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Cabinet SGI

Volume horaire : 3h

Dakar , le 28/05/2020
EXERCICE Sage Saari comptabilité ligne 100 V i7.8
STT SARL est une société légalement constituée depuis le 01 janvier 2020. Elle est sise à liberté 6
extension villa n°26 T. RC n° SNDKR2008-B-5551 – NINEA : 00 3561165 2R2  . Vous êtes recrutés
pour automatiser la comptabilité avec le logiciel de gestion SAARI I7 .A cet effet, il vous est chargé
de créer le fichier comptable à l’aide des informations suivantes : Activité : Commerce et Prestation
de service –Capital social : 15 900 000 BP : 99 633 Région : Dakar Tél. : 33 822 60 04, Télécopie :
33 822 60 04
Exercice Comptable : 01/01/19 au 31/12/2019 Longueur des comptes : 8

1. CREER LE PLAN COMPTABLE DE LA SOCIETE :

Numéro de compte Intitulés


10100000 Capital social
16200000 Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
20100000 Frais d’établissement
24400000 Matériel et mobilier de bureau
27500000 Dépôt et cautionnements versés
28440000 Amortissement Matériel et mobilier de bureaux
28450000 Amortissement matériel de transport
24500000 Matériel de transport
31100000 Stock de marchandise
40100000 Fournisseurs dettes en compte
41100000 Clients
44300000 Etat TVA facturée
44500000 ETAT TVA récupérable
44410000 ETAT TVA DUE
52100100 SGBS
52100200 BOA
57100100 Caisse principale
58500000 Virements de fonds
60110000 Achats de marchandise
60310000 Variations stock de marchandise
60470000 Fournitures de bureaux
60500000 Autres achats
60510000 Eau
60520000 Electricité
62220000 Location des bâtiments
63100000 Frais bancaires
62810000 Frais de téléphone
68120000 Dotation aux amortissements
70110000 Vente de marchandises

70600000 Service vendu

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2. CREER LE PLAN TIERS :

2.1 FOURNISSEURS :
 EMAC
 SAGA TRADING,
 MGI FRANCE,
 SONATEL,
 SDE,
 GLOBAL PRESTIGE, 

2.2 CLIENTS :
 ICP
 FALINE
 Hôpital Dantec
 Pharmacie du centenaire

1) Créer les taux de taxe :


1 : ETATS TVA COLLECTEE
2 : ETAT TVA RECUPERABLE

2) Créer les codes journaux :


 Journal ACHAT,
 Journal VENTE,
 Journal SGBS,
 Journal ECOBANK
 Journal CAISSE PRINCIPALE,
 Journal CAISSE SECONDAIRE,
 Journal OD,
 Journal report à nouveau

3. JOURNALISER LES OPERATIONS SUIVANTES :  


a) 10/01/2020 , la société STT est créée avec un capital social de 20 500 000 , frais d’établissement :350
000 fcfa, caisse  : 4 150 000 , le solde du capital est versé à la SGBS .
b) 12/01/19 facture n° 0032 reçue de notre fournisseur SAGA TRADING : achat de marchandise (1000
cartons de l’huile et lait ) à 28 000 000 TTC dont TVA 18 % , frais de transport 1500 000 fcfa , droit
de douane 4 580 000 fcfa
c) 28 /01/20 facture n° 0042 adressée à notre client STI : vente de marchandise (20 cartons de lait et des
produits divers ) à 16 000 000 ttc dont 18 % de TVA collectée.
d) 25/01/2020, service vendu à notre client SDS, entretien des machines médicales , 4500 000 ht , tva
18% , FACT N°0043
e) 28/01/20 notre client STI nous retourne 6 cartons de laits, Facture de retour N°001 ; 400 000 ht, 18%
tva.
f) 04/02/20 Déterminer le crédit de tva de janvier 2020
g) Le 03/02/2020 , règlement salaire du personnel chiffré à 1500 000 fcfa , par piéce de caisse n°001

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h) 08/02/20 facture n° 0015 reçue de GLOBAL PRESTIGE : achat de fournitures de cartouche 85 A à
200 000 TTC dont 18% tva
i) 26/02/20 facture n° 435 reçue de SDE : consommation EAU janv.-février 2020. 450 000 HT, 18% TVA
j) 28/02/20 , vente de service à notre client ICP , création d’un logiciel de gestion des patients à
18 500 000 ttc dont 18% de tva collectée, FACTN°0045
k) Déterminer la tva due de février payée par chéque sgbs n° : 00135600
l) 18/ 03/19 facture n°032/08 reçue de STANDING IMMOB. : Loyer des bâtiments du 1er trimestre 2020
, 550 000 HT, TVA 18 %.
m) 22/03/19 facture n° 0042 adressée à notre client hôpital DANTEC , vente de marchandise ( 18
cartons de lait ) à 4 350 000 HT, TVA 18 %.
n) 25/04/19 ABC et DANTEC règlent respectivement à 100% leur facture par chèque UBA N°0025699
, chèque écobank n°125647 , mais le client Dantec a précompté la TVA de 18 % .les chéques sont
remis à la SGBS .
o) 10/05/19 Notre client ICP solde sa facture à 100% par chéque BOA N°00101200 , remis à la SGBS.
p) 10/05/19 pièce de caisse n°023 : achat de 5 bouteilles d’eau à 3500
q) 12/05/19 règlement à 50 % de la facture n° 0045 GLOBAL PRESTIGE par chèque n°1356892 SGBS
r) 20/05/19 Le chèque UBA N°0025699 de ABC est impayé, frais bancaires 3000 f .
s) 21/05/19 PC N° 32 retrait de la banque SGBS de 3500 000 fcfa pour alimenter la caisse principale.
t) 07/06/19 règlement de la facture de SAGA à 80 % par chèque SGBS n°14569200.

POINTER ET LETTRER LES COMPTES :

 ICP , DANTEC, et la TVA due de février 2020.


 EDITER :
La balance
Le grand livre des comptes
La Balance des tiers
 Exporter vers Excel :
1. La balance au 31/12/2020
2. Le grand livre des comptes
 Créer l’exercice de 2021
 Envoyer via mail le ficher comptable ainsi que les états

ada10200@yahoo.fr