AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09

BILAN COMPTABLE
AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09

COMPTES ANNUELS au 31 / 12 / 2009

SOMMAIRE

BILAN ACTIF page 1

BILAN PASSIF page 2

COMPTE DE RESULTAT page 3 & 4

Identification de l'entreprise. page 5

Règles et méthodes comptables. page 6 à 8

Etat des échéances créances & dettes. page 9

AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09

DETAIL DU BILAN ACTIF Page 1

amortiss. net au 31/12/09 net au 31/12/08

brut
provisions en euros en euros

ACTIF IMMOBILISE

205000 Logiciels informatiques - - - -

Immobilisations incorporelles - - - -
215400 Parc instrumental - - - -
Matériel & outillage industriel - - -
218100 Installations générales - -
218110 Installation téléphone - -
218200 Matériel de transport - -
218300 Matériel de bureau -informatique - -
218400 Mobilier de bureau - -
Autres Immob. Corporelles - - - -
271000 Parts soicales CMUT - -
Immobili. Financières - - -
Total actif immobilisé - - - -

ACTIF CIRCULANT
371
Stock 920,54 920,54 866,53
Créances & cptes rattachés
401100 Fournisseurs débiteurs 542,70 542,70 850,50
411000 clients 37,00 37,00 15,00
416000 clients douteux
425 avance et acompte - -
431100 rembt I.J CPAM
437410 Assedic Annecy - -
467200 débiteurs ou créditeurs divers - - -
clients & adhérents 579,70 - 579,70 865,50
441100 subv inv. à recevoir - -
441700 subv fonct. à recevoir 11 590,00 11 590,00 30 000,00
Etat et autres collectivités 11 590,00 - 11 590,00 30 000,00
Divers
468700 produits à recevoir - - 110,00
Produits à recevoir - - 110,00
Valeurs mobilières placement
Disponibilités
512 Crédit Agricole 7 117,36 7 117,36 4 839,50
530 Caisse 1 275,86 1 275,86 778,39
Disponibilités 8 393,22 - 8 393,22 5 617,89
charges constatées d'avance
486000 Charges constatées d'avance 1 300,00 1 300,00 2 638,38
Charges constatées d'avance 1 300,00 - 1 300,00 2 638,38

Total actif circulant 22 783,46 - 22 783,46 40 098,30

TOTAL ACTIF 22 783,46 40 098,30

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DETAIL DU BILAN PASSIF Page 2

net au 31/12/09 en net au 31/12/08 en
euros euros
FONDS PROPRES
fonds associatifs et réserves
106000 réserves
110000 report à nouveau -19 553,56 - 1 874,65
Résultat exercice - 5 496,16 - 17 678,91

FONDS PROPRES -25 049,72 - 19 553,56

Subventions investissement
131100 subventions d'investissement
139100 subv inv virée cpte de résultat

TOTAL I - 25 049,72 - 19 553,56

FONDS DEDIES S/SUBV DE FONCTIONNEMENT - -
TOTAL II - -
PROVISIONS POUR RISQUE ET CHARGES

TOTAL III - -
DETTES
401100 Fournisseurs 3 898,93 29 447,23
408100 Fournisseurs à payer 1 461,29 3 309,77
Fournisseurs & comptes rattachés 5 360,22 32 757,00
164001 Emprunt crédit mutuel 1
168840 Intérêts courus sur emprunt
512100 découvert compte courant
518600 Intérêts courus à payer
Découvert, concours bancaires - -
421000 rémunérations 0,00 3 073,60
428200 provisions pour congés payés 2 551,53 2 063,01
Personnel et comptes rattachés 2 551,53 5 136,61
431000 URSSAF 7 472,00 8 009,00
431100 CPAM indemnités journalières 0,00 - 24,89
437000 AUDIENS 2 449,15 2 646,91
437100 ASSEDIC 950,00 2 412,00
437200 GARP 55,00 39,00
437500 MEDECINE DU TRAVAIL 79,65 110,26
437600 AFDAS 1 238,51 1 422,96
437700 Congés Spectacles 808,00 916,00
438200 Charges sociales sur C.P 1 148,19 940,01
438600 AUTRES ORGANISMES SOCIAUX 720,93 287,00
Dettes fiscales/sociales 14 921,43 16 758,25
467200 Débiteurs ou créditeurs divers 25 000,00 5 000,00
468600 Charges à payer 0,00 -

Débiteurs et créditeurs divers 25 000,00 5 000,00

471000 Compte d'attente 0,00 -
Comptes d'attente - -
COMPTES DE REGULARISATION
487000 Produits constatés d'avance
Comptes de régularisation - -

TOTAL IV 47 833,18 59 651,86

TOTAL PASSIF 22 783,46 40 098,30

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DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT 2009 Page 3

du 01/01/09 au du 01/01/08 au %
31/12/09 en euros 31/12/08 en C.A.

PRODUITS DE FONCTIONNEMENT
7061 Recettes spectacles 24 041,00 17 920,50
707 Ventes marchandises 20 531,00 26 913,60
708 Autres produits d'activité annexe 6 371,50 2 272,00
Production vendue (biens et services) 50 943,50 47 106,10
740100 Subvention VILLE DE MIGENNES 123 100,00 128 000,00
740200 Subvention CONSEIL GENERAL 0,00 25 000,00
740300 Ministere de la Culture 0,00 5 000,00
740400 Conseil Régional de Bourgogne 11 590,00 2 630,00
Subventions de fonctionnement 134 690,00 160 630,00
756 Adhesions-Cartes abont 1 505,00 660,00
758000 Produits divers de gestion courante 0,00 0,00
771300 Libéralités reçues 0,00 0,00
Autres produits de gestion courante 1 505,00 660,00
791000 transfert de charges 2 605,10
transfert de charges 2 605,10 0,00
Total produits fonctionnement 189 743,60 208 396,10 100
CHARGES DE FONCTIONNEMENT
603700 Variation de stocks CD -54,01 -866,53 -0,03
6026 Emballages 0,00 9,45 0,00
6041 Prestations de services 1 934,00 2992,11 1,02
6042 Achats concerts 31 984,64 34402,74 16,86
605000 Matériel divers pour activités 0,00 0,00 0,00
6063 Fournitures entretien et petit équipt. 565,88 927,57 0,30
6064 Fournitures de bureau 366,86 519,00 0,19
606500 Carburant 0,00 0,00 0,00
607 Achats de marchandises 7 138,09 11684,66 3,76
autres achats & charges ext. 41 989,47 50 535,53 22,13
6132 Location matériel 16 578,49 21 630,87 8,74
615400 Entretien et réparations 423,58 0,00 0,22
615620 Maintenance logiciels 348,64 0,00 0,18
616 Assurance RC association 982,23 968,83 0,52
618000 Documentation 0,00 80,90 0,00
Services extérieurs 18 332,94 22 680,60 9,66
6214 Personnel prêté à l'Association 5 795,00 0,00 3,05
6226 Honoraires 0,00 0,00 0,00
623 Publicité 9 115,36 13 345,09 4,80
6238 Pourboires, dons 0,00 0,00 0,00
6251 Déplacements divers 2 491,59 3 806,37 1,31
6257 Missions & Réceptions 5 040,84 6 340,91 2,66
6264 Affranchissement & télécommunication 2 262,10 2 131,71 1,19
627 Services bancaires 132,00 319,90 0,07
6281 Cotisations diverses 250,00 50,00 0,13
Autres services extérieurs 25 086,89 25 993,98 13,22
6333 Formation professionnelle 1 035,47 1 479,80 0,55
Impôts, taxes et vers, assimilés 1 035,47 1 479,80 0,55
 DETAIL DU COMPTE DE RESULTAT (suite) 2009 page 4
641 Salaires 66 458,52 69 662,62 35,03
6411 Salaires intermittents 8 990,38 14 786,44 4,74
64110 Indemnités journalières 0,01 -24,89 0,00
641200 Provision p/ congés payés 488,52 2 063,01 0,26
641430 Avantages divers 0,00 0,00 0,00
Rémunération du personnel 75 937,43 86 487,18 40,02
6451 URSSAF 16 452,03 17 864,48 8,67
6452 Prévoyance 880,02 1 257,61 0,46
6453 AUDIENS retraite 5 658,72 5 766,75 2,98
6454 ASSEDIC 2 822,98 2 888,65 1,49
64541 ASSEDIC intermittents 419,59 829,66 5,88
6457 Congés Spectacles 1 319,00 2 077,00 0,70
645710 AGESSA 0,00 0,00 0,00
645800 Autres organismes sociaux 646,97 940,01 0,34
647 Autres charges sociales 1 430,41 1 380,01 0,75
Charges sociales et fiscales 29 629,72 33 004,17 15,62
6516 SACEM 3 550,09 5 949,07 1,87
6518 Autres droits auteurs, CNV 344,42 674,60 0,18
658 Charges de gestion courantes 0,00 0,00 0,00

Autres charges de gestion courante 3 894,51 6 623,67 688,22

681 Dotations aux amortissements 0,00 0,00 0,00
Dotations amortissements et provisions 0,00 0,00 0,00
Total charges fonctionnement 195 852,42 225 938,40 103,22

RESULTAT FONCTIONNEMENT -6 108,82 -17 542,30 -3,22

PRODUITS FINANCIERS 0,00
768 000 produits financiers 0,00 0,00 0,00
Produits financiers 0,00 0,00 0,00
CHARGES FINANCIERES 0,00
Charges financières 0,00 136,61 0,00
RESULTAT FINANCIER 0,00 -136,61 0,00

RESULTAT COURANT -6 108,82 -17 678,91 -3,22

PRODUITS EXCEPTIONNELS 0,00
772 produits sur exercices antérieurs 645,33 0,00 0,34
Produits exceptionnels 645,33 0,00 0,34
CHARGES EXCEPTIONNELLES 0,00
671000 charges exceptionnelles 32,67 0,00 0,02
Charges exceptionnelles 32,67 0,00 0,02
RESULTAT EXCEPTIONNEL 612,66 0,00 0,32

RESULTAT DE L'EXERCICE -5 496,16 -17 678,91 -2,90

déficit déficit
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ANNEXES
AGEM MIGENNES Comptes annuels au 31/12/09

Identification de l'entreprise. Page 5

ASSOCIATION POUR LA GESTION

D'EVENEMENTS MUSICAUX DE MIGENNES

AGEM MIGENNES

Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/09, dont le total est
de 22 783 euros
et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste et présentant un déficit
de -5 496 euros

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 1/01/09 au 31/12/09.

Les notes indiquées ci-après, font partie intégrante des comptes annuels.

Ces comptes annuels ont été établis par les dirigeants de l'association.
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Règles et méthodes comptables Page 6

ANNEXE - ELEMENT 1

REGLES ET METHODES COMPTABLES

Exercice clos le : 31/12/09

Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de
prudence, conformément aux hypothèses de base :

- Continuité de l'exploitation
- Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre
- Indépendance des exercices

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes

annuels

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la
méthode des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :

Immobilisations corporelles.

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat
et frais accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de
production.
Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus
dans le coût de production de ces immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en fonction
de la durée de vie prévue.
- logiciels informatique 1an
- matériel de transport 3 ans
- matériel de bureau et informatique 3 et 4 ans
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Règles et méthodes comptables Page 7

Subventions

* Fonctionnement
Elles sont comptabilisées sur la base des attributions annuelles notifiées par les différentes collectivités

Contributions volontaires en nature : conformément à l'avis CRC n°99-01, une évaluation de ces
contributions doit être indiquée en pied de compte de résultat. Elle doit reprendre le bénévolat,
les prestations en nature et les dons en nature.
Evaluation sur cet exercice :
Engagements donnés néant
Engagements reçus néant

Personnel

L'association emploie au 31 décembre 2009, 3 personnes dont :

1 directeur à temps complet
1 personne à temps partiel en CDI
1 personne à temps complet en contrat (CUI CAE)

Mise à disposition de moyens et de personnel

L'AGEM est installée depuis septembre 2007 dans les locaux de l'ESCALE à MIGENNES
Les locaux et une partie du matériel sont mis à disposition gratuitement par la Ville de MIGENNES.
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Règles et méthodes comptables Page 8

ANNEXE - ELEMENT 2

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES

Les charges à payer s'élèvent à 47 833,18 Euros et se composent de :

Fournisseurs, FNP 5 360,22 Euros

Personnel 2 551,53 Euros
Autres charges sociales à payer 14 921,43 Euros
divers 25 000,00 Euros

___________

Engagement hors bilan : néant

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Etat échéances créances & dettes.(2057) Page 9

€uros
CADRE A ETAT DES CREANCES MT . brut à - 1an à + 1an

Créances rattaché. à particip.

Prêts
Clients douteux ou litigieux
Avance fournisseurs 542,70 542,70
Autres créances clients 37,00 37,00
Personnel & comptes rattachés 0,00 0,00
Sécurité Sociale & autres 0,00
Etat impôts,TVA,autres impôts 11 590,00 11 590,00
Produits à recevoir 0,00 0,00
Débiteurs divers 0,00 0,00
Charges constatées d'avance 1 300,00 1 300,00
Totaux 13 469,70 13 469,70 0,00
RENVOIS
Prêts et avances cons. aux assoc.

€uros
CADRE B ETAT DES DETTES MT . brut à - 1an de 1 à 5 à + 5 ans
Emprunts oblig. conv.
Autres emprunts obligataires
Emprunts& dettes à - 2 ans
Etablisst crédit à + 2 ans
Intérêts courus à payer 0,00 0,00
Fournisseurs & cptes rattachés 5 360,22 5 360,22
Avance utilisateurs
Personnel & comptes rattachés 2 551,53 2 551,53
Sécurité Sociale & autres 14 921,43 14 921,43
Etat impôts, TVA, autres impôts 0,00 0,00
Créditeurs divers 25 000,00 25 000,00
Charges à payer 0,00 0,00
Produits constatés d'avance 0,00
Totaux 47 833,18 47 833,18 0,00
RENVOIS
Emprunts sous. crs ex.
Emprunts remb. crs. ex.