Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Docentes:
José Cruz
Jorge H. Mayorga
Integrantes:
Julio Cesar Aguirre Ríos
Luisa Fernanda Cruz García
Pág.
Pág.
Imagen 1: Logo de la empresa 9
Imagen 2: Shampoo de Romero 10
Imagen 3: Shampoo de Almendras 11
Imagen 4: Shampoo de Cebolla 11
Imagen 5: Shampoo de Aceite de girasol 12
Imagen 6: Ciclo PHVA 13
Imagen 7: Tasa variable-cuota fija Banco 19
INTRODUCCION
1
(N.d.). Edu.Co. Retrieved April 11, 2023, from
https://repository.unilibre.edu.co/bitstream/handle/10901/10337/Documento%20final%20definitivo.pdf
6
JUSTIFICACION
7
OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
8
MODULO 1. CARACTERIZACIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
9
1.4 Portafolio de productos o servicios
Bioss será una microempresa dedicada a la fabricación de shampoo solido
destinada a dar ese paso con el cuidado del medio ambiente eliminando
empaques de plástico para ello ofrece la siguiente línea de productos:
10
Imagen 3: Shampoo de Almendras
11
Previene el encrespamiento y suaviza el cabello, gracias a que el aceite de
girasol tiene una textura ligera, suaviza y aporta un brillo suave y delicado al
cabello, a la vez que combate el encrespamiento, la sequedad y la rotura.
Permite manejar más fácilmente el pelo ya que actúa como acondicionador
natural.
12
13
MODULO 2. DIAGNÓSTICO
VERIFICAR HACER
Establecer alianzas estratégicas con
Control y manejo de inventarios de proveedores de la zona
materia prima
Disminución de los cuellos de botella y Fomentar I+D para estandarización del
tiempos muertos proceso de producción y la calidad total.
Minimización en los márgenes de error
de la producción Diseñar y ejecutar un plan de marketing
Sondeos de percepción y apreciación de con alto impacto en canales de
la marca y el portafolio de productos comunicación tradicionales y digitales
14
Descripción y Análisis:
De acuerdo a las necesidades que se identifican para el modelo de negocio de la
empresa BIOSS, y partiendo del diseño del ciclo PHVA como herramienta
estratégica de control y mejora continua; es importante que, se preste atención al
proceso productivo; para ello, se hace especial énfasis en la selección y recepción
de la materia prima, la cual debe contar con los requisitos para su transformación;
además de ello, la planeación también debe contemplar la elección de los aceites
que sean incorporados al producto final; así como la maquinaria, equipos y mano
de obra directa (MOD) que interviene a lo largo del ciclo de producción. Por su
parte, el diseño, envase y etiquetado del producto debe ir acorde a los
lineamientos y exigencias de las entidades regulatorias como el INVIMA y la
Superintendencia de Industria y Comercio (SIC), las cuales se encargan de dar el
visto bueno para la distribución y comercialización al consumidor final.
15
Indicador satisfacción del cliente:
Activos fijos
A continuación se describen todos los activos que se requieren para la empresa
BIOSS.
Tabla 2: Máquinas y equipos
16
Foto Descripción Proveedor Precio
Mezcladora
manual.Característica:
Potencia de entrada 1600 W,
Tensión nominal 110v/230v, www.almacendelpi
Frecuencia ntor.com $ 1.142.511
50/60 Hz, Velocidad 620 r/min,
N/G peso 10-12 kg, Capacidad
Indefinida – Sujeta a esfuerzo
manual empleado
Mezcladora industrial.
Característica: Potencia de
entrada 1750 W, Tensión
nominal 220v / 3-380v, Aliexpress $ 466.350
Frecuencia 50 Hz, Velocidad
80/160/388 r/min, Peso 153 kg
Capacidad volumen 40 L
Cocina electrica Plancha.Se
puede utilizar cualquier tipo de
hornilla, ya sea a gas o
eléctrica. En el caso del Fagorprofesional.c
$ 6.600.000
proceso de la empresa Lush, om
se utiliza una cocina a gas con
cuatro hornillas con cuatro
resistencias.
Moldes:
Se puede utilizar cualquier tipo
mercado libre $ 55.000
de molde, dependiendo de cuál
es la forma final deseada.
Cámara de frío.
Son cámaras que cuentan con
ventiladores generadores de frío
en las cuales se almacenan Electrolux $ 8.990.000
materiales para su
enfriamiento, en este caso para
su solidificación.
17
Tabla 3: Materia prima
COSTO MATERIA PRIMA
Precio por
Cantidad
Materia prima kg, litro o Costo
(kg) o L
gramo
Aceite de Coco $ 41.300 3L $ 123.900
SCI $ 133 1 kg $ 132.900
Almidon de maiz $ 14.000 2kg $ 28.000
Arcilla Amarilla $ 40 500g $ 20.000
Sucrosa cocoaño 91,2 500g $ 45.600
Aceite esencial de girasol $ 472 25 ml $ 11.800
Glicerina $ 38 500ml $ 19.000
Lactato sodico $ 69 650g $ 45.056
Pantenol $ 808 120ml $ 96.900
Proteinas de trigo $ 35 1kg $ 35.000
Geogard 221 $ 770 40g $ 30.800
Aciete esencial cebolla $ 11.950 5ml $ 59.750
Aceite esencial romero $ 1.840 10ml $ 18.400
Aceite esencial Almendras $ 66 500ml $ 33.000
Total $ 56.074 $ 594.598
18
Tabla 5: Capital de trabajo
Pasivo Corriente
E.- CUENTAS A PAGAR A PROVEEDORES 2023 2024 2025
Compras anuales $ 5.286.000,00 $ 6.343.200,00 $ 7.611.840,00
Sobregiros Bancarios $ 4.352.337,00 $ 4.352.337,00 $ 4.352.337,00
Pasivos acumulados $ 200.000,00 $ 278.000,00 $ 239.400,00
Provisiones $ 2.000,00 $ 2.100,00 $ 2.205,00
Promedio de días de pago 40,00 40,00 40,00 días
FINANC. MEDIA DE PROVEEDORES $1.078.393 $1.202.810 $1.337.620
19
Para la determinación de las fuentes de financiación tomamos un préstamo con la
identidad bancaria Bancolombia
20
Tabla 6: Tasa interna de retorno
TMAR GLOBAL
FUENTES DE FINANCIACIÓN MONTO % PARTICIPACION TMAR
BANCO $ 10.000.000 50,0% 0,02
RECURSOS PROPIOS $ 10.000.000 50,0% 0,25
TOTAL $ 20.000.000 100%
TMAR PROYECTO 14%
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Flujo de Caja -$ 10.000.000 -$ 4.269.130 $ 7.123.874 $ 8.014.075 $ 9.652.925 $ 10.298.979 $ 12.331.534 $ 14.000.696 $ 15.797.449 $ 17.653.735 $ 19.697.530 $ 21.907.945 $ 23.415.316
TIR 47,92%
Como la Tasa Interna de Retorno (rentabilidad del proyecto) es 47,92% entonces se puede afirmar que hay viabilidad financiera. Adicional, el
VNA 45.747.318,33
valor presente neto es mayor a cero (VPA>0) lo que indica que el proyecto permite cubrir los costos, gastos y la rentabilidad esperada en la
inversión inicial.
21
Presupuesto de ventas y de compras proyectado a 5 años para la empresa BIOSS
PRESUPUESTO DE VENTAS
Concepto 2022 2023 2024 2025 2026
Contado $ 71.256.800 $ 74.819.640 $ 78.560.622 $ 82.488.653 $ 86.613.086
PRESUPUESTO DE COMPRAS
Concepto 2022 2023 2024 2025 2026
Contado $ 7.365.870 $ 7.734.164 $ 8.120.872 $ 8.526.915 $ 8.953.261
Gastos de ventas
Costos Indirectos Costo fijo
Publicidad $ 100.000
Promoción $ 150.000
Total $ 250.000
22
Tabla 9: Estado de resultados
ESTADO DE RESULTADOS
2022 2023 2024 2025 2026
Ventas $ 60.350.450 $ 66.385.495 $ 73.024.045 $ 80.326.449 $ 88.359.094
Costo de ventas $ 7.365.870 $ 7.734.164 $ 8.120.872 $ 8.526.915 $ 8.953.261
Utilidad bruta en ventas $ 52.984.580 $ 58.651.332 $ 64.903.173 $ 71.799.534 $ 79.405.833
Costos y gastos operactivos $ 19.705.447 $ 22.454.229 $ 27.441.603 $ 28.382.267 $ 29.345.942
Gastos preoperativos $ 983.000
Utilidad op. Antes imp. $ 32.296.133 $ 36.197.103 $ 37.461.570 $ 43.417.266 $ 50.059.891
23
Tabla 11: Nomina
SALUD PENSION
1 AGUIRRE RIOS JULIO CESAR 30 1.160.000 140.606 1.300.606 46.400 46.400 1.207.806 12.110 - 139.200 46.400 108.384 13.006 108.384 48.333 475.817
5 CRUZ GARCIA LUISA FERNANDA 30 1.500.000 140.606 1.640.606 60.000 60.000 1.520.606 15.660 - 180.000 46.400 136.717 16.406 136.717 62.500 594.400
TOTAL NOMINA EMPRESA 2.660.000 0 0 0 0 0 281.212 2.941.212 106.400 106.400 0 2.728.412 27.770 0 319.200 92.800 245.101 29.412 245.101 110.833 1.070.218
Exoneración para empleadores de acuerdo con el artículo 65 de la Ley 1819 de 2016, para trabajadores que devenguen menos de 10 SMMLV. Salud, SENA e ICBF quedan en cero pesos para el empleador.
24
CONCLUSIONES
25
RECOMENDACIONES
26
BIBLIOGRAFIA
https://repository.unilibre.edu.co/bitstream/handle/10901/10337/Documento
%20final%20definitivo.pdf
27