TABLEAU DE FINANCEMENT DE

I. SYNTHÈSE DES MASSES DU BILAN

MASSES
1 Financement Permanent
2 Moins Actif immobilisé
3 = Fonds de roulement Fonctionnel (A) (1-2)
4 Actif circulant
5 Moins Passif circulant
6 = Besoin de financement Global (B) (4-5)
7 Trésorerie nette (Actif - Passif) = A - B

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

1. RESSOURCES STABLES DE L'EXERCICE
(FLUX)
Autofinancement (A)
Capacité d'autofinancement
- Distribution de bénéfices
Cessions et réductions d'immobilisations (B)
Cessions d'immobilisations incorporelles
Cessions d'immobilisations corporelles
Cessions d'immobilisations financières
Récupérations sur créances Immobilisées
Augmentation des capitaux propres et assimilés (C)
Augmentations de capital, apports
Subventions d'investissement
Augmentation des dettes de financement (D)
(nettes de primes de remboursement)
TOTAL I - RESSOURCES STABLES (A+B+C+D)
II. EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)
Acquisitions et augmentations d'immobilisations (E)
Acquisitions d'immobilisations incorporelles
Acquisitions d'immobilisations corporelles
Acquisitions d'immobilisations financières
Augmentation des créances immobilisées
Remboursement des capitaux propres (F)
Remboursement des dettes de financement (G)
Emplois en non-valeurs (H)
TOTAL II - EMPLOIS STABLES (E+F+G+H)
II. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT
GLOBAL (B.F.G.)
IV. VARIATION DE LA TRESORERIE
TOTAL GENERAL
DE FINANCEMENT DE L'EXERCICE
Exercice du au

EXERCICE Variation a - b
N N-1 Emplois
a b c

868,850.00 868,200.00
807,500.00 709,250.00 98,250
61,350.00 158,950.00 97,600
50,750.00 105,250.00
23,900.00 21,300.00
26,850.00 83,950.00
34,500.00 75,000.00
97,600.0
EXERCICE EXERCICE PRECEDENT
Emplois Ressources Emplois

340,400.00 340,400.00
412,750.00
72,350.00
82,000.00

30,000.00
 100,000.00
552,400.00

600,000.00

50,000.00
-
650,000.00
57,100.00
40,500.00
650,000.00

CALCUL DE CAF
RNE 1,215.00
DOT AMOR 9,539.00
DOT PROV 3,795.00
VNA 3,990.00
REP/PROV 967.00
REP/INVES 187.00
PC 5,460.00
CAF 11,925.00
 Variation a - b
Ressources
d

650

54,500
2,600
57,100
40,500
97,600.0
RCICE PRECEDENT
Ressources
 EXERCICE
I. SYNTHÈSE DES MASSES DU BILAN N N-1
a b
MASSES
1 Financement Permanent
2 Moins Actif immobilisé
3 = Fonds de roulement Fonctionnel (A) (1-2)
4 Actif circulant
5 Moins Passif circulant
6 = Besoin de financement Global (B) (4-5)
7 Trésorerie nette (Actif - Passif) = A - B
 Variation a - b
Emplois Ressources
c d
 PASSIF
2018 2017 28022
RES FAC 2200 222 1978 RE 2017
RENET 1999 30000 RES 2016
28022
RE LEG 62500 70000
C8+X #NAME?
7500 X div RN N-1- VAR DES RES
20000 70000+X 72350 CAP
PRIME D'EMISI
50000 X+Y
30000 20000
85200-350-

PASSIF
2018 2017
1000 850 VN =100 150 50*100
3000 0 P > 100 160 50*60

150+160