTE 26 Autres charges X
NOTE 27 A Charges de personnel X
NOTE 27 B Effectifs, masse salariale et personnel extérieur X
NOTE 28 Provisions et dépréciations inscrites au bilan X
NOTE 29 Charges et revenus financiers X
NOTE 30 Autres charges et produits HAO X
Répartition du résultat et autres éléments caractéristiques des cinq derniers
NOTE 31 X
années
NOTE 32 Production de l'exercice X
NOTE 33 Achats destines a la production X
NOTE 34 Fiche de synthèse des principaux indicateurs financiers X
NOTE 35 Liste des informations sociales, environnementales et sociétales à fournir X

NOTE 36 Tables des codes X

(1) Les Notes non documentées ne doivent pas être jointes aux états financiers. Leur contenu peut être amélioré par les entités
A : Applicable, N/A : Non applicable.
Par exemple pour une entité qui n'a pas de stocks et en-cours, elle doit cocher à l'intersection ('ligne NOTE6' & 'colonne N/A')
 MODELE 1 : BILAN PAYSAGE
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31 DECEMBRE 2022
SIGLE ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL : M220000002194639 Durée (en mois) : 12
BILAN AU 31 DECEMBRE 2022
Exercice au
Exercice au 31/12/N Not Exercice au 31/12/N Exercice au 31/12/N-1
REF ACTIF Note 31/12/N-1 REF PASSIF
e
Brut Amort/Deprec Net Net NET NET
AD IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 - - - - CA Capital 13 10 000 000 1 000 000
AE Frais de recherche et de prospection - - - - CB Apporteurs capital non appelé (-) 13 - -
AF Brevet, licences, logiciels et droits similaires - - - - CD Primes liées au capital social 14 - -
AG Fonds commercial et droit au bail - - - - CE Ecarts de réévaluation 3E - -
AH Autres immobilisations incorporelles - - - - CF Réserves indisponibles 14 200 000 -
AI IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 197 386 625 61 233 542 136 153 083 55 656 008 CG Réserves libres 14 - -
Terrains (1)
AJ - - - - CH Report à nouveau (+ ou -) 14 253 140 130 203 940 476
(1) dont placement en Net,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,/,,,,,,,,,,,,,,,,
Bâtiments
AK - - - - CJ Résultat net de l'exercice (+ ou -) 358 859 663 68 599 654
1) dont placement en Net,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,/,,,,,,,,,,,,,,,,,,
AL Aménagement, agencements et Installations 3 000 000 1 150 000 1 850 000 2 150 000 CL Subventions d'investissement 15 - -
AM Matériel, mobilier et actifs biologiques 194 386 625 60 083 542 134 303 083 53 506 008 CM Provisions réglementées 15 - -
TOTAL CAPITAUX PROPRES ET
AN Matériel de transport - - - - CP 622 199 793 273 540 130
RESSOURCES ASSIMILEES
AP Avances et acomptes versés sur immobilisations 3 - - - - DA Emprunts et dettes financières diverses 16 - -
AQ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4 - - - - DB Dettes de location acquisition 16 - -
AR Titres de participation - - - - DC Provisions pour risques et charges 16 61 888 698 60 564 666
TOTAL DETTES FINANCIERES ET
AS Autres immobilisations financières - - - - DD 61 888 698 60 564 666
RESSOURCES ASSIMILEES
AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE 197 386 625 61 233 542 136 153 083 55 656 008 DF TOTAL RESSOURCES STABLES 684 088 490 334 104 796
BA ACTIF CIRCULANT H.A.O 5 - - - - DH Dettes circulantes H.A O 5 - -
BB STOCKS ET ENCOURS 6 646 484 184 - 646 484 184 403 601 829 DI Clients, avances reçues 7 - -
BG CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 280 510 696 - 280 510 696 74 334 657 DJ Fournisseurs d'exploitation 17 375 348 578 256 299 651
BH Fournisseurs, avances versées 17 - - - - DK Dettes fiscales et sociales 18 1 500 000 -
BI Clients 7 277 510 696 - 277 510 696 74 334 657 DM Autres dettes 19 8 500 000 -
BJ Autres créances 8 3 000 000 - 3 000 000 - DN Provisions pour risques et charges 19 1 -
BK TOTAL ACTIF CIRCULANT 926 994 880 - 926 994 880 477 936 486 DP TOTAL PASSIF CIRCULANT 385 348 579 256 299 651
BQ Titres de placement 9 - - - -
BR Valeurs à encaisser 10 - - - - DQ Banques, crédits d'escompte 20 - -
Banques, établissements financiers et
BS Banques, chèques postaux, caisse 11 6 289 106 - 6 289 106 56 811 953 DR 20 - -
crédits de trésorerie
BT TOTAL TRESORERIE- ACTIF 6 289 106 - 6 289 106 56 811 953 DT TOTAL TRESORERIE-PASSIF - -
BU Ecarts de conversion -actif 12 - - - DV Ecart de conversion- Passif 12 - -
BZ TOTAL GENERAL 1 130 670 611 61 233 542 1 069 437 069 590 404 447 DZ TOTAL GENERAL 1 069 437 069 590 404 447 - 1
 MODELE COMPTE DE RESULTAT
Désignation de l'entité : Exercice clos le 31 DECEMBRE 2022
ALFA UPSTREAM
SIGLE :
ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12
Numéro d'Identification FISCAL :
M220000002194639

COMPTE DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2022

Exercice au 31/12/N Exercice au 31/12/N-1
REF LIBELLES NOTE
NET NET
TA Ventes de marchandises A + 21 925 770 895 674 450 796
RA Achat de marchandises - 22 - 679 934 361 - 268 854 351
RB Variation de stocks de marchandises - /+ 6 242 882 355 373 386 003
XA MARGE COMMERCIALE (Somme TA à RB) 488 718 889 778 982 448
TB Vente de produits fabriqués B + 21 - -
TC Travaux, services vendus C + 21 389 462 809 -
TD Produits accessoires D + 21 -
XB CHIFFRES D’AFFAIRES (A + B + C+ D) 1 315 233 704 674 450 796
TE Production stockées (ou déstockage) - /+ 6 - -
TF Production immobilisée + 21 - -
TG Subvention d'exploitation + 21 - -
TH Autres produits + 21 - -
TI Transferts de charges d’exploitation + 12 - -
RC Achats de matières premières et fournitures liées - 22 - -
RD Variations de stocks de matières premières et fournitures liées - /+ 6 - -
RE Autres achats - 22 - 7 764 000 - 14 916 400
RF Variations des autres approvisionnements - /+ 6 - -
RG Transport - 23 - 36 503 895 - 4 431 500
RH Services extérieurs - 24 - 138 715 147 - 491 659 577
RI Impôts et taxes - 25 - 1 176 231 - 22 040 518
RJ Autres charges - 26 - 78 678 545 -
XC VALEUR AJOUTEE (XB+RA+RB) + (somme TE à RJ) 615 343 880 245 934 453
RK Charges de personnel - 27 - 30 043 332 - 42 733 436
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC + RK) 585 300 548 203 201 017
TJ Reprise d’amortissements, provisions et dépréciations + 28 - -
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations - 3C&28 - 36 502 925 - 74 869 283
XE RESULTAT D'EXPLOITATION (XD + TJ + RL) 548 797 623 128 331 734
TK Revenus financiers et assimilés + 29 - -
TL Reprises de provisions et dépréciations financières + 28 - -
TM Transferts de charges financières + 12 - -
RM Frais financiers et charges assimilées - 29 - - 527 544
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières - 3C&28 - -
XF RESULTAT FINANCIER (Somme TK à RN) - - 527 544
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE + XF) 548 797 623 127 804 190
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D - -
TO Autres produits H.A.O + 3D 200 000 685 000
RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D - -
RP Autres charges H.A.O - 3D - 74 334 657 - 685 000
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES (somme TN à RP) - 74 134 657 -
RQ Participations des travailleurs - 3D - -
RS Impôts sur le résultat - 18 - 115 803 303 - 59 204 536
XI RESULTAT NET (XG + XH +RQ + RS) 358 859 663 68 599 654
 MODELE TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE
Désignation de l'entreprise : Exercice clos le 31DECEMBRE 2022
ALFA UPSTREAM
SIGLE Durée (en mois) : 12
ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL :
M2011110000493119

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE AU 31 DECEMBRE 2022

Exercice Exercice
REF LIBELLES NOTE
N N-1
Trésorerie nette au 1er Janvier
ZA A 56 811 953 151 128 650
Trésorerie actif N-1 – Trésorerie-passif N-1

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

FA Capacité d’Autofinancement Globale (CAFG) 395 362 588 143 468 937

FB - Actif circulant HAO(1) - - 30 215 826

FC - Variation des stocks - -

FD Variation des créances et emplois assimilés - 449 058 394 74 334 657

FE + Variation du passif circulant(1) 129 048 927 256 299 651

Variation du BF lié aux activités opérationnelles (FB+FC+FD+FE) : - 320 009 467 - 191 421 009

ZB Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles (somme FA à FE) B 75 353 121 - 47 952 072

Flux de trésorerie provenant des activités d’investissements

FF - Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations incorporelles - -

FG - Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles - 117 000 000 - 46 364 625

FH - Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations financières - -

FI + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles - -

FJ + Encaissements liés aux cessions d’immobilisations financières - -

ZC Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement (somme FF à FJ) C - 117 000 000 - 46 364 625

Flux de trésorerie provenant du financement des capitaux propres

FK + Augmentation de capital par apports à nouveaux - -

FL + Subventions d’investissements reçues - -

FM - Prélèvements sur le capital - -

FN - Dividendes versés - -

ZD Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme FK à FN) D - -

Trésorerie provenant des capitaux étrangers
FO + Emprunts - -

FP + Autres dettes financières - -

FQ - Remboursements des emprunts et autres dettes financières - -

ZE Flux de trésorerie provenant des capitaux propres (Somme FO à FQ) E - -

ZF Flux de trésorerie provenant des activités de financement (D + E) F - 8 875 968 -

ZG VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE (B+C+F) G - 50 522 847 - 94 316 697

Trésorerie nette au 31 décembre (G + A)

ZH H 6 289 106 56 811 953
Contrôle : Trésorerie-actif N - Trésorerie-passif N

(1) à l’exclusion des variations des créances et dettes liées aux activités d’investissement (variation des créances sur cession
d’immobilisation et des dettes sur acquisition ou production d’immobilisation) et de financement (par exemple : variation des créances sur subventions
d’investissements reçues).
 NOTE 2 : INFORMATIONS OBLIGATOIRES
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

A - DECLARATION DE CONFORMITE AU SYSCOHADA

Les états financiers sont établis en conformité avec le système comptable OHADA et
l'acte uniforme relatif au droit comptable et à l'information financière.

B - REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les états financiers ont été confectionnés dans le respect des postulats,des
conventions et des règles d'évaluation édictées par le SYSCOHADA et l'acte uniforme.

C- DEROGATION AUX POSTULATS ET CONVENTIONS COMPTABLES

Respect de tous les postulats et conventions comptables sans aucune dérogation.

D - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES RELATIVES AU BILAN, AU COMPTE DE RESULTAT ET AU
TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

Pas d'informations complémentaires relatives aux autres états financiers.

 NOTE 3A : IMMOBILISATION BRUTE
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

SITUATIONS ET MOUVEMENTS
A AUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D=A+B-C

RUBRIQUES
Suite à une
MONTANT BRUT A MONTANT BRUT A LA
Acquisitions Apports Virements réévaluation Cessions Scissions Virements de
L'OUVERTURE DE CLOTURE DE
créations poste à poste pratiquée au cours Hors service poste à poste
L'EXERCICE L'EXERCICE
de l'exercice

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES - - - - - - -
Frais de recherche et de prospection - - - -
Brevets, licences, logiciels, et droits similaires - - - -
Fonds commercial et droit au bail - - - -
Autres immobilisations incorporelles - - - -
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 82 363 625 117 000 000 - - 1 977 000 - 197 386 625
Terrains hors immeuble de placement - - - - -
Terrains immeuble de placement - - - - -
Bâtiments hors immeuble de placement - - - - -
Bâtiments - immeuble de placement - - - - -
Aménagements, agencements et installations 3 000 000 - - - 3 000 000
Matériel, mobilier et actifs biologiques 79 363 625 117 000 000 - 1 977 000 194 386 625
Matériel de transport - - - - -
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR
IMMOBILISATIONS
- - - - - - -
Immobilisations incorporelles - - - -
Immobilisations corporelles - - - -
IMMOBILISATIONS FINANCIERES - - - - - - -
Titres de participations - - - - -
Autres immobilisations financières - - - - -
TOTAL GENERAL 82 363 625 117 000 000 - - 1 977 000 - 197 386 625
Commentaires :
Une variation des immobilisations est constatée pendant la période, relative aux acquisitions respectives suivantes :

Unité de filtration: 27 MFCFA

Unité de filtration: 30 M FCFA

Inspection package: 60 MFCFA
Il est aussi nécessaire de noter la mise au rebut de certains matériels à hauteur de: 1,977 MFCFA
 NOTE 3C : IMMOBILISATIONS (AMORTISSEMENTS)
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B
C D=A+B-C

AUGMENTATIONS : CUMUL DES

RUBRIQUES AMORTISSEMENTS DIMINUTIONS :
DOTATIONS DE AMORTISSEMENTS
CUMULES A L'OUVERTURE DE Amortissements relatifs aux A LA CLOTURE DE
L'EXERCICE
L'EXERCICE éléments sortis de l'actif L'EXERCICE

Frais de développement et de prospection 0 0 0 0

Brevets, licences, logiciels et droits similaires 0 0
Fonds commercial et droit au bail 0 0
Autres immobilisations incorporelles 0 0
SOUS-TOTAL IMMOBILISATION INCORPORELLES 0 0
Terrains hors immeuble de placement 0 0
Terrains immeuble de placement 0 0
Bâtiments hors immeuble de placement 0 0
Bâtiments - immeuble de placement 0 0
Aménagements, agencements et installations 850 000 300 000
Matériel, mobilier et actifs biologiques 25 857 617 36 202 925
Matériel de transport 0 0
SOUS - TOTAL : IMMOBILISATIONS CORPORELLES 26 707 617 36 502 925
TOTAL GENERAL 26 707 617 36 502 925
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 1 150 000
1 977 000 60 083 542
0 0
1 977 000 61 233 542
1 977 000 61 233 542

Commentaires :Les biens sont amortis suivant la durée d'utilité au taux de:
10% pour les aménagements,agencements et installations
20% pour le matériel d'exploitation
Les dotations aux amortissements sont passées de 14,304 MFCFA à 36,502 MFCFA
par rapport à l'année précédente soit 155,18%. Cela s'explique par l'acquisition de
certaines immobilisations.
 NOTE 6 : STOCKS ET ENCOURS(1)
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Marchandises 646 484 184 403 601 829 60%

Matières première et fournitures liées - - 0%

Autres approvisionnements - - 0%

Produits en-cours - - 0%

Services en-cours - - 0%

Produits finis - - 0%

Produits intermédiaires - - 0%

Stocks en –cours de routes, en

- - 0%
consignation ou en dépôt
TOTAL BRUT 646 484 184 403 601 829 60%
Dépréciations des stocks - - 0%

TOTAL NET DE DEPRECIATIONS - - 0%

(1) Les stocks HAO seront inscrits dans l'actif circulant H.A.O que lorsque leur montant total est significatif (supérieur à 5% du total de l'actif circulant).

Le commentaire porte sur : Le stock de marchandises est évalué à FCFA 403,601 millions en début d'année et de FCFA 646,484 millions en fin d'année. On constate une
augmentation de stock de FCFA 242, 882 millions, car les consommations sont inférieures de FCFA 242,882 millions par rapport aux achats comptabilisées en charges pendant
l'année.
L'impact sur le résultat est par conséquent positif. Au bilan, le stock de l'année précédente a été annulé pour être remplacé par le stock comptabilisé lors de l'inventaire.
 NOTE 11 : DISPONIBILITES
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Banques locales 6 289 106 56 811 953 -89%
Banques autres états région - - 0%
Banques, dépôt à terme - - 0%
Autres banques - - 0%
Banques intérêts courus - - 0%
Chèques postaux - - 0%
Autres établissements financiers - - 0%
Etablissements financiers intérêts courus - - 0%
Instruments de trésorerie - - 0%
Caisse - - 0%
Caisse électronique mobile - - 0%
Régies d’avances et virements accréditifs - - 0%
TOTAL BRUT DISPONIBILITES 6 289 106 56 811 953 -89%
Dépréciations - - 0%
TOTAL NET DE DEPRECIATIONS - - 0%

Le commentaire porte sur.

Le rapprochement bancaire a été effectué au 04 janvier 2023, et l'inventaire de caisse s'est tenu le 30 décembre 2022.La
variation à la baisse du compte bancaire se justifie par le fait que toutes les factures émises n'ont pas été encaissées.
 -0-
NOTE 13
SYSTEME NORMAL
ALFA: UPSTREAM
Dénomination sociale de l'entité
Adresse : 56 RUE KINDAMBA NGOUEDI ZONE INDUSTRIELLE POINTE-NOIRE Sigle usuel :
N° d'identification fiscale : M2011110000493119 Exercice clos le : 31/12/2022 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD): 05 680 465 70
NOTE 13 : CAPITAL

Valeur nominale des actions ou parts :

Nature des
actions ou Cessions ou
Autres
parts remboursements
Nom et prénoms ou raison sociale Nationalité nationalités Nombre Montant total
(Ordinaires en cours
à préciser
ou d'exercice
préférences)
MANANGA Simon
Congolaise Ordinaires 1 à 140 50 000 7 000 000
Pierre
MANANGA Eméry Congolaise Ordinaires 141 à 201 50 000 3 000 000
TOTAL 10 000 000
Commentaire Porte essentiellement sur :
A la constitution de la société le capital était de FCFA 1. 000 .000 . Entièrement libéré. Il a été porté à 10 000 000 de FCFA par incorporation
d'une partie des réserves suite à la neuvième résolution de l'Assemblée Générale Mixte tenue le 21 mai 2021.
 NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Prime d’apport - - 0%

Primes d’émission - - 0%

Prime de fusion - - 0%

Prime de conversion - - 0%

Autres primes - - 0%

TOTAL PRIMES - - 0%

Réserves légales 200 000 - 0%

Réserves statutaires - - 0%

Réserves de plus-values nettes à long terme - - 0%

Réserves d’attribution gratuite d’actions au personnel - - 0%

Autres réserves réglementées - - 0%

TOTAL RESERVES INDISPONIBLES 200 000 - 0%

Réserves libres - - 0%

Report à nouveau 253 140 130 203 940 476 24%

Commentaire :
La report à nouveau est passé de MFCFA 203,940 à 253,140 MFCFA (fcfa49,199 de hausse) soit en pourcentage 24,12%.
 NOTE 21 : CHIFFRE D’AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Ventes dans la région 925 770 895 674 450 796 37%

Ventes hors région - - 0%

Ventes groupe - - 0%

Ventes sur internet - - 0%

TOTAL : VENTES DE MARCHANDISES 925 770 895 674 450 796 37%

Ventes dans la région - - 0%

Ventes hors région - - 0%

Ventes groupe - - 0%

Ventes sur internet - - 0%

TOTAL : VENTES DE PRODUITS
- - 0%
FABRIQUES
Ventes dans la région - - 0%

Ventes hors région - - 0%

Ventes groupe 389 462 809 - 0%

Ventes sur internet - - 0%

TOTAL : VENTES DE TRAVAUX ET
389 462 809 - 0%
SERVICES VENDUS
Produits accessoires - 0%

TOTAL : CHIFFRES D’AFFAIRES 1 315 233 704 674 450 796 95%

Production immobilisée - - 0%

Subvention d’exploitation - - 0%

Autres produits - - 0%

TOTAL : AUTRES PRODUITS - - 0%

TOTAL GENERAL 1 315 233 704 674 450 796 95%

Commentaires : Au 31 décembre 2022, le poste chiffre d'affaires s'élève à FCFA 1315,233 milliards soit une hausse de 95 % par rapport à 2021
qui était de FCFA 674,450 millions ,cela s'explique par la hausse des offres de prestations.
 NOTE 22 : ACHATS
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

Numéro d'Identification FISCAL : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Achats dans la région 679 934 361 169 954 351 300%

Achat hors région - - 0%
Achat groupe - 98 900 000 -100%
TOTAL : ACHAT DE MARCHANDISES 679 934 361 268 854 351 153%
Achats dans la région - - 0%
Achat hors région - - 0%
Achat groupe - - 0%
TOTAL : ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET
- - 0%
FOURNITURES LIEES
Matières consommables - - 0%
Matières combustibles - - 0%
Produits d’entretien - - 0%
Fournitures d’atelier, d’usine et de magasin - - 0%
Eau - - 0%
Electricité 1 340 000 1 087 000 23%
Autres énergies - 1 140 000 -100%
Fournitures d’entretien - - 0%
Fourniture de bureau 8 959 150 - 0%
Petit matériel et outillages - 12 689 400 -100%
Achats études, prestations de services, de travaux
- - 0%
matériels et équipements
Achats d’emballages - - 0%
Frais sur achats - - 0%
Remises rabais, remises et ristournes - - 0%
TOTAL : AUTRES ACHATS 10 299 150 14 916 400 -31%

TOTAL GENERAL 690 233 511 283 770 751 143,24%

Commentaires : L'augmentation de ce poste s'explique essentiellement par la hausse des achats de

marchandises réalisés courant 2022 pour un montant de fcfa 679,934 millions soit 153% par rapport à
2021 qui s'élevait à FCFA 268,854 millions.
 NOTE 23 : TRANSPORTS
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Transports sur ventes 11 728 180 - 0,00%

Transport pour le compte de tiers - - 0,00%
Transport du personnel - - 0,00%
Transport de plis - - 0,00%
Autres transports 24 775 715 4 431 500 459,08%
TOTAL 36 503 895 4 431 500 723,74%
Commentaire :
Les transports ont augmenté de FCFA 32 072 395 soit 723,74% par rapport à l'année précedente.
 NOTE 24 : SERVICES EXTERIEURS
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Sous-traitance générale - - 0%
Locations et charges locatives 26 296 000 25 120 000 5%
Redevances de location acquisition - - 0%
Entretien, réparations et maintenance - 1 140 000 -100%
Primes d’assurance - - 0%
Etudes, recherches et documentation - 256 299 651 -100%
Publicité, publications, relations publiques - - 0%
Frais de télécommunication 3 400 000 2 660 000 28%
Frais bancaires 165 764 5 239 330 -97%
Rémunérations d’intermédiaires et de conseils 105 533 383 186 465 596 -43%
Frais de formation du personnel 3 320 000 4 475 000 -26%
Redevances pour brevets, licences, logiciels,
- - 0%
concessions et droits similaires
Cotisations - - 0%
Autres charges externes - 10 260 000 -100%
TOTAL 138 715 147 491 659 577 -72%
Commentaires :
La variation de ce poste à FCFA 138,715 millions en 2022 s'explique essentiellement par les
diminutions respectives des postes Etudes,recherches et documentation(-100%) ,autres charges
externes(-100%),frais bancaires(-97%), rémunérations d'intermédiaires et de conseils (-43%). et
frais de formation du personnel (-26%).
 NOTE 25 : IMPÔTS ET TAXES
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

SIGLE : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Impôts et taxes directs 1 049 231 20 486 143 -95%

Impôts et taxes indirects - - 0%

Droits d’enregistrement - - 0%

Pénalités et amendes fiscales - - 0%

Autres impôts et taxes 127 000 1 554 375 -92%

TOTAL 1 176 231 22 040 518 -95%

Commentaires : La baisse de ce poste à fcfa 1,176millions s'explique essentiellement par la variation à la baisse de la
rubrique ci-dessous:
impôts et taxes directs de fcfa -20,864 millions soit -95%%.
 NOTE 27A : CHARGES DE PERSONNEL
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022

Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Durée (en mois) : 12

Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

Rémunérations directes versées au personnel
21 248 997 30 009 037 -29,2%
National
Rémunérations directes versées au personnel
- - 0,0%
non National
Indemnités forfaitaires versées au personnel 3 183 550 5 400 800 -41,1%

Charges sociales 5 610 785 7 323 599 -23,4%

Rémunérations et charges sociales de
- - 0,0%
l’exploitant individuel
Rémunération transférée de personnel
- - 0,0%
extérieur
Autres charges sociales - - 0,0%

TOTAL 30 043 332 42 733 436 -30%

Commentaires : La variation à la baisse des charges de personnel s'explique principalement par les départs constatés courant 2022.
RETOUR
 -0-
NOTE 27B
SYSTEME NORMAL
Dénomination sociale de l'entité : ALFA UPSTREAM
Adresse : 56 RUE KINDAMBA NGOUEDI ZONE INDUSTRIELLE POINTE-NOIRE Sigle usuel : ALFA UPSTREAM
N° d'identification fiscale : M2011110000493119 Exercice clos le : 31/12/2022 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD): 05 680 46 70

NOTE 27B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

EFFECTIF ET MASSE SALARIALE EFFECTIFS MASSE SALARIALE

Autres
Etats de Hors Autres Etats
Nationaux TOTAL Nationaux Hors Région (3) TOTAL
la Région Région (3) de la Région (3)
(3)
QUALIFICATIONS M F M F M F M F M F M F
YA 1. Cadres supérieurs 0 0 0 0 0 0
2. Techniciens supérieurs
YB 0
et cadres moyens
3. Techniciens, agents de maîtrise
YC 4 4 19 183 550 19 183 550
et ouvriers qualifiés
4. Employés, manœuvres,
YD 6 0 6 10 859 782 0 10 859 782
ouvriers, et apprentis
YE TOTAL (1) (A) 10 0 10 30 043 332 0 30 043 332
YF Permanents 0 0
YG Saisonniers
Note n°/référence
Facturation à l'entité aus autres parties
2. Personnel extérieur des états financiers
YH 1. Cadres supérieurs 0 0 0
B - Montants comptabilisés non rapportés
2. Techniciens supérieurs dans l'état 301 (2)
YI 0 0 0
et cadres moyens
C - Montants des avantages en nature et
3. Techniciens, agents de maîtrise
YJ 3 3 32 527 250 en espèces comptabilisés en comptes de charges
et ouvriers qualifiés
de personnel
4. Employés, manœuvres, Total frais de personnel ligne RK
YK 0 0 0 30 043 332
ouvriers, et apprentis ( A + B + C)
YL TOTAL (2) 3 3 32 527 250 (1): Montants indiqués dans l'état 301 hors avantages en nature et en espèces
YM Permanents 0 (2): dont provisions pour congés payés
(3): "Région" indique la zone UEMOA pour les pays UEMOA, la
YN Saisonniers 0 zone CEMAC pour les pays CEMAC, autre zone pour les autres
pays OHADA.
YO TOTAL (1 + 2) 13 0 13 62 570 582 M : Masculin F: Féminin
Commentaire: Il s'agit du personnel permanent et de consultants.
 -0-
NOTE 30
SYSTEME NORMAL
Dénomination sociale de l'entité : ALFA UPSTREAM
Adresse : 56 RUE KINDAMBA NGOUERI ZONE INDUSTRIELLE POINTE-NOIRE Sigle usuel : AOGC EP
N° de compte contribuable (NCC)M2011110000493119
: Exercice clos le : 31/12/2022 Durée (en mois) : 12
N° de télédéclarant (NTD): 05 680 46 70
NOTE 30 : AUTRES CHARGES ET PRODUITS HAO

Variation
Libellés Année N Année N-1
en %
Charges HAO constatées (compte 831) à détailler : 0 0 0,00%
- 0 0 0,00%
- 0 0 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
Charges liées aux opéations de restructuration 0 0 0,00%
Pertes sur créances HAO 0 0 0,00%
Dons et libéralités accordés 0,00%
Abandons de créances consentis 0,00%
Charges pour dépréciations et provisions pour risques à court terme
0,00%
HAO
Dotations hors activités ordinaires 0,00%
Participation des travailleurs 0,00%

SOUS TOTAL : AUTRES CHARGES HAO (ligne RP du Compte de

0
Résultat)
Produits HAO constatés (compte 841) à détailler : 200 000 685 000 -70,80%
- 0 0 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
- 0,00%
Produits liés aux opérations de restructuration 0,00%
Indemnités et subventions HAO (entité agricole) 0,00%
Dons et libéralités obtenus 0,00%
Abandons de créances obtenus 0,00%
Transfert de charges H.A.O 0,00%
Reprises de charges pour dépréciations et provisions pour risques à court
0,00%
terme HAO
Reprises des charges, provisions et dépréciations H.A.O 0,00%
Subventions d'équilibre 0,00%
SOUS TOTAL : AUTRES PRODUITS HAO (ligne TO du Compte de
200 000 685 000 -70,80%
Résultat)
TOTAL GENERAL 200 000 685 000 -70,80%
Commentaire :
On constate une variation de ce poste à hauteur de -70,80%.
 NOTE 31 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS EXERCICES
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022
SIGLE : ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119 Durée (en mois) : 12

Exercices concernés(1)
Nature des indications N N-1 N-2 N-3 N-4

STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L’EXERCICE(2) 10 000 000 1 000 000 1 000 000 1 000 000 -

Capital social
Actions ordinaires
Actions à dividendes prioritaires (A.D.P) sans droit de vote
Actions nouvelles à émettre :
- par conversion d'obligations
- par exercice de droits de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE(3)
Chiffre d'affaires hors taxes 1 315 233 704 674 450 796 770 272 177 123 504 357 -
Résultat des activités ordinaires (R.A.O) hors dotations et reprises (exploitation et financières) 548 797 623 127 804 190 213 841 630 11 389 534 -
Participation des travailleurs aux bénéfices - -
Impôt sur le résultat 115 803 303 59 204 536 70 865 040 - -
Résultat net(4) 358 859 663 68 599 654 192 550 942 11 389 534 -
RESULTAT ET DIVIDENDE DISTRIBUES
Résultat distribué(5)
Dividende attribué à chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE
Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice(6) 6 2 4 2
Effectif moyen de personnel extérieur
Masse salariale distribuée au cours de l'exercice(7) 24 432 547 35 409 837 19 471 868 3 145 334 -
Avantages sociaux versés au cours de l'exercice(8) [Sécurité sociale, œuvres sociales] 5 610 785 7 323 599 3 200 000 1 079 600 -
Personnel extérieur facturé à l'entité (9) - -
(1) Y compris l'exercice dont les états financiers sont soumis à l'approbation de l'Assemblée
(2) Indication, en cas de libération partielle du capital, du montant du capital non appelé
(3) Les éléments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de résultat
(4) Le résultat, lorsqu'il est négatif, doit être mis entre parenthèses
(5) L'exercice N correspond au dividende proposé du dernier exercice
(6) Personnel propre
(7) Total des comptes 661, 662, 663
(8) Total des comptes 664, 668
(9) Compte 667
 NOTE 32 : PRODUCTION DE L’EXERCICE
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022
SIGLE : ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119 Durée (en mois) : 12

PRODUCTION VENDUE
UNITE DE STOCK OUVERTURE
PRODUCTION VENDUE DANS LES AUTRES PAYS PRODUCTION VENDUE PRODUCTION STOCK CLOTURE DE
DESIGNATION DU PRODUIT QUANTITE DE L'EXERCICE
DANS LE PAYS DE L'OHADA HORS OHADA IMMOBILISEE L'EXERCICE
CHOISIE

Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur Quantité Valeur

PRODUITS CHIMIQUES ET CONSOMMABLES PETROLIERS 1 315 233 704

NON VENTILÉ

TOTAL 0 1 315 233 704 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -

0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -
 NOTE 34 : FICHE DE SYNTHESE DES PRINCIPAUX INDICATEURS FINANCIERS
Désignation de l'entité : ALFA UPSTREAM Exercice clos le 31DECEMBRE 2022
SIGLE : ALFA UPSTREAM
Numéro d'Identification FISCAL : M2011110000493119 Durée (en mois) : 12

Libellés Année N Année N-1 Variation en %

SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
Chiffre d'affaires 1 315 233 704 674 450 796 95%
Marge commerciale 488 718 889 778 982 448 -37%
Valeur ajoutée 615 343 880 245 934 453 150%
Excédent brut d'exploitation (EBE) 585 300 548 203 201 017 188%
Résultat d'exploitation 548 797 623 128 331 734 328%
Résultat financier - - 527 544 -100%
Résultat des activités ordinaires 548 797 623 127 804 190 329%
Résultat hors activités ordinaires - 74 134 657 - 0%
Résultat net 358 859 663 68 599 654 423%
DETERMINATION DE LA CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT
Excédent brut d'exploitation 585 300 548 203 201 017
- Valeurs comptables des cessions courantes d'immobilisations - -
+ Produits des cessions courantes d'immobilisations (754) - -
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT D'EXPLOITATION 585 300 548 203 201 017
+ Revenus financiers - -
+ Gains de change - -
+ Transferts de charges financières - -
+ Produits HAO 200 000 -
+ Transferts de charges HAO - -
- Frais financiers - - 527 544
- Pertes de change - -
- Participations des travailleurs - -
- Impôts sur les résultats - 115 803 303 - 59 204 536
= CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.) 469 697 245 143 468 937 227%
- Distributions de dividendes opérées durant l'exercice - -
= AUTOFINANCEMENT 469 697 245 143 468 937 227%
ANALYSE DE LA RENTABILITE
Rentabilité économique = Résultat d’exploitation (a) /Capitaux
26% 14% 88%
propres + dettes financières*
Rentabilité financière = Résultat net/Capitaux propres 136% 33% 307%
ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE
+ Capitaux propres et ressources assimilées 622 199 793 273 540 130 127%
+ Dettes financières* et autres ressources assimilées (b) 61 888 698 60 564 666 2%
= Ressources stables 684 088 490 334 104 796 105%
- Actif immobilisé (b) 136 153 083 55 656 008 145%
= FONDS DE ROULEMENT (1) 547 935 407 278 448 788 97%
+ Actif circulant d'exploitation (b) 926 994 880 477 936 486 94%
- Passif circulant d'exploitation (b) 385 348 578 256 299 651 50%
= BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (2) 541 646 302 221 636 835 144%
+ Actif circulant HAO (b) 0 0 0%
- Passif circulant HAO (b) 0 0 0%
= BESOIN DE FINANCEMENT HAO (3) 0 0 0%
BESOIN DE FINANCEMENT GLOBAL (4) = (2) + (3) 541 646 302 221 636 835 144%
TRESORERIE NETTE (5) = (1) - (4) 6 289 105 56 811 953 -89%
CONTRÔLE : TRESORERIE NETTE = (TRESORERIE - ACTIF) -
6 289 106 56 811 953 -89%
(TRESORERIE - PASSIF)
ANALYSE DE LA VARIATION DE LA TRESORERIE
Flux de trésorerie des activités opérationnelles 75 353 121 -47 952 072 -257%
-Flux de trésorerie des activités d'investissement - 117 000 000 - 46 364 625 152%
+Flux de trésorerie des activités de financement -8 875 968 0 0%
= VARIATION DE LA TRESORERIE NETTE DE LA PERIODE - 50 522 847 - 94 316 697 -46%
ANALYSE DE LA VARIATION DE L’ENDETTEMENT FINANCIER NET
Endettement financier brut (Dettes financières* + Trésorerie –
0 0 0%
passif)
-Trésorerie - actif 6 289 106 56 811 953 -89%
= ENDETTEMENT FINANCIER NET -6 289 106 -56 811 953 -89%

a) Résultat d'exploitation après impôts théorique sur le bénéfice. .

b) Les écarts de conversion doivent être éliminés afin de ramener les créances et les dettes concernées à leur valeur initiale dettes financières* : emprunts
et dettes financières diverses + dettes de location acquisition
 NOTE 36 : TABLE DES CODES
NOTE 36 : TABLE DES CODES

1 - Code forme juridique(1) 3 - Code pays du siège social

(2)
Pays OHADA
Société Anonyme (SA) à participation publique 0 0 Autres pays africains 2 1
Société Anonyme (SA) 0 1 France 2 3
Société à Responsabilité Limitée (SARL) 0 2 Autres pays de l'Union Européenne 3 9
Société en Commandite Simple (SCS) 0 3 U.S.A. 4 0
Société en Nom Collectif (SNC) 0 4 Canada 4 1
Société en Participation (SP) 0 5 Autres pays américains 4 9
Groupement d'Intérêt Economique (GIE) 0 6 Pays asiatiques 5 0
Association 0 7 Autres pays 9 9
Société par Actions Simplifiée (SAS) 0 8
Autre forme juridique (à préciser) 0 9
2 - Code régime fiscal
Réel normal 1
Réel simplifié 2
Synthétique 3
Forfait 4
(1) remplacer le premier 0 par 1 si l’entité bénéficie d’un agrément prioritaire
(2) Benin =01 ; Burkina Faso = 02 ; Cote d’ivoire =03 ; Guinée
Bissau =05 ; Niger =06 ; Sénégal = 07 ; Togo =08 ; Cameroun
= 09 ;
Congo = 10 ; Gabon = 11 ; République centrafricaine = 12 ;

CODES ACTIVITES ECONOMIQUES

Agriculture vivrière
001 001 Culture céréalière Industries diverses
001 002 Culture de tubercules et plantains 028 001 Fabrication de meubles
001 003 Culture de légumes 028 002 Industries diverses
001 004 Culture de condiments 029 Production et distribution d'eau, d'électricité et de gaz
001 005 Culture de fruits 029 001 Production, transport et distribution d'électricité
001 006 Culture d'autres produits de l'agriculture vivrière 029 002 Captage, épuration et distribution d'eau
Agriculture industrielle et d'exportation 029 003 Production et distribution de gaz
002 001 Culture de canne à sucre 030 Construction
030 001 Préparation de sites et construction
002 002 Culture d'arachide d'huilerie d'ouvrages
002 003 Culture d'arachide de bouche 030 002 Travaux d'installation et de finition Commerce
002 004 Culture de tabac 031 001 Commerce de véhicules, d'accessoires et de carburant
002 005 Culture de coton 031 002 Commerce de produits agricoles bruts et d'animaux vivants
002 006 Culture de blé 031 003 Autres commerces
002 007 Culture de cacao Réparations
002 008 Culture de café 032 001 Entretien et réparation de véhicules automobiles
002 009 Culture de bananes d'exportation 032 002 Réparations de biens personnels et domestiques
002 010 Culture d'ananas d'exportation Hôtels, restaurants
002 011 Autres cultures industrielles 033 001 Hôtels
Elevage et chasse 033 002 Bars et restaurants
003 001 Elevage bovin Transport et communication
003 002 Elevage ovin, caprin, équin 034 001 Transports ferroviaires
003 003 Elevage de volaille 034 002 Transports routiers ; transports par conduite
003 004 Autres élevages 034 003 Transport par eau
003 005 Chasse 034 004 Transports aériens
004 Sylviculture, exploitation forestière 034 005 Services annexes et auxiliaires de transport
004 001 Sylviculture Postes, Télécommunications
004 002 Exploitation forestière 035 001 Postes
Pêche et aquaculture 035 002 Télécommunications
005 001 Pêche de poissons Activités financières
005 002 Autres pêches et aquaculture 036 001 Services d'intermédiation financière
Industries extractives 036 002 Assurance (sauf Sécurité sociale)
006 001 Extraction d'hydrocarbures 036 003 Auxiliaires financiers et d'assurances
006 002 Extraction d'autres produits Activités immobilières
Production de viande et de poissons 037 001 Locations de biens immobiliers
007 001 Production de viande et de produits à base de viande 037 002 Autres services immobiliers
007 002 Production de poissons et de produits à base de poissons Services aux entreprises
Travail des grains et fabrication de produits amylacés 038 001 Locations sans opérateurs
008 000 Travail des grains et fabrication de produits amylacés 038 002 Activités informatiques
Transformation du café et du cacao 038 003 Services rendus principalement aux entreprises
009 001 Transformation du café Administration publique
009 002 Transformation du cacao 039 001 Administration générale, économique et sociale
010 Industrie des oléagineux 039 002 Services de prérogative publique
010 001 Huiles brutes et tourteaux 039 003 Sécurité sociale obligatoire
010 002 Autres corps gras
Boulangerie, pâtisserie et pâtes alimentaires Education
011 001 Fabrication de pains, de biscuits et de pâtisserie 040 000 Education
011 002 Fabrication de pâtes alimentaires Santé et action sociale
012 Industries laitières 041 001 Activités pour la santé des hommes
012 000 Industries laitières 041 002 Activités vétérinaires
041 003 Action sociale
Transformation des fruits et légumes et fabrication
d'autres produits alimentaires Services collectifs, sociaux et personnels
013 001 Fabrication de sucre 042 001 Assainissement, voirie et gestion des déchets
013 002 Fabrication de produits à base 042 002 Activités associatives
de fruits et légumes 042 003 Activités récréatives, culturelles et sportives
013 003 Fabrication d'autres produits alimentaires 042 004 Services personnels
Industries des boissons 042 005 Services domestiques
014 001 Brasseries et malteries Service d'intermédiation financière indirectement mesuré
014 002 Fabrication d'autres boissons alcoolisées 043 000 Service d'intermédiation financière indirectement mesuré
014 003 Fabrication de boissons non alcoolisées et d'eaux minérales Correction territoriale
Industries du tabac 044 000 Correction territoriale
015 000 Industries du tabac
016 Industries textiles et habillement
016 001 Industries textiles
016 002 Industries de l'habillement
Industries du cuir et de la chaussure
017 001 Fabrication du cuir et d'articles en cuir
017 002 Fabrication de chaussures
Industries du bois
018 001 Sciage, rabotage et imprégnation du bois
018 002 Fabrication de panneaux en bois
018 003 Fabrication d'articles en bois assemblés
Industries du papier et cartons, de l'édition et de l'imprimerie
019 001 Industries du papier et carton
019 002 Edition, imprimerie, reproduction
020 Raffinage du pétrole
020 000 Raffinage de pétrole
Industrie chimique
021 001 Industries chimiques de base
021 002 Fabrication de savons, de détergents et de produits d'entretien
021 003 Fabrication de produits agrochimiques
021 004 Industries pharmaceutiques
021 005 Fabrication d'autres produits chimiques
022 Industries du caoutchouc et des plastiques
022 001 Fabrication du caoutchouc naturel
022 002 Industries du caoutchouc
022 003 Fabrication de matières plastiques
Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques et de matériaux de construction
023 001 Industries du verre
023 002 Fabrication de produits minéraux pour la construction
023 003 Fabrication d'autres produits minéraux non métalliques
Métallurgie et travail des métaux
024 001 Métallurgie
024 002 Travail des métaux
025 Fabrication de machines, d'équipements et
d'appareils électriques
025 001 Fabrication de machines et d'équipements
025 002 Fabrication de machines de bureau
025 003 Fabrication d'appareils électriques
Fabrication d'équipements et appareils
audiovisuels et de communication ; fabrication
026 001 Fabrication d'équipements et appareils audiovisuels et de communication
026 002 Fabrication d'instruments médicaux, d'optique et d'horlogerie
027 Fabrication de matériel de transport
027 001 Fabrication de véhicules routiers
027 002 Fabrication d'autres matériels de transport