PIECES ANNEXES A LA

DECLARATION FISCALE

IMPÔTS SUR LES SOCIÉTÉS

(Modèle Comptable Normal)

Raison sociale : AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU

Taxe professionnelle : 311366841

Identifiant fiscal : 4510887

Adresse : Rue Abi Alaa Al Maârri

FES Le 31/03/2018
Signature

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION

Numéro d'enregistrement :---------------------------------------------------

Date : ----------------------------

Signature

NB: Les tableaux de 1 à 14 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations comptables des
commerçnats promulguée par le dahir n° 1.92.138 du 3 Joumade II 1413 (15.12.1992)
Tableau n° 1(1/2) identifiant fiscal: 4510887

Bilan (Actif) (Modèle Normal)

AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

EXERCICE EXERCICE
AC T I F Amortissements PRECEDENT
Brut Net
et Provisions Net
Immobilisations en non valeurs[A]
Frais préliminaires
A Charges à répartir sur plusieurs exercices
C Primes de remboursement des obligations
T Immobilisations incorporelles [B] 1 911 174,83 1 138 490,72 772 684,11 211 574,93
I Immobilisations en Recherche et Dev.
F
Brevets, marques, droits et valeurs similaires 217 914,00 132 628,90 85 285,10 211 574,93
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles 1 693 260,83 1 005 861,82 687 399,01
Immobilisations corporelles [C] 55 259 050,37 34 882 964,94 20 376 085,43 16 497 339,60
Terrains 6 100 375,00 6 100 375,00 6 100 375,00
Constructions 7 772 370,73 6 547 024,66 1 225 346,07 389 063,29
I Installations techniques, matériel et outillage 30 727 583,43 20 449 474,06 10 278 109,37 7 821 747,51
M Matériel de transport 5 130 877,32 3 780 542,59 1 350 334,73 842 088,74
M
Mobilier, Mat. de bureau, Aménagement divers 5 391 843,89 3 969 923,63 1 421 920,26 1 344 065,06
O
B Autres immobilisations corporelles 136 000,00 136 000,00
I Immobilisations corporelles en cours
L Immobilisations financières[D] 500,00 500,00 500,00
I Prêts immobilisés
S Autres créances financières 500,00 500,00 500,00
E
Titres de participation
Autres titres immobilisés
Ecarts de conversion actif [E]
Diminution des créances immobilisées
Augmentations des dettes financières
TOTAL (A+B+C+D+E) 57 170 725,20 36 021 455,66 21 149 269,54 16 709 414,53
Stocks[F] 1 580 413,99 1 580 413,99 1 486 774,17
A Marchandises
C Matières et fournitures consommables 1 580 413,99 1 580 413,99 1 486 774,17
T Produits en cours
I Produits intermédiaires et produits résiduels
F Produits finis
Créances de l'actif circulant[G] 117 457 353,36 1 669 851,97 115 787 501,39 113 386 742,17
C
I Fournis. débiteurs, avances et acomptes 306 532,00 306 532,00 100 000,00
R Clients et comptes rattachés 82 989 238,51 1 669 851,97 81 319 386,54 77 125 387,21
C Personnel 57 000,00 57 000,00 94 800,00
U Etat 5 066 690,20 5 066 690,20 7 031 363,24
L Comptes d'associés
A Autres débiteurs 28 792 286,99 28 792 286,99 28 792 286,99
N
Comptes de régularisation- Actif 245 605,66 245 605,66 242 904,73
T
Titres valeurs de placement[H]

Ecarts de conversion actif [I] Eléments circulants

TOTAL II (F+G+H+I) 119 037 767,35 1 669 851,97 117 367 915,38 114 873 516,34
T Trésorerie-Actif 23 761 837,00 23 761 837,00 22 167 429,82
R
Chèques et valeurs à encaisser
E
S Banques, T.G et C.C.P 22 412 835,00 22 412 835,00 20 837 169,82
. Caisse, Régie d'avances et accréditifs 1 349 002,00 1 349 002,00 1 330 260,00
. TOTAL III 23 761 837,00 23 761 837,00 22 167 429,82
.
TOTAL GENERAL I+II+III 199 970 329,55 37 691 307,63 162 279 021,92 153 750 360,69
Tableau n° 1(2/2) identifiant fiscal: 4510887

Bilan (Passif) (Modèle Normal)

AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

EXERCICE
PA S S I F EXERCICE
PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES 19 042 429,28 8 495 410,41
Capital social ou personnel (1) 68 067 545,70 68 067 545,70
F Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
I Capital appelé 68 067 545,70 68 067 545,70
N Dont versé 68 067 545,70 68 067 545,70
A Prime d'émission, de fusion, d'apport
N
Ecarts de réévaluation
C
E Réserve légale
M Autres réserves
E Report à nouveau (2) -59 572 135,29
N Résultat en instance d'affectation -32 889 143,13
T
Résultat net de l'exercice (2) 10 547 018,87 -26 682 992,16

P Total des capitaux propres (A) 19 042 429,28 8 495 410,41

E Capitaux propres assimilés (B) 58 844 164,47 52 072 117,60
R Subvention d'investissement 58 844 164,47 52 072 117,60
M Provisions réglementées
A
Dettes de financement (C)
N
E Emprunts obligataires
N Autres dettes de financement
T Provisions durables pour risques et charges (D)
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Ecarts de conversion-passif (E)
Augmentation des créances immobilisées
Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E) 77 886 593,75 60 567 528,01
P Dettes du passif circulant (F) 77 159 784,47 84 688 757,98
A Fournisseurs et comptes rattachés 19 639 800,81 14 119 275,13
S Clients créditeurs, avances et acomptes
S
Personnel 423 406,73 522 079,64
I
F Organismes sociaux 43 844,04 41 916,47
Etat 26 875 812,52 40 161 998,33
C Comptes d'associés
I Autres créanciers 28 792 286,99 28 792 286,99
R
Comptes de régularisation passif 1 384 633,38 1 051 201,42
C
U Autres provisions pour risques et charges (G) 7 232 643,70 8 494 074,70
L Ecarts de conversion - passif (Eléments circulants) (H)
A TOTAL II (F+G+H) 84 392 428,17 93 182 832,68
N
T TRESORERIE PASSIF
T Crédits d'escompte
R
E Crédits de trésorerie
S Banques de régularisation
.
. TOTAL III

TOTAL GENERAL I+II+III 162 279 021,92 153 750 360,69

(1)Capital personnel débiteur. (2)Bénéficiaire(+).déficitaire(-).
 Tableau n° identifiant fiscal:

Compte de Produits et Charges (Hors Taxes)

AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

OPERATIONS
TOTAUX DE
Concernant les TOTAUX DE
Propres à L'EXERCICE
DESIGNATION exercices L'EXERCICE
l'exercice PRECEDENT
précédents
1 2 3=2+1 4
I PRODUITS D'EXPLOITATION 62 686 953,62 1 186 841,04 63 873 794,66 50 960 578,87
Ventes de marchandises (en l'état)
Ventes de biens et services produits 38 870 286,95 1 186 841,04 40 057 127,99 35 102 179,26

Chiffres d'affaires 38 870 286,95 1 186 841,04 40 057 127,99 35 102 179,26

E Variation de stocks de produits (1)

X Immobilisations produites par l'entreprise
P pour elle-même
L Subventions d'exploitation 23 816 666,67 23 816 666,67 15 750 000,00
O
Autres produits d'exploitation
I
T Reprises d'exploitation : transferts de charges 108 399,61
A
T Total I 62 686 953,62 1 186 841,04 63 873 794,66 50 960 578,87
I
O II CHARGES D'EXPLOITATION 63 231 739,90 3 692 605,66 66 924 345,56 58 855 760,14
N Achats revendus(2) de marchandises
Achats consommés(2) de matières et
24 103 431,11 3 323 691,69 27 427 122,80 22 693 191,58
fournitures
Autres charges externes 15 258 955,17 359 913,97 15 618 869,14 13 028 113,39
Impôts et taxes 87 371,80 87 371,80 103 835,50
Charges de personnel 20 067 813,63 9 000,00 20 076 813,63 20 652 971,95
Autres charges d'exploitation
Dotations d'exploitation 3 714 168,19 3 714 168,19 2 377 647,72

Total II 63 231 739,90 3 692 605,66 66 924 345,56 58 855 760,14

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) -544 786,28 -2 505 764,62 -3 050 550,90 -7 895 181,27

IV PRODUITS FINANCIERS 450 017,13 450 017,13 503 012,98

Produits des titres de partic. Et autres titres
immobilisés

F Gains de change
I Interêts et autres produits financiers 450 017,13 450 017,13 503 012,98
N
Reprises financières : transfert charges
A
N Total IV 450 017,13 450 017,13 503 012,98
C
V CHARGES FINANCIERES
I
E Charges d'interêts
R Pertes de change
Autres charges financières
Dotations financières

Total V

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) 450 017,13 450 017,13 503 012,98

VII RESULTAT COURANT (III+VI) -94 769,15 -2 505 764,62 -2 600 533,77 -7 392 168,29
1)Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-) 2)Achats
revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.
Tableau n° identifiant fiscal:

Compte de Produits et Charges (Hors Taxes) (Suite)

AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

OPERATIONS
TOTAUX DE
Concernant les TOTAUX DE
Propres à L'EXERCICE
DESIGNATION exercices L'EXERCICE
l'exercice PRECEDENT
précédents
1 2 3=2+1 4
VII RESULTAT COURANT (III+VI) -94 769,15 -2 505 764,62 -2 600 533,77 -7 392 168,29

N VIII PRODUITS NON COURANTS 5 384 052,56 11 905 069,35 17 289 121,91 3 431 788,09
O Produits des cessions d'immobilisations
N
Subventions d'équilibre
C Reprises sur subventions d'investissement 3 714 168,19 3 000 000,00 6 714 168,19 2 125 062,89
O Autres produits non courants 182 031,37 8 905 069,35 9 087 100,72 1 306 725,20
U
R Reprises non courantes ; transferts de
1 487 853,00 1 487 853,00
charges
A
N Total VIII 5 384 052,56 11 905 069,35 17 289 121,91 3 431 788,09
T
IX CHARGES NON COURANTES 3 334 250,85 90 686,33 3 424 937,18 22 459 301,96

Valeurs nettes d'amortissements des

26 160,24 26 160,24
immobilisations cédées
Subventions accordées 3 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00
Autres charges non courantes 81 668,61 90 686,33 172 354,94 13 262 198,96
Dotations non courantes aux amortissements et
226 422,00 226 422,00 7 197 103,00
aux provisions
Total IX 3 334 250,85 90 686,33 3 424 937,18 22 459 301,96

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) 2 049 801,71 11 814 383,02 13 864 184,73 -19 027 513,87

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X) 1 955 032,56 9 308 618,40 11 263 650,96 -26 419 682,16

XII IMPOTS SUR LES BENEFICES 297 858,00 418 774,09 716 632,09 263 310,00

XIII RESULTAT NET (XI-XII) 1 657 174,56 8 889 844,31 10 547 018,87 -26 682 992,16

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII) 68 521 023,31 13 091 910,39 81 612 933,70 54 895 379,94

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII) 66 863 848,75 4 202 066,08 71 065 914,83 81 578 372,10

RESULTAT NET (total des produits-total des

XVI charges) 1 657 174,56 8 889 844,31 10 547 018,87 -26 682 992,16
Tableau n° 3 identifiant fiscal: 4510887

Passage du Résultat Net Comptable au Résultat Net Fiscal

AGENCE DU BASSIN HYDRAULIQUE DU SEBOU Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017

IN T I T U L E S MONTANT ( + ) MONTANT ( - )
I. RESULTAT NET COMPTABLE
Bénéfice net 10 547 018,87
Perte nette
II. REINTEGRATIONS FISCALES COURANTES 3 812 490,66
Charges d'exploitation sur ex ant 3 692 605,66
Don FOS non déductible 119 885,00
REINTEGRATIONS FISCALES NON COURANTES 829 891,80

Autres charges non courantes 113 259,71

Rappel IS exerices antérieurs 418 774,09
CM 2017 297 858,00
III. DEDUCTIONS FISCALES COURANTES

DEDUCTIONS FISCALES NON COURANTES 1 482 853,00

Reprise provision pour impôt 1 482 853,00

Total 15 189 401,33 1 482 853,00

IV. RESULTAT BRUT FISCAL
Bénéfice brut si T1> T2 (A) 13 706 548,33
Déficit brut fiscal si T2> T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) 13 706 548,33
Exercice n-4 4 450 861,26
Exercice n-3
Exercice n-2
Exercice n-1 9 255 687,07
VI - RESULTAT NET FISCAL
. Bénéfice net fiscal ( A - C) (OU)
. Déficit net fiscal (B)
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES 5 691 067,12
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER 11 324 839,19
Exercice n-4
Exercice n-3
Exercice n-2
Exercice n-1 11 324 839,19