IFC Programme en Education Financière, Région du Sahel
Session 4 « Fichier calcul du fonds de roulement », 2024
Actifs courants (moins d’un an) Montant
Espèces Argent mobile Solde de trésorerie Comptes de dépôt Stock de marchandises (valeur) Stock de produits finis (valeur) Débiteurs (comptes clients à recevoir) Total actifs courants
Passifs courants (moins d’un an) Montant
Dettes commerciales : argent dû à vos créditeurs (fournisseurs) Dettes non commerciales : dépenses engagées non encore payées
Electricité Eau Internet Télécommunications Loyer Salaires Autres dettes non commerciales Dettes bancaire à court terme Autres dettes à court terme Total passifs courants