Modèle 100/IS/N

PIECES ANNEXES A LA

DECLARATION FISCALE
__________

IMPOT SUR LES SOCIETES

(Modèle Comptable Normal)

_____________________________

Raison sociale : NOUVELLE MARCO

Article Patente : 30703182

Identification Fiscal : 01640899

Adresse : RUE RUE EL HAOUZA OUKACHA AIN SEBAA

CASABLANCA

A Casablanca, le 31.03.2022

Signature

______________________________________________________________________________________________________
CADRE RESERVE A L’ADMINISTRATION

Numéro d’enregistrement de la Déclaration : ……………………………………….

Date :……………………………..
Signature

N.B : Les tableaux de 1 à 13 sont conformes aux états prévus par la loi n° 9.88 relative aux obligations
comptables des commerçants promulguée par le Dahir n° 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 ( 15.12.1992)
 SN MARCO
Tableau n°1
BILAN (actif)
(modèle normal) Exercice clos le 31.12.2021
ACTIF EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
Amortissements et
Brut provision
Net Net
IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) 0.00 0.00 0.00 0.00
Frais préliminaires 0.00 0.00 0.00 0.00
A Charges à repartir sur plusieurs exercices 0.00 0.00 0.00 0.00
C Primes de remboursement des obligations 0.00 0.00 0.00 0.00
T IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) 248,800.00 151,100.00 97,700.00 123,600.00
I Immobilisations en recherches et développement 0.00 0.00 0.00 0.00
F Brevets, marques, droits, et valeurs similaires 0.00 0.00 0.00 0.00
Fonds commercial 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres immobilisations incorporelles 248,800.00 151,100.00 97,700.00 123,600.00
IMMOBILISATIONS CORPORELLES ( C ) 18,917,822.64 14,081,478.13 4,836,344.51 4,501,945.21
I Terrains 2,872,915.80 0.00 2,872,915.80 2,872,915.80
M Constructions 8,238,443.06 6,805,086.42 1,433,356.64 1,446,292.73
M Installations techniques, matériel et outillage 6,079,752.75 5,730,154.10 349,598.65 4,022.43
O Matériel transport 276,481.51 199,621.37 76,860.14 94,327.65
B Mobilier, mat. bureau et aménag. Divers 1,330,710.88 1,233,106.16 97,604.72 75,634.09
I Autres immobilisations corporelles 119,518.64 113,510.08 6,008.56 8,752.51
L Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00
I IMMOBILISATIONS FINANCIERES ( D ) 1,976,538.00 1,152,000.00 824,538.00 1,439,723.04
S Prêts immobilisés 0.00 0.00 0.00 231,185.04
E Autres créances financières 56,538.00 0.00 56,538.00 56,538.00
Titres de participation 1,920,000.00 1,152,000.00 768,000.00 1,152,000.00
Autres titres immobilisés 0.00 0.00 0.00 0.00
ECARTES DE CONVERSIONS – ACTIF ( E ) 0.00 0.00 0.00
Diminution des créances immobilisées 0.00 0.00 0.00
Augmentations des dettes financières 0.00 0.00 0.00
TOTAL I ( A+B+C+D+E ) 21,143,160.64 15,384,578.13 5,758,582.51 6,065,268.25

STOCKS ( F ) 6,652,508.15 403,282.86 6,249,225.29 4,403,805.02

A Marchandises 1,825,000.41 403,282.86 1,421,717.55 1,479,245.11
C Matières et fournitures consommables 4,140,931.94 0.00 4,140,931.94 2,607,508.10
T Produits en cours 160,453.70 0.00 160,453.70 208,362.71
I Produits intermédiaires et produits résiduels 0.00 0.00 0.00 0.00
F Produits finis 526,122.10 0.00 526,122.10 108,689.10
CREANCES DE L’ACTIF CIRCULANT ( G ) 7,649,178.14 2,533.34 7,646,644.80 8,786,422.08
C Fournis, débiteurs, avances et acomptes 179,009.80 0.00 179,009.80 164,561.01
I Clients et comptes rattachés 3,200,529.91 2,533.34 3,197,996.57 3,997,996.96
R Personnel 0.00 0.00 0.00 0.00
C Etat 4,266,935.65 0.00 4,266,935.65 4,562,160.83
U Comptes d’associés 0.00 0.00 0.00 0.00
L Autres débiteurs 0.00 0.00 0.00 0.00
A Comptes de régulerais. Actif 2,702.78 0.00 2,702.78 61,703.28
N TITRES ET VALEURS DE PLACEMENT(H) 0.00 0.00 0.00
T ECARTS DE CONVERSION – ACTIF ( I ) 0.00 0.00 0.00
(Eléments circulants)
TOTAL II (F+G+H+I) 14,301,686.29 405,816.20 13,895,870.09 13,190,227.10

T TRESORERIE – ACTIF 482,256.83 0.00 482,256.83 1,309,360.05

R Chèques et valeurs à encaisser 0.00 0.00 0.00 0.00
E Banque, T.G. et C.C.P. 459,853.33 0.00 459,853.33 1,231,630.55
S Caisse, Régies d’avances et accréditifs 22,403.50 0.00 22,403.50 77,729.50
O TOTAL III 482,256.83 0.00 482,256.83 1,309,360.05
TOTAL GENERAL I+II+III 35,927,103.76 15,790,394.33 20,136,709.43 20,564,855.40
 SN MARCO
Tableau n°1 BILAN (passif)
(modèle normal) Exercice clos le : 31.12.2021
PASSIF EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou personnel (1) 5,500,000.00 5,500,000.00
F Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
I Capital appelé

N Dont verse………………….
A Prime d’émission. de fusion .d’apport
N Ecarts de rèevaluation 0.00 0.00
C Réserve légale 685,067.00 664,780.00
E Réserve d’investissement 0.00 0.00
M Autres réserves 0.00 0.00
E Report à nouveau (2) 8,452,254.36 8,066,802.77
N Résultats nets en instance d’affectation (2) 0.00 0.00
T Résultat net de l’exercice (2) 379,623.01 405,738.59
Total des capitaux propres (A) 15,016,944.37 14,637,321.36
P CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) 0.00 0.00
E Subventions d’invertissements 0.00 0.00
R Provisions réglementées 0.00 0.00
M DETTES DE FINANCEMENT (C) 1,110,486.68 1,256,500.00
A Emprunts obligataires 0.00 0.00
N Autres dettes de financement 1,110,486.68 1,256,500.00
E PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D) 0.00 0.00
N Provisions pour risques 0.00 0.00
T Provisions pour charges 0.00 0.00
ECARTES DE CONVERSION – PASSIF (E) 0.00 0.00
Augmentation des créances immobilisées. 0.00 0.00
Diminution des dettes de financement 0.00 0.00
TOTAL I (A+B+C+D+E) 16,127,431.05 15,893,821.36

P DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F) 4,009,278.38 4,671,034.13

A Fournisseurs et comptes rattachés 3,137,594.28 4,124,683.97
S Clients créditeurs, avances et acomptes 28,469.00 0.00
S Personnel 27,966.00 0.00
I Organismes sociaux 72,901.51 100,284.13
F Etat 306,586.97 368,672.47
Comptes d’associés 435,760.62 77,393.56
C Autres créanciers 0.00 0.00
I Comptes de régularisation – passif 0.00 0.00
R AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G) 0.00 0.00
C ECARTS DE CONVERSION – PASSIF (Elèments circulants) (H) 0.00 0.00
U TOTAL II (F+G+H) 4,009,278.38 4,671,034.13

T TRESORERIE – PASSIF 0.00 0.00

R Crédits d’escompte 0.00 0.00
E Crédits de trésorerie 0.00 0.00
S Banques de régularisation 0.00 0.00
O TOTAL III 0.00 0.00
TOTAL GENERAL I+II+III 20,136,709.43 20,564,855.49
(1) capital personnel débiteur
(2) bénéfice (+). Déficitaire (-)
 SN MARCO
Tableau n°2
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes)
(modèle normal)

Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021

NATURE OPERATIONS TOTAUX DE TOTAUX DE
Propres à l’excercice Concernant Les L’EXERCICE L’EXERCICE
1 exercices précédents PRECEDENT
2 4

I PRODUITS D’EXPLOITATION
Ventes de marchandises (en l’etat) 1,083,591.50 0.00 1,083,591.50 3,776,682.10
E Ventes de biens et services produits 25,753,737.03 0.00 25,753,737.03 18,919,361.82
X Chiffres d’affaires 26,837,328.53 0.00 26,837,328.53 22,696,043.92
P Variation de stocks de produits 369,523.99 0.00 369,523.99 352.35
L Immo. Pd. par l’ent. pour elle-même 0.00 0.00 0.00 415,338.77
O Subventions d’exploitation 0.00 0.00 0.00 0.00
I Autres produits d’exploitation 1,032,574.93 0.00 1,032,574.93 704,500.00
T Reprises d’exploitations : transferts de charges 1,044,872.17 0.00 1,044,872.17 291,934.65
A TOTAL I 29,284,299.62 0.00 29,284,299.62 24,111,269.69
I II CHARGES D’EXPLOITATION
O Achats revendus (2) de marchandises 1,074,772.49 0.00 1,074,772.49 2,622,029.32
N Achats consom. (2) de mat. et fourn. 16,318,909.85 0.00 16,318,909.85 11,995,448.30
Autres charges externes 3,234,394.73 0.00 3,234,394.73 2,696,179.17
Impôts et taxes 179,783.53 0.00 179,783.53 166,174.01
Charges de personnel 5,328,851.96 0.00 5,328,851.96 4,311,551.63
Autres charges d’exploitation 927,081.48 0.00 927,081.48 0.00
Dotations d’exploitation 662,359.21 0.00 662,359.21 907,007.85
TOTAL II 27,726,153.25 0.00 27,726,153.25 22,698,390.28
III RESULTAT D’EXPLOITATION (I-II) 1,558,146.37 1,412,879.41

IV PRODUITS FINANCIERS
F Prod. titres de part. et titres immo. 0.00 0.00 0.00 0.00
I Gains de change 77,509.64 0.00 77,509.64 86,574.08
N Intérêts et autres produits financières 0.00 0.00 0.00 0.00
A Reprises financières : transferts de charges 768,000.00 0.00 768,000.00 0.00
N TOTAL IV 845,509.64 0.00 845,509.64 86,574.08
C V CHARGES FINANCIERS
E Charges d’intérêts 53,881.25 0.00 53,881.25 63,126.76
M Pertes de change 336,437.72 0.00 336,437.72 238,644.55
E Autres charges financières 0.00 0.00 0.00 0.00
N Dotations financières 1,152,000.00 0.00 1,152,000.00 768,000.00
T TOTAL V 1,542,318.97 0.00 1,542,318.97 1,069,771.31
VI RESULTAT FINANCIERS (IV-V) -696,809.33 983,197.23
VII RESULTAT COURANT (III+VI) 861,337.04 429,682.18
1) Variation de stocks : stock final – stock initial ; augmentation (+) : diminution (-)
2) Achats revendus ou consommés : achats – variation de stocks.

SN MARCO
Tableau n°2
COMPTES DE PRODUITS ET CHARGES (hors taxes) (suite)
(modèle normal)

Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021

NATURE OPERATIONS TOTAUX DE TOTAUX DE
Propres à Concernant Les L’EXERCICE L’EXERCICE
l’excercice exercices précédents PRECEDENT
1 2 4

VII RESULTAT COURANT (reports) 861,337.04 429,682.18

N VIII PRODUITS NON COURANTS

O Produits des cessions d’immobilisation 0.00 0.00 0.00 14,400.00

N Subvention d’équilibre 0.00 0.00 0.00 0.00
Reprises sur subventions d’investissement 0.00 0.00 0.00 0.00
C Autres produits non courants 783.53 0.00 783.53 41,606.73
O Reprises non cour. : transf. Charges 0.00 0.00 0.00 50,000.00
U TOTAL VIII 783.53 0.00 783.53 106,006.73
R IX CHARGES NON COURANTES
A Val. nettes d’amort. Immo. cédées 0.00 0.00 0.00 0.00
N Subventions accordées 0.00 0.00 0.00 0.00
T Autres charges non courantes 245,993.56 0.00 245,993.56 12,306.32
Dot. non courantes amort. et prov. 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL IX 245,993.56 0.00 245,993.56 12,306.32

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) -245,210.03 93,700.41

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+-X) 616,127.01 523,382.59
XII IMPOTS SUR LES RESULTATS 236,504.00 117,644.00
XIII RESULTAT NET (XI-XII) 379,623.01 405,738.59

XIV TOTAL DES PRODUITS

(I+IV+VIII) 30,130,592.79 24,303,850.50
XV TOTAL DES CHARGES
(II+V+IX+XII) 29,750,969.78 23,898,111.91
XVI RESULAT NET
(total des produits - total des charges) 379,623.01 405,738.59
 SN MARCO
Tableau n°3
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET
FISCAL
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
INTITULES Montant Montant
I. RESULTAT NET COMPTABLE
· Bénéfice net 379,623.01
· Perte nette
II.REINTEGRATIONS FISCALES
1.Courantes 928,346.66
· Bénéfice net
*IS 236,504.00
* credit bail vehicule sup à 300000,00 691,842.66

2. Non courantes 5,577.96

* COTISATION MINIMALE 0.00
* MAJORATION DE RETARD 5,577.96

III. DEDUCTIONS FISCALES

1. Courantes
*
*
*
*
2. Non courantes
*
*
TOTAL 1,313,547.63
IV. RESULTAT BRUT FISCAL Montants
Bénéfice brut si T1 > T2 (A) 1,313,547.63
Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B)
V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES ( C ) (1)
· Exercice n – 4
· Exercice n – 3
· Exercice n – 2
· Exercice n - 1
VI. RESULTAT NET FISCAL
Bénéfice net fiscal (A - C) 1,313,547.63
Ou déficit net fiscal (B)

Montants
VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES 0.00
VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER 0.00
· Exercice n – 4
· Exercice n – 3 0.00
· Exercice n – 2 0.00
· Exercice n – 1 0.00
0.00
(1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
SN MARCO

31.12.2021
 SN MARCO
Tableau n°4
TABLEAU DES IMMOBOLISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
MONTANT BRUT AUGMENTATION DIMINUTION MONTANT BRUT
NATURE DEBUT Acquisition Prod. par Virement Cession Retrait Virement FIN EXERCICE
EXERCICE l’ent. elle
IMMOBILISATION EN NON VALEURS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Frais préliminaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Charges à répartir sur plusieurs exercices 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Primes de remboursement obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 230,800.00 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 248,800.00
Immobilisation en recherche et développement 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Brevets, marques, droits et valeurs similaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Fonds commercial 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Autres immobilisations incorporelles 230,800.00 18,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 248,800.00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 18,892,272.79 549,575.65 0.00 0.00 0.00 524,025.80 0.00 18,917,822.64
Terrains 2,872,915.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,872,915.80
Constructions 8,143,677.23 94,765.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,238,443.06
Installations techniques, matériel et outillage 6,228,778.55 375,000.00 0.00 0.00 0.00 524,025.80 0.00 6,079,752.75
Matériel de transport 258,616.01 17,865.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 276,481.51
Mobilier, matériel de bureau et aménagement 1,268,766.56 61,944.32 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,330,710.88
Autres immobilisations corporelles 119,518.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 119,518.64
Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total Général 18,892,272.79 567,575.65 0.00 0.00 0.00 524,025.80 0.00 18,917,822.64
Tableau n°5
ETAT DES SOLDES DE GESTION (E.S.G.)

I- TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS (T.F.R)

Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
EXERCICE
EXERCICE
PRECEDENT
1 Ventes de marchandises (en l’état) 1,083,591.50 3,776,682.10
2 - Achats revendus de marchandises 1,074,772.49 2,622,029.32
I = MARGE BRUTE SUR VENTES EN L’ETAT 8,819.01 1,064,656.38
II + PRODUCTION DE L’EXERCICE : (3+4+5) 27,155,835.95 20,042,652.94
3 Ventes de biens et services produits 26,786,311.96 19,623,861.82
4 Variation stocks de produits 369,523.99 3,452.35
5 Immobilisations produites par l’entreprise pour elle-même 0.00 415,338.77
III - CONSOMMATION DE L’EXERCICE : (6+7) 19,553,304.58 14,691,627.47
6 Achats consommés de matières et fournitures 16,318,909.85 11,995,448.30
7 Autres charges externes 3,234,394.73 2,696,179.17
IV = VALEUR AJOUTEE (I+II-III) 7,611,350.38 6,415,681.85
8 + Subventions d’exploitation
V 9 - Impôts et taxes 179,783.53 166,174.01
10 - Charges de personnel 5,328,851.96 4,311,551.63
= EXCEDENT BRUT D’EXPLOITATION (EBE) 2,102,714.89 1,937,956.21
= OU INSUFFISANCE BRUT D’EXPLOITATION (IBE)
11 + Autres produits d’exploitation 0.00 704,500.00
12 - Autres charges d’exploitation 927,081.48 0.00
13 + Reprises d’exploitation : transferts de charges 1,044,872.17 291,934.65
14 - Dotations d’exploitation 662,359.21 907,007.85
VI = RESULTAT D’EXPLOITATION (+ ou -) 1,558,146.37 2,027,383.01
VII +/ - RESULTAT FINANCIER -696,809.33 -983,197.23

VIII = RESULTAT COURANT (+ ou - ) 861,337.04 1,044,185.78

XI +/ - RESULTAT NON COURANT -245,210.03 93,700.41

15 Impôts sur résultats 236,504.00 117,644.00

X = RESULTAT NET DE L’EXERCICE (+ ou - ) 379,623.01 1,020,242.19

II- CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (C.A.F) – AUTOFINANCEMENT

1 Résultat net de l’exercice 0.00 0.00

Bénéfice + 379,623.01 1,020,242.19
Perte - 0.00 0.00
2 + Dotations d’exploitation (1) 259,076.35 230,434.93
3 + Dotations financiéres (1) 0.00 0.00
4 + Dotations non courantes (1) 0.00 0.00
5 - Reprises d’exploitation (2) 0.00 0.00
6 - Reprises financiéres (2) 0.00 0.00
7 - Reprises non courantes (2) (3) 0.00 50,000.00
8 - Produits des cessions d’immobilisations 0.00 14,400.00
9 + Valeurs nettes d’amort. des imm. Cédées 0.00 0.00
I CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT (C.A.F) 638,699.36 1,186,277.12
10 - Distributions de bénéfices 0.00 1,100,000.00
II AUTOFINANCEMENT 638,699.36 86,277.12
(1) A l’exclusion des dotations aux actifs et passifs circulants et à la trésorerie.
(2) A l’exclusion des reprises relatives aux actifs circulants et à la trésorerie.
(3) Y compris reprises sur subventions d’investissement.
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Tableau n°6
DETAIL DES POSTES DU C.P.C
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
611 CHARGES D’EXPLOITATION
Achats revenus de marchandises
 Achats de marchandises 1,117,320.80 2,578,123.31
 Variation des stocks de marchandises (+ -) -42,548.31 43,906.01
TOTAL 1,074,772.49 2,622,029.32
612 Achats consommés de matières et fournitures
 Achats de matière premières 14,615,813.15 10,169,866.33
 Variation des stocks de matières premières (+ -) -1,512,226.40 1,025,164.68
 Achats de matériel et fournitures consommables et d’emballages 311,030.74 182,777.90

 Variation des stocks de matières. Fournitures et emballages (+ -) -21,197.44 15,704.49

 Achats non stockés de matières et de fournitures 248,765.41 552,950.70

 Achats de travaux. Etudes et prestations de services 2,676,724.39 48,984.20
TOTAL 16,318,909.85 11,995,448.30
613 / 614 Autres charges externes
 Locations et charges locatives 728,803.33 679,720.00
 Redevances de crédit-bail 804,403.18 224,740.56
 Entretient et réparations 137,549.23 91,697.69
 Primes d’assurances 81,110.09 129,579.99
 Rémunérations du personnel extérieur à l’entreprise 0.00 0.00
 Rémunérations d’intermédiaires et honoraires 531,672.77 840,473.60
 Redevances pour brevets, marques, droits… 0.00 0.00
 Transports 624,038.82 420,749.81
 Déplacements, missions et réceptions 89,828.09 77,952.90
 Reste du poste des autres charges externes 236,989.22 231,264.62
TOTAL 3,234,394.73 2,696,179.17
617 Charges de personnel
 Rémunération du personnel 4,383,614.71 3,516,945.26
 Charges sociales 908,203.25 775,279.67
 Reste du poste des charges de personnel 37,034.00 19,326.70
TOTAL 5,328,851.96 4,311,551.63
618 Autres charges d’exploitation
 Jetons de présence 0.00 0.00
 Pertes sur créances irrécouvrables 927,081.48 0.00
 Reste de poste des autres charges d’exploitation 0.00 0.00
TOTAL 927,081.48 0.00
638 CHARGES FINANCIERES
Autres charges financiéres
 Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement 0.00 0.00
 Reste du poste des autres charges financières 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
658 CHARGES NON COURANTES
Autres charges non courantes
 Pénalités sur marchés et dédits 0.00 0.00
 Rappels d’impôts (autres qu’impôts sur les résultats) 0.00 0.00
 Pénalités et amendes fiscales 5,577.96 0.00
 Créances devenues irrécouvrables 233,362.60 11,914.16
 Reste du poste des autres charges non courantes 0.00 392.16
TOTAL 238,940.56 12,306.32

SN MARCO
Tableau n°6
DETAIL DES POSTES DU C.P.C
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
POSTE EXERCICE EXERCICE
PRECEDENT
PRODUITS D’EXPLOITATION
711 Ventes de marchandises
 Ventes de marchandises au Maroc 1,083,591.50 3,686,685.70
 Ventes de marchandises à l’étranger 0.00 0.00
 Reste du poste des ventes de marchandises 0.00 89,996.40
TOTAL 1,083,591.50 3,776,682.10
712 Ventes des biens et services produits
 Ventes de marchandises au Maroc 828,801.00 948,391.00
 Ventes de marchandises à l’étranger 24,924,936.03 17,965,937.49
 Ventes des services au Maroc 0.00 3,833.33
 Ventes des services à l’étranger 0.00 0.00
 Redevances pour brevets, marques, droits… 0.00 0.00
 Reste du poste des ventes et services produits 1,032,574.93 705,700.00
TOTAL 26,786,311.96 19,623,861.82
713 Variation des stocks de produits
 Variation des stocks des biens produits (+ -) -417,433.00 -172,221.53
 Variation des stocks des services produits (+ -) 0.00 0.00
 Variation des stocks des produits en cours (+ -) 47,909.01 175,673.88
TOTAL -369,523.99 3,452.35
718 Autres produits d ‘exploitation
 Jetons de présence reçus 0.00 0.00
 Reste du poste (produits divers) 0.00 0.00
0.00 0.00
719 Reprises d’exploitation : transferts de charges
 Reprises 1,044,872.17 257,310.38
 Transferts de charges 0.00 34,624.27
TOTAL 1,044,872.17 291,934.65
PRODUITS FINANCIERS
738 Intérêts et autres produits financiers
 Intérêt et produits assimilés 0.00 0.00
 Revenus des créances rattachées à des participations 0.00 0.00
 Produits nets sur cessions de titres et valeurs de placement 0.00 0.00
 Reste du poste intérêts et autres produits financièrs 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
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Tableau n°7
TABLEAU DES BIENS EN CREDIT – BAIL
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
Cumul des
ere Durée du Valeur estimée du Durée théorique exercices Montant de Prix d’achat
Dates de la 1 Redevances restant à payer
Rubriques contrat en bien à la date d’amortissement précédents l’exercice des résiduel en fin Observations
Échéance
mois contrat du bien des redevances de contrat
redevances
A moins d’un
A plus D’un an
an
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
VEHICULE 2/25/2016 48 655,435.50 4 ans 678,549.08 21,057.85 0.00 0.00 6,554.36
VEHICULE 31/04/2016 60 117,958.00 5 ans 102,988.28 7,244.61 0.00 0.00 1,179.58
VEHICULE 10/1/2018 43 118,455.55 4 ans 68,692.46 37,450.68 15,604.45 0.00 1,780.18
VEHICULE 3/5/2021 48 1,324,061.32 4 ans 0.00 738,650.04 184,866.72 400,544.56 12,410.73

TOTAL 2,215,910.37 850,229.82 804,403.18 200,471.17 400,544.56 21,924.85

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Tableau n°8
TABLEAU DES AMORTISSEMENTS
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
NATURE Cumul début exercice Dotation de l’exercice Amortissements sur Cumul d’amortissement
immobilisations sorties fin exercice
1 2 3 4=1+2-3
IMMOBILISATION EN NON-VALEURS 0.00 0.00 0.00 0.00
· Frais préliminaires 0.00 0.00 0.00 0.00
· Charges à répartir sur plusieurs 0.00 0.00 0.00 0.00
· Primes de remboursement des 0.00 0.00 0.00 0.00

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 107,200.00 43,900.00 0.00 151,100.00

· Immobilisation en recherche et 0.00 0.00 0.00 0.00
· Brevets, marques, droits et valeurs 0.00 0.00 0.00 0.00
· Fonds commercial 0.00 0.00 0.00 0.00
· Autres immobilisations incorporelles 107,200.00 43,900.00 0.00 151,100.00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 14,390,327.58 215,176.35 524,025.80 14,081,478.13

· Terrains 0.00 0.00 0.00 0.00
· Constructions 6,697,384.50 107,701.92 0.00 6,805,086.42
· Installations techniques, matériel et 6,224,756.12 29,423.78 524,025.80 5,730,154.10
· Matériel de transport 164,288.36 35,333.01 0.00 199,621.37
· Mobilier, matériel de bureau et 1,193,132.47 39,973.69 0.00 1,233,106.16
· Autres immobilisations corporelles 110,766.13 2,743.95 113,510.08
· Immobilisations corporelles en cours 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL 14,497,527.58 259,076.35 524,025.80 14,232,578.13

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Tableau n° 9
TABLEAU DES PROVISIONS
Exercice du : 01.01.2020 ..au… 31.12.2020
NATURE DOTATIONS REPRISES
Montant fin
Montant début
D’exploitation Financières Non courantes D’exploitation Financières Non courantes
exercice
exercice

1- Provisions pour dépréciation

768,000.00 0.00 1,152,000.00 0.00 0.00 768,000.00 0.00 1,152,000.00
de l’actif immobilisé

2- Provisions réglementées 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3- Provisions durables pour risques et

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
charges
SOUS TOTAL (A) 768,000.00 0.00 1,152,000.00 0.00 0.00 768,000.00 0.00 1,152,000.00

4- Provisions pour dépréciation de

1,047,405.51 403,282.86 0.00 0.00 1,044,872.17 0.00 0.00 405,816.20
l'actif circulant (hors trésorerie)
5- Autres Provisions pour risques et
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
charges
6- Provisions pour dépréciation des
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
comptes de trésorerie
SOUS TOTAL (B) 1,047,405.51 403,282.86 0.00 0.00 1,044,872.17 0.00 0.00 405,816.20

TOTAL (A+B) 1,815,405.51 403,282.86 1,152,000.00 0.00 1,044,872.17 768,000.00 0.00 1,557,816.20
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Tableau n°10
TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS
D’IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Date de cession ou Compte principal Montant brut Amortissement Valeur nette Produit de cession Plus Values Moins Values
de retrait cumulés d’amortissements

10/1/2021 23320000 524,025.00 524,025.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL 524,025.00 524,025.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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Tableau n°11

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION

Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Raison sociale de la Secteur Capital Social Participation au Prix d’acquisition Valeur Comptable nette Extrait des derniers états de synthèse de la Produits inscrits au
société Emettrice D’activité capital en % global société émettrice C.P.C de l’exercice
Date de cloture Situation nette Résultat net

1 2 3 4 5 6 7 8 9

STE MARCOPLAST INDUSTRIE 6,000,000.00 32% 1,920,000.00 1,920,000.00 31/12 NEANT NEANT NEANT
PLASTIQUE

TOTAL 6,000,000.00 1,920,000.00 1,920,000.00 0.00

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Tableau n°12
DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
NATURE Solde au début de l’exercice Opérations comptables de Déclarations T.V. A Solde fin de l’exercice
l’exercice de l’exercice
1 2 3 (1 + 2 – 3 = 4)

A. T.V.A. Facturée 353,372.47 382,478.50 549,834.00 186,016.97

B. T.V.A. Récupérable 2,539,917.43 454,319.72 669,520.05 2,324,717.10

· Sur charges 2,539,917.43

· Sur immobilisations

C. T.V.A. due ou crédit de

T.V.A = ( A – B ) -2,186,544.96 -71,841.22 -119,686.05 -2,138,700.13
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Tableau n°13
ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL
Montant du capital : …. 6 000 000,00 DIRHAMS…
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
Nom , prénom ou raison Adresse NOMBRE DE TITRES Valeur nominale de MONTANT DU CAPITAL
sociale des principaux associés chaque action ou
(1) part sociale
Exercice précédent Exercice actuel Souscrit Appelé Libéré

1 2 3 4 5 6 7 8
KSIKES MOHAMED 10 Lot. El Manar 6875 6875 400.00 2,750,000.00 2,750,000.00
Anfa
Casablanca

KSIKES RACHID 188 Lot. Mandarona 6875 6875 400.00 2,750,000.00 2,750,000.00
Sidi Maarouf
Casablanca

(1) quant le nombre des associés est inférieur ou égal à 10, l’entreprise doit déclarer tous les participants au capital. Dans les autres cas,
il y a lieu de ne mentionner que les 10 principaux associés par ordre d’importance décroissante.
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Tableau n°14
ETAT D’AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L’EXERCICE
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
MONTANT MONTANT

A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFETER B. AFFECTATION DES RESULTATS

(Décision du …………..… 29 juin 2021 …..) · Réserve légale 20,287.00

· Report à nouveau 8,066,802.77 · Autres réserves 0.00

· Résultats nets en instance d’affectation · Tantièmes

· Résultat net de l’exercice 405,738.59 · Dividendes 0.00

· Prélèvements sur les réserves · Autres affectations

· Autres prélèvements · Report à nouveau 8,452,254.36

TOTAL A 8,472,541.36 TOTAL B 8,472,541.36

TOTAL A = TOTAL B
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Tableau n°15
ETAT POUR LE CALCUL DE L’IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES
MESURES D’ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENTS
Exercice du : 01.01.2021 ..au… 31.12.2021
RUBRIQUES Ensemble des produits Ensemble des produits correspondant à la base Ensemble des produits correspondant au
imposable numérateur taxable
1 2 3 4
Ventes
1 Ventes imposables 1,912,392.50 1,912,392.50 1,912,392.50
2 Ventes exonérées à 100 % 0.00
3 Ventes exonérées à 50 % 24,924,936.03 24,924,936.03 12,462,468.01
Lotissement et promotion immobilière
4 Ventes et locations imposables 1,026,000.00 1,026,000.00 1,026,000.00
5 Ventes et locations exclues à 100 % 0.00
6 Ventes et locations exclues à 50 % 0.00
Prestations de services
7 Imposables 0.00 0.00 0.00
8 Exonérées à 100 % 0.00
9 Exonérées à 50 % 6,574.93 6,574.93 3,287.46
10 Produits accessoires, produits financiers, dons et 0.00
11 libéralités d’équipement
Subventions 0.00
12 Subventions d’équilibre.
12a Imposables 77,509.64 77,509.64 77,509.64
12b Exonérées à 100 % 0.00 0.00 0.00
12c Exonérées à 50 % 0.00
13 Totaux partiels 27,947,413.10 27,947,413.10 15,481,657.61
14 Profils net global des cessions après abattement 0.00
pondéré
15 Autres profils exceptionnels 783.53 783.53 783.53
16 Totaux général (lignes 13 + 14 + 15) 27,948,196.63 27,948,196.63 15,482,441.14
(1) Frais figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 3 – même ligne
(2) Frais figurer dans ces cases la moitié du montant figurant dans la colonne 2 – même ligne
Eléments de calcul de l’impôt : - Base cotisation minimale : montant (ligne 13, col. 3)
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Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 248,800.00 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE …………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°…01/12…….…… Immobilisations concernées
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Date d’entée Valeur Amortissements Total des
Prix
(1) comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2016 24,800.00 24,800.00 - - 0.00 24,800.00
2018 41,000.00 16,400.00 20% 5 ans 8,200.00 24,600.00
2019 165,000.00 66,000.00 20% 5 ans 33,000.00 99,000.00
Apr-21 18,000.00 0.00 20% 5 ans 2,700.00 2,700.00

Totaux 248,800.00 107,200.00 43,900.00 151,100.00

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global…………..6,556,237.64 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE…………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°…2/12…….…… Immobilisations concernées
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Total des
Date d’entée Valeur Amortissements
Prix amortissements à la
(1) comptable Amortissements normaux ou
D’acquisition Taux Durée (4) fin de l’exercice Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de
(2)
réévaluation l’exercice
(col.4 +col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1984 1,393,641.74 1,393,641.74 4% 25 ans 0.00 1,393,641.74
1986 60,791.60 60,791.60 4% 25 ans 0.00 60,791.60
1988 125,730.75 125,730.75 4% 25 ans 0.00 125,730.75
1991 825,530.42 825,530.42 4% 25 ans 0.00 825,530.42
1994 2,663,849.08 2,663,849.08 4% 25 ans 0.00 2,663,849.08
1995 584,785.85 584,785.85 4% 25 ans 0.00 584,785.85
1996 445,127.20 427,322.14 4% 25 ans 17,805.06 445,127.20
2000 354,755.45 283,804.38 4% 25 ans 14,190.22 297,994.60
2004 73,684.21 47,894.74 4% 25 ans 2,947.39 50,842.13
2011 28,341.34 10,857.15 4% 25 ans 1,133.65 11,990.80

Totaux 6,556,237.64 6,424,207.85 36,076.32 6,460,284.17

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global…………..1,682,205.42 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……3/12…….…… Immobilisations concernées .. Agencement
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Total des
Date d’entée Valeur Amortissements
Prix amortissements à la
(1) comptable Amortissements normaux ou
D’acquisition Taux Durée (4) fin de l’exercice Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de
(2)
réévaluation l’exercice
(col.4 +col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2004 9,000.00 5,910.00 4% 25 ans 360.00 6,270.00
2005 170,570.84 104,871.66 4% 25 ans 6,822.83 111,694.49
2010 113,910.00 46,323.40 4% 25 ans 4,556.40 50,879.80
2015 24,390.00 4,959.30 4% 25 ans 975.60 5,934.90
2016 245,271.64 47,668.56 4% 25 ans 9,810.87 57,479.43
2018 224,166.68 29,202.78 4% 25 ans 8,966.67 38,169.45
2019 151,125.00 21,157.50 4% 25 ans 6,045.00 27,202.50
2020 649,005.43 13,083.45 4% 25 ans 25,960.22 39,043.67
fev-21 78,000.00 0.00 4% 25 ans 7,150.00 7,150.00
Jun-21 16,765.83 0.00 4% 25 ans 978.01 978.01

Totaux 1,682,205.42 273,176.65 71,625.60 344,802.25

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 267,800.00 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……4/12…….…… Immobilisations concernées …INST.
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
Date d’entée BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Prix Valeur Amortissements Total des
(1) Amortissements
D’acquisition comptable Taux Durée (4) normaux ou amortissements à la Observations (5)
antérieurs(3)
(2) après accélérées de fin de l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1993 267,800.00 267,800.00 12,5% 8 ans 0.00 267,800.00

Totaux 267,800.00 267,800.00 267,800.00

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. A Reporter ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……5/12…….…… Immobilisations concernées …MAT. ET
Valeur à Amortir AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur Amortissements Total des
Date d’entée Prix
comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
(1) D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1984 193,131.85 193,131.85 10% 10 ans 0.00 193,131.85
1986 28,571.43 28,571.43 10% 10 ans 0.00 28,571.43
1988 117,366.98 117,366.98 10% 10 ans 0.00 117,366.98
1989 126,050.00 126,050.00 10% 10 ans 0.00 126,050.00
1990 812,479.08 812,479.08 10% 10 ans 0.00 812,479.08
1991 86,460.74 86,460.74 10% 10 ans 0.00 86,460.74
1992 354,350.00 354,350.00 10% 10 ans 0.00 354,350.00
1993 1,071,520.81 1,071,520.81 10% 10 ans 0.00 1,071,520.81

A Reporter 2,789,930.89 2,789,930.89 0.00 2,789,930.89

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global…………..5,436,952.75 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe " Amortissement
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……6/12…….…… Immobilisations concernées …MAT ET
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Date d’entée Valeur Amortissements Total des
Prix
(1) comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
REPORT 2,789,930.89 2,789,930.89 0.00 2,789,930.89
1994 337,284.87 337,284.87 10 ans 0.00 337,284.87
1995 114,150.00 114,150.00 10 ans 0.00 114,150.00
1997 175,072.30 175,072.30 10 ans 0.00 175,072.30
1998 1,105,603.13 1,105,603.13 10 ans 0.00 1,105,603.13
1999 194,575.75 194,575.75 10 ans 0.00 194,575.75
2000 240,000.00 240,000.00 10 ans 0.00 240,000.00
2001 150,000.00 150,000.00 10 ans 0.00 150,000.00
2002 147,000.00 147,000.00 10 ans 0.00 147,000.00
2003 40,000.00 40,000.00 10 ans 0.00 40,000.00
2005 12,097.86 12,097.86 10 ans 0.00 12,097.86
2006 33,760.70 33,760.70 10 ans 0.00 33,760.70
2007 8,000.00 7,999.80 10 ans 0.00 7,999.80
2008 26,000.00 26,000.00 10 ans 0.00 26,000.00
2011 21,517.25 21,517.25 30% 10 ans 0.00 21,517.25
2014 31,260.00 28,496.61 30% 10 ans 921.13 29,417.74
2015 10,700.00 9,441.16 30% 10 ans 377.65 9,818.81
28,125.00 28,125.00
Totaux 5,436,952.75 5,432,930.32 29,423.78 5,462,354.10
(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 260,031.51 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……7/12…….…… Immobilisations concernées …MAT. DE
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Date d’entée Valeur Amortissements Total des
Prix
(1) comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2010 60,000.00 60,000.00 20% 5 ans 0.00 60,000.00
2013 37,000.00 37,000.00 20% 5 ans 0.00 37,000.00
2015 1,624.34 16,450.00 1,624.34 20% 5 ans 1,919.17 3,543.51
2018 150,000.00 62,500.00 20% 5ans 30,000.00 92,500.00
2019 9,991.67 3,164.02 20% 5ans 1,998.34 5,162.36
Jan-21 1,415.50 0.00 20% 1.00 1,415.50 1,415.50

Totaux 260,031.51 16,450.00 164,288.36 35,333.01 199,621.37

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 132,997.93 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……8/12…….…… Immobilisations concernées …MOBILIER DE BUREAU.
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Date d’entée Valeur Amortissements Total des
Prix
(1) comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1985 3,250.00 3,250.00 12% 8 ans 0.00 3,250.00
2006 36,030.00 36,030.00 10 ans 0.00 36,030.00
2010 35,000.00 35,000.00 10 ans 0.00 35,000.00
2011 15,356.25 15,356.25 10 ans 0.00 15,356.25
2012 5,452.50 5,276.10 10 ans 176.40 5,452.50
2013 5,550.00 5,179.99 10 ans 185.00 5,364.99
2014 32,359.18 28,978.90 10 ans 1,126.76 30,105.66

Totaux 132,997.93 129,071.24 1,488.16 130,559.40

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 24,480.00 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe " Amortissement
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……9/12…….…… Immobilisations concernées
 AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Total des
Date d’entée Valeur Amortissements
Prix amortissements à la
(1) comptable Amortissements normaux ou
D’acquisition Taux Durée (4) fin de l’exercice Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de
(2)
réévaluation l’exercice
(col.4 +col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
2013 11,480.00 10,732.23 30% 10 ans 373.88 11,106.11
2014 7,000.00 6,382.35 30% 10 ans 205.88 6,588.23
2016 6,000.00 4,739.48 30% 10 ans 378.16 5,117.64

Totaux 24,480.00 21,854.06 957.92 22,811.98

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 633,846.28 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe " Amortissement
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……10/12…….…… Immobilisations concernées …MATERIEL
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Total des
Date d’entée Valeur Amortissements
Prix amortissements à la
(1) comptable Amortissements normaux ou
D’acquisition Taux Durée (4) fin de l’exercice Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de
(2)
réévaluation l’exercice
(col.4 +col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1996 461,718.78 461,718.78 10 ans 0.00 461,718.78
2011 4,430.00 4,430.00 10 ans 0.00 4,430.00
2014 60,166.67 60,166.67 5 ans 0.00 60,166.67
2017 15,600.00 12,792.00 5 ans 1,872.00 14,664.00
2018 42,765.00 29,006.64 5 ans 6,194.22 35,200.86
2019 25,165.83 11,939.60 5 ans 5,290.49 17,230.09
2020 5,500.00 1,100.00 5 ans 1,760.00 2,860.00
May-21 18,500.00 - 5 ans 2,913.33 2,913.33

Totaux 633,846.28 581,153.69 18,030.04 599,183.73

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 539,386.74 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE…………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe " Amortissement
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……11/12…….…… Immobilisations concernées …..… A. A. I.
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Total des
Date d’entée Valeur Amortissements
Prix amortissements à la
(1) comptable Amortissements normaux ou
D’acquisition Taux Durée (4) fin de l’exercice Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de
(2)
réévaluation l’exercice
(col.4 +col.7)
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1984 11,903.85 11,903.85 12% 8 ans 0.00 11,903.85
1990 23,780.23 23,780.23 12% 8 ans 0.00 23,780.23
1994 17,879.40 17,879.40 30% 10 ans 0.00 17,879.40
1995 17,760.00 17,760.00 30% 10 ans 0.00 17,760.00
1998 88,432.18 88,432.18 30% 10 ans 0.00 88,432.18
1999 92,139.17 92,139.17 30% 10 ans 0.00 92,139.17
2003 48,944.00 48,944.00 30% 10 ans 0.00 48,944.00
2010 23,110.00 23,110.00 30% 10 ans 0.00 23,110.00
2011 52,237.20 52,237.20 30% 10 ans 0.00 52,237.20
2013 25,169.95 23,459.85 30% 10 ans 855.05 24,314.90
2017 78,869.44 54,767.16 30% 10 ans 7,230.69 61,997.85
2019 15,717.00 6,640.44 30% 10 ans 2,722.97 9,363.41
May-21 43,444.32 0.00 30% 10 ans 8,688.86 8,688.86

Totaux 539,386.74 461,053.48 19,497.57 480,551.05

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.

S.N MARCO
Tableau n°16
ETAT DE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
1 - Montant global………….. 119,518.64 ………………………………………………………………..DH
2 - Détail : cf. feuillets annexes, au nombre de…………………DOUZE ……………………………………
Il convient d’établir autant de feuillets annexes qu’il existe de groupes d’éléments de même nature amortissables au même taux.
Modèle de feuillet annexe " Amortissement
Amortissements de l’ Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
Feuillet n°……12/12….…… Immobilisations concernées …AUTRES
AMORTISSEMENTS DEDUITS DU
Valeur à Amortir
BENEFICE BRUT DE L’EXERCICE
Date d’entée Valeur Amortissements Total des
Prix
(1) comptable Amortissements normaux ou amortissements à la
D’acquisition Taux Durée (4) Observations (5)
après antérieurs(3) accélérées de fin de l’exercice
(2)
réévaluation l’exercice
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1986 7,754.91 7,754.91 10% 10 ans 0.00 7,754.91
2006 4,950.00 4,950.00 30% 10 ans 0.00 4,950.00
2007 5,150.00 5,150.00 30% 10 ans 0.00 5,150.00
2009 8,180.00 8,180.00 30% 10 ans 0.00 8,180.00
2014 93,483.73 84,731.22 30% 10 ans 2,743.95 87,475.17

Totaux 119,518.64 110,766.13 2,743.95 113,510.08

(1) Pour les acquisitions de l’exercice, indiquer le mois d’entrée dans l ‘actif : pour les acquisitions antérieures. Indiquer seulement l’année d’entrée dans l’actif.
En cas de réévaluation, c’est l’année de réévaluation des éléments qui constitue leur date d’entrée (col.1). Le montant de la dotation est au maximum égal au rapport de la
valeur comptable (col.3) sur la durée probable d’utilisation (col.6).
(2) Le prix d’acquisition est égal au prix de revient diminué. Le cas échéant. De la T.V.A. ouvrant droit à déduction dont, le montant doit figurer (col.9)
(3) Dans le tableau correspondant à l’exercice de réévaluation, les amortissements antérieurs figures pour () (zéro)
(4) Indiquer la durée d’utilisation en années
(5) Frais figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majorés, par exemple; matériel à usure rapide, amortissements accélérés.
 S.N MARCO
Tableau n°19
TABLEAU DES LOCATIONS ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL
Exercice du : 01.01.2020 ..au… 31.12.2020

Montant du loyer Nature du Contrat (1)

Nature du Date de conclusion Montant annuel de
Lieu de situation Nom et prénoms Raison sociale raison sociale et adresse du propriétaire N° IF du propriétaire compris dans les
bien loue de l’acte de location location
charges de l’exercice Bail (Néme
–ordinaire période)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Locaux RUE EL HAOUZA * MR MOHAMED KSIKES 10 RUE MOHAMED EL GHZAOUI

OUKACHA ANFA CASABLANCA 30-Mar 282,360.00 282,360.00 X
CASABLANCA

* MR RACHID KSIKES 188 LOT MANDARONA 30-Mar 282,360.00 282,360.00 X

SIDI MAAROUF CASABLANCA

Vehicule RUE EL HAOUZA SNAIB CAR PROJET HASSAN II IMM.134 N°09 40472951 1-Jan 157,083.33 157,083.33
OUKACHA HAY MOHMMADI
CASABLANCA CASABLANCA

Vehicule RUE EL HAOUZA OMARENT CAR 202 BD ABDELMOUMEN 20710955 7,000.00 7,000.00
OUKACHA GALERIE ABDELMOUMEN RDC N° 18
CASABLANCA CASABLANCA

TOTAL 728,803.33 728,803.33

(1) Marquer d’une croix la colonne adéquate

Au cas ou le nombre de propriétaires dépasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d’une contexture identique à celle du présent état .
 S.N MARCO
Tableau n°20
ETAT DETAILLE DES STOCKS
Exercice du : 01.01.2021..au…31.12.2021
STOCK FINAL STOCK INITIAL Variation de
stock en valeur
STOCKS Provision pour Provision Pour
Montant Brut Montant Net Montant Brut Montant Net (+ou-)
dépréciation dépréciation
7=6-3
I. Stocks approvisionnement
- Biens et produits destinés à la revente en l’état :
*Biens immeubles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
*Biens meubles 1,825,000.41 403,282.86 1,421,717.55 1,782,452.10 303,206.99 1,479,245.11 57,527.56 1
- Biens et matière premières destinés aux activités 2
de production et de transformation :
- Matières premières 4,048,174.33 0.00 4,048,174.33 2,535,947.93 0.00 2,535,947.93 -1,512,226.40 3
- Matières consommables 17,429.00 0.00 17,429.00 5,062.50 0.00 5,062.50 -12,366.50 4
- Pièce détachées 4,335.16 0.00 4,335.16 10,076.67 0.00 10,076.67 5,741.51 5
- Carburants, lubrifiants pour véhicules de transport 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6
- Emballage
* récupérable 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7
* vendus 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8
* perdus 70,993.45 0.00 70,993.45 56,421.00 0.00 56,421.00 -14,572.45 9
Total stocks des Approvisionnements 5,965,932.35 403,282.86 5,562,649.49 4,389,960.20 303,206.99 4,086,753.21 -1,475,896.28 10
II. Stock en cours production de bien et service
- Produits en cours 160,453.70 0.00 160,453.70 208,362.71 0.00 208,362.71 47,909.01 11
- Etudes en cours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12
- Travaux en cours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13
- Services en cours 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14
Total stocks des encours 160,453.70 0.00 160,453.70 208,362.71 0.00 208,362.71 47,909.01 15
III. Stock produits finis
- Produits finis 526,122.10 0.00 526,122.10 108,689.10 0.00 108,689.10 -417,433.00 16
- Biens finis 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17
Total stocks produits et biens fini 526,122.10 0.00 526,122.10 108,689.10 0.00 108,689.10 -417,433.00 18
IV. Stock produits résiduels
- Déchets 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19
- Rebut 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20
- Matières de récupération 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21
Total stocks produits résiduels 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22
TOTAL GENERAL
(ligne 10+15+18+22) 6,652,508.15 403,282.86 6,249,225.29 4,707,012.01 303,206.99 4,403,805.02 -1,845,420.27 23