APPLICATI Somma

ire
ON DOC-
Saisie G
50 50
IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE
omination ENTR
G
Activité ENTR DE TRAVAUX URBAINS ET D'HYGIENE PUBLIQUE 50 DE
ETAT
Adresse Theniet El Had
Ville Theniet El Had TVA
JUSTIFICA
Feuil1!A1
Commune Theniet El Had
DIW Tissemsilt TION DU CA
Tissemsilt
État des taxes
Inspection
Recette Tissemsilt
N.I.S 2222222222222222222 collectées
ant Fiscale 2222222222222222222 COMPTABILISATION DE
Art d'imp. 2222222222222222222 LA DECLARATION G50
mois38200
Code activité princ. 2222222222222222222 @gmail,co
RC n° : 2222222222222222222 m
N°Utilisateur 2222222222222222222

Mot de passe 2222222222222222222

 CHOISIR LA PERIODE DE LA DECLARATION G50 à FEVRIER ANNEE =>

TAP Siége Social Chiffre d'affaires TAP Réfaction Montant brut

TAP Siége Social

VALIDE è 0 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 50% 0.00

VALIDE è 0 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 25% 0.00
VALIDE è 1 Affaires "Sans réfaction" 55,000.00
VALIDE è 0 Affaires "Exonérées" 0.00
VALIDE è 0 Recettes professionnelles (Professions Libérales) 0.00
TOTAL TAP TOTAL DU CHIFFRE D'AFFAIRE IMPOSABLE A LA TAP (Siége) 55,000.00

C.A T.V.A Nature des opérations TVA Taux Exonéré

VALIDE è 0 Biens produits et denrées (art. 23 du CTVA) 9% 0.00
VALIDE è 0 Prestations de services (art. 23 du CTVA) 9%
VALIDE è
CHIFFRE D'AFFAIRE IMPOSABLE POUR T.V.A

0 Opérations immobilières (art. 23 du CTVA) 9%

VALIDE è 0 Actes Médicaux 9%
VALIDE è 0 Commissionnaires & Courtiers 9%
VALIDE è 0 Fournitures d'énergie 9%

VALIDE è 0 Production : biens, produits, denrées 19% 0.00

VALIDE è 0 Revente en l'état 19%
VALIDE è 0 Travaux immobiliers autres que 7% 19%
VALIDE è 0 Professions libérales 19%
VALIDE è 0 Banques et assurances 19%
VALIDE è 0 Téléphone et telex 19%
VALIDE è 0 Autres Prestations de Services 19%
VALIDE è 0 Débits de boissons 19%
VALIDE è 0 Production biens et denrées (art. 21 CTVA) 19%
VALIDE è 0 Reventes en l'état (art. 21 CTVA) 19%
VALIDE è 0 Tabacs et allumettes 19%
VALIDE è 0 Spectacles, jeux, divertissements, autres 19%
VALIDE è 0 Autres prestations de services (art. 21 CTVA) 19%
VALIDE è 0 Consommations sur place 19%
0% Total éxonéré
TOTAL TVAC Total du Chiffre d'affaire déclaré 0.00

RAPPROCHEMENT Total du chiffre d'affaire déclaré pour règlement TAP

TAP ATTENTION : Déclaration TAP non conforme -66,000.00

TVA DR Déductions - Reversements Déductions

TVA DEDUITION - PAIEMENT

VALIDE è 0 Précompte antérieur 0.00

VALIDE è 0 T.V.A : achats, biens, matières & services SOURCE : Etat des
VALIDE è recup. ( P.J )
0 T.V.A : Achats de biens amortissables (immo)
VALIDE è 0 Régularisation du prorata
VALIDE è 0 TVA / Factures annulées ou impayées
VALIDE è 0 Autres déductions
VALIDE è 0 Régularisation du prorata
VALIDE è 0 Reversement de la déduction (art.40 CTCA)
 A
P
ACPT PROV. IBS Acomptes provisionnels IBS Montant à payer
. VALIDE è 0 0.00
I LIQUIDATION. IBS Solde de liquidation IBS Montant à payer
B
S
VALIDE è 0

RS IRG Retenues à la source IRG Taux Base

VALIDE è 0 Traitements,salaires Barème
VALIDE è RCDC (titres nominatifs) 10%
IRG - IBS

VALIDE è 0 Bénéfices distribués 15%

VALIDE è 0 Bons de caisse anonymes 50%
VALIDE è 0 Autres retenues
RS IBS RS IBS Taux Base
VALIDE è 0 EE - Prest. Serv - (1) 24%
VALIDE è 0 Autres retenues

Droit Timbre Droit de timbre

Droit Timbre

Taux Base
VALIDE è 0 1.00% 0.00
VALIDE è 0

VALIDE è 0

Autres 0pérations imposables Taux Base

AUTRES

VALIDE è 0 TIC

VALIDE è 0

VALIDE è 0
 2021 Sommaire

Taux TAP JANVIER

1.50% FE
2.00% MARS

1.50% AV
MAI

JU
JUILLET

AO
Imposable SEPTEMBRE

0.00 OC
NOVEMBRE

DÉ
1er TRIMESTRE

2e TRIMESTRE

3e TRIMESTRE

4e TRIMESTRE

1ER ACOMPTE

55,000.00 2e ACOMPTE

3e ACOMPTE

4e ACOMPTE

Sol
COMPLEMENTAIRE

Total Imposable
55,000.00

121,000.00
<= ECART

Reversements

3,800.00 1 SOU
0.00 Sai

0.00
 Dû

A payer (D.A)

Dû

0.00
0.00
0.00

Droits
 ETAT DES RECUPERATIONS DE TVA SUR G-50 : FEVRIER 2021 Article N° 2222222222222222222
NOM ET R.S : ENTR Som
ADRESSE : Theniet El Had - Theniet El Had - Tissemsilt FOLIO N°01
N° Identifiant Nom & prenom ou R.S Date Montant Achat Taux TVA s /
fiscal Fournisseur ADRESSE Numero R.C facture Ref. Facture (HT) TVA TVA Acquitée Immob.

20,000.00 19% 3,800.00

- 19% -
19% -
19% -
9% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
19% -
17% -
17% -
17% -
17% -
17% -
17% -
17% -
TOTAL Folio 1 3,800.00

DOC G50 © 2011

 ‫الضرائـب والرسوم المحصـلة فورا أو عن طـريـق اإلقتطاع مـن المـصـدر‬ IMPORTANT

DIRECTION GENERALE DES IMPOTS Année : 2021 ‫تصـريح يقـوم مـقام حـافـظة إلشـعار بالـتسـديد‬ La présente
déclaration doit
Direction des Impôts IMPOTS ET TAXES PERCUS AU COMPTANT etre déposée à
Wilaya de : Tissemsilt Mois : FEVRIER OU PAR VOIE DE RETENUE A LA SOURCE la recette des
Inspection des impôts impots dans les
Trimestre DECLARATION TENANT LIEU DE BORDEREAU - AVIS DE VERSEMENT
VINGT
de : Tissemsilt PREMIERS
Recette des impôts A rappeler M. ENTR JOURS DU
MOIS
de : Tissemsilt obligatoirement
Commune : Theniet El Had Activité: ENTR DE TRAVAUX URBAINS ET D'HYGIENE PUBLIQUE
N.I.S 2222222222222222222 F.J. Adresse: Theniet El Had, Theniet El Had CODE ACTIVITE
N.I.F 2222222222222222222 2222222222222222222
N° article : 2222222222222222222 N°UTLSR 2222222222222222222 Série G. n°50

Taxe sur l'activité professionnelle au taux de 2%

Chiffre d'affaires Montant à
Code Opérations imposables
C.A Brut Imposable payer (D.A)
C 1 A 11 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 50% - - -
C 1 A 12 Affaires bénéficiant d'une réfaction de 25% - - -
C 1 A 13 Affaires sans réfaction 55,000 55,000 825
C 1 A 14 Affaires exonérées - - -
C 1 A 20 Recettes professionnelles (Professions libérales) - - -

1 Préciser autres taux de réfaction le cas échéant TOTAL 55,000 55,000 825

Acomptes et Solde I.B.S

Code Acomptes I.B.S Détermination des acomptes prévisionnels Montant à payer (en DA)
E 1 M 10 ……………...Acompte prévisionnel …………….. …… - -
E 1 M 10 Solde de liquidation…………………..……….. …… - -
2 TOTAL NEANT

I.R.G salaires et autres retenues à la source IRG / IBS

Code Catégories de revenus soumis à une retenue à la source IRG ou IBS Revenus nets imposables Taux Montant à payer (D.A)
E 1 L 20 IRG / Traitements,salaires, pensions et rentes viagères - Barème -
E 1 L 30 IRG / RCDC (titres nominatifs) - 10% -
E 1 L 40 IRG / Bénéfices distribués par les sociétés de capitaux - 15% -
E 1 L 60 IRG / Revenus des bons de caisse anonymes - 50% -
E 1 L 80 IRG / Autres retenues à la source - 0% -
E 1 M 30 IBS / Entreprises étrangères non installées (Prest. services) (1) - 24% -

DOC G50 © 2017

 E 1 M 40 IBS / Autres retenues à la source - 0% -
3 (1) Joindre relevé détaillé des retenues à la source par entreprise TOTAL - NEANT

DOC G50 © 2017

 PERIODE : FEVRIER 2021
Droit de timbre état
Code Opérations imposables CA imposable Taux Montant à payer (D.A)
- - 1% -
E 2 E 00 - - 0% -
- - 0% -
4 TOTAL - NEANT

Impots et taxes non repris ci-dessus

Code Opérations imposables C.A imposable Taux Montant à payer (D.A)
TIC - 0% -
- - 0% -
- - 0% -
5 TOTAL - NEANT

RECAPITULATION (EN D.A) Cadre réservé au contribuable Cadre réservé à la recette Cadre resérvé à l'inspection
- Reçu ce jour la présente déclaration Eenregistrée le : …………

1 - TAP C/500 026/A 825 Certifié sincère et véritable enregistrée sous le n° ……………….. ……………………………...…

2 - AP/IBS C/201 001/M1 - le contenu de la présente Payée par Chéque bancaire Observations éventuelles :

déclaration conforme aux N° ……...……………………..

…………………………………………...…………………

3. 1 - IRG/Salaires C/201 001/100 - documents comptables du …………..….......Agence………

…………………………………………...…………………

3.2 - IRG/Autres ret. Sour. C/201 001/A.B.C - A : Theniet El Had tiré sur l'Agence : …………………….
…………………………………………...…………………

3.3 - IBS Ret. à la sour. C/201 001/M2 et 3 - le : 12/5/2021 - par chéque postal N°………….…….
…………………………………………...…………………

- TIC C/201 003/303/A/B - - En numéraire………………..……….

…………………………………………...…………………

Cachet, Signature Prise en recette par quit. N°………….

…………………………………………...…………………

4 - Droit de timbre C/201 002/201 - de ce jour. …………………………………………...…………………

5 - Autres C/ - A …………….....…le……...…………
…………………………………………...…………………

6 - TVA C/500 020/ A 6,650 Le receveur des impôts…………………………………………...…………………

Cachet, Signature
…………………………………………...…………………

MONTANT TOTAL A PAYER 7,475

DOC G50 © 2017

Les chiffres d'affaires et les revenus sont inscrits TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE
en dinars, le dernier chiffre étant ramené au zéro
Exemple 325.626 DA = 325.620 A/ Chiffres d'affaires imposables PERIODE : FEVRIER 2021

Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Chiffre d'affaires Taux Montant des

Code Opérations assujetties à la TVA
Total Exonéré Imposable droits (en DA)
E 3 B 11 Biens produits et denrées (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E 3 B 12 Prestations de services (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E 3 B 13 Opérations immobilières (art. 23 du CTVA) - - - 9% -
E 3 B 14 Actes Médicaux - - - 9% -
E 3 B 15 Commissionnaire & cortiers - - - 9% -
E 3 B 16 Fourniture d'énergie - - - 9% -
E 3 B 21 Production : biens, produits, denrées 55,000 - 55,000 19% 10,450
E 3 B 22 Revente en l'état : biens, produits, denrées - - - 19% -
E 3 B 23 Travaux immobiliers autres que ceux de 7% - - - 19% -
E 3 B 24 Professions Libérales - - - 19% -
E 3 B 25 Opérations de banques et assurances - - - 19% -
E 3 B 26 Prestations de téléphone et télex - - - 19% -
E 3 B 28 Autres prestations de services - - - 19% -
E 3 B 31 Débits de boissons - - - 19% -
E 3 B 32 Production biens et denrées (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E 3 B 33 Reventes en l'état (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E 3 B 34 Tabacs et allumettes - - - 19% -
E 3 B 35 Spectacles jeux divertis autres - - - 19% -
E 3 B 36 Autres prestations (art. 21 CTVA) - - - 19% -
E 3 B 37 Consommations sur place - - - 19% -
TOTAL GENERAL DES CHIFFRES D'AFFAIRES 55,000 - 55,000 10,450

B/ Déductions à opérer C/ TVA à Payer

NATURE DES DEDUCTIONS MONTANT Désignation Montants
E 3 B91 Précompte antérieur (mois précédents) - C - Total des droits dus 10,450
E 3 B92 TVA/ achats de matières et services (art.29 CTCA) 3,800 E 3 B 97 Régularisation du prorata (art.40 C. TCA) (+)
E 3 B93 TVA/ achats biens amortissables (art.38 CTCA) - ( déduction excédentaire ) -
E 3 B94 Régularisation prorata déduction (art.40 CTCA) - E 3 B 98 - Reversement de la déduction (art.38 C. TCA) (+) -
E 3 B95 TVA / factures annulées ou imp (art.18 CTCA) - TOTAL A RAPPELER (C) 10,450
E 3 B96 Autres déductions (Notification de précomptes, etc.) - B - Total des déductions 3,800
NB : Joindre un état détaillé des fourisseurs E 3 B 00 TVA à payer au titre du mois (C-B) 6,650
conformément à l'article 29 du C. TCA 6
(A reporter dans cadre "récapitulation" ligne 10)
DOC G50 © 2017
 Total des déductions a opérer (B) 3,800 E 3 B 99 PRECOMPTE à reporter sur le mois suivant (B - C) -

DOC G50 © 2017

ENTR
ENTR DE TRAVAUX URBAINS ET D'HYGIENE

JUSTIFICATION DU CA - TVA COLLECTEE & PRECOMPTE TVA 2021

RESTA A
CHIFFRE D'AFFAIRE HT TVA A PAYER
PRECOMPTE TVA/ACHAT DU TVA/COLLECTE PRECOMPTER
PERIODE AVANT LE 20 DU
EXONERE 9% 19% ANTERIEUR MOIS E DU MOIS POUR LE MOIS MOIS SUIVANT
PROCHAIN

Jan-21 - - 1,000.00 14,000.00 12,332.00 190.00 26,142.00 -

Feb-21 - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Mar-21 - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Apr-21 - - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

May-21 - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Jun-21 - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Jul-21 - - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Aug-21 - - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Sep-21 - - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Oct-21 - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Nov-21 - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

Dec-21 - - 26,142.00 - - 26,142.00 -

TOTAL - - 1,000.00 12,332.00 190.00 12,142.00 -

 LIBELLE CA CA EXTRA DIFF-A JUSTIFIER
CA Comptabilité - 1,000.00 1,000.00
RecoupemeCA Décl G50 1,000.00 1,000.00
CA Etat 104 1,000.00 1,000.00

LIBELLE TVA COLLECTEE TVA EXTRA DIFF-A JUSTIFIER

TVA Comptabilité - 190.00 190.00
RecoupementTVA Décl G50 190.00 190.00
TVA Etat 104 190.00 190.00

Montant de la TVA = Prix du produit HT x (Taux de TVA / 100)

Montant TTC = Prix du produit HT x (Taux de TVA + 100 / 100)
Montant HT = Prix du produit TTC / (Taux de TVA + 100 / 100)
 Sommaire

CA TTC

1,190.00

26,142.00

27,332.00
Total débit cpte 411
 ENTR IF n° : 2222222222222222222
ENTR DE TRAVAUX URBAINS ET D'HYGIENE PUBLIQUE
État des taxes collectées A.I. n° : 2222222222222222222
Theniet El Had RC n° : 2222222222222222222
Theniet El Had Période : Mois FEVRIER 2021 Theniet El Had Le 12/5/2021

TAP Retenues
Montants TVA Montants Droit de
Détail des encaissements Encaissé
( HT ) % Taux Réfaction TVA Timbre Garantie Autres

10,000.00 19 02 25 % 1,900.00 300.00 0.00 0.00 12,200.00

0.00 19 02 50 % 0.00 0.00 0.00
0.00 19 02 00 % 0.00 0.00 0.00
20,000.00 02 00 % 0.00 0.00 20,000.00
% 0.00 0.00 0.00
% 0.00 0.00 0.00
% 0.00 0.00 0.00

Total Général 30,000.00 1,900.00 300.00 0.00 32,200.00

22
Sommaire
22
22

Montant du CA pour calculer la TVA Montant du CA pour calculer la TAP

é TAP ( 00 % ) TAP ( 01 % ) TAP ( 02 % ) TAP ( 03 % )

Exonéré 09 19
Exonéré Sans réfaction Sans réfaction Réfac.= 25 % Réfac.= 30 % Réfac.= 50 % Réfac.= 75 % Sans réfaction

200.00 0.00 0.00 12,200.00 0.00 0.00 0.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

200.00 20,000.00 0.00 12,200.00 0.00 0.00 20,000.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
P ( 03 % )
s réfaction

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
 ENTR

ENTR DE TRAVAUX URBAINS ET D'HYGIENE PUBLIQUE

FEVRIER 2021

Date 12/5/2021 JRNL : Opération Divers

COMPTE LIBELLE DEBIT

445710 TVA collectée sur Ventes 10450

44568 Crédit de TVA à reporter (Précompte)
44566 TVA récupérable sur achats de stocks et de services
44562 TVA récupérable sur immobilisations
445700 Crédit de T.V.A. à reporter (exigible) 0
445600 T.V.A. à payer à reporter (exigible
10450
642100 Taxe sur l’activité professionnelle (TAP) 825
447100 Taxe sur l’activité professionnelle (TAP)

JRNL : banque

COMPTE LIBELLE DEBIT

447100 Taxe sur l’activité professionnelle (TAP) 825

444000. Impôt sur le résultat I.B.S -
442100 IRG retenu sur salaires (barème) 0
442200 3.2 - IRG/Autres ret. Sour. 0
444100 Impôts sur les bénéfices – I.B.S à payer 0
449000 TIC 0
442200 Droits de timbre -

645800. Autres droits et taxes 0

445600 T.V.A. à payer à reporter (exigible 6650
512200 Compte dépenses

7,475
 Sommaire

CREDIT

0
3800
0

6650
10450

825

CREDIT

7,475