LA RETRAITE DES FREELANCES

Intervenant(s): Aymeric POTIER & Sylvie LECORPS

Ce document est exclusivement réservé à un usage interne et ne peut engager la responsabilité d’AG2R LA MONDIALE
 À PROPOS DE LEHIBOU

LeHibou en chiffres

Plateforme d’intermédiation de services qui met en relation

Freelances IT et grands groupes

70
salariés
52
M€ de CA
70 K
freelances inscrits
6
Millions d’€
en 2022 levés

2
 Les intervenants

Sylvie Lecorps Aymeric Potier Guénaëlle Perrin

AG2R La Mondiale AG2R la Mondiale LeHibou
Que va-t-on aborder?
Introduction
Le système de la retraite en France :
- Régime par répartition

Fonctionnement des caisses retraite :

- Sécurité sociale des indépendants (base & complémentaire)
- CIPAV (base & complémentaire)

Retraite supplémentaire :
- Comment puis-je améliorer ma retraite?

Audit de protection sociale :

- Optimisations possibles
Conclusion

4
En quelques
chiffres…
 1
LE SYSTEME DE LA RETRAITE EN
FRANCE

6
Fonctionnement de la retraite en France

8
 2
FONCTIONNEMENT DES CAISSES
RETRAITE

9
La retraite du régime général (Sécurité sociale)

Je suis dirigeant salarié (SAS),

je cotise à la Sécurité Sociale,

comment est calculée ma retraite?

10
La retraite de base du régime général (Sécurité sociale)

Trimestres cotisés /
Décote / Surcote
validés

Trimestres demandés
(En fonction de mon
année de naissance)
11
Le taux de pension lié au régime général (Sécurité sociale)

Nombre de trimestres requis par génération :

Année de naissance DA pour tx plein < DA pour tx plein >
réforme réforme

1965 169 172 Trimestres cotisés / Trimestres validés

1966 169 172 Chômage

1967 170 172
Congé parental
1968 170 172
1969 170 172 …

1970 171 172

1971 171 172
1972 171 172
1973 et suivantes 172 172
Exemple de retraite de base (Sécurité sociale)

Je dois cotiser
pendant 172 Je dois travailler
Je suis né en 1973.
trimestres (taux jusqu’à 65 ans
plein)

168 Mais je souhaite

𝑆𝐴𝑀 x 45% x arrêter à 64 ans
172 (-4 trimestres)
La retraite complémentaire du régime général (Sécurité sociale)

Je suis salarié, je cotise en retraite complémentaire auprès de l’AGIRC ARRCO

Je cotise sur mon salaire

J’acquière des points

En retraite, je multiplie ce nombre de

points par la valeur du point
➔ Montant retraite complémentaire
Chiffrage retraite pour une SAS – SASU

Statut Dirigeant salarié

Salaire Net 60 000€

Expérience 20 ans d’expérience (Salaire

Coût société
annuel moyen = 40 000€) 106 000 €
Activité Freelance Lancé depuis 5 ans

Pouvoir d’achat
60 000€

Taux de
remplacement
51,7%
La retraite du régime CIPAV (CNAVPL)

Je suis travailleur non salarié (EURL - SARL),

je cotise à la CIPAV,

comment est calculée ma retraite?

16
Régime de base de la CIPAV (CNAVPL)

1
Je cotise sur mon salaire

2 Limite de 550
J’acquière des points points / an

3
En retraite, je multiplie ce nombre de
points par la valeur du point
➔ Montant retraite de base
17
Régime complémentaire de la CIPAV

1
Je cotise sur mon salaire

2
J’acquière des points

3
En retraite, je multiplie ce nombre de
points par la valeur du point
➔ Montant retraite complémentaire
18
Chiffrage retraite pour une EURL - SARL

Statut Gérant Majoritaire / TNS

Rémunération de gérance 60 000€
Expérience 20 ans d’expérience (Salaire
annuel moyen = 40 000€) Coût société
83 500€
Activité Freelance Lancé depuis 5 ans

Pouvoir d’achat
60 000€

Taux de
remplacement
45,12%
 3
RETRAITE SUPPLEMENTAIRE
Retraite supplémentaire

3ème Point
Comment augmenter ma retraite?

Système par capitalisation :

P.E.R.

Individuel Collectif

Déductible du Non Déductible du Non

revenu déductible revenu déductible

Madelin 163 Q Assurance vie Art 83 Assurance vie

Optimisation possible dans le cadre d’une SAS - SASU

Statut Dirigeant salarié

Salaire Net 60 000€

Cotisation annuelle 4 800 € (payé par la société)

Reste à travailler 19 Ans

Déductible de l’IS et non

imposable pour le salarié
Optimisation possible dans le cadre d’une EURL- SARL

Statut Gérant Majoritaire / TNS

Rémunération de gérance 60 000€

Cotisation annuelle 4 800 € (payé par la société)

Reste à travailler 19 Ans

Utilisation en capital; capital

fractionné; rente
Utilisation du capital / cycle de vie en retraite

D
é
p
e Besoin de liquidité Besoin de liquidité
n
s
e RETRAITE
RETRAITE ACTIVE
s DEPENDANTE
RETRAITE
SEDENTAIRE

10 ans 20 ans Années en retraite

 4
OPTIMISATIONS
Comment optimiser ma fin de carrière?

Quelle stratégie de fin carrière? Quels besoins? Quels objectifs?

- Cumul emploi retraite (plafonné ou déplafonné)

- Rachat de trimestre

- Don de trimestre (Enfants de -4 ans)

- Retraite progressive

- Cotisations volontaires

- Carrière longue
L’audit de protection sociale

Echange d’1h
Réalisez votre bilan personnalisé

Restitution des informations

Obtenez une visibilité sur l’ensemble des
droits dont vous et votre entourage
pourrez bénéficier et des solutions
complémentaires que vous avez pu déjà
mettre en place.

Des solutions sur mesure

Obtenez des solutions sur-mesure et
adaptées à vos besoins grâce à mon
l’accompagnement.
 5
CONCLUSION
Offre AG2R LA MONDIALE
en partenariat avec
LeHibou.
www.linkedin.com/in/aymeric-potier

• Audit non facturé

• Applicable quel que soit votre statut

Aymeric POTIER
Conseiller en Protection Sociale

• Remise d’un dossier complet en fin de process Port. 07 78 88 51 31

@ : aymeric.potier@ag2rlamondiale.fr