Obj

Demande de base mensuelle en volume

Produit Bateau A Bateau B Bateau C
Demande en volume 60 114 18

Demande saisonière mensuelle

Produit Bateau A Bateau B Bateau C
Demande en volume 96 239.4 21.6

Demande saisonière trimestrielle

Produit Bateau A Bateau B Bateau C
Demande en volume 288 718.2 64.8

Objectif de production -PF- mensuelle

Produit Bateau A Bateau B Bateau C
produit fini en volume/M 60 120 18

PDT Bateau A Bateau B Bateau C

Stock initial 0 2 4
Production trimestrielle 180 360 54
Stock final 180 362 58
Vente
Reste
Objectif de production
Demande de base mensuelle par en volume
Produit Bateau A Bateau B Bateau C
Coefficient saisonier 1.6 2.1 1.2

Durée en nombre de mois des phases du cycle de vie des produits La phase qui concerne le trimestr
Phase Bateau A Bateau B Bateau C
Lancement 6m 6m 9m
Croissance 12m 12m 15m
Maturité minimale 48m 48m 48m
Maturité normale 48m 48m 48m
Maturité maximale 48m 48m 48m
Déclin minimal 36m 36m 36m
Déclin normal 36m 36m 36m
Déclin maximal 36m 36m 36m
qui concerne le trimestre est surlignée
Atelier Nb robot Cap mensuelle/robot Cap totale mensuelle
Moulage 4 200 800
Finition 6 200 1200

Consommation trimestrielle par atelier

MOULAGE
Production trimestrielle Consommation en HTM/pdt Consommation Totale
A 180 8 1440
B 360 12 4320
C 54 28 1512
TOTAL HTM TRIMESTRIEL 7272

FINITION
Production trimestrielle Consommation en HTM/pdt Consommation Totale
A 180 10 1800
B 360 14 5040
C 54 28 1512
TOTAL HTM TRIMESTRIEL 8352

Besoin en machine
Atelier Capacité Total HTM en pd° Ecart
Moulage 2400 7272 -4872
Finition 3600 8352 -4752
 Besoin HTM
Ajustement Cap
Cap totale timestrielle Achat de machines Ajustement Cap mensuelle
trimestrielle
2400 4 1600 4800
3600 3 1800 5400

Capacité mensuelle pour 1 robot

Moulage 200
Finition 200

Entretien trimestriel
Robot Atelier
Moulage 8,000.00 € 16,000.00 €
Finition 6,000.00 € 9,000.00 €

Moulage Finition
Vente de Machines

Besoins en machines Ajustement Excès HTM après achat machines

8 4,800.00 - 2,472.00
8 5,400.00 - 2,952.00
 8
9
Consommation d'Heures de Travail Machine par bateau
Capacité trimestrielle pour 1 robot Atelier Bateau A Bateau B Bateau C
Moulage 600 Moulage 8 12 28
Finition 600 Finition 10 14 28

Coût des HTM

Moulage 25.00 €
Finition 35.00 €

24 36 84

3 4.5 10.5
 Production trimestrielle
Produit Bateau A Bateau B Bateau C
Production trimestrielle 180 360 54

Besoins trimestrielle en matière 1ère

Produit Qté à produire Plastique Bois
Bateau A 180 36 18
Bateau B 360 144 72
Bateau C 54 54 27
Total trimestriel 234 117
SI 78.20 76.60
ACHATS 155.80 40.40
ACHATS CORRIGES 75 0

VARIATION Trimestre
MP Plastique Bois
SI 78.20 76.60
Entrées 75.00 0.00
Sorties 234.00 117.00
SF -80.80 -40.40
 Gestion des stocks
Consommation MP par Bateau
PDT Bateau A Bateau B Bateau C
Plastique 0.2 0.4 1
Bois 0.1 0.2 0.5

Prix de plastique
Prix MP Qté C.U Mnt Délai de paiement
Fr1 4,100.00 € - € Comptant
Fr2 4,200.00 € - € à 1 mois
1.3 9.1 Fr3 4,300.00 € - € à 2 mois
2.6 18.2

Prix de bois
Prix MP Qté C.U Mnt Délai de paiement
Fr1 1,300.00 € - € Comptant
Fr2 1,450.00 € - € à 1 mois
Fr3 1,600.00 € - € à 2 mois

1.7 1.3
11.9 9.1
 Plastique Bois
Qté PU Mts Qté
SI 78.2 4,199.89 € 328,431.40 € 76.6
Entrées 75.0 4,300.00 € 322,500.00 € 0
Sorties 234.00 4,300.00 € 1,006,200.00 € 117.00
SF -80.80 4,248.90 € - 343,311.08 € -40.40

Bateau A Bateau B
Qté PU Mts Qté
Bois 54 1,449.99 € 78,299.46 € 216
Plastique 108 4,300.00 € 464,400.00 € 432
Moulage 1440 25.00 € 36,000.00 € 4320
Finition 1800 35.00 € 63,000.00 € 5040
Cout fix 180 335.83 € 60,450.00 € 360
Cout de prod 180 3,900.83 € 702,149.46 € 360

Bateau A Bateau B
Qté PU Mts Qté
Cout de production 180 3,900.83 € 702,149.46 € 360
publicité de marque 30,000.00 €
Publicité spécifique 15,500.00 €
salaire représenant 14,080.00 €
salaire administratif 24,320.00 €
Cout de revient 180 4,366.94 € 786,049.46 € 360

238,500.00 € 79,500.00 €
 Bois
PU Mts
1,449.99 € 111,069.23 €
1,600.00 € - €
1,449.99 € 169,648.83 €
1,449.99 € - 58,579.60 €

Bateau B Bateau C
PU Mts Qté PU Mts
1,449.99 € 313,197.84 € 81 1,449.99 € 117,449.19 €
4,300.00 € 1,857,600.00 € 162 4,300.00 € 696,600.00 €
25.00 € 108,000.00 € 1512 25.00 € 37,800.00 €
35.00 € 176,400.00 € 1512 35.00 € 52,920.00 €
485.83 € 174,900.00 € 54 1,050.00 € 56,700.00 €
7,305.83 € 2,630,097.84 € 54 17,804.99 € 961,469.19 €

Bateau B Bateau C
PU Mts Qté PU
7,305.83 € 2,630,097.84 € 54 17,804.99 € 961,469.19 €
30,000.00 € 30,000.00 €
85,000.00 € 48,000.00 €
14,080.00 € 14,080.00 €
24,320.00 € 24,320.00 €
7,731.94 € 2,783,497.84 € 54 19,960.54 € 1,077,869.19 €
4,647,416.49 €
Production trimestrielle
Bateau A Bateau B Bateau C
Production trimestrielle 180 360 54
Plastique 108 432 162
Bois 54 216 81

Stock de robots
Moulage Finition
Robots 4 6
Robots achetés 4 3
total 8 9
158,040.00 €

Dispersion HTM par production

Bateau A Bateau B Bateau C
Moulage 1440 4320 1512
Finition 1800 5040 1512

Capacité de production par Robot

Bateau A Bateau B Bateau C
Moulage 2.4 7.2 2.52
Finition 3 8.4 2.52

Amortissement des robots

Brut AmortissemenNet
Bateau A 405000 20250 384750
Bateau B 1170000 58500 1111500
Bateau C 378000 18900 359100

Frais d'entretien
Bateau A Bateau B Bateau C Total
Frais d'entretien 32400 93600 30240 156240
Frais d'entretien 43200 124800 40320 208320 364560 121520

F.E.A Bateau A Bateau B Bateau C

Moulage 4800 14400 5040
Finition 3000 8400 2520
Total 7800 22800 7560 38160 12720
134240
 Plastique Plastique
Qté PU Mts Qté
SI 78.2 4,199.89 € 328,431.40 € SF 20.00
Entrées 75.00 4,300.00 € 322,500.00 € Sortie 133.20
Total 153.20 4,248.90 € 650931 Total 153
 Plastique
PU Mts
4,248.90 € 84,977.99 €
4,248.90 € 565953
4,248.90 € 650931
 CA prévisionnel par pdt
Ventes
Bateau A Bateau B Bateau C
prévisionnelles
Quantité 180 360 44
Prix 3,250.00 € 8,490.00 € 22,000.00 €
CA 585,000.00 € 3,056,400.00 € 968,000.00 €

Pondération par axe marketing

Axe Marketing Bateau A Bateau B Bateau C
Prix 100 80 30
Confort 10 60 100
Resistence 80 50 50
Esthétique 50 60 90

Pondération de CA en axes marketing

Axe Marketing Bateau A Bateau B Bateau C
Prix 58,500,000.00 € 244,512,000.00 € 29,040,000.00 €
Confort 5,850,000.00 € 183,384,000.00 € 96,800,000.00 €
Resistence 46,800,000.00 € 152,820,000.00 € 48,400,000.00 €
Esthétique 29,250,000.00 € 183,384,000.00 € 87,120,000.00 €
 4,609,400.00 €

332,052,000.00 €
286,034,000.00 €
248,020,000.00 €
299,754,000.00 €
 Traitement et sal
ADMINISTRATION
Indice Effectif Embauche Nv effectif
45 Directeur 472 1 0 1
24 Cadres 252 2 0 2
11 Employés 132 7 0 7

Commerciaux

Indice Effectif Embauche Nouveau Effectif salaire mensuel/pers

110 7 3 10 1,408.00 €
 Traitement et salaire
DMINISTRATION indice Salaire
Salaire versé/pers Tot salaire/m Tot salaire/tri 100 1,280.00 €
6,041.60 € 6,041.60 € 18,124.80 € 110
3,225.60 € 6,451.20 € 19,353.60 €
1,689.60 € 11,827.20 € 35,481.60 €
10,956.80 € 24,320.00 € 72,960.00 € 604.16 € 47.20 €
7908.369966055

Salaire mensuel
Taux com Commissions
versé
14,080.00 € 8%
 1 2 3
SOLDE DE DÉBUT DE MOIS 1,251,854 €

Vente de marchandises TTC

Prestation de services TTC
ENCAISSEMENTS D'EXPLOITATION 0€ 0€ 0€
Créances clients 4,000 € 4000
Apport en capital
Etat tva déductible 61,154 €
Intérêts sur placement (livret)
Emprunt 450,000 €
TVA récup
ENCAISSEMENTS HORS EXPLOITATION 515,154 € 0€ 0€

TOTAL DES ENCAISSEMENTS 1,767,008 € 0€ 0€

Stock de départ
Immobilisations 627,900 €
Matières et fournitures 385,710 €
Eau/ Électricité
Entretien et réparations 49,036 49,036 49,036
Coûts variables 122,016 € 122,016 € 122,016 €
Petit matériel
Brevet 3,000 € 3,000 € 3,000 €
remboursement emprunt 13,526 € 13,526 € 13,526 €
Intérêts sur emprunts 10,021 € 10,021 € 10,021 €
Assurances 1,500 € 1,500 € 1,500 €
Honoraires 1,500 € 1,500 € 1,500 €
Frais postaux
Téléphone/ Internet
Publicité/ Communication 6,000 € 10,500 € 27,000 €
Frais de transport/ Carburant
Autres charges (incertaines)
Impôts/salaires 7,888 € 7,888 € 7,888 €
Salaires 157,752 € 157,752 € 157,752 €
Acompte IS 43,869 €
Charges patronales (charges sociales) 63,101 € 63,101 € 63,101 €
TVA à reverser 0€ 0€
DÉCAISSEMENTS D'EXPLOITATION 1,063,239 € 439,839 € 885,918 €

Investissements TTC
Remboursement emprunt
DÉCAISSEMENTS HORS EXPLOITATION 0€ 0€ 0€

TOTAL DES DECAISSEMENTS 1,063,239 € 439,839 € 885,918 €

SOLDE À LA FIN DU MOIS 703,769 € -439,839 € -885,918 €
SOLDE CUMULÉ EN FIN DE MOIS 703,769 € 263,930 € -621,988 €

BUDGET DE TVA* 1 2 3
TVA collectée sur les ventes 0€ 0€

TVA déductible sur les achats 61,153 € 28,032 € 28,032 €

 TVA déductible sur les investissements 49,784 € 49,784 €
Crédit de TVA du mois précédent
TVA à décaisser ou crédit de TVA à reporter -61,153 € -77,816 € -77,816 €
-216,785 €
La TVA est généralement payée lors de la période qui suit sa déclaration (ainsi, la TVA du mois 1 sera payée le mois 2 etc.)

Légende :
En gris les chiffres que vous devez renseigner.
En jaune les chiffres qui se calculent automatiquement.
1er trimestre
1,251,854 €
0€
0€
0€
0€
8,000 €
0€
61,154 €
0€
450,000 €
0€
515,154 €
0€
1,767,008 €
0€
627,900 €
385,710 €
0€
147,108 €
366,048 €
0€
9,000 €
40,578 € 2,522 €
30,062 € 0.00560511
4,500 € 6.7%
4,500 €
0€
0€
43,500 €
0€
0€
23,663 €
473,256 €
43,869 €
189,302 €
0€
2,388,996 €
0€
0€
0€
0€
0€
2,388,996 €
-621,988 € -1,071,988 €
345,710 €
0€
6€
0€
0€
117,217 €
 99,568 €
0€
-216,785 €

mois 2 etc.)