Planet Fitness-2023-RAPPORT (PF) 2

Planet Fitness 3 exercices
Salle de sport �cologique De 01/2023 � 12/2025
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DOSSIER PR�VISIONNEL
SUR 3 EXERCICES DE 01/2023 � 12/2025
Planet Fitness
Salle de sport �cologique
Monsieur SANTOS
2 all�e de la chapelle
92140 CLAMART
T�l :
Fax : 0681316965
E-mail : dany_santos@hotmail.fr
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§ SOMMAIRE
- Introduction...............................................................................................................3
1|Note de l'expert-comptable
2|Pr�sentation du projet
3|Structure juridique
- Description du projet.............................................................................................5
- Investissements et financements.......................................................................6
- chiffre d'affaires pr�visionnel............................................................................7
- Salaires et charges sociales..................................................................................8
- Frais g�n�raux pr�visionnels.........................................................................9
- Compte de r�sultat pr�visionnel....................................................................9
- Soldes interm�diaires de gestion..................................................................11
- Capacit� d'autofinancement ..........................................................................11
- Ratios d'exploitation............................................................................................12
- Seuil de rentabilit�..............................................................................................13
- Besoin en fonds de roulement.........................................................................14
- Plan de financement............................................................................................15
- Etat de tr�sorerie.................................................................................................15
- Bilan pr�visionnel................................................................................................16
- Ratios de structure................................................................................................16
- Synth�se..................................................................................................................17
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§ INTRODUCTION
[Partie r�dactionnelle du responsable du dossier]
1| Note de l'expert-comptable
Conform�ment � la lettre de mission dont l'objet est le suivant : Cr�ation de l'activit� de l'entreprise Planet
Fitness, nous avons examin� les pr�visions budg�taires portant sur 3 exercices pour la p�riode de 01/2023 �
12/2025, tels qu'ils sont joints au pr�sent rapport.
Ces pr�visions et les hypoth�ses pr�sent�es, rel�vent de la responsabilit � de la direction. Il nous

appartient, sur la base de notre examen, d'exprimer notre conclusion sur ces pr �visions.
Nous avons effectu� cet examen selon les dispositions de la norme professionnelle du Conseil sup�rieur de
l'Ordre des experts-comptables applicable � la mission d'examen d'informations financi�res pr�visionnelles. Il
n'entre pas dans notre mission de mettre � jour le pr�sent rapport pour tenir compte des faits et circonstances
post�rieurs � sa date de signature.
Les hypoth�ses retenues pour �tablir ces pr�visions budg�taires appellent de notre part les observations
suivantes, �tant pr�cis� que nous ne pouvons pas apporter d'assurance sur leur r�alisation.
[D�crire ces observations]
Nous n'avons pas d'observation � formuler sur la traduction chiffr �e de ces hypoth �ses, sur le respect des
principes d'�tablissement et de pr�sentation applicables � ces pr �visions et sur la conformit � des
m�thodes comptables utilis�es avec celles suivies pour l' �tablissement des comptes annuels (ou
consolid�s).
Enfin, nous rappelons que s'agissant de pr�visions pr�sentant par nature un caract �re incertain, les
r�alisations diff�reront, parfois de mani�re significative des informations pr �visionnelles pr �sent �es.
A , le 2/29/24
Signature du professionnel de l'expertise comptable
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2| Pr�sentation du projet
Le projet
Monsieur SANTOS envisage de cr�er la soci�t� Planet Fitness, � compter de 01/2023.

L'activit� principale de ce projet sera Salle de sport �cologique.
Le si�ge social est situ� 2 all�e de la chapelle, , 92140 CLAMART.
Le porteur de projet
Monsieur SANTOS dispose d'ores et d�j� :

- d'un t�l�phone : ,
- d'un fax : 0681316965,
- d'une adresse mail : dany_santos@hotmail.fr.
Vous trouverez ci-apr�s dans la description du projet, le d�tail du profil de Monsieur SANTOS .
3| Structure juridique
La structure juridique choisie est : Soci�t� (IS) - Dirigeant salari�.
Monsieur SANTOS aura le statut de .
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§ DESCRIPTION DU PROJET
[Partie r�dactionnelle du client]
Le profil du porteur de projet :

[e-cr�ation] : ins�rer chapitre "Profil".
[Donn�es personnelles, Situation professionnelle, CV]
Description du projet :
[e-cr�ation] : ins�rer chapitre "Projet", "March�", "Marketing", "Organisation".
[Projet : Description, Faits marquants, Nom de l'entreprise, Franchise]
[March� : Produits / Services, �tude de march�, Concurrence, R�glementation, Fournisseurs,
Saisonnalit�]
[Marketing : Politique de prix, Circuit de distribution, Communication, Prospection, Clients
potentiels]
[Organisation : Forme juridique, Lieu de travail, Cl�ture d'exercice, Gestion administrative, Banques,
Conseils]
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§ INVESTISSEMENTS ET FINANCEMENTS
Les investissements pr�vus sur la p�riode :
Investissements 2023 2024 2025

Immobilisations incorporelles 140�020
Machines �cologiques tapis (x7) (Emprunt) 45�500
Machines �cologiques velos (x7) (Emprunt) 28�000
Machines �cologiques rameurs (x5) (Emprunt) 10�000
Hammam (Emprunt) 8�000
Sauna (x2) (Emprunt) 4�000
Bureau r�ception (Emprunt) 500
Casiers 2�200
Ordinateur (Emprunt) 1�074
Site internet (Emprunt) 5�000
Plaque Pi�zo�lectrique (30 m�) 30�000
T�l�visions (x3) 747
Agencement / D�coration 4�999
Total des investissements � r�aliser 140�020
Immobilisations existantes 140�020 140�020
Total des immobilisations 140�020 140�020 140�020
Le financement des investissements :
Financements des investissements 2023 2024 2025

Apports en capital 10�000
Dany SANTOS 2�500
Terry PIERRE FRANCOIS 2�500
Thomas GENAULT 2�500
Flavie MAISON 2�500
Emprunts 140�000
Emprunt 140�000
Total des financements 150�000
�cart de financement 9�980
Le d�tail des remboursements d'emprunts :
Remboursements des emprunts 2023 2024 2025

Capital rembours� 25�542 26�715 27�944
Emprunt 25�542 26�715 27�944
Charges d'int�r�ts 5�778 4�605 3�376
Emprunt 5�778 4�605 3�376
Ech�ances d'emprunts 31�320 31�320 31�320
Emprunt 31�320 31�320 31�320
Capital restant d� 114�458 87�743 59�799
Emprunt 114�458 87�743 59�799
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§ CHIFFRE D'AFFAIRES PR�VISIONNEL
Le chiffre d'affaires pr�vu :
TVA TVA
Chiffre d'affaires Secteur 2023 % 2024 % 2025 Marge Stocks
Ventes Achats
Abonnements sur 1 ans Production 172�752 20,08% 207�444 8,19% 224�436 100% 0 jour 20% 20%
Abonnements sur 6 mois Production 60�444 33,56% 80�730 12,82% 91�080 100% 0 jour 20% 20%
Consomation bar Production 18�000 5,56% 19�000 5,26% 20�000 100% 0 jour 20% 20%
Total 251�196 22,28% 307�174 9,23% 335�516
�volution du chiffre d'affaires
Chiffre d'affaires global

Production vendue
300 k
250 k
200 k
335,5 k
150 k 307,2 k
251,2 k
100 k
50 000
0
2023 2024 2025
�volution de la marge
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Marge globale
Chiffre d'affaires Marge globale
335,5 k 335,5 k
307,2 k 307,2 k
300 k
251,2 k 251,2 k
250 k
200 k
150 k
100 k
50 000
0
2023 2024 2025
§ SALAIRES ET CHARGES SOCIALES
Les r�mun�rations annuelles du personnel :
Personnel 2023 % 2024 % 2025 C.S. Sal. C.S. Pat.

Coach (Temps plein) 36�000 36�000 6,67% 38�400 22% 45%
Dany SANTOS 24�000 24�000 10% 26�400 22% 45%
Total 60�000 60�000 64�800
Le d�tail des salaires bruts et des charges sociales :
Salaires bruts 2023 2024 2025

Salari�s 36�000 36�000 38�400
Coach (Temps plein) 36�000 36�000 38�400
Dirigeant 24�000 24�000 26�400
Dany SANTOS 24�000 24�000 26�400
Charges sociales 2023 2024 2025

Salari�s 16�200 16�200 17�280
Coach (Temps plein) 16�200 16�200 17�280
Dirigeant 10�800 10�800 11�880
Dany SANTOS 10�800 10�800 11�880
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§ FRAIS G�N�RAUX PR�VISIONNELS

Les charges externes pr�vues :
Charges externes 2023 2024 2025

Fournitures consommables 7�420 7�420 7�420
Combustibles 1�800 1�800 1�800
Assurance 2�500 2�500 2�500
S�curit� incendie / T�l�surveillance / Alarme 720 720 720
Eau 2�400 2�400 2�400
Services ext�rieurs 150�925 152�610 153�451
Location immobili�re 110�000 110�000 110�000
Location de mat�riels 27�443 27�443 27�443
Entretien et r�parations 5�000 5�000 5�000
Documentation, s�minaires 240 240 240
Publicit�, publications 7�534 9�219 10�060
Frais postaux 240 240 240
Frais t�l�communications 468 468 468
Total 158�345 160�030 160�871
Les imp�ts et taxes de la p�riode :
Imp�ts et taxes 2023 2024 2025

Taxe d'apprentissage 408 408 441
Formation professionnelle 330 330 356
Total 738 738 797
Le d�tail des amortissements :
Amortissements 2023 2024 2025

Amortissements incorporels 26�755 26�755 26�755
Machines �cologiques tapis (x7) (Emprunt) 9�100 9�100 9�100
Machines �cologiques velos (x7) (Emprunt) 5�600 5�600 5�600
Machines �cologiques rameurs (x5) (Emprunt) 2�000 2�000 2�000
Hammam (Emprunt) 1�600 1�600 1�600
Sauna (x2) (Emprunt) 800 800 800
Casiers 440 440 440
Ordinateur (Emprunt) 215 215 215
Site internet (Emprunt) 1�000 1�000 1�000
Plaque Pi�zo�lectrique (30 m�) 6�000 6�000 6�000
Total 26�755 26�755 26�755
§ COMPTE DE R�SULTAT PR�VISIONNEL
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�volution du compte de r�sultat :
Compte de r�sultat 2023 % 2024 % 2025 %

Production vendue 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Chiffre d'affaires 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Total des produits d'exploitation 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Fournitures consommables 7�420 3% 7�420 2% 7�420 2%
Services ext�rieurs 150�925 60% 152�610 50% 153�451 46%
Charges externes 158�345 63% 160�030 52% 160�871 48%
Imp�ts et taxes 738 0% 738 0% 797 0%
Salaires bruts (Salari�s) 36�000 14% 36�000 12% 38�400 11%
Charges sociales (Salari�s) 16�200 6% 16�200 5% 17�280 5%
Salaires bruts (Dirigeant) 24�000 10% 24�000 8% 26�400 8%
Charges sociales (Dirigeant) 10�800 4% 10�800 4% 11�880 4%
Charges de personnel 87�000 35% 87�000 28% 93�960 28%
Dotations aux amortissements 26�755 11% 26�755 9% 26�755 8%
Total des charges d'exploitation 272�838 109% 274�523 89% 282�383 84%
R�sultat d'exploitation -21�642 -9% 32�651 11% 53�133 16%
Charges financi�res 5�778 2% 4�605 2% 3�376 1%
R�sultat financier -5�778 -2% -4�605 -2% -3�376 -1%
R�sultat courant -27�420 -11% 28�046 9% 49�757 15%
Imp�t sur les b�n�fices 94 0% 9�597 3%
R�sultat de l'exercice -27�420 -11% 27�952 9% 40�160 12%
Analyse de l'activit� sur la p�riode

Analyse de l'activité
CA Marge Résultat
335,5 k 335,5 k
307,2 k 307,2 k
300 k
251,2 k 251,2 k
240 k
180 k
120 k
60 000 40 160
27 952
-27 420
2023 2024 2025
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§ SOLDES INTERM�DIAIRES DE GESTION

L'�volution des soldes interm�diaires de gestion :
Soldes interm�diaires de gestion 2023 % 2024 % 2025 %

Chiffre d'affaires 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Ventes + Production r�elle 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Marge globale 251�196 100% 307�174 100% 335�516 100%
Charges externes 158�345 63% 160�030 52% 160�871 48%
Valeur ajout�e 92�851 37% 147�144 48% 174�645 52%
Imp�ts et taxes 738 0% 738 0% 797 0%
Charges de personnel 87�000 35% 87�000 28% 93�960 28%
Exc�dent brut d'exploitation 5�113 2% 59�406 19% 79�888 24%
Dotations aux amortissements 26�755 11% 26�755 9% 26�755 8%
R�sultat d'exploitation -21�642 -9% 32�651 11% 53�133 16%
Charges financi�res 5�778 2% 4�605 2% 3�376 1%
R�sultat financier -5�778 -2% -4�605 -2% -3�376 -1%
R�sultat courant -27�420 -11% 28�046 9% 49�757 15%
Imp�t sur les b�n�fices 94 0% 9�597 3%
R�sultat de l'exercice -27�420 -11% 27�952 9% 40�160 12%
Capacit� d'autofinancement -665 0% 54�707 18% 66�915 20%
§ CAPACIT� D'AUTOFINANCEMENT
La capacit� d'autofinancement sur la p�riode :
Capacit� d'autofinancement 2023 2024 2025

R�sultat de l'exercice -27�420 27�952 40�160
+ Dotations aux amortissements 26�755 26�755 26�755
Capacit� d'autofinancement -665 54�707 66�915
- Remboursement des emprunts 25�542 26�715 27�944
Autofinancement net -26�207 27�992 38�971
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§ RATIOS D'EXPLOITATION
Analyse des ratios d'exploitation :
Ratios d'exploitation 2023 2024 2025

Chiffre d'affaires 100% 100% 100%
Ventes + Production r�elle 100% 100% 100%
Marge globale 100% 100% 100%
Charges externes 63% 52% 48%
Valeur ajout�e 37% 48% 52%
Imp�ts et taxes 0% 0% 0%
Charges de personnel 35% 28% 28%
Exc�dent brut d'exploitation 2% 19% 24%
Dotations aux amortissements 11% 9% 8%
R�sultat d'exploitation -9% 11% 16%
Charges financi�res 2% 2% 1%
R�sultat financier -2% -2% -1%
R�sultat courant -11% 9% 15%
Imp�t sur les b�n�fices 0% 3%
R�sultat de l'exercice -11% 9% 12%
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§ SEUIL DE RENTABILIT�
Le seuil de rentabilit� �conomique :
Seuil de rentabilit� �conomique 2023 2024 2025

Ventes + Production r�elle 251�196 307�174 335�516
Marge sur co�t variable 251�196 307�174 335�516
Taux de marge sur co�t variable (%) 100,00% 100,00% 100,00%
Co�ts fixes 278�616 279�128 285�759
Total des charges 278�616 279�128 285�759
R�sultat courant avant imp�t -27�420 28�046 49�757
Seuil de rentabilit� 278�616 279�128 285�759
Exc�dent / Insuffisance -27�420 28�046 49�757
Point mort ( jours) 399 jours 327 jours 307 jours
�volution du seuil de rentabilit�
Seuil de rentabilité
Vente + Production réelle Seuil économique Seuil financier
335,5 k
307,2 k
296,5 k
300 k 278,6 k 279,1 k 279,2 k 285,8 k
277,4 k
251,2 k
250 k
200 k
150 k
100 k
50 000
0
2023 2024 2025
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§ BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

�volution du besoin en fonds de roulement :
Besoin en fonds de roulement Initial 2023 2024 2025

Autres cr�ances 28�004 9�446
Besoins d'exploitation (Total) 28�004 9�446
Total des besoins 28�004 9�446
Dettes fournisseurs 15�372 16�053 16�138
Dettes fiscales et sociales 10�050 12�587 23�354
Ressources d'exploitation (Total) 25�422 28�640 39�492
Total des ressources 25�422 28�640 39�492
Variation du B.F.R. 28�004 -15�976 -12�664 -10�852
Besoin en fonds de roulement 28�004 -15�976 -28�640 -39�492
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§ PLAN DE FINANCEMENT
Le plan de financement sur la p�riode :
Plan de financement Initial 2023 2024 2025

Immobilisations 140�020 140�020
Variation du B.F.R. 28�004 -15�976 -12�664 -10�852
Remboursements d'emprunts 25�542 26�715 27�944
Total des besoins 168�024 149�586 14�051 17�092
Apports en capital 10�000 10�000
Souscription d'emprunts 140�000 140�000
Capacit� d'autofinancement -665 54�707 66�915
Total des ressources 150�000 149�335 54�707 66�915
Variation de tr�sorerie -18�024 -251 40�656 49�823
Solde de tr�sorerie -18�024 -251 40�405 90�228
§ ETAT DE TR�SORERIE
L'�volution du solde de tr�sorerie :
Etat de tr�sorerie Initial 2023 2024 2025

Fonds de roulement 9�980 -16�227 11�765 50�736
Besoin en fonds de roulement 28�004 -15�976 -28�640 -39�492
Solde de tr�sorerie -18�024 -251 40�405 90�228
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§ BILAN PR�VISIONNEL
Le bilan pr�visionnel de la p�riode :
Bilan 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025

Immobilisations 140�020 140�020 140�020
- Amortissements, Provisions 26�755 53�510 80�265
Immobilisations nettes 113�265 86�510 59�755
Autres cr�ances 9�446
Disponibilit�s 40�405 90�228
Actif circulant 9�446 40�405 90�228
Total de l'actif 122�711 126�915 149�983
Capital social 10�000 10�000 10�000
R�serves, Report � nouveau -27�420 532
R�sultat de l'exercice -27�420 27�952 40�160
Capitaux propres -17�420 10�532 50�692
Emprunts et dettes assimil�s 114�709 87�743 59�799
Dettes fournisseurs 15�372 16�053 16�138
Dettes fiscales et sociales 10�050 12�587 23�354
Total des dettes 140�131 116�383 99�291
Total du passif 122�711 126�915 149�983
§ RATIOS DE STRUCTURE
Ratios de structure 2023 2024 2025
D�lai des dettes fournisseurs 29 jours 30 jours 30 jours
D�lai BFR en nombre de jours de CA -23 jours -34 jours -42 jours
Autonomie financi�re � long terme -14,20% 8,30% 33,80%
Solvabilit� � moyen terme 36,79% 141,08% 228,47%
Solvabilit� � court terme 141,08% 228,47%
Taux d'endettement -657,05% 833,11% 117,97%
Capacit� de remboursement des emprunts -172 ans 2 ans 1 an
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§ SYNTH�SE
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ANNEXES
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Analyse de l'�volution du solde de tr�sorerie sur la p�riode :

Tr�sorerie (N) Jan 2023 F�v 2023 Mar 2023 Avr 2023 Mai 2023 Jun 2023 Jul 2023 Ao� 2023 Sep 2023 Oct 2023 Nov 2023 D�c 2023 Total
Encaissements 175�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 25�119 451�428
D�caissements 174�534 24�031 24�031 32�859 22�077 22�077 32�127 22�569 21�831 31�881 21�831 21�831 451�679
Solde pr�c�dent 585 1�673 2�761 -4�979 -1�937 1�105 -5�903 -3�353 -65 -6�827 -3�539
Variation de la tr�sorerie 585 1�088 1�088 -7�740 3�042 3�042 -7�008 2�550 3�288 -6�762 3�288 3�288
Solde de tr�sorerie 585 1�673 2�761 -4�979 -1�937 1�105 -5�903 -3�353 -65 -6�827 -3�539 -251
Encours fournisseurs 17�521 17�521 16�299 15�567 15�567 15�567 15�321 15�321 15�321 15�321 15�321 15�372
Tr�sorerie (N+1) Jan 2024 F�v 2024 Mar 2024 Avr 2024 Mai 2024 Jun 2024 Jul 2024 Ao� 2024 Sep 2024 Oct 2024 Nov 2024 D�c 2024 Total
Encaissements 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�718 30�714 368�612
D�caissements 31�932 22�509 22�509 32�559 22�875 24�962 35�012 25�700 24�962 35�012 24�962 24�962 327�956
Solde pr�c�dent -251 -1�465 6�744 14�953 13�112 20�955 26�711 22�417 27�435 33�191 28�897 34�653
Variation de la tr�sorerie -1�214 8�209 8�209 -1�841 7�843 5�756 -4�294 5�018 5�756 -4�294 5�756 5�752
Solde de tr�sorerie -1�465 6�744 14�953 13�112 20�955 26�711 22�417 27�435 33�191 28�897 34�653 40�405
Tr�sorerie (N+2) Jan 2025 F�v 2025 Mar 2025 Avr 2025 Mai 2025 Jun 2025 Jul 2025 Ao� 2025 Sep 2025 Oct 2025 Nov 2025 D�c 2025 Total
Encaissements 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�552 33�548 402�620
D�caissements 35�368 25�816 25�816 36�764 25�816 25�816 36�670 26�613 25�816 36�670 25�816 25�816 352�797
Solde pr�c�dent 40�405 38�589 46�325 54�061 50�849 58�585 66�321 63�203 70�142 77�878 74�760 82�496
Variation de la tr�sorerie -1�816 7�736 7�736 -3�212 7�736 7�736 -3�118 6�939 7�736 -3�118 7�736 7�732
Solde de tr�sorerie 38�589 46�325 54�061 50�849 58�585 66�321 63�203 70�142 77�878 74�760 82�496 90�228
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Solde de trésorerie
90 000
75 000
60 000
45 000
30 000
15 000
Jan2023 Jul Jan2024 Jul Jan2025 Jul
�volution du solde de tr�sorerie sur la p�riode 01/2023 � 12/2025

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D�tail du tableau de TVA sur la p�riode :

TVA (N) Jan 2023 F�v 2023 Mar 2023 Avr 2023 Mai 2023 Jun 2023 Jul 2023 Ao� 2023 Sep 2023 Oct 2023 Nov 2023 D�c 2023 Total
TVA collect�e 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 50�232
TVA sur production 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 4�186 50�232
TVA d�ductible 30�924 2�920 2�717 2�595 2�595 2�595 2�554 2�554 2�554 2�554 2�554 2�562 59�678
TVA sur immobilisations 28�004 28�004
TVA sur frais 2�920 2�920 2�717 2�595 2�595 2�595 2�554 2�554 2�554 2�554 2�554 2�562 31�674
TVA due 1�266 1�469 1�591 1�591 1�591 1�632 1�632 1�632 1�632 1�632 1�624 17�292
Cr�dit � reporter 26�738 25�472 24�003 22�412 20�821 19�230 17�598 15�966 14�334 12�702 11�070
Cr�dit de TVA 26�738 25�472 24�003 22�412 20�821 19�230 17�598 15�966 14�334 12�702 11�070 9�446
TVA � payer
TVA (N+1) Jan 2024 F�v 2024 Mar 2024 Avr 2024 Mai 2024 Jun 2024 Jul 2024 Ao� 2024 Sep 2024 Oct 2024 Nov 2024 D�c 2024 Total
TVA collect�e 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�120 5�118 61�438
TVA d�ductible 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�675 32�012
TVA sur frais 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�667 2�675 32�012
TVA due 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�443 29�426
Cr�dit � reporter 9�446 6�993 4�540 2�087
Cr�dit de TVA 6�993 4�540 2�087
TVA � payer 366 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�453 2�443 19�980
TVA (N+2) Jan 2025 F�v 2025 Mar 2025 Avr 2025 Mai 2025 Jun 2025 Jul 2025 Ao� 2025 Sep 2025 Oct 2025 Nov 2025 D�c 2025 Total
TVA collect�e 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 5�592 67�104
TVA d�ductible 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�689 32�180
TVA sur frais 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�681 2�689 32�180
TVA due 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�903 34�924
TVA � payer 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�911 2�903 34�924
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Planet Fitness
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Salle de sport �cologique De 01/2023 � 12/2025

Ces pr�visions et les hypoth�ses pr�sent�es, rel�vent de la responsabilit � de la direction. Il nous

Monsieur SANTOS envisage de cr�er la soci�t� Planet Fitness, � compter de 01/2023.

Monsieur SANTOS dispose d'ores et d�j� :

Le profil du porteur de projet :

Investissements 2023 2024 2025

Le financement des investissements :

Financements des investissements 2023 2024 2025

Le d�tail des remboursements d'emprunts :

Remboursements des emprunts 2023 2024 2025

§ CHIFFRE D'AFFAIRES PR�VISIONNEL

Le chiffre d'affaires pr�vu :

�volution du chiffre d'affaires

Chiffre d'affaires global

§ SALAIRES ET CHARGES SOCIALES

Les r�mun�rations annuelles du personnel :

Personnel 2023 % 2024 % 2025 C.S. Sal. C.S. Pat.

Le d�tail des salaires bruts et des charges sociales :

Salaires bruts 2023 2024 2025

Charges sociales 2023 2024 2025

§ FRAIS G�N�RAUX PR�VISIONNELS

Charges externes 2023 2024 2025

Les imp�ts et taxes de la p�riode :

Imp�ts et taxes 2023 2024 2025

Le d�tail des amortissements :

Amortissements 2023 2024 2025

§ COMPTE DE R�SULTAT PR�VISIONNEL

�volution du compte de r�sultat :

Compte de r�sultat 2023 % 2024 % 2025 %

Analyse de l'activit� sur la p�riode

§ SOLDES INTERM�DIAIRES DE GESTION

Soldes interm�diaires de gestion 2023 % 2024 % 2025 %

Capacit� d'autofinancement 2023 2024 2025

Ratios d'exploitation 2023 2024 2025

Seuil de rentabilit� �conomique 2023 2024 2025

�volution du seuil de rentabilit�

§ BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

Besoin en fonds de roulement Initial 2023 2024 2025

Plan de financement Initial 2023 2024 2025

Etat de tr�sorerie Initial 2023 2024 2025

Bilan 31/12/2023 31/12/2024 31/12/2025

Analyse de l'�volution du solde de tr�sorerie sur la p�riode :

Jan2023 Jul Jan2024 Jul Jan2025 Jul

�volution du solde de tr�sorerie sur la p�riode 01/2023 � 12/2025

D�tail du tableau de TVA sur la p�riode :

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