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DOMOTIX
GUIDE DE LUTILISATEUR
Le logiciel de simulation Shadow Manager rpartira les parts de march et indiquera la situation finale de
chaque entreprise. Cette situation devient alors le point de dpart de la priode suivante.
En fin de session (4 5 priodes) vous prsenterez un compte rendu de gestion.
Votre entreprise
Situation initiale de lentreprise
Un important groupe industriel en lectronique grand public, vous confie la direction d'une filiale
rcemment cre sous la forme dune S.A. (dtenue 100 % par la maison mre).
Vous dtenez, en quasi complte autonomie, le management de cette nouvelle entreprise pour mener une
politique de diversification qui vise dvelopper des parts de march, garantir une rentabilit saine des
investissements, satisfaire les actionnaires et conserver la maison mre son contrle financier (plus de
50 % du capital).
Initialement, votre entreprise peut produire et commercialiser, sans avoir investir dans une licence,
deux produits classiques de scurit, bien connus du public, vendus en GMS (Grandes et Moyennes
Surfaces) et monter soi-mme :
des alarmes standards de portes dentre
des interphones vido en kit
La maison mre souhaiterait voir dynamiser lactivit scurit du groupe par le lancement de produits
nouveaux, aprs lachat des licences ncessaires (auprs dun groupe sudois). Ces produits seraient des
centrales (dalarme dhabitation) et des combins (centrale dalarme - contrle chauffage.)
Votre zone dintervention se trouve dans un pays industrialis, ayant un solide pouvoir dachat et une
situation socio-conomique stable (inflation autour de 2 %, croissance 3%). Les prix sexpriment en
euros ().
Au moment o vous intervenez :
La maison mre a apport un capital social initial de 600 000 (6 000 actions de 100 )
Le capital a t utilis pour l'achat de 10 quipements de production de type 1 valant 50 000
l'un, et dans l'embauche de 30 ouvriers. Les quipements et les ouvriers sont immdiatement
oprationnels
Les frais de structure (frais autres que ceux de production et commerciaux : location,
personnels administratifs...) s'lvent 200 000 lan.
L'entreprise ne dispose d'aucun stock initial
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Marchs et produits
March actuel (ventes des GMS Grandes et Moyennes Surfaces)
Alarmes individuelles pour portes dentre
Les alarmes (produites ou sous-traites) seront vendues en grandes surfaces par le biais de centrales
dachats, leur courbe de vie est en dclin.
Les distributeurs sont trs sensibles au prix et recherchent des dlais de paiement avantageux.
Interphones-vido
Les Interphones (produits ou sous-traits) seront vendus en grandes surfaces par le biais de centrales
dachats. Leur courbe de vie est maturit.
Les distributeurs sont trs sensibles au prix et recherchent des dlais de paiement avantageux.
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Les dcisions Produits prendre chaque anne pour chaque produit
Quantit produire
Pour dterminer cette quantit, vous devrez tenir compte :
de la demande que vous prvoyez pour ce produit
des ventuels invendus de lanne prcdente
de votre capacit de production
La capacit de production effective de votre entreprise tient compte :
de la capacit nominale des quipements (somme des capacits unitaires de chacun d'eux, telle
que dfinies au catalogue des quipements : cf. page 5)
d'un indice de productivit, combinaison de :
l'indice de productivit matrielle, qui tient compte de l'ge de chaque machine (la vtust le
fait dcrotre, l'exprience du personnel peut le faire crotre),
l'indice de productivit sociale, qui tient compte de la politique sociale de l'entreprise (niveau
de salaires, budget social...).
Une partie de loffre des produits 1 et 2 peut, au lieu dtre produite, tre confie un sous-traitant fiable
(dans ce cas, il faut renseigner : quantits achetes )
Niveau de qualit
Il prcise les exigences de qualit des produits (base 100 : qualit normale).
Pour les centrales et les combins et selon la stratgie commerciale, l'entreprise peut fixer un niveau de
qualit ( l'intrieur de certaines limites) qui aura une incidence la fois sur les cots et la demande.
Plus de qualit entranera une hausse des cots en matires et une plus grande consommation en heures
ouvriers et machines (inversement, moins de qualit provoque une baisse des cots).
Cette amlioration de la qualit (ou baisse) pourra tre reporte sur les prix de vente
D'autre part, un positionnement qualit lev ne peut tre obtenu que si l'entreprise possde un quipement
performant et une bonne implication du personnel (=> prvoir un budget social consquent)
N'oubliez pas que votre entreprise volue en contexte concurrentiel => la demande globale dpendra
donc des dcisions de l'ensemble des entreprises. Votre propre part de march sera, elle, fonction de
votre positionnement relatif par rapport cet ensemble. L'objet essentiel des tudes de march est
prcisment de vous aider dans ce positionnement.
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Equipements ( machines)
Pour assurer votre production, vous pouvez acqurir diffrents types de machines :
Type 1 2 3 Observations
Nom Classique Expresse Ecotech
Les quipements 2 et 3 sont
Livraison N+1 (1) N N
livraison immdiate
Cot unitaire 50 000 (3) 80 000 120 000 en , base 100 de l'indice des prix
Dure d'amortissement 5 5 5 en annes
Nombre douvriers par machine 3 3 3 en nombre de producteurs (2)
Capacit productive / poste 1 600 h 1 600 h 1 600 h en heures machine (2)
Economie MP et Heures 0% 0% 10 20 % En heures et en MP
Frais dquipement chaque anne 5 000 (3) 5 000 5 000 En , base 100 de l'indice des prix
(1) Les quipements de type 1 dont l'acquisition a t dcide en priode N (payable en N) ne seront
effectivement oprationnels qu'en priode N+1. Ceci est d aux dlais ncessaires la livraison et
l'installation de ces quipements.
Le type 2 est immdiatement oprationnel (en N) moyennant un prix plus lev.
(2) Chaque machine peut travailler pendant 3*1 600 h soit 4 800 heures car 3 ouvriers se relayent chaque
jour (3*8) => Capacit totale initiale 48 000 heures (10 machines * 4 800 heures)
(3) Les prix indiqus (cot dachat unitaire et frais dquipement annuels) sont tablis sur la base 100 de
l'indice gnral des prix et volueront selon cet indice.
Les machines sont universelles et permettent de produire indiffremment l'un quelconque des 4 produits.
La productivit des quipements tient compte la fois de l'effet d'apprentissage et de l'effet d'usure. Selon
lge de lquipement, elle sera comprise entre 110% et 60% de la productivit standard.
Pour remdier la baisse de la productivit des machines, il est conseill de prvoir de la maintenance
chaque anne. Ordre de grandeur : prvoir entre 1 000 et 5 000 de maintenance par machine possde
(fourchette basse les 1res annes puis fourchette haute quand les machines sont en fin de vie !)
Chaque anne, vous pouvez la fois faire des acquisitions et des cessions d'quipements.
Les quipements cds en priode N le sont en fin danne => ils sont donc encore disponibles pour votre
production jusqu' la fin de lanne (cessions faites la valeur nette comptable).
Approvisionnement et sous-traitance
Les approvisionnements de matires premires et de composants s'oprent flux tendus auprs d'un
fournisseur unique, fiable et rgulier, qui vous accorde un dlai de paiement de 60 jours.
Une partie de la production (produit 1 et 2 uniquement) peut tre confie un sous-traitant fiable, qui livre
flux tendus, en qualit standard et en paiement comptant.
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Salaires et politique sociale
Pour la premire anne, un ouvrier cote 25 000 et un commercial 30 000 par an (sans les commissions).
A dfaut de dcision particulire, les cots salariaux des personnels de votre entreprise sont
automatiquement dtermins, en fonction des cots salariaux du march. A ce niveau de base est associ un
indice gnral des salaires du march, rsultant de la conjoncture. Vous pouvez dcider de mettre en uvre
une politique salariale propre votre entreprise en fixant :
Un indice des salaires pour les ouvriers (producteurs)
Un indice des salaires pour les vendeurs ( partie fixe de leurs salaires)
Le pourcentage de commissions des vendeurs ( partie variable de leurs salaires)
Ces indices et ces commissions agiront immdiatement sur la masse salariale et sur la productivit.
Vous devez aussi attribuer un budget social (formation, cadeaux aux salaris, uvres sociales), il influera
la productivit de l'entreprise, mais avec un dcalage dans le temps d'une priode. Ce budget, gnralement
compris entre 1 et 4 % de la masse salariale, est saisir en dans la feuille de dcisions.
Finances et impts
Si le niveau d'autofinancement de votre entreprise ne vous permet pas de financer totalement vos
investissements, vous aurez la possibilit d'avoir recours 4 modes de financement externe :
obtenir un emprunt bancaire au taux de 5% (remboursement par amortissement constant en 5 ans)
escompter auprs de la banque une partie des crances clients. Taux descompte : 6%. Au
maximum, il est possible descompter 70% des crances.
procder une augmentation du capital (Si vos rsultats prcdents le permettent, vous pouvez
dcider de distribuer des dividendes, la juste rmunration du capital investi par les actionnaires)
obtenir, trs exceptionnellement, une subvention d'exploitation ( demander aux animateurs)
Le taux de dcouvert bancaire est de 10 %
La rmunration de vos excdents de trsorerie est de 2 %
Le taux d'imposition sur les bnfices est de 33 %.
Indices des prix ils sont en base 100, valeur de lindice pour l'anne 1. Lvolution de lindice des
prix globaux, de la branche et des salaires oscillent entre 1 et 2 % lan. Ces volutions entraneront une
modification proportionnelle des cots.
Frais de logistique et de distribution : ils sont fixes chaque anne : 2% du chiffre daffaires
Commandes dtudes
Ces tudes, indispensables pour une prparation efficace des dcisions, vous renseignent sur lanne coule
et sur les perspectives de demande pour les annes venir
A la fin de chaque anne, aprs traitement des feuilles de dcisions, un ensemble de documents vous sera
donn. Ces documents dcrivent les rsultats de votre entreprise sur lanne coule et vous permettront
de prparer les dcisions de lanne suivante.
Ils comprennent :
un tableau de bord structure (dcisions gnrales de lentreprise : personnel, machines, finances )
un tableau de bord produit (avec la quantit offerte & demande pour chaque produit)
le compte de rsultats, le bilan et un tableau dAnalyse des cots de revient
Les ventuelles tudes demandes
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Pour chaque priode de la simulation, vous aurez prendre 2 grandes sries de dcisions
Des dcisions Gnrales concernant l'entreprise dans sa globalit (cf. pages 8-9)
Des dcisions Produits concernant chaque produit (cf. pages 10-11)
Exemple : Entreprise5_Priode1
4. Saisir les dcisions en noubliant pas le n de lentreprise et le n de la priode
5. Conserver bien une copie des dcisions de chaque priode sur votre cl USB
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FEUILLE DE DECISION : Dcisions Gnrales
Autres
Subvention
% escompt
Equipement
Nb acquis ou cd (avec un -)
Type
Nb acquis ou cd (avec un -)
Type
Nb acquis ou cd (avec un -)
Type
Budget Maintenance
Personnel de Production
Nb douvriers embauchs
Nb douvriers licencis
Budget Social
Etudes
Indices socio-conomiques
Indices marketing
La demande
Position optimale
Demande prospective
Etude de la concurrence
Position de l'entreprise
Concurrence (Dtail)
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Consignes pour la saisie des dcisions gnrales :
Dividendes distribus : jusqu 50% du rsultat net de lexercice prcdent => il nest pas possible
de distribuer des dividendes en priode 1.
Montant de lemprunt : uniquement les nouveaux emprunts. Il est possible demprunter ds la 1re
anne. Attention ce que les dettes financires ne reprsentent pas plus de 70% des capitaux propres.
Il est possible demprunter plusieurs fois ds lors que le seuil de 70% nest pas dpass.
Subvention dexploitation : ne jamais rien saisir. Uniquement accorde par les professeurs en cas de
rsultats catastrophiques
Pourcentage escompt : si on souhaite que les crances soient escomptes hauteur de 70% par
exemple, il faut saisir uniquement 70. Il nest pas ncessaire davoir laccord des professeurs pour
escompter.
Type acquis / cd : bien saisir le numro 1, 2 ou 3 et non pas classique, expresse ou Ecotech
Budget maintenance : saisir le budget en pour lensemble des machines. Ordre de grandeur :
prvoir entre 1 000 et 5 000 de maintenance par machine possde (fourchette basse les 1res
annes puis fourchette haute quand les machines sont en fin de vie !)
Nb douvriers embauchs : uniquement pour les ouvriers. La premire anne, ne pas mettre les 30
ouvriers car ils sont dj prsents dans lentreprise. En cas dembauche, les ouvriers sont
oprationnels tout de suite, ds le dbut danne.
Nb douvriers licencis : les licenciements sont effectus en dbut danne. Ne pas mettre un -
Indice des salaires des ouvriers : bien saisir un indice (autour de 100) et non pas les salaires en
. La base de 100 correspond toujours lanne 1. Si on saisit 103 en anne 1 puis 101 en anne 2,
cela signifie que les salaires vont diminuer entre P1 et P2.
Budget social : saisir en pour lensemble des salaris. Il est compris entre 1% et 4% de la masse
salariale
Pour les enqutes, si on souhaite une tude : saisir oui, sinon, la cellule doit rester VIDE !
(ltude concurrence dtaille correspond demande et positionnement ). Conseils : pour la
priode dessai, prenez toutes les tudes
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Dcisions Produits
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04- COMBINES Priode 0 Priode 1 Priode 2 Priode 3 Priode 4 Priode 5
Production Prvue (Qt)
Qualit prvue
Immos incorporelles (licence)
Prix de vente : les fourchettes de prix de lnonc sont donnes pour un indice qualit de 100 => il
est possible de les dpasser pour un indice qualit suprieur.
Action commerciale : saisir en . Elle comprend lensemble des frais engags par les
commerciaux pour leur fonction => frais de dplacement, de repas, de communication Elle est
efficace jusqu 8% du CA
Budget communication : saisir en . Il comprend lensemble des frais engags pour faire connatre
les produits => publicit, promotion Il est efficace jusqu 8% du CA
Effectif vendeurs : mettre leffectif souhait pour chaque produit. Ne pas mettre le nombre de
vendeurs embauchs ou licencis. Le logiciel calcule ce nombre automatiquement. Si lon souhaite
basculer un vendeur dun produit lautre, il ne faut pas prvoir de frais de licenciement ou
dembauche, le transfert se fait automatiquement
Indice salarial vendeurs : comme pour les ouvriers, la base 100 correspond aux salaires de la
priode 1
Commissions : en % du CA, saisir uniquement le chiffre, ne pas mettre les % (par ex : pour avoir 2%
de commission, saisir 2). Gnralement, elles sont comprises entre 2% et 6%
Crdit clients : saisir directement le nombre de jours sans crire jours (maximum 60 jours)
Ventes prvues : = quantit produite pour la priode venir + produits en stock en dbut danne +
quantit achete (pour les 2 premiers produits uniquement)
Quantits achetes : = quantits sous-traites : uniquement pour les deux premiers produits
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Consignes pour la soutenance
MATERIEL A DISPOSITION :
1 ordinateur & 1 vidoprojecteur
GOOD LUCK !
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