SYNTHÈSE
■ en automobile, afin d’améliorer encore la qualité de service,
Activité et résultats
ACM IARD SA développe et commercialise une gamme
complète de produits d’assurances de risques, à destination
principalement de la clientèle de particuliers et de
professionnels de Crédit Mutuel Alliance Fédérale (réseaux
Crédit Mutuel, CIC et Cofidis), du Crédit Mutuel Maine-Anjou
Basse-Normandie et du Crédit Mutuel Océan.
En 2022, ACM IARD SA a poursuivi ses ambitions
stratégiques de développement sur le marché des
professionnels et entreprises, en déployant en mars 2022 une
nouvelle offre en santé collective. Cette dernière vient finaliser
le renouvellement de la gamme de produits à destination de
ces marchés.
Parallèlement, ACM IARD SA continue d’étoffer et d’enrichir
sa gamme de services digitaux, avec notamment l’ajout de
nouvelles fonctionnalités à l’e-déclaration.
En 2022, le chiffre d’affaires (primes émises brutes) d’ACM
IARD SA s’élève à 3 852 millions d’euros, en progression de
4,2 % par rapport à l’exercice 2021. Cette hausse concerne
l’ensemble des branches d’activité.
La société présente un résultat net de 226 millions d’euros,
en hausse de 12,8 % par rapport à l’exercice précédent
(+ 26 millions d’euros). La forte hausse de la sinistralité liée
aux événements climatiques est compensée par la reprise
d’une partie des provisions constituées en 2020 au titre de la
garantie pertes d’exploitation et par l’impact positif du
relèvement des taux d’actualisation retenus pour le calcul des
engagements d’assurance automobile et emprunteurs.
Perspectives
2023, dernière année du plan stratégique
Ensemble#nouveau monde, plus vite, plus loin !
Les projets du GACM pour le plan stratégique 2019-2023 se
sont inscrits dans celui de son actionnaire principal Crédit
Mutuel Alliance Fédérale et ont visé l’accroissement de
l’équipement des clients bancaires, notamment en protection
sociale et sur le segment des professionnels et des
entreprises. Dans cet objectif, un ensemble d’offres
d’assurance a été renouvelé sur la période.
Dans un contexte de forte instabilité économique et
géopolitique, le GACM a pour objectif en 2023, en ligne avec
le plan stratégique de Crédit Mutuel Alliance Fédérale,
d’apporter aux clients des réseaux bancaires, particuliers et
entreprises, toujours plus de services.
Pour ACM IARD SA, cela se traduit par les actions suivantes :
■ Afin de compléter la gamme existante et répondre aux
besoins spécifiques de la clientèle entreprise et agricole, un
partenariat de co-assurance avec Allianz sera déployé en
2023 sur les contrats multirisques entreprise et agricole,
dont l’assurance récolte ;
■ sur le marché des particuliers, une nouvelle offre habitation
plus couvrante sera lancée en 2023 ;
RAPPORT SUR LA SOLVABILITÉ ET LA SITUATION FINANCIÈRE 2022 /
4 ASSURANCES DU CRÉDIT MUTUEL IARD SA
la société travaille sur de nouveaux services autour de la
réparation et du maintien de la mobilité.
Par ailleurs, conformément à l’engagement pris par la
profession en faveur du maintien du pouvoir d’achat, les
hausses moyennes des primes des assurés seront inférieures
à l’inflation pour les années 2022 et 2023.
Enfin, Crédit Mutuel Alliance Fédérale a annoncé début 2023
la création du dividende sociétal, mobilisant chaque année
15 % de son résultat net pour construire un monde plus
durable et solidaire, en agissant sur 3 piliers : (1) investir dans
un fonds à impact pour amplifier la transformation des
modèles de production (50 % du dividende sociétal),
(2) accompagner les clients et sociétaires au service du climat
et de l’inclusion (35 %) et (3) soutenir de grands projets de
solidarité et de préservation de l’environnement au plus près
des territoires (15 %).
Le 2e pilier vise notamment à pérenniser la mise en place de
services bancaires et assurantiels dits « inclusifs », à l’image
de la prime de relance mutualiste versée en 2020 par le
GACM aux professionnels durant la crise sanitaire, ou encore
de la suppression fin 2021 du questionnaire de santé pour les
clients fidèles en assurance des emprunteurs. La société
ACM IARD SA aura un rôle à jouer dans la mise en œuvre de
cet engagement mutualiste.
Profil de risque
Du fait de ses activités en assurance non-vie, en assurance
emprunteurs, en santé et en prévoyance, la société est
exposée aux risques de souscription d’assurance santé et
non-vie ainsi qu’au risque de marché. ACM IARD SA
bénéficie d’une bonne diversification de ses risques.
Solvabilité
Le ratio Solvabilité II de la société ACM IARD SA s’établit à
150 % au 31 décembre 2022, contre 143 % au 31 décembre
2021.
Ce ratio est évalué en rapportant le niveau de fonds propres
éligibles du bilan prudentiel Solvabilité II, soit 2
707 millions
d’euros, à l’exigence réglementaire en fonds propres ou SCR
(Solvency Capital Requirement), soit 1 804 millions d’euros.
Les activités de la société étant globalement bien diversifiées, le
SCR profite pleinement d’un bénéfice de diversification estimé à
1 926 millions d’euros.
Les besoins en fonds propres avant diversification sont
notamment liés aux :
■ SCR de souscription santé, au travers principalement du
risque incapacité/invalidité des emprunteurs ;
■ SCR de marché, au travers notamment du risque actions ;
■ SCR de souscription non-vie, au travers notamment des
provisions techniques de la branche « responsabilité civile
automobile ».