Modèle

Modèle
101/IS/S
201/IGR/S

PIECES ANNEXES A LA
DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LES SOCIETES

(Modèle Comptable Normal)

EXERCICE COMPTABLE DU : 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

Raison sociale : : ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

Article I.S : 2 2 0 2 5 1 9

TP : 3 6 1 4 0 3 0 0

Adresse :
CASABLANCA

A CASABLANCA LE *30 MARS 2024*

Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numéro d'enregistrement de la déclaration : ........................

Date : ........................
Signature

N.B.: Les tableaux de 1 à 12 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relatives aux obligations
comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413(15.12.1992)
Tableau n° 1 ACTIF

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

EXERCICE EXERCICE
ACTIF Amortisse PRECEDENT
Brut Net
et provisions Net
IMMOBILISATIONS EN NON VALEUR(A) 182,546.82 182,546.82 0.00 0.00
• Frais préliminaires 12,915.00 12,915.00 0.00
• Charges à répartir sur plusieurs exercices 169,631.82 169,631.82 0.00
• Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES(B) 0.00 0.00 0.00 0.00
A • Immobilisations en recherche & développement
C • Brevets. marques. droits. et valeurs similaires
T • Fonds commercial
I • Autres immobilisations incorporelles
F IMMOBILISATIONS CORPORELLES(C) 4,019,212.35 1,895,145.05 2,124,067.30 2,124,067.30
• Terrains
• Constructions 2,500,000.00 1,220,766.49 1,279,233.51 1,279,233.51
I
• Installations techniques. matériel et outillage 716,514.07 47,293.06 669,221.01 669,221.01
M
• Matériel transport 545,116.94 545,116.94 0.00
M
• Mobilier. matériel de bureau et aménagements 204,032.41 81,968.56 122,063.85 122,063.85
O • Autres immobilisations corporelles 53,548.93 53,548.93 53,548.93
B • Immobilisations corporelles en cours
I IMMOBILISATIONS FINANCIERES(D) 204,109.32 0.00 204,109.32 204,109.32
L • Prêts immobilisés

I • Autres créance financières 204,109.32 204,109.32 204,109.32

S • Titres de participation

E • Autres titres immobilisés

ECARTS DE CONVERSION - ACTIF(E) 0.00 0.00 0.00 0.00
• Diminution des créances immobilisées
• Augmentation des dettes financières

TOTAL I (A + B + C + D + E) 4,405,868.49 2,077,691.87 2,328,176.62 2,328,176.62

STOCKS(F) 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00 1,194,854.25
A
• Marchandises 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00 1,194,854.25
C
• Matières et fournitures consommables
T
• Produits en cours
I
• Produits intermédiaires. et produits résiduels
F
T • Produits finis
R
C E
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT(G) 1,760,356.17 0.00 1,760,356.17 1,838,356.17
I S • Fournisseurs débiteurs avances et acomptes
O • Clients et comptes rattachés 1,106,849.05 1,106,849.05 1,184,849.05
R
R
C E • Personnel
U R • Etat 441,040.61 441,040.61 441,040.61
- I
L E
• Comptes d'associés
A H • Autres débiteurs 212,466.51 212,466.51 212,466.51
N O • Comptes de régularisation Actif
R
T S TITRES & VALEURS DE PLACEMENT(H) 0.00 0.00 0.00 0.00
ECARTS DE CONVERSION - ACTIF(I) (Eléments
circulants)
0.00
TOTAL II (F + G + H + I) 2,955,210.42 1,194,854.25 1,760,356.17 3,033,210.42
T
TRESORERIE - ACTIF 878.55 0.00 878.55 878.55
R
E - • Chèques et valeurs à encaisser
S
O • Banque. T.G. et C.C.P. 878.55 878.55 878.55
R A
E C
• Caisse, Régies d'avances et accréditifs
R T
I I
E F TOTAL III 878.55 0.00 878.55 878.55
TOTAL GENERAL I + II + III 7,361,957.46 3,272,546.12 4,089,411.34 5,362,265.59
 Tableau n° 1 PASSIF

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

EXERCICE
PASSIF EXERCICE
PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES 205,276.52 1,403,130.77
• Capital social ou personnel (1) 1,000,000.00 1,000,000.00
• moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
capital appelé
F dont versé 100 000,00 DHS
• Prime d'émission. de fusion. d'apport
I
• Ecarts de réévaluation
N • Réserve légale 75,315.67 57,904.35
A • Autres réserves
N • Report à nouveau (2) 327,815.10 348,226.42
C • Résultats nets en instance d'affectation (2)
E • Résultat net de l'exercice (2) -1,197,854.25 -3,000.00
M CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) 0.00 0.00
• Subventions d'investissement
E
• Provisions réglementées
N
T
P
E DETTES DE FINANCEMENT (C) 1,647,110.63 1,647,110.63
R • Emprunts obligataires 1,647,110.63 1,647,110.63
M • Autres dettes de financement
A
N
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) 0.00 0.00
N • Provisions pour risques
T • Provision pour charges
ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E) 0.00 0.00
• Augmentation des créances immobilisées.
• Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A + B + C + D + E) 1,852,387.15 3,050,241.40
DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 2,236,739.20 2,311,739.20
H
O
• Fournisseurs et comptes rattachés 1,834,683.96 1,881,999.96
C • Clients créditeurs. avances et acomptes
R
I • Personnel
S
R
P • Organismes sociaux 96,996.25 96,996.25
C
A T • Etat 222,666.70 250,350.70
U
S R • Comptes d'associés
L
S E
A • Autres créanciers 82,392.29 82,392.29
I S
N • Comptes de régularisation - passif
F O
T
R
AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) 0.00 0.00
E
-
R ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (Eléments
I 0.00 0.00
circulants) (H)
E
TOTAL II (F + G + H) 2,236,739.20 2,311,739.20
T TRESORERIE - PASSIF 284.99 284.99
R
-
E
• Crédits d'escompte
S
P
O
R
A • Crédits de trésorerie
S
E
S • Banques (SC) 284.99 284.99
R
I
I
F
E TOTAL III 284.99 284.99
TOTAL GENERAL I + II + III 4,089,411.34 5,362,265.59
(1) Capital personnel débiteur.
(2) Bénéfiaire (+).déficitaire (-)
 Tableau n°2 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

OPERATIONS
TOTAUX DE
Propres à Concernant les TOTAUX DE L'EXERCICE
NATURE l'exercice exercices précédents L'EXERCICE PRECEDENT

1 2 3=1+2 4

PRODUITS D'EXPLOITATION 0.00 0.00 0.00 0.00

• Ventes de marchandises (en l'état)

• Ventes de biens et serv ices produits 0.00 0.00 0.00

Chif f re d'af f aires 0.00 0.00 0.00 0.00
• Variation de stocks de produits(±) 1) 0.00 0.00 0.00
• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même
E
• Subv entions d'exploitation
X • Autres produits d'exploitation
P • Reprises d'exploitations : transf erts de charges
L
O TOTAL I 0.00 0.00 0.00 0.00
I
T CHARGES D'EXPLOITATION 0.00 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00
A • Achats rev endues
T • Achats consommés (2) de matières et f ournitures 0.00 0.00 0.00
I • Autres charges externes 0.00 0.00 0.00
O • Impôts et taxes 0.00
N
• Charges de personnel 0.00 0.00 0.00
• Autres charges d'exploitation
• Dotations d'exploitation 1,194,854.25 1,194,854.25
TOTAL II 0.00 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00

III - RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) 0.00 -1,194,854.25 -1,194,854.25 0.00

PRODUITS FINANCIERS 0.00 0.00 0.00 0.00

• Produits des titres de participation et autres titres immobilisés
• Gains de change
• Intérêts et autres produits f inanciers
• Reprises f inancières : transf erts de
F
charges
I
TOTAL IV 0.00 0.00 0.00 0.00
N
A
CHARGES FINANCIERES 0.00 0.00 0.00 0.00
N
C • Charges d'intérêts

I • Pertes de change

E • Autres charges f inancières

R • Dotations f inancières
TOTAL V 0.00 0.00 0.00 0.00

VI - RESULTAT FINANCIER (IV - V) 0.00 0.00

RESULTAT COURANT (III + VI) -1,194,854.25 0.00

Tableau n°2 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

OPERATIONS
TOTAUX
Propres à Concernant les TOTAUX DE L'EXERCICE
les exercices
NATURE l'exercice précédents L'EXERCICE PRECEDENT

1 2 3=1+2 4

VII - RESULTAT COURANT (reports) 0.00 0.00 -1,194,854.25 0.00

VIII - PRODUITS NON COURANTS 0.00 0.00 0.00 0.00
• Produits des cessions d'immobilisation
• Subvention d'équilibre
• Reprises su subventions d'investissement
N • Autres produits non courants
O
N • Reprises non courants; transferts de charges

C
TOTAL VIII 0.00 0.00 0.00 0.00
O
U IX - CHARGES NON COURANTES 0.00 0.00 0.00 0.00
R
A • Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations
N cédées
T
• Subventions accordées

• Autres charges non courantes

• Dotations non courantes aux

amortissements et aux provisions

TOTAL IX 0.00 0.00 0.00 0.00

X - RESULTAT NON COURANT(VIII-IX) 0.00 0.00

XI - RESULTAT AVANT IMPOTS(VII±X) -1,194,854.25 0.00

XII - IMPOTS SUR LES RESULTATS 3,000.00 3,000.00

XIII - RESULTAT NET (XI-XII) -1,197,854.25 -3,000.00

TOTAL DES PRODUITS (I + IV +VIII) 0.00 0.00

XIV

TOTAL DES CHARGES (II + V + IX + XII) 1,197,854.25 3,000.00

XV

RESULTAT NET (total des produits - total des charges) 0.00 0.00 -1,197,854.25 -3,000.00
XVI
 3 3,567,328.48 1,088,140.41

4 -126,890.38 3,440,438.10 299,523.07

6- 2,201,746.46 2,352,297.69 298,556.40

7- 150,551.23 2,352,297.69

9- 6,038.00

10 - 782,579.34 3,141,881.70

14 - 966.67

298556.4 298,556.40 ##########

Tableau n° 3 PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU
RESULTAT NET FISCAL
ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
INTITULES Montant Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE -1,197,854.25
• Bénéfice net -1,197,854.25
• Perte nette
II. REINTEGRATIONS FISCALES 1,197,854.25
1. Courantes
- IS D'EXERCICE 2019 3,000.00

2. Non courantes
- DOTATION DEPRECIATION DU STOCKS 1,194,854.25
-
II. DEDUCTIONS FISCALES 0.00
1. Courantes
-
-
-
-
2. Non courantes
-
-
Total 0.00 0.00
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Montants
Bénéfice brut si T1>T2 (A)
Déficit brut fiscal si T2 >T1 (B) 3,000.00
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
• Exercice n - 4
• Exercice n - 3
• Exercice n - 2
• Exercice n - 1
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bénéfice net fiscal (A - C)
ou déficit net fiscal (B) 3,000.00

Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
• Exercice n - 4
• Exercice n - 3
• Exercice n - 2
• Exercice n - 1

(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

Tableau n° 4 TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
MONTANT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT
BRUT BRUT
NATURE DEBUT Acquisition Production par Virement Cession Retrait Virement
EXERCICE l'entreprise FIN
pour elle même EXERCICE

IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 182,546.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 182,546.82

• Frais préliminaires 12,915.00 12,915.00

• Charges à répartir sur plusieurs exercices 169,631.82 169,631.82

• Primes de remboursement obligations 0.00

IMMOBILISATION INCORPORELLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

• Immobilisation en recherche et développement 0.00

• Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0.00

• Fonds commercial 0.00

• Autres immobilisations incorporelles 0.00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4,019,212.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,019,212.35

• Terrains 0.00

• Constructions 2,500,000.00 2,500,000.00

• Installations techniques, matériel et outillage 716,514.07 716,514.07

• Matériel de transport 545,116.94 545,116.94

• Mobilier, matériel de bureau et aménagement 204,032.41 204,032.41

• Autres immobilisations corporelles 53,548.93 53,548.93

• Immobilisations corporelles en cours 0.00

Tableau n° 6 DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

POSTE EXERCICE
EXERCICE
PRECEDENT
PRODUITS D'EXPLOITATION
711 Ventes de marchandises
• Ventes de marchandises au Maroc
• Ventes de marchandises à l'étranger
• Reste du poste des Ventes de marchandises
Total 0.00 0.00
712 Ventes des biens et services produits
• Ventes de marchandises au Maroc
• Ventes de marchandises au Maroc
• Ventes des services au Maroc
• Ventes des services à l'étranger
• Redevances pour brevets, marques droits
• Reste du poste des ventes et services produits
Total 0.00 0.00
713 Variation des stocks de produits
• Variation des stocks des biens produits (±)
• Variation des stocks des services produits (±)
• Variation des stocks des travaux en cours (±) 0.00
Total 0.00 0.00
718 Autres produits d'exploitation
• Jetons de présence reçus
• Reste du poste (produits divers)
Total 0.00 0.00
719 Reprises d'exploitation, transferts de charges
• Reprises
• Transferts de charges
Total 0.00 0.00
PRODUITS FINANCIERS
738 Intérêts et autres produits financiers
• Intérêt et produits assimilés
• Revenus des créances rattachées à des participations
• Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement
• Reste du poste intérêts et autres produits financiers
Total 0.00 0.00
PRODUITS NON COURANTS
758 Autres produits non courants
• Pénalités sur marchés et dédits
• Dégrèvements d'impôts (autre qu'impôts/résultat)
• Rentrées sur créances soldées
• Dons, libéralités et lots reçus
• Restes du poste des autres produits non courants
Total 0.00 0.00
Tableau n°6 DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
ESPACE CONFORT AUTOMOBILE
01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
611 CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revenus de marchandises
• Achats Revendues de marchandises
• Variation des stocks de marchandises (±)
Total 0.00 0.00
612 Achats consommés de matières et fournitures
• Achats de matières premières
• Variation des stocks de matières premières (±)
• Achats de matériel et fournitures consommables et
d'emballages
• Variation des stocks de matières, fournitures et emballages (±)
• Achats non stockés de matières et de fournitures
• Achats de travaux, études et prestations de services
Total 0.00 0.00
613/614 Autres charges externes
• Locations et charges locatives
• Redevances de crédit-bail LEASING
• Entretiens et réparations
• Primes d'assurances
• Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise
• Rémunérations d'intermédiaires et honoraires
• Redevances pour brevets, marques, droits...
• Transports
• Déplacements, missions et réceptions
• Reste du poste des autres charges externes
Total 0.00 0.00
617 Charges de personnel
• Rémunération du personnel
• Charges sociales
• Reste du poste des charges de personnel
Total 0.00 0.00
618 Autres charges d'exploitation
• Jetons de présence
• Pertes sur créances irrécouvrables
• Reste de poste des autres charges d'exploitation
Total 0.00 0.00
638 CHARGES FINANCIERES
Autres charges financières
• Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement
• Reste du poste des autres charges financières
Total 0.00 0.00
658 CHARGES NON COURANTES
Autres charges non courantes
• Pénalités su marchés et dédits
• Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats)
• Pénalités et amendes fiscales
• Créances devenues irrécouvrables
• Reste du poste des autres charges non courantes
Total 0.00 0.00
Tableau n° 7 TABLEAU DES BIENS EN CREDIT BAIL

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

Date Durée Valeur Durée Cumul des Montant Redevances restant Prix d'achat
de la du estimée du théorique exercices de résiduel
Rubriques 1ère contrat bien à la date d'amortis- précédents des l'exercice des à payer en fin de Observations
Echéance en/mois du contrat du bien redevances redevances A - d'un an A + d'un an contrat
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Tableau n° 8 TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Cumul début exercice Dotation de l'exercice Amortissements sur Cumul d'amortissement

NATURE immobilisations sorties fin exercice

1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 182,546.82 0.00 0.00 182,546.82
Frais préliminaires 12,915.00 12,915.00
Charges à répartir sur plusieurs exercices 169,631.82 169,631.82
Primes de remboursement des obligations
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 0.00 0.00 0.00 0.00
Immobilisation en recherche et développement
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 1,895,145.05 0.00 0.00 1,895,145.05
Terrains
Constructions 1,220,766.49 1,220,766.49
Installations techniques, matériel et outillage 47,293.06 47,293.06
Matériel de transport 545,116.94 545,116.94
Mobilier, matériel de bureau et aménagements 81,968.56 81,968.56
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours

Tableau n° 9 TABLEAU DES PROVISIONS

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Montant DOTATIONS REPRISES Montant
NATURE début fin
exercice d'exploitation financières non courantes d'exploitation financières non courantes exercice
1.Provisions pour
dépréciation de
l'actif immobilisé

2.Provisions
réglementées -

3.Provisions
durables pour
risques et charges
SOUS TOTAL/A - - - - - - - -
4.Provisions pour
dépréciation de
l'actif circulant
(hors trésorerie)

5.Autres Provisions
pour risques et
charges

6.Provisions pour
dépréciation des
comptes de trésorerie
SOUS TOTAL/B - - - - - - - -
TOTAL (A + B) - - - - - - - -
Tableau n°10 TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS
OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Date de cession Compte Montant Amortissements Valeur nette Produit de Plus Moins
ou de retrait principal brut cumulés d'amortissements cession Values values

TOTAL - - - - -
Tableau n°11 TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION
ESPACE CONFORT AUTOMOBILE
01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Secteur Capital Participation Prix Valeur Extrait des derniers états de synthèse de la société Produits inscrits
Raison sociale d'activité social au capital d'acquisition comptable émettrice au C.P.C.
de la Société émettrice en % global nette Date de clôture Situation nette Résultat net de l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9

TOTAL - - - - - - -
Tableau n° 12 DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019

Solde au début Opérations comptables Déclarations T V A Solde fin

NATURE de l'exercice de l'exercice de l'exercice 2019 d'exercice

1 2 3 (1+2-3=4)
A. T.V.A. Facturée 197,474.30 13,000.00 184,474.30

B. T.V.A. Récupérable 439,338.61 0.00 0.00 439,338.61

• sur charges 2,662.05 2,662.05

• sur immobilisations 436,676.56 436,676.56

C. T.V.A. dûe ou crédit de T.V.A. = (A - B) -241,864.31 0.00 13,000.00 -254,864.31

TABLEAU N° 13 ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
MONTANT DU CAPITAL : 1 000 000,00 DHS

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Nom, prénom ou NOMBRE DE TITRES V.N. MONTANT DU CAPITAL
raison sociale des Adresse de chaque
principaux associés (1) Exercice Exercice Action ou Souscrit Appelé Libéré
Précédent Actuel Part Social
1 2 3 4 5 6 7 8
RUE 92, N°16, QUARTIER FAMILLE
NAKIR KHALID 10000 10000 100.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00
FRANCAISE, CASABLANCA
- - -

TOTAL 10000 10000 100 1,000,000.00 - 1,000,000.00

Tableau n° 14 ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUS
AU COURS DE L'EXERCICE

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
MONTANT MONTANT

A.ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER B.AFFECTATION DES RESULTATS

(Décision du 30/06/2019) • Réserve légale(1) 17,411.32

• Report à nouveau 348,226.42 • Autres réserves

• Résultats nets en instance d'affectation • Tantièmes

• Résultat net de l'exercice 2018 -3,000.00 • Dividendes

• Prélèvements sur les réserves • Autres affectations

• Autres Prélèvements • Report à nouveau 327,815.10

TOTAL A 345,226.42 TOTAL B 345,226.42

Total A = Total B

il concerne le résultat réalisé au cours de l'exercice précédent affecté suivant la décision de L'AGO.
(1) Réserve légale c'est un prélévement obligatoire de 5% de resultat net (bénéfice) dans la limite de 10% du capital social.
Tableau n° 15
ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PART DES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES
MESURES D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
ESPACE CONFORT AUTOMOBILE 01 / 01 / 2019 AU 31 / 12 / 2019
Ensemble des produits Ensemble des produits correspondant
RUBRIQUES Ensemble des produits correspondant au numérateur taxable
la base imposable
1 2 3 4
Ventes
1 Ventes imposables
2 Ventes exonérées à 100%
3 Ventes exonérées à 50%
Lotissement et promotion immobilière
4 Ventes et locations imposables
5 Ventes et locations exclues à 100%
6 Ventes et locations exclues à 50%
Prestations de services 0.00 0.00 0.00
7 Imposables
8 Exonérées à 100%
9 Exonérées à 50%
10 Produits accessoires, Produits financiers, dons et libéralités
11 Subventions d'équipement
12 Subventions d'équilibre
12a Imposables
12b Exonérées à 100%
12c Exonérées à 50%
13 Totaux partiels 0.00 0.00 0.00
14 Profits net global des cessions après abattementépondéré
15 Autres profils exceptionnels
16 Total général (lignes 13 +14 + 15) 0.00 0.00 0.00
(1) Faire figurer dans ces cases la moitie‚ du montant figurant dans la colonne 3 - même ligne
(2) Faire figurer dans ces cases la moiti‚ du montant figurant dans la colonne 2 - même ligne

Eléments de calcul de l'impôt :

- Base cotisation minimale : montant (ligne 13, col. 4)
Montant ( ligne 13, col. 4 )
-Base cotisation minimale nette : cotisation brute x .....................................................
Base cotisation minimale
Montant ( ligne 16, col. 3 )
-Base imposable à l'I.S. / bénéfice fiscal x .....................................................
Montant ( ligne 16, col. 2 )
Montant ( ligne 16, col. 4 )
-Impôt sur les sociétés d– / impôt brut x .....................................................
Montant ( ligne 16, col. 3 )
Tableau n°16 ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS
AUX IMMOBILISATIONS
ESPACE CONFORT AUTOMOBILE Exercice clos le 31/12/19
1 * Montant global : 0.00
2 * Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de : ..
Il convient d'établir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'éléments de même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice clos le 31/12/2019
Feuillet 01/01 Immobilisations concerné : MATERIEL INFORMATIQUE
Valeur à Amortir AMORTISSEMENTS DEDUITS DU BENEFICE
BRUT DE L'EXERCICE
Prix Valeur Amortis- Taux Durée Amortissements Total des amortis- Observations
Date d'entrée d'acquisition comptable après sements [4] normaux ou sements à la fin de [5]
[1] [2] réévaluation antérieurs accélérées de l'exercice [C4+C7]
[3] l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
20% 5 0.00

Totaux 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

[1] Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entrée dans l'actif, pour les acquisitions antérieures, indiquer seulement l'année d'entrée dans l'actif.
En cas de réévaluation, c'est l'année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d'entrée (col. 1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d'utilisation (col.6).
[2] Le prix d'acquisition est égal au prix de revient diminué, le cas échéant. de la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col. 9).
[3] Dans le tableau correspondant à l'exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour 0 (zéro).
[4] Indiquer la durée d'utilisation en années.
[5] Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple, matériel à usure rapide, amortissements accélérés.
TABLEAU N°17 ETAT DES PLUS - VALUES CONSTATEES EN CAS DE FUSION

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

Exercice clos le 31/12/19
Plus - value Fraction de la Fraction de la
Valeur Valeur nette constatée plus - values plus - values Cumul des
Eléments d'apport comptable et rapportée aux rapportée à plus - values Observations
différée exercices l'exercice non imputées
antérieurs actuel
(cumul) [2]
1 Terrain [1]

2 Constructions

3 Matériel et outillage

4 Matériel de transport

5 Agencements - Installations

6 Brevets

7 Autres éléments amortissables

8 Titres de participation

9 Fonds de commerce

10 Autres éléments non amortissables

TOTAL - - - - - -

[1] Imposition différée jusqu'à la date de cession

[2] Fractions correspondant à l'imputation normale de la plus - value constatées lors de la fusion majorée le cas échéant du répliquât de la plus -
value se rapportant à l'élément cédé au cours de l'exercice.
TABLEAU 18 ETAT DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES
ET DES TIERS
AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUE OU DE CREDIT

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

Exercice clos le 31/12/19
Durée Charge
Nom prénoms N° C.I.N. Montant Date du Taux financière Remboursement Remboursement
ou raison Adresse ou du du prêt d'intérêt globale Exercices antérieurs Exercices actuel Observations
sociale Article I.S. prêt prêt /mois
Principal Intérêt Principal Intérêt

A. Associés

B. Tiers

TOTAL - - - - - -
TABLEAU N°19 TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT - BAIL

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

Exercice clos le 31/12/19
Nature du Lieu de Nom et prénoms Raison sociale Date de conclusion Montant annuel Montant du loyer Nature du contrat [1]
bien loué situation et adresse du propriétaire de l'acte de de location compris dans les Bail- (Nème
location charges de l'exercice ordinaire période)
1 2 3 4 5 6 7 8

0.00 0.00
TABLEAU N°20 ETAT DETAILLE DES STOCKS

ESPACE CONFORT AUTOMOBILE

Exercice clos le 31/12/19
STOCK FINAL STOCK INITIAL Variation de stock en
STOCKS Montant Provision pour Montant Montant Provision pour Montant valeur (+ ou -)
brut dépréciation net brut dépréciation net 7=6-3
I.Stocks Approvisionnement
- Biens et produits destinés à la revente en l'état :
* Biens marchandises
* Biens meubles 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00 0.00
- Biens et Matériels Premières destinés aux activités de
production et de transformation :
- Matières premières
- Matières consommables
- Pièce détachées
- Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport
- Emballage :
* récupérables
* vendus
* perdus
Total Stocks des encours 0.00 0.00 0.00 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00 0.00
II.Stock en cours Production de biens et service
- Produits en cours
- Etudes en cours
- Travaux en cours
- Services en cours
Total Stocks des encours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
III.Stock Produits finis
- Produits finis
- Biens finis
Total Stocks Produits et Biens Finis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IV.Stock Produits résiduels
- Déchets
- Rebuts
- Matières de récupération
Total Stocks Produits résiduels 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL GENERAL (ligne 10+15+18 +22) 0.00 0.00 0.00 1,194,854.25 1,194,854.25 0.00 0.00