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Modèle 100/IS/N

PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE

IMPÔT GENERAL SUR LE REVENU


(Modéle comptable normal)

Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

: PHARMACIE RAGHB
Raison sociale

Article I.S. :

Patente : 37 128 147

Adresse : DOUAR OULED SIDI ABBOU TIT MELLIL


Casablanca

A Casablanca, le : 19/12/2018

Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numéro d'enregistrement de la Déclaration: ..................................

Date: ..............................................

Signature

N.B.: Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations
Comptables des commerçants promulguée par la loi n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992)
BILAN - ACTIF
Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
31/12/2016 31/12/2015
ACTIF
Brut Amort. et prov. Net Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) - - - -

* Frais préliminaires - - - -

* Charges à repartir sur plusieurs exercices - - - -

* Primes de remboursement des obligations - - - -

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) - - - -

* Immobilisation en recherche et développement - - - -

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires - - - -

* Fonds commercial - - - -

* Autres immobilisations incorporelles - - - -

IMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) 375 746,66 288 198,73 87 547,93 150 332,23

* Terrains - - - -
ACTIF IMMOBILISE

* Constructions - - - -

* Installations techniques, matériel et outillage - - - -

* Matériel transport 305 000,40 220 000,00 85 000,40 145 000,40


* Mobilier, matériel de bureau et aménag. divers 9 140,26 6 592,73 2 547,53 5 331,83

* Autres immobilisations corporelles 61 606,00 61 606,00 - -

* Immobilisations corporelles en cours - - -

IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) 40 000,00 - 40 000,00 40 000,00

* Prêts immobilisés - - - -

* Autres créances financières 40 000,00 - 40 000,00 40 000,00

* Titres de participation - - - -

* Autres titres immobilisés - - - -

ECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E) - - -

* Diminution des créances immobilisées - - -

* Augmentation des dettes financières - - -

TOTAL I (A+B+C+D+E) 415 746,66 288 198,73 127 547,93 190 332,23

- -

STOCKS (F) 71 842,00 - 71 842,00 92 698,00

* Marchandises 71 842,00 - 71 842,00 92 698,00

* Matières et fournitures consommables - - - -

* Produits en cours - - - -
ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE)

* produits intermédiaires et produits résiduels - - - -

* Produits finis - - - -

CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) - - - -

* Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes - - - -

* Clients et comptes rattachés - - - -

* Personnel - - - -

* Etat - - -

* Comptes d'associés - - - -

* Autres débiteurs - - - -

* Comptes de régularisation-Actif - - -

TITRES VALEURS DE PLACEMENT (H) - - - -

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF (I) - - -

. (Eléments circulants) - -

TOTAL II ( F+G+H+I ) 71 842,00 - 71 842,00 92 698,00

- -

TRESORERIE-ACTIF 51 439,46 - 51 439,46 109 344,26


TRESORERIE

* Chèques et valeurs à encaisser - - - -

* Banques, TG et CCP 404,69 - 404,69 3 617,37

* Caisse, Régie d'avances et accréditifs 51 034,77 - 51 034,77 105 726,89

TOTAL III 51 439,46 - 51 439,46 109 344,26

- -
TOTAL GENERAL I+II+III 539 028,12 288 198,73 250 829,39 392 374,49
BILAN - PASSIF
Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

PASSIF 31/12/2016 31/12/2015

CAPITAUX PROPRES

* Capital social ou personnel (1) (270 109,95) (158 518,99)


* Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé

* Capital appelé dont


versé

* Prime d'émission, de fusion, d'apport - -

* Ecarts de réévaluation - -

* Réserve légale - -

* Autres réserves - -

* Report à nouveau (2) 414 910,36 394 286,60


FINANCEMENT PERMANANT

* Résultat net de l'exercice (2) 23 296,74 20 623,76

Total des capitaux propres (A) 168 097,15 256 391,37

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) - -

* Subvention d'investissement - -

* Provisions réglementées - -

DETTES DE FINANCEMENT (C) - -

* Emprunts obligataires - -

* Autres dettes de financement - -

PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) - -

* Provisions pour risques - -

* Provisions pour charges - -

COMPTES DE LIAISON DES ETABLISSEMENTS ET SUCCURSALES - -

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E) - -

* Augmentation des créances immobilisées - -

* Diminution des dettes de financement - -

Total I(A+B+C+D+E+F) 168 097,15 256 391,37

DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 82 732,24 135 983,12


PASSIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE)

* Fournisseurs et comptes rattachés 77 650,24 130 798,82

* Clients créditeurs, avances et acomptes - -

* Personnel - -

* Organismes sociaux - -

* Etat 3 082,00 2 784,30

* Comptes d'associés - -

* Autres créanciers - -

* Comptes de régularisation passif 2 000,00 2 400,00

AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) - -

ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H) - -

Total II (F+G+H) 82 732,24 135 983,12

TRESORERIE-PASSIF - -
TRESORERIE

* Crédits d'escompte - -

* Crédits de trésorerie - -

* Banques (soldes créditeurs) - -

Total III - -

TOTAL GENERAL I+II+III 250 829,39 392 374,49


(1) Capital personnel débiteur
(2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)
COMPTE DE PRODUITS ET DES CHARGES
Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Opérations
Totaux de l'exercice
Concernant les Totaux de l'exercice
NATURE Propres à l'exercice précedent
exercices précédents
1 2 3=2+1 4
I PRODUITS D'EXPLOITATION

* Ventes de marchandises (en l'état) 616 245,00 - 616 245,00 556 860,83

* Ventes de biens et services produits - - - -

Chiffre d'affaires 616 245,00 - 616 245,00 556 860,83


(1)
* Variation de stocks de produits - - -

* Immob. Prod. par l'entreprise pour elle-même - - - -

* Subventions d'exploitation - - - -

* Autres produits d'exploitation - - - -

* Reprises d'exploitation, transferts de charges - - - -


EXPLOITATION

Total I 616 245,00 - 616 245,00 556 860,83

II CHARGES D'EXPLOITATION

* Achats revendus(2) de marchandises 493 816,57 - 493 816,57 435 050,67

* Achats consommés(2) de mat. et fourn. - - - 3 422,57

* Autres charges externes 28 128,39 - 28 128,39 29 532,48

* Impôts et taxes 5 137,00 - 5 137,00 3 619,00

* Charges de personnel - - - -

* Autres charges d'exploitation - - - -

* Dotations d'exploitation 62 784,30 - 62 784,30 61 828,05

Total II 589 866,26 - 589 866,26 533 452,77

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 26 378,74 23 408,06

IV PRODUITS FINANCIERS

* Produits des titres de participation… - - - -

* Gains de change - - - -

* Intérêts et autres produits financiers - - - -

* Reprises financières, transferts de charges - - - -

Total IV - - - -
FINANCIER

V CHARGES FINANCIERES

* Charges d'intérêts - - - -

* Pertes de change - - - -

* Autres charges financières - - - -

* Dotations financières - - - -

Total V - - - -

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) - -

VII RESULTAT COURANT (III+VI) 26 378,74 23 408,06

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)
2) Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks
COMPTE DE PRODUITS ET DES CHARGES

Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016


Opérations
Totaux de l'exercice
Concernant les Totaux de l'exercice
NATURE Propres à l'exercice précedent
exercices précédents

1 2 3=2+1 4

VII RESULTAT COURANT (Report) 26 378,74 23 408,06

VIII PRODUITS NON COURANTS

* Produits des cessions d'immobilisations - - - -

* Subventions d'équilibre - - - -

* Reprises sur subventions d'investissement - - - -

* Autres produits non courants - - - -

* Reprises non courantes, transferts de charges - - - -


NON COURANT

Total VIII - - - -

IX CHARGES NON COURANTES

* VNA des immobilisations cédées - - - -

* Subventions accordées - - - -

* Autres charges non courantes - - - -

* Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions - - - -

Total IX - - - -

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) - -

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) 26 378,74 23 408,06

XII IMPOTS SUR LES BENEFICES 3 082,00 - 3 082,00 2 784,30

XIII RESULTAT NET (XI-XII) 23 296,74 20 623,76

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VIII) 616 245,00 556 860,83

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XII) 592 948,26 536 237,07

XVI RESULTAT NET (total des produits-total des charges) 23 296,74 20 623,76
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G)
Raison social : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
I - TABLEAU DE FORMATION DU RESULTAT ( T.F.R )
Exercice Exercice précedent

1 Ventes de marchandises ( en l'etat ) 616 245,00 556 860,83

2 - Achats revendus de marchandises 493 816,57 435 050,67

I = MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT 122 428,43 121 810,16

II + PRODUCTION DE L'EXERCICE (3+4+5) - -

3 Ventes de biens et services produits - -

4 Variation de stocks de produits - -

5 Immobilisations produites par l'Ese pour elle même - -

III - CONSOMMATION DE L'EXERCICE (6+7) 28 128,39 32 955,05

6 Achats consommes de matieres et fournitures - 3 422,57

7 Autres charges externes 28 128,39 29 532,48

IV = VALEUR AJOUTEE ( I+II+III ) 94 300,04 88 855,11

8 + Subventions d'exploitation - -

V 9 - Impôts et taxes 5 137,00 3 619,00

10 - Charges de personnel - -

= EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION ( E.B.E ) 89 163,04 85 236,11

= INSUFFISANCE BRUT D'EXPLOITATION ( I.B.E )

11 + Autres produits d'exploitation - -

12 - Autres charges d'exploitation - -

13 + Reprises d'exploitation : transfert de charges - -

14 - Dotations d'exploitation 62 784,30 61 828,05

VI = RESULTAT D'EXPLOITATION ( + ou - ) 26 378,74 23 408,06

VII RESULTAT FINANCIER - -

VIII = RESULTAT COURANT ( + ou - ) 26 378,74 23 408,06

IX RESULTAT NON COURANT ( + ou - ) - -

15 - Impôts sur les resultats 3 082,00 2 784,30

X = RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) 23 296,74 20 623,76

II - CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) - AUTOFINANCEMENT

1 RESULTAT NET DE L'EXERCICE ( + ou - ) 23 296,74 20 623,76

* Benefice + 23 296,74 20 623,76

* Perte - - -

2 + Dotations d'exploitation 62 784,30

3 + Dotations financieres -

4 + Dotations non courantes -

5 - Reprises d'exploitation -

6 - Reprises financieres -

7 - Reprises non courantes -

8 - Produits des cession des immobilisation - -

9 + Valeurs nettes des immobilisations cedees - -

I CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT ( C.A.F ) 86 081,04 20 623,76

10 - Distributions de benefices -

II AUTOFINANCEMENT 86 081,04 20 623,76


Etat B12

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Intilulé Montant Montant

I. Résultat net comptable

* Bénéfice net 23 296,74

* Perte nette -

II. Reintégrations fiscales


1. Courantes

2. Non courantes
CM 3 082,00

III. Déductions fiscales


1. Courantes

2. Non courantes

Total 23 296,74 -

IV. Résultat brut fiscal Montants

Bénéfice brut si T1 > T2 (A) 23 296,74

Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)

V. Repor déficitaires imputés (C) (1) -

* Exercice n - 4

* Exercice n - 3

* Exercice n - 2

* Exercice n - 1

* Amort fiscalement différés imputés

VI. Résultat net fiscal

Bénéfice net fiscal (A - C) 23 296,74

ou déficit net fiscal (B)

Montants

VII. Cumul des amortissements fiscalement différés

VIII. Cumul des déficits fiscaux restant à reporter -

* Exercice n - 4

* Exercice n - 3

* Exercice n - 2

* Exercice n - 1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)


Tableau n° 4 Etat B2

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERS


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Augmentation Diminution

Production par
Nature Montant brut Montant brut fin
Acquisition l'entreprise Virement Cession Retrait virement
début d'exercice d'exercice
pour elle-même

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS - - - - - - - -

* Frais préliminaires - -

* Charges à répartir sur plusieurs exercices - -

* Primes de remboursement obligations - -

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES - - - - - - - -

* Immobilisation en recherche et développement - -

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires - -

* Fonds commercial - -

* Autres immobilisations incorporelles - -

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 375 746,66 - - - - - - 375 746,66

* Terrains - -

* Constructions - -

* Installations techniques, matériel et outillage - -

* Matériel de transport 305 000,40 305 000,40

* Mobilier, matériel de bureau et aménagement - -

* immobilisations corporelles diverses 61 606,00 61 606,00

* Immobilisations corporelles en cours - -

* Matériel informatique 9 140,26 9 140,26


Tableau n° 6 Etat B11

DETAIL DES POSTE DU C.P.C


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
EXERCICE
POSTE EXERCICE
PRECEDENT

611 CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revenus de marchandises

* Achats de marchandises 472 960,57 445 488,67

* Variation des stocks de marchandises 20 856,00 - 10 438,00

Total 493 816,57 435 050,67

612 Achats consommés de matières et fournitures

* Achats de matière premières - -

* Variation des stocks de matières premières - -

* Achats de matières et fournitures consommables et d'emballages - -

* Variation des stocks de matières, fournitures et emballages - -

* Achats non stockés de matières et de fournitures - 3 422,57

* Achats de travaux, études et prestation de services - -

Total - 3 422,57

613/614 Autres charges externes

* Locations et charges locatives 18 000,00 18 000,00

* Redevances de crédit-bail - -

* Entretient et réparations - 4 728,00

* Primes d'assurances 6 458,12 3 100,00

* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise - -

* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 2 000,00 2 400,00

* Redevances pour brevets, marque, droits ... - -

* Transports - -

* Déplacements, missions et réceptions - -

* Reste du poste des autres charges externes 1 670,27 1 304,48

Total 28 128,39 29 532,48

617 Charges de personnel

* Rémunération du personnel - -

* Charges sociales - -

* Reste du poste des charges de personnel - -

Total - -

618 Autres charges d'exploitation

* Jetons de présence - -

* Pertes sur créances irrécouvrables - -

* Reste du poste des autres charges d'exploitation - -

Total - -

638 CHARGES FINANCIERES

Autres charges financières

* Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement - -

* Reste du poste des autres charges financières - -

Total - -

658 CHARGES NON COURANTES

Autres charges non courantes

* Pénalités sur marchés et débits - -

* Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats) - -

* Pénalités et amendes fiscales - -

* Créances devenues irrécouvrables - -

* Reste du poste des autres charges non courantes - -

Total - -
Tableau n° 6 Etat B11

DETAIL DES POSTE DU C.P.C


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
EXERCICE
POSTE EXERCICE
PRECEDENT
PRODUITS D'EXPLOITATION

711 Ventes de marchandises

* Ventes de marchandises au Maroc 616 245,00 556 860,83

* Ventes de marchandises à l'étranger - -


* Reste du poste des ventes de marchandises - -

Total 616 245,00 556 860,83

712 Ventes des biens et services produits


* Ventes de biens au Maroc - -
* Ventes de biens à l'étranger - -
* Ventes des services au Maroc - -
* Ventes des services à l'étranger - -
* Redevances pour brevets, marques, droits ... - -
* Reste du poste des ventes et services produits - -
Total - -
713 Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens produits - -

* Variation des stocks des services produits - -


* Variation des stocks des produits en cours - -
Total - -
718 Autres produits d'exploitation

* Jeton de présence reçus - -

* Reste du poste (produits divers) - -

Total - -
719 Reprises d'exploitation, transferts de charges
* Reprises - -

* Transferts de charges - -

Total - -
PRODUITS FINANCIERS
738 Intérêts et autres produits financiers
* Intérêt et produits assimilés - -

* Revenus des créances rattachées à des participations - -

* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement - -

* Reste du poste intérêts et autres produits financiers - -

Total - -
Tableau N° 7 Etat B10

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Durée Cumul des
Date de la Durée du Valeur estimée exercices Prix d'achat
théorique Montant de l'exercice Redevances restant à payer
Rubriques 1ère contrat en du bien à la date précédents résiduel en fin Observations
d'amortisse des redevances A moins d'un
écheance mois du contrat des de contrat
ment du bien an A plus d'un an
1 2 3 4 5 redevances
6 7 8 9 10 11
Tableau N° 8 Etat B2 Bis

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Cumul début Amortissements sur Cumul d'amortissement fin
Dotation de l'exercice
Nature exercice immobilisations sorties exercice
1 2 3 4=1+2-3

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS - - - -

* Frais préliminaires - -

* Charges à répartir sur plusieurs exercices - -

* Primes de remboursement obligations - -

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES - - - -

* Immobilisation en recherche et développement - -

* Brevets, marques, droits et valeurs similaires - -

* Fonds commercial - -

* Autres immobilisations incorporelles - -

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 225 414,43 62 784,30 - 288 198,73

* Terrains - -

* Constructions - -

* Installations techniques, matériel et outillage - -

* Matériel de transport 160 000,00 60 000,00 220 000,00

* Mobilier, matériel de bureau et aménagement 3 808,43 2 784,30 6 592,73

* Autres immobilisations corporelles 61 606,00 61 606,00

* Immobilisations corporelles en cours -


Tableau N° 9 Etat B5

TABLEAU DES PROVISIONS


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Montant début Dotations Reprises Montant fin


Nature
d'exercice d'exercice
d'exploitation financières Non courantes d'exploitation financières Non courantes

1. Provisions pour dépréciation


- -
de l'actif imobilisé

2. Provisions
- -
réglementées

3. Provisions durables
- -
pour risques et charges

SOUS TOTAL (A) - - - - - - - -

4. Provisions pour dépréciation


- -
de l'actif circulant (hors trésorie)

5. Autres Provisions
- -
pour risques et charges

6. Provisions pour dépréciation


- -
des comptes de trésorie

SOUS TOTAL (B) - - - - - - - -

TOTAL (A + B) - - - - - - - -
Tableau N° 10 Etat B3

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS

Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016


Date de cession ou Amortissements Valeur nette
Compte principal Montant brut Produit de cession Plus values Moins values
de retrait cumulé d'amortissements

TOTAL - - - - - -
Tableau N° 11 Etat B4

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Extrait des derniers états de synthèse de la
Produits inscrits
Secteur Capital Participation Prix d'acquisition Valeur capital société émétrice
Raison sociale de la société au C.P.C de
d'activité social au capital en global nette Date de Situation
émétrice Résultat net l'exercice
cloture nette
1 2 3 4 5 6 7 8 9

TOTAL - - - - - -
Tableau n° 12 Etat B14

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

Raison socialee : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016


Opérations comptables de Déclérations TVA de
Solde au début de l'exercice Solde fin d'exercice
Nature l'exercice l'exercice
1 2 3 (1 + 2 - 3 = 4)

A. T.V.A. Facturée - -

B. T.V.A. Récuperable - - - -

* sur charges - -

* sur immobilisations - -

C. T.V.A. dûe ou crédit de


- - - -
T.V.A = (A - B)
Tableau n° 13 Etat C1

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL

Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016


Valeur nominale de
Nombre de titres Montant du Capital
Nom, prénom ou ou raison sociale chaque action
N°IF N° CIN ou CE Adresse
des principaux associés (1) Exercice Exercice ou part sociale Souscrit Appelé Libéré
précédent actuel
1 2 3 4 5 6 7 8

Total: - - - - -
(1) Quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autre cas, il y a lieu de ne
mentionner que les 10 principaux associés par ordre d'importance décroissante.
Tableau n° 14 Etat C2

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Montant Montant

A.Origine des résultats à affecter B.Affectation des résultats

Décision du : * Réserve légale -

* Report à nouveau 394 286,60 * Autres réserves

* Résultats nets en instance d'affectation * Tantièmes -

* Résultat net de l'exercice 20 623,76 * Dividendes

* Prélèvements sur les réserves - * Autres affectations -

* Autres prélèvements - * Report à nouveau 414 910,36


TOTAL A 414 910,36 TOTAL B 414 910,36

TOTAL A = TOTAL B
Tableau n° 15

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURES D'ENCOURAGEMENT
AUX INVESTISSEMENTS

Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016


Ensemble des produits correpondant Ensemble des produits correspondant
Rubriques Ensemble des produits à la base imposable au numérateur taxable
1 2 3 4

Ventes

1 Ventes imposables

2 Ventes exonérées à 100 %

3 Ventes exonérées à 50 %

Lotissement et promotion immobilière

4 Ventes et locations imposables

5 Ventes et locations exclues à 100 %

6 Ventes et locations exclues à 50 %

Prestations de services

7 Imposables

8 Exonérées à 100 %

9 Exonérées à 50 %

Produits et subventions

10 Produits accessoires, Produits financiers, dons et libéralités

11 Subventions d'équipement

12 Subventions d'équilibre

12a Imposables

12b Exonérées à 100 %

12c Exonérées à 50 %

13 Totaux partiels

14 Profits net global des cessions après abattement pondéré

15 Autres profils exceptionnels

16 Total général (lignes 13 + 14 + 15) - - -


(1) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 3 - même ligne
(2) Faire figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 2 - même ligne
Tableau N° 16

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

3- Valeur à 5- Amortissements 6- Amortissements 7- Amortissements déduits du 8- Total des


1- Date 2- Valeur à amortir 4-
amortir - Valeur déduits du Bénéfice déduits du Bénéfice Bénéfice brut de l'exercice amortissements à la fin
Immobilisations concernées d'entrée (Prix d'acquisition) Amortissements 9- Observations (5)
comptable après brut de l'exercice brut de l'exercice Amortissements normaux ou de l'exercice (col.4 +
(1) (2) antérieurs (3)
réévaluation (Taux) Durée (4) 6 accélérés de l'exercice col.7)

AGENCEMENT 01/07/2003 61 606,00 61 606,00 20% 5 61 606,00


MAT TRANSPORT 01/01/2013 305 000,40 160 000,00 20% 5 60 000,00 220 000,00
MAT INFO 28/11/2013 9 140,00 3 808,34 20% 10 2 784,30 6 592,64

Total 375 746,40 - 225 414,34 0,60 20,00 62 784,30 288 198,64
Tableau n° 17

ETAT DES PLUS-VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016

Fraction de la plus-
Plus-value Fraction de la plus- Solde des plus-
Valeur nette value rapportée aux Cumul des plus-
Eléments Valeur d'apport constatée et value rapportée aux values non Observations
comptable l'exercices antérieurs values rapportées
différée l'exercices actuel imputées
(cumul) (2)

1 Terrain (1)

2 Constructions

3 Matériel et outillage

4 Matériel de transport

5 Agencements-Installations

6 Brevets

7 Autres éléments amortissables

8 Titres de participation

9 Fonds de commerce

10 Autres éléments non amortissables

TOTAL - - - - - - -
(1) Imposition différée jusqu'à la date de cession.
(2) Fractions correspondant à l'imputation normale de la plus-value constatées lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquât
de la plus-value se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.
Tableau n° 18

ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TIERS AUTRES QUE LES ORGANISMES DE
BANQUE OU DE CREDIT
Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Nom, prénoms Charge Remboursement de Remboursement de
N° C.I.N ou Montant du Durée du prêt Taux
ou raison Adresse Date du prêt financière exercices antérieurs l'exercice Observations
Article I.S prêt (en mois) d'intérêt
sociale globale Principal Intérêt Principal Intérêt
A. Associés

B. Tiers

TOTAL - - - - - -
Tableau n° 19

TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Nom et prénoms ou Raison Montant du loyer compris Nature du contrat (1)
Nature du bien Lieu de Date de conclusion Montant annuel
sociale et adresse du dans les charges de Bail-
loué situation de l'acte de location de location (Nème période)
propriétaire l'exercice ordinaire
1 2 3 4 5 6 7 8
LOYER DOUAR OULED SIDI ABBOU CASABLANCA 18 000,00 18 000,00

TOTAL : 18 000,00 18 000,00

(1) Marquer d'une croix la colonne adéquate.


Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique à celle du présent état.
Tableau n° 20

ETAT DETAILLE DES STOCKS


Raison sociale : PHARMACIE RAGHB Exercice du 01/01/2016 au 31/12/2016
Variation de stock en
Stock final Stock initial
Valeur (+ ou -)
Stocks
Provision pour Montant net Provision pour Montant net
Montant brut Montant brut 7=6-3
dépréciation 3 dépréciation 6
I. Stocks Approvisionnement 71 842,00 0,00 71 842,00 92 698,00 0,00 92 698,00 20 856,00
- Biens et produits destinés à la revente en l'état : 71 842,00 71 842,00 92 698,00 92 698,00 20 856,00
* Biens immeubles - - - 1
* Biens meubles - - - 2
- Biens et Matériels Premières destinés aux activités
de production et de transformation - - -
- Matières premières - - - 3
- Matières consommables - - - 4
- Pièce détachés - - - 5
- Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport - - - 6
- Emballage - - -
* récupérables - - - 7
* vendus - - - 8
* perdus - - - 9
Total Stocks des Approvisionnement 71 842,00 - 71 842,00 92 698,00 - 92 698,00 20 856,00 10
II. Stock en cours Production de biens et service - - - - - - -
- Produits en cours - - - 11
- Etudes en cours - - - 12
- Travaux en cours - - - 13
- Services en cours - - - 14
Total Stocks des encours - - - - - - - 15
III. Stock Produits finis - - - - - - -
- Produits finis - - - 16
- Biens finis - - - 17
Total Stocks Produits et Biens Finis - - - - - - - 18
IV. Stock Produits résiduels - - - - - - -
- Déchets - - - 19
- Rebuts - - - 20
- Matières de récupération - - - 21
Total Stocks Produits résiduels - - - - - - - 22
TOTAL GENERAL (Ligne 10 + 15 + 18 + 22) 71 842,00 - 71 842,00 92 698,00 - 92 698,00 20 856,00 23