MODELE DE BILAN COMPTABLE POUR L'ANNEE N

MONTANTS AMORT ET MONTANTS

ACTIFS NOTES CAPITAUX PROPRE ET PASSIFS NOTES MONTANTS
BRUT PRO NET

ACTIFS NON COURANTS CAPITAUX PROPRES

ACTIFS IMMOBILISEES CAPITAL SOCIAL 10

IMMOBILISATION INCORPORELLES 1 RESERVE 11

AMORTISSEMENTS - -
AUTRES CAPITAUX PROPRE 12
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 2
RESULTAT REPORTES 13
AMORTISSEMENTS - -

IMMOBILISATIONS FINANCIERES 3 TOTAL CP AVANT RT

PROVISIONS - -
RESULTAT DE L'EXERCICE 14
TOTAL ACTIFS IMMOBILISEE
TOTAL DES CAPITAUX PROPRE AVANT AFFECTATION
AANC 4
PASSIFS
AMORTISSEMENTS - -

TOTAL ACTIFS NON COURANTS PASSIFS NON COURANTS

ACTIFS COURANTS EMPRUNTS 15

STOCKS 5 AUTRE PASSIFS FINANCIERS 16

PROVISIONS - PROVISIONS 17
-

CREANCES ET COMPTES RATTACHEES 6 TOTAL PASSIFS NON COURANTS

PROVISIONS - -
PASSIFS COURANTS
AUTRES ACTIFS COURANTS 7
FRS ET CR 18
PLACEMENTS ET AAF 8
AUTRE PASSIFS COURANTS 19
LEL 9
CONCOURS BANCAIRES ET AUTRE PASSIFS FINANCIERS 20
TOTAL ACTIFS COURANTS
TOTAL DES PASSIFS COURANTS
TOTAL ACTIFS
TOTAL DES CP ET PASSIFS
 LES NOTES DE BILAN
21 IMMOBILISATIONS MONTANT MONTANT
NOTE N°1 NOTE N°2 22 IMMOBILISATIONS CORPORELLES
INCORPORELLES BRUT BRUT

investissement de recherche
211 221 TERRAINS
et de developpements
concession de marques
212 222 CONSTRUCTIONS
,brevets ,licences
213 logiciels 2221 batiments
insta generale
214 fond commercial 2225
amenagement des Ction

216 droit au bail 2226 ouvrages d'infrastructure

autres immobilisation
218 2227 construction sur sol d'autrui
incorporelles
immobilisation incorporelle INSTALLATIONS TECHNIQUES,MATERIEL ET
231 223
en cours OUTILLAGE INDUSTRIELS

224 MATERIEL DE TRANSPORTS

25 IMMOBILISATION MONTANT
NOTE N° 3 228 AUTRE IMMOB CORP
FINANCIERES S BRUT
installations generales
251 titre de partipation 2281
agencements
Titres immobilises (dt de
261 2282 equipement de bureau
propriete)
emballage recuperable
264 Prets 2286
identifiable
Depots et cautionnement IMMOBILISATIONS CORPORELLES EN
265 232
verses COURS
Autres formes de
256
participation
Creances rattachees a des
257 MONTANT
participation NOTE N°4 AANC
BRUT
262 Titres immobilises (dt de
266 Autres creances 271 Frais preliminaires
272 Charges a repartir
Frais d'emission et primes de
273
rembousement des emprunts
275 Ecarts de conversion
 MONTANT MONTANT
NOTE N° 5 classe 3 : Stocks NOTE N° 6 41 :CREANCE
BRUT BRUT
31 MP et fourniture liee 411 clients
32 autre approvisionnement 413 clients EAR
clients douteux ou litigieux
331 produit en cours 416

clients - A et A recus sur

341 ETUDES EN COURS 4191
commandes
345 prestation de sevice en cours 419 clients crediteurs
Clients produit non encores
351 PRODUITS INTERMEDIARES 418
facturée
Creances sur travaux non
355 Produits finis 417
encore facturable
357 produits residuels 4111 clients- ventes de B ou S
37 STOCKS DE MDISES 4117 clients -retenues de garantie

MONTANT MONTANT
NOTE N°7 Autres actifs courants NOTE N°8 Placements et autres actifs financieres
BRUT BRUT
421 Personnel - avances et acompte 523 ACTIONS
45 Debiteurs divers 526 OBLIGATIONS
Créances sur cessions
452 527 Bons de tresor et de caisse a court terme
d'mmobilisations
Interet courus sur obligations ,bons et
4387 Produits a recevoir 5288
valeurs assimilées
Echeances a moins d'un an sur prets non
4287 Produits a recevoir sur personnel 516
courants
Organismes sociaux - charges a
4538
payer et produits a recevoir
creance sur cessions de valeurs MONTANT
455 NOTE N° 9 53 : Liquidités et équivalents de liquidités
mobilieres de placement BRUT
471 Charges constates d'avance 531 Valeurs a l'encaissement
457 Autres comptes débiteurs 5311 Coupons echu a l'encaissement
5312 Cheques a encaisser
5313 Effets a l'encaissement
5314 Effets a l'escompte
532 Banques
534 C.C.P
54 Caisse
NOTE N°19 AUTRE PASSIFS COURANTS MONTANT

personnel - œuvres
423
sociales
Personnel - Remunérations
425
dues
426 personnel - depots

427 personnal -oppositions

personnel- charges et
428
produits a recevoir
dettes provisionnées pour
4282
congés a payer
4286 autres charges a payer
4287 produits a recevoir
Etat, impots et taxes
432
retenues a la source
Etat - impots sur les
434
bénéfices

4343 Impot a liquider

4349 impotd différés

Etat - taxes sur le chiffre

436
d'affaires a decaisser

43651 TVA a payer

43658 Autres taxes sur le CA

43668 Autres taxes sur le CA

43671 tva collectée

436712 tva collectée sur les débits

tva collectée sur les
43678
encaissements
Autres impots, taxes et
437
versements assimilés
Etat - charges a payer et
438
produits a recevoir

4386 Autres charges a payer

Associés - Dividendes a
447
payer
45 Créditeurs divers
45311 CNSS
charges sociales sur congés
45382
a payer
45386 Autres charges a payer
provisions courantes pour
48
risques et charges
provisions pour
49 dépréciation des comptes
de tiers
NOTE N° 18 40 : FRS ET CR MONTANT

401 Fournisseurs d'exploitation

Fournisseurs - achats de biens ou de

4011
prestations de services
4017 fournisseurs - retenues de garantie
Fournisseurs d'exploitation - effets à
403
payer

404 Fournisseurs d'immobilisations

408 Fournisseurs - factures non parvenues

4081 Fournisseurs - d'exploitation

4084 Fournisseurs - d'immobilisations
4088 Fournisseurs - intérets courus
NOTE N° 15 16 EMPRUNT MONTANT NOTE N°17 PROVISIONS MONTANT

161 Emprunts obligatoires 151 Provision pour risque

Emprunts obligatoires convertibles en 1511 Provision pour litiges

1611 Provision pour garanties
actions 1512
données aux clients
1618 autres emprunts obligatoires
Provisions pour pretes sur
emprunts aupès des ètablissements
162 1513 marchés a achèvement
financiers
futur
Provision pour amendes et
1621 emprunts bancaires 1514
pénalités
provision pour pertes de
1515
1626 refinancements acquis charge
1518 Autre provision pour risque
emprunts aupès d'autres
163
ètablissements financiers Provision pour charges a
emprunts et dettes assorties de 152 répartir sur plusieurs
164
conditions particulières exercices
Provision pour grosses
avances bloquées pour augmentation 1522
1641 réparations
du capital Provision pour retraites et
153
obligations similaires
Avances reçues et comptes courants
1642 Provision d'origine
des associés bloqués 154
réglementaire
avances conditionnées de l'Etat et
1644 155 Provisions pour impots
organismes internationaux
Provision pour
165 emprunts non assortis de suretés 156 renouvellement des
immobilisations
168 Autres emprunts et dettes Provision pour
157
amortissement
1681 Autres emprunts Autres provision pour
158
charges