FM SA

BILAN A C T I F 31-12 2007

EXERCICE Exercice Précédent

AMORTISSEMEN
T ET
ACTIF BRUT PROVISIONS NET NET 31-12-2006

IMMOBILISATION EN NON VALEURS A 2,523,682.05 2,391,108.13 132,573.92 3,389,702.03

A Frais préliminaires 475,710.07 475,710.07 - -
C Primes de remboursement des obligations - - - -
T Charges à répartir sur plusieurs exercices 2,047,971.98 1,915,398.06 132,573.92 3,389,702.03
I IMMOBILISATIONS INCORPORELLES B 2,372,790.00 2,304,445.65 68,344.35 95,289.91
F Brevets, marques, droits et valeurs similaires 2,372,790.00 2,304,445.65 68,344.35 95,289.91

I IMMOBILISATIONS CORPORELLES C 208,516,179.14 139,819,976.50 68,696,202.64 67,274,575.31

M Terrains 12,085,629.28 - 12,085,629.28 13,085,629.28
M Constructions 119,963,039.38 82,039,808.79 37,923,230.59 41,889,035.73
O Installations techniques, matériel et outillage 56,230,689.23 46,541,672.41 9,689,016.82 10,701,481.73
B Matériel de transport 2,674,640.52 2,674,640.52 - 48,512.04
I Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers 9,921,530.04
- 8,528,698.48
- 1,392,831.56
- 1,126,797.28
-
L Autres immobilisations corporelles 41,085.01 35,156.30 5,928.71 9,339.23
I Immobilisations corporelles en cours 7,599,565.68 - 7,599,565.68 413,780.02
S
E IMMOBILISATIONS FINANCIERES D 2,346,687.16 - 2,346,687.16 2,510,147.17
Prêts immobilisés 1,667,069.01 - 1,667,069.01 1,879,249.02
Autres créances financières 633,618.15 - 633,618.15 584,898.15
Titres de participation 46,000.00 - 46,000.00 46,000.00

ECARTS DE CONVERSION-ACTIF E - - - -
TOTAL I ( A+B+C+D+E ) 215,759,338.35 144,515,530.28 71,243,808.07 73,269,714.42
STOCKS F 118,962,341.46 2,767,216.57 116,195,124.89 183,871,602.23
A Marchandises 38,684,259.01 506,262.80 38,177,996.21 55,607,141.52
C Matières et fournitures consommables 25,023,777.98 1,692,435.54 23,331,342.44 22,160,742.08
T Produits finis 55,254,304.47 568,518.23 54,685,786.24 106,103,718.63
I Produits en cours
F Produits intermédiaires et résiduel - -
-
CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT G 292,603,261.03 19,569,008.52 273,034,252.51 248,096,647.81
Fournisseurs débiteurs, avances et acomptes 2,302,340.68 - 2,302,340.68 5,973,177.92
C clients et comptes rattachés 210,567,734.46 19,569,008.52 190,998,725.94 224,934,197.15
I Personnel 1,914,322.83 - 1,914,322.83 1,346,457.72
R Etat 12,684,126.09 - 12,684,126.09 12,501,800.77
C Autres débiteurs 62,023,900.00 - 62,023,900.00 552,640.49
U Comptes de régularisation actif 3,110,836.97 - 3,110,836.97 2,788,373.76
L - - - -
A -

N ECARTS DE CONVERSION ACTIF I 27,079.28 - 27,079.28 1,034,135.20

T (Eléments circulants)
TOTAL II ( F+G+H+I ) 411,592,681.77 22,336,225.09 389,256,456.68 433,002,385.24
T TRESORERIE ACTIF 59,491,159.22 - 59,491,159.22 43,776,777.06
R Chèques et valeurs à encaisser 8,055,144.10 - 8,055,144.10 30,535,015.88
E Banques, T.G et C.P 50,939,237.42 - 50,939,237.42 12,174,700.27
S Caisses, Règles d'avances et accréditifs 496,777.70 - 496,777.70 1,067,060.91
O TOTAL III 59,491,159.22 - 59,491,159.22 43,776,777.06
R TOTAL GENERAL I+II+III 686,843,179.34 166,851,755.37 519,991,423.97 550,048,876.72

- -
 FM SA
BILAN PASSIF 31-12-2007

EXERCICE
PASSIF EXERCICE PRECEDENT31-12-2006
CAPITAUX PROPRES
F Capital social ou personnel (1) 115,000,000.00 115,000,000.00
I Moins: actionnaires, capital souscrit
N non appelé,
A capital appelé dont versé…….
N Réserve légale 11,500,000.00 11,500,000.00
C Autres réserves 24,332,986.94 24,332,986.94
E Report à nouveau (2) 7,543,099.89 27,557,461.73
M Resultat de L'exercice 47,284,644.64 -8,514,361.84
E Total des capitaux propres A 205,660,731.47 169,876,086.83
N CAPITAUX PROPRES ASSIMILES B 10,710,062.87 703,425.60
T Provisions réglementées 10,710,062.87 703,425.60
DETTES DE FINANCEMENT C 0.00 0.00
P PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES D 4,569,859.88 6,831,201.39
E
R Provisions pour risques 4,569,859.88 3,614,266.13
M Provisions pour charges 0.00 3,216,935.26
A ECARTS DE CONVERSION-PASSIF E 0.00 0.00
N TOTAL I (A+B+C+D+E) 220,940,654.22 177,410,713.82
DETTES DU PASSIF CIRCULANT F 117,538,109.01 135,876,194.05
P Fournisseurs et comptes rattachés 98,417,075.99 124,194,488.35
A Clients créditeurs, avances et acomptes 129,434.96 135,258.96
S Personnel 2,328,833.23 710,271.73
S Organismes sociaux 2,513,534.24 1,952,976.28
I Etat 11,320,171.72 5,072,519.46
F Comptes d'associés 70,000.00 70,000.00
Comptes courant associes 0.00 0.00
Autres créanciers 1,233,288.95 568,022.89
C Comptes de régularisation-passif 1,525,769.92 3,172,656.38
I 0.00 0.00
R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES G 27,079.28 1,034,135.18
C
R Diminution des dettes circulantes 0.00 0.00
C
U ECARTS DE CONVERSION-PASSIF H 1,260.00 921,413.80
L (Eléments circulants)
N
T TOTAL II (F+G+H) 117,566,448.29 137,831,743.03

T TRESORERIE PASSIF 181,484,321.46 234,806,419.87

R
E Crédits de trésorerie 181,192,162.24 197,039,753.74
S Banques ( soldes créditeurs ) 292,159.22 37,766,666.13
O
R TOTAL III 181,484,321.46 234,806,419.87
TOTAL GENERAL I+II+III 519,991,423.97 550,048,876.72

- -
 FM SA
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES
31-déc.-07

OPERATIONS

CONCERNANT TOTAUX DE
PROPRES A LES EXERCICES TOTAUX DE L'EXERCICE
NATURE L'EXERCICE PRECEDENT L'EXERCICE PRECEDENT

1 2 3=1+2 31-déc.-2006

I PRODUITS D'EXPLOITATION 747,829,284.62 1,525,949.11 749,355,233.73 836,044,036.82

. Ventes de marchandises (en l'état) 1,061,260.50 - 1,061,260.50 2,875,089.36
E . Ventes de biens et services produits 795,914,863.52 18,018.87 795,932,882.39 874,783,921.13
X . Variation de stocks de produits (+-) (1) (50,849,414.16) (50,849,414.16) (45,433,388.01)
T . Autres produits d'exploitation - 1,507,930.24 1,507,930.24 309,799.48
O . Reprises d'exploitation; transferts de charges 1,702,574.76 - 1,702,574.76 3,508,614.86
I
T TOTAL I 747,829,284.62 1,525,949.11 749,355,233.73 836,044,036.82
A
T II CHARGES D'EXPLOITATION 722,857,003.93 1,230,367.07 724,087,371.00 823,226,778.32
I . Achats revendus (2) de marchandises 586,232,683.08 46,370.38 586,279,053.46 680,580,180.91
O . Achats consommés (2) de matières 26,357,535.38 749,633.64 27,107,169.02 28,366,498.94
. Autres charges externes 46,667,798.89 335,054.29 47,002,853.18 45,394,544.78
. Impôts et taxes 1,667,953.87 2,961.50 1,670,915.37 1,627,306.51
. Charges de personnel 49,116,076.74 96,347.26 49,212,424.00 54,278,767.17
. Dotation d'exploitation 12,814,955.97 - 12,814,955.97 12,979,480.01
TOTAL II 722,857,003.93 1,230,367.07 724,087,371.00 823,226,778.32

III RESULTAT D'EXPLOITATION ( I-II ) 24,972,280.69 295,582.04 25,267,862.73 12,817,258.50

IV PRODUITS FINANCIERS 2,933,038.44 3,690.42 2,936,728.86 3,009,919.31

. Produits des titres de participation et 2,924.99 - 2,924.99 2,925.00
autres titres immobilisés
. Gains de change 1,636,720.45 - 1,636,720.45 2,329,711.31
F . Intérêts et autres produits financiers 259,257.82 3,690.42 262,948.24 66,481.16
I . Reprises financières; transferts de charges 1,034,135.18 - 1,034,135.18 610,801.84
I
N TOTAL IV 2,933,038.44 3,690.42 2,936,728.86 3,009,919.31
A
N V CHARGES Financières 11,116,821.79 - 11,116,821.79 15,765,547.01
C . Charges d'intérêts 9,673,556.33 - 9,673,556.33 13,557,230.43
I . Pertes de change 1,416,186.18 - 1,416,186.18 1,174,181.40
R . Dotations financières 27,079.28 - 27,079.28 1,034,135.18

TOTAL V 11,116,821.79 - 11,116,821.79 15,765,547.01

VI RESULTAT FINANCIER ( IV-V ) (8,183,783.35) 3,690.42 (8,180,092.93) (12,755,627.70)

VII RESULTAT COURANT ( III+VI ) 16,788,497.34 299,272.46 17,087,769.80 61,630.80

 FERTIMA SA
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (suite)
31/12//2007

OPERATIONS TOTAUX DE

CONCERNANT
PROPRES A LES EXERCICES TOTAUX DE L'EXERCICE
NATURE L'EXERCICE PRECEDENT L'EXERCICE PRECEDENT

1 2 3=1+2 31-déc.-2006

VII RESULTAT COURANT (report) 16,788,497.34 299,272.46 17,087,769.80 61,630.80

VIII PRODUITS NON COURANTS 63,320,864.54 48,882.14 63,369,746.68 1,110,454.36
. Produits des cessions des immobilisations 62,068,400.00 - 62,068,400.00 345,731.00
N . Autres produits non courants 986,707.86 48,882.14 1,035,590.00 537,360.63
O . Reprises non courantes transferts 265,756.68 - 265,756.68 227,362.73
N de charges -
-
TOTAL VIII 63,320,864.54 48,882.14 63,369,746.68 1,110,454.36
C
O IX CHARGES NON COURANTS 20,289,349.02 3,358,615.82 23,647,964.84 5,282,982.63
U . Valeurs nettes d'amortissements des 1,092,960.22 - 1,092,960.22 15,955.62
R immobilisations cédées
A . Autres charges non courantes 8,881,238.80 3,358,615.82 12,239,854.62 5,267,027.01
N . Dotations non courantes aux 10,315,150.00 - 10,315,150.00 -
T
TOTAL IX 20,289,349.02 3,358,615.82 23,647,964.84 5,282,982.63
X RESULTAT NON COURANT ( VIII-IX ) 43,031,515.52 -3,309,733.68 39,721,781.84 (4,172,528.27)
XI RESULTAT AVANT IMPOTS ( VII+X ) 59,820,012.86 (3,010,461.22) 56,809,551.64 (4,110,897.47)
XII IMPOTS SUR LES RESULTATS 9,524,907.00 - 9,524,907.00 4,403,464.37
XIII RESULTAT NET ( XI-XII ) 50,295,105.86 (3,010,461.22) 47,284,644.64 (8,514,361.84)

XIV TOTAL DES PRODUITS 814,083,187.60 1,578,521.67 815,661,709.27 840,164,410.49

( I+IV+VIII )
XV TOTAL DES CHARGES 763,788,081.74 4,588,982.89 768,377,064.63 848,678,772.33
( II +V+IX+XII )
XVI RESULTAT NET 50,295,105.86 (3,010,461.22) 47,284,644.64 (8,514,361.84)
( Total des produits - Total des charges )
Tableau 3 FM SA

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET

FISCAL
Exercice du 01-01-07au 31-12-07
INTITULE Montant T1 Montant T2
I. RESULTAT NET COMPTABLE
Bénéfice net 47,284,644.64
Perte nette 0.00
II. REINTEGRATIONS FISCALES 14,938,105.65
1. Courantes 11,089,327.37
- IS 2007 9,524,906.98
- Réintégration amortissement voitures 126,465.20
- Cadeaux à la clientèle 255,660.00
- Ecart de conversion passif 2007 1,260.00
- Achats mat et fournit sur ex antérieurs 749,633.64
- Autres charges d'exploitation sur ex antérieurs 431,401.55

2. Non courantes 3,848,778.28

- Pénalités et amendes fiscales 490,162.46
- Autres charges non courantes sur exercices antérieures 3,358,615.82

III. DEDUCTIONS FISCALES 939,588.79

1. Courantes 924,338.79
- Revenus sur titres de participation 2,924.99
- Ecart de conversion passif 2006 921,413.80

2. Non courantes 15,250.00

- Abattement sur plus value sur cession d'immobilisation 15,250.00
- Provision pour Investissement 0.00
Total 62,222,750.29 939,588.79
IV. RESULTAT BRUT FISCAL
Bénéfice brut si T1 > T2 (A) 61,283,161.50
Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) -
Exercice n-4
Exercice n-3
Exercice n-2 ( Amortissements differés) 8,473,207.62
Exercice n-1 1,315,556.13
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bénéfice net fiscal (A-C) 51,494,397.75
ou déficit net fiscal (B)

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES 0.00

VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER -
Exercice n-4
Exercice n-3
Exercice n-2
Exercice n-1

(1) dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

Tableau n°4
TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES

FM SA Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007

MONTANT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT
NATURE DÉBUT EXERCICE Acquisition PDT° par l'entr virement cession retrait virement BRUT FIN
pour elle même EXERCICE
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 5,710,883.78 29,733.02 0.00 3,216,934.76 2,523,682.04

.Frais préliminaires 475,710.07 0.00 475,710.07

.Charges à répartir sur plusieurs exercices 5,235,173.71 29,733.02 3,216,934.76 2,047,971.97
.Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2,356,860.00 15,930.00 2,372,790.00

.Immobilisation en recherche et dévelopt

.Brevets, marques, droits et val similaires 2,356,860.00 15,930.00 2,372,790.00
.Fonds commercial
.Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 199,121,440.78 ### 0.00 1,858,996.43 1,226,870.93 0.00 1,945,844.43 208,516,179.15

.Terrains 13,085,629.28 33,590.00 1,033,590.00 12,085,629.28

.Constructions 119,846,044.39 203,843.00 86,848.00 119,963,039.39
.Installations techniques, matériel et outil 53,602,469.63 769,223.17 1,858,996.43 56,230,689.23
.Matériel de transport 2,847,521.45 0.00 172,880.93 2,674,640.52
.Mobilier,matériel de bureau et amenagets 9,284,911.00 657,019.04 20,400.00 9,921,530.04
.Autres immobilisations corporelles 41,085.01 41,085.01
.Immobilisations corporelles en cours 413,780.02 9,044,782.09 1,858,996.43 7,599,565.68
 Tableau n° 6
DETAIL DES POSTES DU C.P.C.
Société: FM SA Situation au 31/12/2007
POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
611 CHARGES D'EXPLOITATION
Achats revendus de marchandises
* Achats de marchandises 569,356,170.96 646,533,613.08
* Variation des stocks de marchandises 16,922,882.51 34,046,567.83
Total 586,279,053.47 680,580,180.91
612 Achats consommés de matières et fournitures
* Achats de matière premières
* Variation des stocks de matières premières
* Achats de matières et fournitures consommables et d'emballages 25,420,199.32 24,664,953.65
* Variation des stocks de matières, fournitures et emballages -1,078,064.00 1,518,083.64
* Achats non stockés de matières et de fournitures 2,644,302.60 2,128,457.68
* Achats de travaux, études et prestation de services 120,731.09 55,003.97
Total 27,107,169.01 28,366,498.94
613/614Autres charges externes
* Locations et charges locatives 3,851,982.97 3,652,587.20
* Redevances de crédit-bail 505,921.20 581,903.00
* Entretient et réparations 1,514,918.79 1,364,208.12
* Primes d'assurances 824,302.45 625,495.91
* Rémunérations du personnel extérieur à l'entreprise 1,412,362.12 804,553.85
* Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 8,013,315.67 7,619,743.36
* Redevances pour brevets, marque, droits ... ###
* Transports 25,354,234.28 24,485,128.20
* Déplacements, missions et réceptions 2,101,527.96 2,304,375.12
* Reste du poste des autres charges externes 3,424,287.74 3,956,550.02
Total 47,002,853.18 45,394,544.78
617 Charges de personnel ###
* Rémunération du personnel 34,881,629.47 35,337,632.54
* Charges sociales 12,340,253.88 16,428,714.11
* Reste du poste des charges de personnel 1,990,540.65 2,512,420.52
Total 49,212,424.00 54,278,767.17
618 Autres charges d'exploitation
* Jetons de présence 0.00 0.00
* Pertes sur créances irrécouvrables
* Reste du poste des autres charges d'exploitation 0.00 0.00
Total 0.00 0.00
638 CHARGES FINANCIERES
Autres charges financières
* Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement
* Reste du poste des autres charges financières 9,673,556.33 13,557,230.43
* Perte de change 1,416,186.18 1,174,181.40
* Dotation financiére 27,079.28 1,034,135.18
Total 11,116,821.79 15,765,547.01
658 CHARGES NON COURANTES
Autres charges non courantes
* Immobilisations cédées 1,092,960.22 15,955.62
* Rappels d'impôts (autres qu'impôts sur les résultats) ###
* Pénalités et amendes fiscales 519,070.78 689,760.83
* Dotations non courante amorti et prov ###
 * Reste du poste des autres charges non courantes 22,035,933.84 4,577,266.18
Total 23,647,964.84 5,282,982.63

Tableau n° 6

DETAIL DES POSTES DU C.P.C.

Société: Fertima Situation au 31/12/2007
POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
PRODUITS D'EXPLOITATION
711 Ventes de marchandises
* Ventes de marchandises au Maroc 796,994,142.89 877,659,010.49
* Ventes de marchandises à l'étranger
* Reste du poste des ventes de marchandises
Total 796,994,142.89 877,659,010.49

712 Ventes des biens et services produits

* Ventes de biens au Maroc
* Ventes de biens à l'étrager
* Ventes des services au Maroc 0.00
* Ventes des services à l'étranger
* Redevances pour brevets, marques, droits ...
* Reste du poste des ventes et services produits
Total 0.00

713 Variation des stocks de produits

* Variation des stocks des biens produits -50,849,414.16 -45,433,388.01
* Variation des stocks des services produits
* Variation des stocks des produits en cours
Total -50,849,414.16 -45,433,388.01
718 Autres produits d'exploitation
* Jeton de présence reçus
* Reste du poste (produits divers) 1,507,930.24 309,799.48
Total 1,507,930.24 309,799.48
719 Reprises d'exploitation, transferts de charges
* Reprises 1,702,574.76 3,508,614.86
* Transferts de charges
Total 1,702,574.76 3,508,614.86
PRODUITS FINANCIERS ###
738 Intérêts et autres produits financiers ###
* Intérêt et produits assimilés 262,948.24 66,481.16
* Revenus des créances rattachées à des participations 2,924.99 2,925.00
* Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement ###
* Reprises provisions/Ecarts de conversion 1,034,135.18 610,801.84
* Gains de change 1,636,720.45 2,329,711.31
Total 2,936,728.86 3,009,919.31
PRODUITS NON COURANTS ###
751 Autres produits non courants ###
* Produits des cessions immobilisations 62,068,400.00 345,731.00
* Reprises non courantes.transferts de charges 265,756.68 227,362.73
* Autres produits non courants 1,035,590.00 537,360.63
Total 63,369,746.68 1,110,454.36
Tableau n° 7
TABLEAU DES BIENS EN CRÉDIT-BAIL

FM SA Exercice Du 01/01/2007 Au 31/12/2007

Date de la Durée du Valeur Durée théorique Cumul des Montant de Redevances Prix d'achat
Rubriques 1ére contrat en estimée du d'amortissement exercices l'exercice restant à résiduel en Observations
échéance mois bien à la du bien précédents des redevances payer fin de contrat
date du contrat des A moins A plus
redevances d'un an d'un an
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

1 BMW 525 I 2/1/2004 48 627,408.18 60 476,821.91 166,465.20 13,872.10 5,237.90

2 CHARGEUSES 8/1/2005 48 1,255,180.00 60 480,896.00 339,456.00 339,456.00 198,016.00 62,759.00

TOTAL 957,717.91 505,921.20 353,328.10 198,016.00

Tableau n° 8
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS

FM SA Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007

Cumul début exercice Dotation de l'exercice Amortissements sur Cumul d'amortissement fin
NATURE immobilisations sorties exercice
1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATIONS EN NON-VALEURS 2,321,181.75 #REF! 0.00 #REF!

.Frais préliminaires 475,710.07 475,710.07

.Charges à répartir sur plusieurs exercices 1,845,471.68 #REF! 0.00 #REF!
.Primes de remboursement des obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 2,261,570.09 #REF! 0.00 #REF!

.Immobilisations en recherche et développement

.Brevets, marques, droits et valeurs similaires 2,261,570.09 #REF! 0.00 #REF!
.Fonds commercial
.Autres immobilisations incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 131,846,865.46 #VALUE! 220,758.71 #VALUE!

.Terrains
.Constructions 77,957,008.65 #VALUE! 37,313.30 #VALUE!
.Installations techniques, matériel et outillage 42,900,987.90 #VALUE! #VALUE!
.Matériel de transport 2,799,009.41 #VALUE! 172,880.93 #VALUE!
.Mobilier,matériel de bureau et aménagements 8,158,113.72 #VALUE! 10,564.48 #VALUE!
.Autres immobilisations corporelles 31,745.78 #REF! #REF!
.Immobilisations corporelles en cours
Tableau n° 9
TABLEAU DES PROVISIONS

FM SA Exercice du 01/01/2006 au 31/12/2006

NATURE Montant DOTATIONS REPRISES Montant
début financières Non courantes d'exploitation financières Non courantes fin
exercice exercice
1.Provisions pour
dépréciation de
l'actif immobilisé

2.Provisions
Réglementées 703,425.60 10,200,000.00 193,362.73 10,710,062.87

3.Provisions
durables pour 6,831,200.89 1,375,000.00 115,150.00 462,162.30 3,289,328.71 4,569,859.88
risques & charges

SOUS TOTAL (A) 7,534,626.49 1,375,000.00 10,315,150.00 462,162.30 3,482,691.44 15,279,922.75

4.Provisions pour ###
dépréciation de ###
l'actif circulant 19,271,767.78 3,064,457.31 22,336,225.09
(hors trésorerie) ###
###
5.Autres Provisions 1,034,135.18 27,079.28 0.00 1,034,135.18 0.00 27,079.28
pour risques et charges ###
###
6.Provisions pour ###
dépréciations des ###
comptes de trésorerie ###
SOUS TOTAL (B) 20,305,902.96 3,064,457.31 27,079.28 0.00 0.00 1,034,135.18 0.00 22,363,304.37
TOTAL (A + B) 27,840,529.45 4,439,457.31 27,079.28 10,315,150.00 462,162.30 1,034,135.18 3,482,691.44 37,643,227.12
Tableau n° 10
TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS
D'IMMOBILISATIONS

FM SA Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007

Date de cession Compte principal Montant brut Amortissements Valeur nette Produit de Plus Values Moins values
ou de retrait cumulés d'amortissements CESSION

23110 1,033,590.00 0.00 1,033,590.00 62,015,400.00 60,981,810.00

23401 172,880.93 172,880.93 0.00 50,500.00 50,500.00
23510 20,400.00 10,564.48 9,835.52 2,500.00 7,335.52
23210 59,200.00 9,665.30 49,534.70
23230 27,648.00 27,648.00 0.00

TOTAL 1,313,718.93 220,758.71 1,092,960.22 62,068,400.00 61,032,310.00 7,335.52

31/12/2007
Tableau n° 11
TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

FM SA Exercice Du 01/01/2007 Au 31/12/2007

Raison sociale Secteur Capital Participation Prix Valeur Extrait des derniers états de synthèse Produits inscrits
de la société au capital d'acquisition comptable de la société émettrice au C.P.C de
émettrice d'activité social en % global nette Date de clôture Situation nette Résultat net l'exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9

LE NOTRE STE IMMOBILIERE 400,000.00 1,000.00 1,000.00

BANQUE POPULAIRE BANQUE VARIABLE 45,000.00 45,000.00 2,924.99

46,000.00 46,000.00 2,924.99

Tableau n° 12
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE

FM SA Du 01/01/2007 au 31/12/2007
Solde au début de Opérations Déclarations Solde fin
NATURE l'exercice Comptables de TVA d'exercice
l'exercice de l'exercice
1 2 3 ( 1+2-3=4)

A. T.V.A. Facturée 7,654.61 17,689.01 11,028.90 14,314.72

B. T.V.A. Récupérable 3,502,334.58 10,806,212.48 9,017,100.80 5,291,446.26

. sur charges 3,434,002.11 10,595,943.18 8,778,148.37 5,251,796.92
. sur immobilisations 68,332.47 210,269.30 238,952.43 39,649.34

C. T.V.A. dûe ou crédit de T.V.A.

=(A-B) 3,494,679.97 10,788,523.47 9,006,071.90 5,277,131.54
Tableau n°13
ÉTAT DE RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital : 115.000.000,00
FM SA Exercice Du 01/01/2007 Au 31/12/2007
Nom,prénom ou NOMBRE DE TITRES Valeur nominale
raison sociales des de chaque action MONTANT DU CAPITAL
principaux associés (1) Exercice actuel Exercice précédent ou part sociale Souscrit Appelé Libéré
1 2 3 4 5 6 7 8
A 179,000 179,000 100 17,900,000
B 179,000 179,000 100 17,900,000
C 120,118 137,723 100 12,011,800
D 110,448 110,448 100 11,044,800
E 49,500 49,500 100 4,950,000
DIVERS PRIVES 511,934 494,329 100 51,193,400
-
-
-
-
-
-
-
TOTAL 1,150,000 1,150,000 115,000,000

(1) Quand le nombre des associés est inférieur ou égal à dix, l'entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autres cas,
il y a lieu de ne mentionner que les dix principaux associés par ordre d'importance décroissante.
Tableau n° 14

ÉTAT D'AFFECTATION DES RÉSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE

FM SA Exercice Du 01/01/2007 Au 31/12/2007

MONTANT MONTANT

A. ORIGINE DES RÉSULTATS A AFFECTER B. AFFECTATION DES RÉSULTATS

(Décision du 21 JUIN 2007 ) . Réserve légale 0.00

.Report à nouveau 27,557,461.73 . Autres réserves

.Résultats nets en instance d'affectation . Tantièmes

.Résultat net de l'exercice -8,514,361.84 . Dividendes 11,500,000.00

.Prélèvement sur les réserves . Autres affectations

.Autres Prélèvements . Report à nouveau 7,543,099.89

TOTAL A 19,043,099.89 TOTAL B 19,043,099.89

TOTAL A = TOTAL B
Tableau n° 20
ETAT DETAILLE DES STOCKS
Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007
STOCK FINAL STOCK INITIAL Variation
STOCKS Montant Provision Montant net Montant Provision Montant net de stock en
Brut pour brut pour valeur (+ ou -)
dépréciation dépréciation 7 = 6-3
I Stocks Approvisionnement
* Biens et produits destinés à la revente en l'état :
- Biens immeubles 1
- Biens meubles 2
* Biens et Matières 1ères destinés aux activités de production 38,684,259.01 506,262.80 38,177,996.21 55,607,141.52 0.00 55,607,141.52 17,429,145.31
* Matières premières 3
* Matières consommables 14,144,793.02 0.00 14,144,793.02 12,405,765.12 0.00 12,405,765.12 -1,739,027.90 4
* Pièces détachées 10,786,448.60 1,692,435.54 9,094,013.06 11,447,412.50 1,692,435.54 9,754,976.96 660,963.90 5
* Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport 92,536.36 92,536.36 0.00 -92,536.36 6
* Emballage :
- récupérables 7
- vendus 8
- perdus 9
Total stocks 63,708,036.99 2,198,698.34 61,509,338.65 79,460,319.14 1,692,435.54 77,767,883.60 16,258,544.95 10
II Stock en cours Production de biens et services
* Produits en cours 11
* Études en cours 12
* Travaux en cours 13
* Services en cours 14
Total stocks des encours 15
III.Stock Produits finis
* Produits finis 55,254,304.47 568,518.23 54,685,786.24 106,103,718.63 106,103,718.63 51,417,932.39 16
* Biens finis 17
Total Stocks Produits et Biens finis 55,254,304.47 568,518.23 54,685,786.24 106,103,718.63 106,103,718.63 51,417,932.39 18
IV. Stock Produits résiduels
* Déchets 19
* Rebuts 20
* Matières de récupération 21
Total Stocks Produits résiduels 22
TOTAL GÉNÉRAL (ligne 10+15+18+22) 118,962,341.46 2,767,216.57 116,195,124.89 185,564,037.77 1,692,435.54 183,871,602.23 67,676,477.34 23