2 STD RIS Standard Credit Business Agri V3.0 RCI FR

STANDARD CREDIT BUSINESS ET AGRI
ORIGINE MODEL Advans Modèle ☒
Niveau de validation 2
Département Risque &

Responsable Destinataires Tout le personnel
Business Development
Emplacement du document \\10.50.105.11\Partage\Siege\000_POL_PRO_GUID\30_POL_PRO_GUID_OP

E\10_Politique
DERNIERE MAJ VERSION PAR MODIFICATIONS

24/03/2021 V0.1 YK/MAA/AKO/AAH Adaptation RCI
Ajout règles de suivi et

23/03/2022 V1.3 YK
renouvellements
Prise en compte nouveau guide

11/05/2022 V1.4 YK
analyse
25/08/2022 V1.9 YK Prise en compte des échanges groupe
Ajout d’une annexe sur la revue

27/10/2022 V1.91 YK
analyste
VERIFICATION ORGA PAR SIGNATURE
23/05/2021 AAH
02/09/2022 KAMS
28/10/2022 KAMS
VERSION DATE VALIDATION PAR SIGNATURE
V1.0 01/06/2021 MDJ/DG
V2.0 25/08/2022 JM
V3.0 27/10/2022 JM
2_STD_RIS_Standard_Credit_Business_Agri_V3.0_RCI_FR | 28/10/2022 1
OBJECTIFS
Opérationnaliser les principes énoncés au titre de la Politique Risque Crédit, en
détaillant les règles et l’organisation liées à l’activité de crédit pour le macro-
segment des clients business et agri.
DOCUMENTS ASSOCIES
Politique Risque Crédit
Politique de Gestion du Risque
Standard sur les Garanties
Standard sur la Gamme de Produits Crédit
Liste document pour ouverture de compte et demande crédit
Guide méthodologique
Table des matières
Introduction .................................................................................................................................... 5
1.1 Les objectifs............................................................................................................................. 5
1.2 La gouvernance du document ................................................................................................ 5
Les critères d’éligibilité ................................................................................................................... 5
2.1 Les critères d’éligibilité généraux ........................................................................................... 5
2.2 Les critères d’éligibilité spécifiques ........................................................................................ 6
2.3 Documentation exigée sur les critères d’éligibilité ................................................................. 7
3. Les principes opérationnels ............................................................................................................ 8
3.1 Spécialisation du personnel .......................................................................................................... 8
3.2 Acquisition de clients .................................................................................................................... 8
3.3 Demande de crédit........................................................................................................................ 9
3.4 Analyse crédit................................................................................................................................ 9
3.4.1 Les visites de terrain durant la phase d’analyse crédit .......................................................... 9
3.4.2 La méthodologie d’analyse utilisée par le CC ........................................................................ 9
Les activités et les règles commerciales clés pour l’analyse crédit sont décrites dans la section
ci-dessous. Toutes les explications détaillées et les règles méthodologiques sont décrites dans le
Guide d’analyse crédit. ................................................................................................................... 9
3.4.3 Les règles spécifiques d’analyse pour les crédits d’un montant élevé ................................ 17
3.5 Décision de crédit........................................................................................................................ 19
3.5.1 Fondement de la décision de crédit.............................................................................. 19
3.5.2 Documentation requise pour le Comité de crédit ........................................................ 19
3.5.3 Organisation du Comité de Crédit ................................................................................ 19
3.5.4 Documentation de la décision du Comité de crédit .......................................................... 20
3.5.5 Visites de terrain pendant la phase de décision : la visite management et la visite pré-
décaissement ................................................................................................................................ 20
3.5.6 Réserves émises sur la décision du Comité de crédit .......................................................... 21
3.5.7 Communication de la décision au client ............................................................................ 21
3.6 Décaissement .............................................................................................................................. 21
3.6 Suivi Crédit ............................................................................................................................ 22
3.6.1 Périmètre et objectifs ................................................................................................... 22
3.6.2 Règles structurantes ..................................................................................................... 23
3.6.3 Gestion, supervision & reporting sur le Suivi Crédit ..................................................... 24
3.7 Renouvellement Crédit ......................................................................................................... 25
4 Clôture anticipée, rachat de crédit et prêts parallèles ................................................................. 26
4.1 Clôture anticipée sans renouvellement ................................................................................ 26
4.2 Rachat de crédits et prêts parallèles..................................................................................... 26
Tout traitement d’un dossier de rachat devra faire l’objet de validation avant d’entamer le
processus par : .................................................................................................................................. 26
4.2.1 Nombre maximum de prêts parallèles par segment .................................................... 26
4.2.2 Process de rachat de crédits et prêts parallèles ........................................................... 26
4.2.3 Rachat à la concurrence ................................................................................................ 30
5 Limites concentration ................................................................................................................... 30
6 Durée maximale de prêt ............................................................................................................... 30
7 Exceptions aux règles de ce standard ........................................................................................... 31
Annexe 1 – Organisation des Comités de Crédit .................................................................................. 33
Annexe 2 : Process crédit par montant de prêt .................................................................................... 34
Annexe 3 : Documents requis du client par étape du process crédit ................................................... 35
Annexe 4 : Documents requis pour revue analyste .............................................................................. 36
Annexe 5 : Définition des autres ratios financiers ................................................................................ 37
Annexe 6 : Critères d’éligibilité spécifiques au secteur ........................................................................ 37
Introduction
1.1 Les objectifs
Le présent standard a pour but d’opérationnaliser les principes énoncés au titre de la Politique
Risque Crédit chez Advans Côte d’Ivoire (ci-après dénommé « Advans »), en détaillant les règles et
l’organisation liées à l’activité de crédit pour le macro-segment des clients business et agri.
Pour rappel, les clients business sont des entrepreneurs, c’est-à-dire que leur activité principale
consiste à être propriétaire ou gérant d’une activité commerciale, formalisée ou non.
Les clients agricoles sont des personnes morales ou physiques agriculteurs ou intermédiaires qui
jouent un rôle dans la chaîne de valeur de la filière.
Les règles et l’organisation applicables aux autres macro-segments (particuliers, employés), aux
renouvellements automatiques
(cf.2_STD_RIS_Standard_Credit_Renouvellement_Automatique_RCI_FR ), et aux crédits digitaux ne
sont pas traités dans le présent document.
1.2 La gouvernance du document

Le présent standard est un document de niveau 2 et suit les règles de gouvernance afférentes à ce
niveau, telles que définies dans le standard sur la documentation normative.
Les crédits proposés dans le cadre de partenariats peuvent être sujets à des règles qui ne sont pas
conformes à celles édictées dans le présent document. Ces règles seront documentées dans les
accords de partenariat, et relèveront du même niveau de validation que le présent standard.
Certains crédits peuvent également bénéficier d’un processus de renouvellement automatique, dont
les étapes ne sont pas toutes conformes à ce document ; les règles spécifiques applicables à ce
processus se trouvent dans un Standard sur le Renouvellement Automatique.
Les exceptions aux règles édictées dans le présent document ne seront accordées que sous les
conditions décrites dans la section 5.
Les critères d’éligibilité

Il existe deux types de critères d’éligibilité : les critères généraux qui s’appliquent à tous les
emprunteurs et les critères spécifiques qui sont des critères supplémentaires, ne s’appliquant que
sous certaines conditions.
2.1 Les critères d’éligibilité généraux

L’interlocuteur principal est la personne qui interagit avec Advans au nom de l’emprunteur.
Critères Définitions
Identité de L’interlocuteur principal d'Advans (personne physique) doit avoir le pouvoir
l’emprunteur et d'engager la responsabilité de l'entreprise dans le prêt :
interlocuteur
principal Si la demande de prêt est au nom d’un individu
d’Advans Le demandeur doit être le principal décideur dans l’activité
Le demandeur est l’interlocuteur principal d’Advans
Si la demande de prêt est au nom d’une personne morale
L’interlocuteur principal d'Advans doit avoir le pouvoir d'engager
la responsabilité de l'entreprise dans le prêt, conformément aux
documents statutaires, ou avoir une résolution des autres
actionnaires pour le faire.
Age L'âge du demandeur (ou de l’interlocuteur principal d’Advans dans le cas des
personnes morales) doit être compris :
Entre 18 et 65 ans à la date de la demande pour les crédits
Business :
 30 ans révolus pour les crédits > à 15M FCFA
Entre 18 et 70 ans à la date de la demande pour les crédits Agri
Localisation de La distance (en heures) entre l’agence et le local principal de l’activité doit être
l’activité au maximum de deux (02) heures de transport avec les moyens de transport
disponibles pour les zones urbaines, de quatre (04) heures pour les zones
rurales.
Expérience dans A la date de la demande de prêt, l'expérience du demandeur (ou de
le secteur l’interlocuteur principal d'Advans dans le cas d'entités juridiques) en tant que
propriétaire dans un secteur d'activité similaire doit être de 12 mois minimum,
Expérience au A la date de la demande de prêt, le demandeur doit avoir été actif au même
même emplacement pendant :
emplacement
Exposition < 15 000 000 FCFA : minimum 6 mois
Exposition ≥ 15 000 000 FCFA : minimum 12 mois
Historique de Le demandeur (et l’interlocuteur principal s'il est différent) ne doit pas avoir
remboursement d'arriérés de crédit auprès d’aucun type d'institution financière à la date de la
demande de prêt.
2.2 Les critères d’éligibilité spécifiques

Par opposition aux critères d’éligibilité généraux, les critères d’éligibilité spécifiques s’appliquent
sous certaines conditions.
Conditions d’application Critères d’application
Etrangers : nombre Les étrangers doivent justifier de 3 ans de résidence permanente dans
d’années de résidence le pays.
Conjoints / proches Les conjoints / proches parents des emprunteurs sont éligibles aux
parents des emprunteurs prêts Advans, pour autant qu'ils remplissent les conditions suivantes :
Activités distinctes (peuvent relever du même secteur
d’activité)
Garanties distinctes
Advans appliquera les règles suivantes dans le process crédit :

Toutes les dépenses du ménage doivent être incluses,
pour chacun des clients
Pas plus de 2 membres de la même famille gérés par le
même CC (prise en compte de 2 degrés, soit le conjoint,
le père / la mère, les frères / sœurs, les fils / filles, les
grands-parents / les petits-enfants), sauf pour les prêts
de groupe
Cycle 2 & suivants :
historique de Conditions d’éligibilité sur le cycle précédent :
remboursement chez Aucune échéance n’a dépassé 30j de retard
Advans Maximum 2 échéances ayant dépassé 7j de retard
Règles sur ratio d’augmentation montant par rapport au cycle

précédent :
Absence d’augmentation pour :

Les clients ayant eu plus d’un (01) impayé supérieur à 3
jours
Les clients ayant eu des impayés sur plus de la moitié
des échéances quel que soit le nombre de jours
Spécificité activité de Le nombre minimum de véhicules requis pour le financement d’une
transport activité de transport est de :
8 pour les véhicules de types 1 : Taxi, Mini/Autocars
moins de 50 places assises, Camion moins de 10 roues
Si l’achat porte sur un véhicule neuf ce nombre passe à 6 hors
véhicule objet de l’achat
5 pour les véhicules de types 2 : Camion plus de 10
Roues, Engin BTP, Autocars plus de 50 places assises
L’annexe 5 du présent document précise plus en détail les critères
d’éligibilité spécifique relative à l’exercice de l’activité de transport
2.3 Documentation exigée sur les critères d’éligibilité
Les pièces justificatives liées au respect des critères d’éligibilité doivent répondre à des règles
précises.
Critères Documents requis pour les segments Business et Agri
Pièce d’identité/ Les documents doivent être conformes à ceux énoncés dans le guide KYC (
nationalité/ limite liste des documents pour ouverture de compte et demande)
d’âge
Si étranger : preuve Un permis de résidence, une autorisation légale ou tout autre document
du nb années de même informel (facture d’électricité, facture d’eau, ancienne carte
résidence consulaire, reçu de loyer, extrait de naissance, …) doit être fourni
Critères Documents requis pour les segments Business et Agri
Propriété de l'activité : Tout document écrit, formel ou non

personnes physiques
Propriété de Les documents doivent être conformes à ceux énoncé dans le guide KYC
l’entreprise : (liste des documents pour ouverture de compte et demande)
personnes morales
Expérience dans le Tout document écrit, formel ou non
secteur
Expérience au même Documenté par un document écrit de toute nature, formel ou non (contrat
endroit de location, documents statutaires…)
Historique de Centrale des Risques

remboursement & Pour d'éventuelles vérifications supplémentaires : relevé bancaire,
prêts en cours avec échéancier de prêt ou lettre de non-engagement avec d’autres institutions
d’autres institutions financières.
financières
Les critères d'éligibilité supplémentaires applicables aux produits sont détaillés dans les fiches
produits.
3. Les principes opérationnels

Il convient de noter que toutes les étapes du processus sont résumées dans le Process crédit.
3.1 Spécialisation du personnel

Le crédit nécessite une approche commerciale spécifique pour chaque type de demande. De plus,
l'analyse des demandes de prêts PME ou agricoles nécessite des compétences et une expérience
spécifique. Par conséquent, les CC sont différenciés en fonction des types de demande qu'ils sont en
mesure de traiter. Idéalement, les CC traiteront le moins de type de demandes possibles. En fonction
des besoins et des contraintes, il sera possible pour chaque CC de servir soit un seul type de
demande, soit plusieurs (par exemple : un poste CC spécialisé ne servant que des prêts Agri ou un
poste CC ne servant que des prêts PME ou un CC hybride servant à la fois des prêts Micro et PME).
Pour chaque poste, des prérequis minimaux en termes d'expérience et de compétences doivent être
précisés.
3.2 Acquisition de clients

Advans met en œuvre une stratégie proactive d'acquisition d'emprunteurs.
3.3 Demande de crédit
Le process crédit commence par une demande de prêt, qui peut se faire en agence ou via
d'autres canaux sous certaines conditions décrites ci-dessous.
Si la demande de prêt est prise en agence, elle commence par un entretien de

demande de prêt qui est mené par une assistante clientèle, en suivant les directives
du guide « entretien de demande de prêt ». La demande de prêt doit être vérifiée par
un superviseur avant d'être validée et transférée à la phase d'analyse.
Dans le cas contraire (par exemple si la demande est prise sur le terrain, en ligne, par
téléphone, via un partenaire, etc.), la portée et les conditions doivent être clairement
documentées dans le process crédit, avec un détail des vérifications potentielles à
effectuer.
Si le prospect est une personne morale, alors la demande de prêt doit être faite au nom de
la personne morale, avec, au minimum, la signature de l’interlocuteur principal. Les autres
actionnaires clés n'ont pas besoin de signer la demande, mais leur approbation sera
nécessaire dans les étapes ultérieures (ils doivent être garants, pour se conformer aux
règles du standard sur les garanties)
La documentation requise pour passer à l'étape suivante est détaillée à l'annexe 3
3.4 Analyse crédit
L'analyse crédit consiste en une ou plusieurs visites de terrain, suivies d'une analyse des données et
documents collectés. La synthèse de l'analyse sera remplie dans un formulaire d'analyse crédit.
3.4.1 Les visites de terrain durant la phase d’analyse crédit
Une visite d’activité effectuée, sur site, par le CC, est obligatoire à chaque cycle. Elle n’est pas
valable si elle intervient plus de 2 mois avant le passage en Comité de crédit.
Une visite du domicile du client par le CC est obligatoire au premier cycle. Elle n’est obligatoire
aux cycles suivants que si l’adresse du domicile a changé depuis le cycle précédent.
NB : Le CC devra s’assurer que les plans d’activité et de domicile présents dans le dossier sont
conformes à la réalité du terrain (conformité à préciser dans le formulaire d’analyse crédit).
La visite domicile reste facultative pour le segment Agri.
3.4.2 La méthodologie d’analyse utilisée par le CC
Les activités et les règles commerciales clés pour l’analyse crédit sont décrites dans la section ci-
dessous. Toutes les explications détaillées et les règles méthodologiques sont décrites dans le Guide
d’analyse crédit.
3.4.2.1 Analyse crédit
A ce stade du process crédit, le CC doit :
Identifier, évaluer et mesurer les risques actuels ou futurs qui pourraient menacer la capacité
et/ou la volonté de l’emprunteur de rembourser son prêt. Dans la pratique, cela revêt 4
aspects :
Le risque client consiste à évaluer la stabilité de l’emprunteur (ou de l’interlocuteur principal)
d’un point de vue social et familial (probabilité qu’il/elle fuit/disparaisse), et à évaluer sa
moralité (volonté de respecter son engagement).
Le risque commercial consiste à avoir une compréhension claire de l'activité et de sa stabilité.

En d'autres termes, le client a-t-il la bonne stratégie pour réussir dans son secteur et son
environnement spécifique ? Cela couvre également l'évaluation des risques
environnementaux et sociaux potentiels liés à l'activité
Le risque financier consiste à évaluer la rentabilité, la liquidité et la stabilité patrimoniale de
l’emprunteur pour lui permettre de faire face à de potentiels changements dans sa structure de
coûts, et de faire face au service de la dette à tout moment.
L’évaluation de l’objet du crédit consiste à vérifier que l’objet du crédit a été totalement réalisé
(financé par crédits d’Advans et autres sources) et qu’il apporte une valeur ajoutée manifeste au
business, au moment opportun.
Evaluer/proposer des mesures pour maîtriser les risques identifiés. Cela nécessite d’évaluer
les garanties (garanties matérielles ou garants physiques), d’identifier d’autres mesures de
maîtrise du risque (assurance, domiciliation des flux financiers sur le compte Advans, niveau
de suivi lors du cycle de crédit, risque environnemental et social, etc.)
Bien que le périmètre d’analyse (risque client, risque commercial, risque financier,
objet du crédit) soit le même pour tous les segments et tous les montants de crédit,
les éléments suivants peuvent différer selon le niveau d’exposition du crédit, le
segment du client, le cycle, la saisonnalité, l’objet du crédit – investissement, besoin
court terme, etc. :
 L’importance relative de chacun des 4 aspects dans l’analyse
 La méthodologie utilisée pour collecter les informations
 La finesse d’analyse (incluant le niveau de détail) présenté dans l’analyse
crédit
Risque client
Le CC doit se former une opinion sur le caractère et la personnalité de l’interlocuteur principal et sur
les membres principaux de son environnement professionnel et familial, afin d’évaluer sa moralité
et sa stabilité.
Enquêtes de réputation : Pour les 1ers cycles, le CC doit collecter de manière subtile (de sorte
à éviter d’exposer le client) des informations fiables sur la réputation de l’interlocuteur
principal auprès d’au moins 2 sources (qui ne font pas partie de la famille) parmi le voisinage,
les employés, les clients et les fournisseurs.
Analyse de l’historique des crédits : le cas échéant, le CC doit collecter des informations sur
l’historique des précédents crédits et sur le comportement de remboursement (emprunts
formels, informels, crédit fournisseur). Ces informations doivent être collectées auprès de la
centrale des Risques, des relevés bancaires de l’emprunteur ou de toute autre source.
Si l’emprunteur est une personne morale, le CC doit collecter les renseignements sur
la personne morale, sur l’interlocuteur principal et sur tout actionnaire ou manager
clé, à l’exception des actionnaires minoritaires.
L’expérience de l’emprunteur en tant que garant doit être aussi prise en compte.
Risque commercial
L’analyse du risque commercial doit permettre de :
S'assurer que le client a une stratégie commerciale adéquate, lui permettant d'attirer
des clients et de vendre des services ou des biens :
o Sur le court terme : le positionnement du point de vente (localisation, taille,
attractivité, qualité des produits, prix…) est-il en adéquation avec le positionnement
marché et la concurrence ?
o Sur le long terme : comment le client sera-t-il affecté par les tendances générales
du marché dans le secteur ?
S’assurer que le client dispose d'une organisation adéquate pour gérer ou éviter les
problèmes tels que les conflits dans la prise de décision, les vols/pertes de stock,
d'argent liquide…
S’assurer que le client dispose d'une chaîne d'approvisionnement fiable.
S'assurer que la gestion des créances du client est bonne.
Risques Environnementaux et Sociaux : Le CC doit évaluer la conformité de l’activité du client

avec la Politique Sociale et Environnementale (PSE) d’Advans : prise en compte du niveau de
risque E&S inhérent au secteur, vérification de la conformité avec la liste d’exclusion Advans,
analyse du niveau de sensibilisation du client au regard des risques PSE.
En cas de renouvellement, le CC se concentrera sur l’évolution possible de l’organisation et du
commerce du business depuis le cycle précédent (nouveaux employés, nouveaux produits,
etc.).
Objet du crédit
Le CC doit collecter des informations au sujet de l’objet du crédit par le biais d’entretiens avec les
principaux représentants et par le biais des documents qui appuient le projet, s’ils existent (facture
pro forme, devis/budgets, etc.) :
Description du projet : vérifier que le client a une idée claire de ce qu'il veut.
Pertinence : vérifier que le client utilisera l'argent pour un projet qui générera
suffisamment de revenus pour couvrir le coût du prêt.
Plan de financement : vérifier que les coûts du projet sont tous identifiés et couverts.
Quelques soient les circonstances, le CC ne peut pas et ne doit pas définir lui-même la demande du
client (durée, montant, etc.).
Risque financier
Evaluation de la capacité de remboursement

Le CC déterminera le montant maximum que l’emprunteur est capable de rembourser chaque mois
sans mettre en péril son activité ou sa famille, même dans le cas où sa situation économique se
dégrade.
Le tableau ci-dessous résume quelle option le CC doit choisir selon la situation.
Règles Pas de risque lié à la liquidité Risque lié à la liquidité

Exposition < ou = 5M FCFA OPTION 1 : compte de résultat + possibilité annexes si risque lié
à la liquidité
Exposition compris entre 5M & OPTION 1 : Compte de résultat OPTION 2 :
30M FCFA
Compte de résultat
Tableau de CF passés
Exposition > 30M FCFA OPTION 2 : OPTION 3 :
Compte de résultat Compte de résultat
Tableau de CF passés Tableau de CF passés
Tableau de CF prévisionnels
Trois phases sont à prendre en compte
Avant de commencer l’analyse :

Le CC choisit l’option à utiliser d’après les règles du tableau ci-dessus
Pendant l’analyse
Le CC doit reconstituer le compte de résultat et le cas échéant le Tableau de CF Passé
et Tableau de CF Prévisionnels avec les sources d’information dont il dispose.
Il doit clairement indiquer quelles sources d’information il a utilisé : cela permettra au
comité de juger de la fiabilité de ces sources
 Sources fiables = sources d’information exhaustives et diversifiées + avec des
vérifications croisées pour vérifier la cohérence entre les différentes sources
d’information,
Au comité
Le comité tiendra compte de la fiabilité des sources d’information utilisées dans sa
décision (en effet moins elles sont fiables, moins le calcul de la capacité de
remboursement est fiable)
Compte de résultat
Le compte de résultat mesure la rentabilité de l’emprunteur lors d’une certaine
période, en se basant sur ses revenus et ses dépenses.
Les règles suivantes doivent toujours s’appliquer au compte de résultat :

Les hypothèses de vente (valeur des biens vendus) et d’approvisionnements (pour le
commerce : coût d’acquisition des biens vendus ; pour la production : coûts de
production) doivent être cohérents : la différence entre les ventes et les
approvisionnements est uniquement constituée de la marge (et non de variation de
stocks).
Les coûts variables tels que le transport, les douanes, etc. doivent être pris en compte
dans les charges opérationnelles.
Les coûts fixes opérationnels qui ont payés pendant l’année (tels que le loyer, le coût
de maintenance des actifs immobilisés, les frais de scolarité, les indemnités des
employés) doivent être lissés, sous forme de dépenses mensuelles.
 Si l’emprunteur se verse un salaire, il doit être considéré comme une dépense
dans « salaires », et comme un revenu dans « Autres revenus du ménages »
Les investissements et la dépréciation ne sont pas considérés, sauf s’ils sont essentiels
pour assurer la pérennité de l’activité. Dans ce cas, ils doivent être convertis en
dépenses mensuelles.
La contribution du ménage : Pour de nombreux emprunteurs, il n’y a pas de
distinction faite entre les dépenses relatives au ménage et celles relatives au business.
Par conséquent, la totalité des dépenses du ménage doit toujours être prise en
compte dans le compte de résultat. Les autres sources de revenus du ménage
(salaires, transferts) sont considérées uniquement à hauteur des dépenses du
ménage, et seulement si elles peuvent être documentées (en d’autres termes, la
contribution nette totale du ménage considérée ne doit jamais être positive).
Si l’emprunteur est déjà garant pour un autre client Advans, l’échéance de cet autre
client ne sera pas déduite de la capacité de remboursement de l’emprunteur.
En cas de renouvellement,
 L’échéance du précédent crédit Advans ne doit pas être considérée dans le
compte de résultat, sauf si l’emprunteur continuera à la rembourser en même
temps que le nouveau crédit (en cas de crédit parallèle par exemple).
Tableaux de cash flows passés et prévisionnels
Les règles suivantes s’appliquent dans la construction du tableau de cash flows prévisionnels
:
Des chiffres mensuels prévisionnels et réalistes sont utilisés pour les ventes et les
approvisionnements. Si c’est le cas, ils peuvent partir du principe que les revenus
provenant des ventes et les approvisionnements n’ont pas lieu le même mois.
Dans le cas où il n’y a pas d’investissement majeur, les cash flows prévisionnels ne
peuvent pas être plus optimistes que les flux de trésorerie passés.
Dans le cas où il y a des investissements majeurs, le CC doit clairement différencier les
éléments qui sont liés à l’activité existante de ceux qui sont liés au nouvel
investissement. Tous les éléments liés à l’investissement doivent être cohérents avec
le plan d’investissement (montant, timing, etc.). Les revenus additionnels ou les
diminutions des dépenses liés à l’investissement doivent seulement être pris en
compte s’il y a un lien direct et mécanique avec l’investissement (en d’autres termes,
cela ne doit pas dépendre de la réaction du marché).
Bilan
Règles d’évaluation
Toutes les dettes fournisseurs, dettes financières et autres dettes, impayées ou non,
doivent être prises en compte dans le bilan, même si cela n’est pas justifié.
Les dettes avec une durée résiduelle inférieure à 12 mois sont considérées comme
étant des dettes à court terme. Les autres dettes sont des dettes à long terme.
Toutes les créances doivent être justifiées. Les créances impayées depuis plus de 30
jours et toutes les autres créances (impayées ou non) pour lesquelles il existe un
risque moyen ou élevé de non-remboursement ne doivent pas être prises en compte
dans le bilan.
La trésorerie doit être prise en compte uniquement si elle est vue par le CC.
Le solde des comptes bancaires doit être pris en compte uniquement s’il s’appuie sur
des relevés bancaires récents fournis par le client.
Prise en compte des actifs/passifs personnels

Les actifs personnels ou familiaux doivent être pris en compte uniquement s’ils sont
utilisés au sein de l’activité.
Les passifs personnels doivent être pris en compte uniquement s’ils sont liés à un actif
personnel utilisé au sein de l’activité.
Ratios financiers
Le CC doit calculer et analyser les ratios ci-dessous, et s’assurer que la limite associée à chaque ratio
est respectée, si applicable :
Ratio Définition S’applique à Limites
Capacité de La capacité de Tous les crédits Cycle 1 : Capacité de
remboursement remboursement est définie remboursement = 50%
(ou échéance comme étant un pourcentage des revenus mensuels
maximum de des revenus disponibles nets nets disponibles (Cash-
crédit) de l’emprunteur. Flow net)
L’échéance du prêt ne doit Cycle 2 et suivants :
jamais être supérieure à la
Prêt < ou = 3 000 000
capacité de remboursement.
FCFA : Echéance du prêt
=50% des revenus nets
disponibles
Prêt > 3 000 000 FCFA :
Echéance du prêt = 70%
des revenus mensuels
nets disponibles
Spécificités Cycle 1 : capacité de
crédit remboursement = 80%
Immobilier Cash-Flow Moyen de
l'activité immo (A) + 70%
CF de l'activité
commerciale (B)-
dépenses de ménages
(C)- Échéances sur crédit
immobilier existant (D)
CRC = 70% (A+B) -(C+D)
Cycle 2 et suivants :
capacité de
remboursement = 100%
CF Moyen de l'activité
immo (A) + 70% CF de
l'activité commerciale (B)
- dépenses de ménages
(C) - Échéances sur crédit
immobilier existant (D)
CRC = 70% (A+B)-(C+D)
Ratio (Dette totale + crédit proposé) Tous les crédits Business :
d’endettement / (Actifs professionnels totaux
-Cycle 1 : Ratio
+ crédit proposé)
d’endettement <= 50%
-Cycle 2 et suivants :
Ratio d’endettement <=
50% pour les prêts <
3 000 000 FCFA
70% pour les prêts >=
3 000 000 FCFA
Agri :
70% quel que soit le
cycle.
Ratio de liquidité Dettes à court terme et autres Tous les crédits Ratio de liquidité <1
dettes (fournisseurs, proches)
/ Actifs courants (stocks et
débiteurs)
Montant total du Crédits dont En cas de crédit pour le
crédit / Fonds de l’objet est le fonds de roulement, le
roulement fonds de montant du crédit ne
existant du client roulement peut pas excéder le
montant existant de
fonds de roulement du
client
Les règles sur la couverture et l’estimation de garanties sont décrites dans le Standard sur les
Garanties.
Garanties de crédit
Le CC doit garantir une estimation objective et critique des garanties, comme moyen de dernier
recours pour rembourser un crédit ainsi que des risques directement liés à ces garanties.
Les éléments doivent être évalués en accord avec le Standard sur les Garanties.
Proposition du CC
A la suite de cela, le CC doit formuler sa conclusion à propos de la qualité de l’emprunteur, et
formuler son avis (Proposition d’octroi de crédit ou clôture du dossier).
En cas de proposition d’octroi de crédit, il devra spécifier le montant, la durée, le taux d’intérêt et le
total exposition.
Points de vente multiples / Activités multiples

Si l'emprunteur a plus d'un point de vente, tous les points de vente doivent être inclus dans
l'analyse du CC.
Si l'emprunteur a plus d'une activité ou est copropriétaire de plus de 50 % d'une autre activité,
celle-ci (celles-ci) doivent également être analysées afin de comprendre la contribution/ou les
risques posés par celles-ci à la capacité de remboursement de l'emprunteur et à sa volonté de
rembourser. Concernant l'analyse financière, il y a 3 options :
Analyse approfondie : le CC reconstitue un compte de résultat simplifié par activité,
un compte de résultat consolidé et éventuellement des tableaux de cash flows
consolidés (selon les règles détaillées dans la section « capacité de remboursement »).
Dans ce cas, les revenus des autres activités peuvent être pris en compte dans le calcul
de la capacité de remboursement.
Analyse allégée : dans le cas où les informations disponibles sur les autres activités
sont très basiques et qu'il n'y a quasiment pas de justificatifs/pièces justificatives, le
CC reconstitue un compte de résultat basique des autres activités en annexe. Dans ce
cas, les revenus des autres activités ne sont pris en compte qu'à la hauteur des
dépenses du ménage.
Pas d'analyse : dans le cas où le client ne souhaite pas communiquer d'informations
sur ses autres activités. Cette option doit être évitée autant que possible.
Documentation de l’analyse : le dossier d’analyse crédit

Le dossier d’analyse crédit (DAC, ou LAF selon l’acronyme anglais) formalise le contenu de cette
analyse. Comme mentionné précédemment, il existe des différences dans le niveau d’exigence de
l’analyse ; ces différences sont liées au segment, à l’exposition du crédit et à d’autres critères. Le
tableau suivant présente quel dossier d’analyse crédit est utilisé, basé sur différents critères.
Exposition du Dossier d’analyse crédit
crédit
< ou = 5M FCFA LAF SIMPLE
> 5M FCFA LAF MODULAIRE
Les fiches suivantes doivent être utilisées :

ANALYSE
Stocks et Marge brute moyenne pondérée
Créances et Dettes fournisseurs
Actifs immobilisés
Compte de résultat OU Compte de résultat + Tableau CF passés
OU Compte de résultat + Tableau CF passés + Tableau CF
prévisionnels, selon les règles détaillées ci-dessus à propos de la
liquidité et de la rentabilité
Des annexes optionnelles permettent une analyse supplémentaire pour

les cas suivants : production, cas où il est pertinent d’analyser les
relevés bancaires, sites multiples, activités multiples, importations
depuis l’étranger, disponibilité des états financiers
Un onglet (“READ ME”) du dossier d’analyse crédit donne des

explications détaillées
LAF à utiliser pour les prêts Agri :

Segment Dossier d’analyse crédit
Agri LAF agri
3.4.3 Les règles spécifiques d’analyse pour les crédits d’un montant élevé
Les détails du process crédit en fonction des montants de crédit sont expliqués dans l’Annexe 2 du
présent Standard.
3.4.3.1 Phase de pré-validation

La phase de pré-validation est obligatoire pour toute exposition de crédit à partir de 50 Millions de
FCFA.
Elle a lieu après une discussion approfondie par appel téléphonique entre le CC et le client. Dans
certains cas, en fonction du niveau de complexité du client et / ou de la demande, le CC peut
également rencontrer le client en agence ou sur son lieu d’activité.
Sur la base de ses discussions avec le client, :

Le CC remplit le formulaire le soumet à validation à son management ;
Le management après avoir mis ses recommandations l’envoie au risque ;
Le risque transmet le fichier DG/DGA pour avis final.
La discussion doit couvrir au moins les éléments suivants :
Critères d'éligibilité sur la base des documents disponibles
Liste des documents / sources d'information disponibles pour l'analyse
Périmètre des activités à prendre en compte (si le client a plusieurs activités)
Risques spécifiques identifiés en fonction des premières interactions avec le client et
des documents reçus (projet, client, commercial, financier, garanties)
3.4.3.2 Avis de l’analyste risque crédit

L'analyste risque crédit est placé sous la supervision du Responsable Risque Crédit. Il donne un avis
indépendant sur l'aspect risque crédit du dossier.
Pour les crédits Business

Son avis est obligatoire pour toute exposition crédit à partir de :
30 Millions de FCFA pour crédit classique
15 Millions de FCFA pour crédit restructuré
Bien qu'il ne fasse pas partie du Comité de crédit et n’y participe pas, l'opinion de l'analyste risque
crédit a un impact sur la décision de crédit (voir le chapitre correspondant).
Après revue et validation du dossier par la Direction d’Agence ou un Superviseur CC, le dossier est
transmis par la Direction d’Agence à l’Analyste Risque. En plus de vérifier la pertinence et
l'exhaustivité de l'analyse, la Direction d’Agence/Superviseur CC s'assurera que tous les documents
requis sont disponibles (c.f liste en Annexe 4)
Sur la base de la première version qu'il reçoit, l'analyste risque crédit listera ses questions et
commentaires dans le fichier 2_DOC_RIS_Form. Analyste_FR. Le CC fournira alors une réponse à
chaque question, dans le même fichier. Si nécessaire, le CC enverra des versions mises à jour du
dossier d’analyse crédit à l'analyste risque crédit.
Sur la base des réponses, l'analyste risque crédit donnera son avis formel (à choisir parmi les 3
suivants) sur le dossier, avec des explications sur ses conclusions :
Feu Vert pour avis positif
Feu Rouge pour avis négatif
Feu Orange si son accord est soumis à la condition que des modifications soient
apportées aux caractéristiques de prêt (montant, durée, garantie uniquement). Si la
décision du Comité ne respecte pas toutes ces conditions, l’avis sera
automatiquement considéré comme négatif (positif si elles sont respectées).
L'opinion de l'analyste risque crédit a un impact sur le process :

Si son avis est positif, le dossier de crédit est transmis au Comité de crédit
Si son avis est négatif,
 Le comité statue
 Si l’avis Comité est favorable (contraire à l’avis de l’Analyste Risque Crédit) sur
le dossier : le comité informe le niveau de management supérieur avec au
minimum le responsable réseau commercial.
L'avis de l'analyste doit être enregistré dans le CBS. La documentation requise pour passer à l'étape
suivante est détaillée à l'annexe 3.
Pour les crédits AGRI
La revue analyste concernera les dossiers BFR à partir de 80M FCFA de montant proposé en
exposition nette
Le seuil d’exposition total n’est pas pris en compte
La revue se fera sous la forme d’une checklist
3.5 Décision de crédit
3.5.1 Fondement de la décision de crédit
La décision de crédit est prise par un Comité de crédit. Les membres du Comité de crédit étudient le
dossier préparé par le CC dans les étapes précédentes, prennent des notes dans la fiche de lecture
du Comité de crédit, puis discutent lors du Comité de crédit, afin de comprendre clairement la
situation du client, en :
Vérifiant et recoupant la plausibilité et la cohérence des informations par rapport à
des activités similaires
Evaluant l'exactitude de l'analyse fournie par le CC, y compris sa conformité aux
politiques, standards et autres règles internes
S'assurant que le fichier est complet et que son contenu est compréhensible pour des
tiers (autres CC, auditeurs internes et externes…).
3.5.2 Documentation requise pour le Comité de crédit

Le dossier transféré au comité de crédit doit être composé des documents suivants :
La demande de crédit signée par le client
Le rapport du crédit bureau/centrale des risques (le cas échéant)
Le dossier d’analyse crédit (LAF) signé par le CC, contenant l'avis de l’analyste risque
crédit et de l’Agence si nécessaire
La justification de l'évaluation des garanties
Tout document supplémentaire fourni par le client
3.5.3 Organisation du Comité de Crédit

Pour chaque demande de crédit, un Comité de crédit doit se tenir, au cours duquel les
membres du Comité discutent avec le CC qui a effectué l’analyse du dossier de
demande de crédit. La réunion du Comité de crédit est une réunion physique. Si ses
membres se situent dans des zones différentes, il peut se tenir par téléphone/Skype
mais doit obligatoirement inclure au moins un membre du Comité de crédit et le CC.
Le comité de crédit est composé obligatoirement d’au deux membres ; cependant pour les prêts
inférieur ou égaux à 3.000.000, le comité peut être constitué d’un seul membre selon les règles
définies dans le Standard sur les délégations (cf. 2_STD_RIS_Gestion_Delegation_RCI_FR)
Toutes les décisions du Comité des prêts doivent être prises à l'unanimité. En cas
d'absence de décision unanime, le dossier est rejeté.
Plus de détails sur l'organisation de la réunion du Comité de crédit sont définis à l'annexe 1.
3.5.4 Documentation de la décision du Comité de crédit

Les membres du Comité de crédit rempliront et signeront un PV de décision du Comité de crédit, qui
devra inclure les éléments suivants (en plus de l'identification du client/de la demande de prêt) :
Date du Comité de crédit, noms et signatures de ses membres
Décision : approuvée, rejetée, ajournée
Si le prêt est approuvé :
 Caractéristiques du prêt approuvé : produit, montant, durée, caractéristiques
supplémentaires (période de grâce, échéancier variable…)
 Réserves, le cas échéant. Elles devront être levées avant le décaissement
 Éléments à inclure dans les visites de suivi des prêts
En cas de demande de prêt ajournée : raisons de l’ajournement, liste des éléments
supplémentaires attendus du CC pour que le prêt soit à nouveau soumis au Comité de
crédit
En cas de refus du prêt : raisons du refus
La décision du Comité de crédit n'est confirmée que si :

Tous les membres ont donné leur validation finale sur la base des conclusions de la
visite management (dans les cas où la visite management est requise)
Toutes les réserves ont été levées.
3.5.5 Visites de terrain pendant la phase de décision : la visite management et la visite

pré-décaissement
Une visite pré-décaissement est obligatoire pour tous les clients en Cycle 1 à partir de 150 000
FCFA pour Abidjan et 1 250 000 FCFA pour l'intérieur sauf si visite management effectuée.
Cette visite peut être effectuée par le SCC, l’ADA ou le DA, elle doit être formalisée dans le
CR visite pré décaissement qui doit être envoyé au management d’agence et à l’adresse
dédiée au visite pré-décaissement.
Une visite management est obligatoire lorsque le montant de l'exposition de crédit est
supérieur à 10 Millions de FCFA. Pour les expositions inférieures à ce montant, une visite
management peut être effectuée à la demande du Comité de crédit.
Une exception à cette règle peut être faite dans les cas où l'exposition est supérieure
à 10 Millions de FCFA, si un membre du comité a déjà rendu visite au client pendant
la phase d'analyse et a documenté sa visite, à condition que le comité de crédit n'ait
pas de réserve supplémentaire justifiant d'effectuer une autre visite.
La visite management a lieu après la réunion du Comité de crédit et avant le décaissement.

Les discussions avec le client lors de la visite management doivent inclure tous les éléments
listés par les membres du Comité de crédit dans le PV de décision du Comité de crédit.
Le responsable en charge de la conduite de la visite management est précisé en Annexe 1. A

l'issue de la visite, il devra rédiger ses conclusions (informations collectées + conclusion
indiquant s'il a suggéré de confirmer ou de modifier la décision prise lors de la réunion du
Comité de crédit) dans un résumé, à envoyer par e-mail aux autres membres du Comité de
crédit.
Les autres membres du Comité de crédit devront répondre en confirmant s'ils acceptent de
confirmer ou s’ils modifient la décision prise lors de la réunion du Comité de crédit.
3.5.6 Réserves émises sur la décision du Comité de crédit

Lorsque le Comité de crédit approuve un prêt, indépendamment de la visite management, il peut
choisir d'imposer des réserves, qui doivent être levées afin de confirmer la décision du Comité de
crédit d'approuver le prêt, et donc le feu vert de l'institution pour organiser le décaissement.
Comme mentionné à l'annexe 1, à des fins d'efficacité, seule la validation d'un des membres du
Comité de crédit est requise pour lever une réserve (à l'exception des visites de management,
comme détaillé à l'annexe 1). En conséquence, lorsqu'un problème à vérifier avant le décaissement
est d'une importance majeure et nécessite donc la validation de tous les membres du Comité de
crédit, celui-ci devra reporter la décision de prêt plutôt que de l’approuver sous réserve.
Les règles permettant de lever les réserves sont définies à l'annexe 1.
3.5.7 Communication de la décision au client

Le CC est chargé de communiquer la décision au client, quelle qu’elle soit. En particulier, si le crédit a
été approuvé mais à un montant inférieur, ou s'il a été refusé, le CC doit expliquer les raisons de la
décision au client.
La communication de la décision au client doit être faite de manière claire, complète et argumentée
afin de respecter le principe clé de transparence de l’information.
La documentation requise pour passer à l'étape suivante est détaillée à l'annexe 3.
3.6 Décaissement
Pour les prêts Business, le décaissement doit intervenir au maximum 02 mois après le comité. Dans
le cas contraire, une nouvelle visite d’activité doit être effectuée en vue d’actualiser les chiffres.
Le décaissement du prêt ne peut être planifié que si :
Le prêt a été approuvé par le Comité de crédit ;
La visite management a été réalisée (si applicable) ;
Toutes les réserves ont été levées par le Comité de crédit (si applicable) ;
Le client a accepté la décision.
Si les conditions précédentes sont remplies, le CC appelle le client et le garant pour planifier le
décaissement en fonction de leurs disponibilités.
L’AC sera alors en charge de :
Préparer le compte de prêt dans le CBS et éditer les contrats de prêt. Ceci est décrit
dans les modes opératoires par produit ;
Conduire l'entretien pré-décaissement avec le client.
Une fois que le client a signé le contrat, le contrat est signé au nom d'Advans par un employé
autorisé et le prêt est décaissé dans le système. Les détails sur le processus et les responsabilités de
cette étape peuvent être trouvés dans le Guide de préparation du décaissement du prêt et le guide
de formalisation des garanties.
La documentation requise pour passer à l'étape suivante est détaillée à l'Annexe 3.
3.6 Suivi Crédit
3.6.1 Périmètre et objectifs
Définition des crédits concernés

Cette section s’applique aux emprunteurs ayant au moins un crédit actif sans impayé des macro-
segments Business et Agri.
Les crédits digitaux, découverts et financement des créances ne sont pas concernés.
Objectifs
Un suivi crédit régulier est clef afin de :
Assurer la satisfaction du client en maintenant un bon relationnel, quelle que soit sa situation ;
Optimiser la performance commerciale, et améliorer la valorisation de l’expérience Advans par

le client par :
La bonne compréhension des besoins clients en termes de services et autres produits
financiers.
L’amélioration du renouvellement crédit, la réduction de l’inactivité emprunteur
et/ou la réduction de la durée du processus de renouvellement de crédit.
Comprendre et réduire le risque (utilisation du crédit, évolution des situations professionnelle

et personnelle du Client, nouveaux prêts contractés en parallèle etc.) afin d’assurer un bon
remboursement du/des prêts.
3.6.2 Règles structurantes
Fréquence de suivi Crédit
La visite post décaissement doit être réalisée dans les 30 jours suivant la date de décaissement.
Cette règle est un élément clef du système de gestion du risque crédit d’Advans. Le principal
objectif est de s’assurer de la bonne utilisation du crédit Advans par rapport à l’objet et le
montant du crédit. Les exceptions à cette règle doivent être documentées précisément dans les
décisions du Comité de Crédit.
La durée entre 2 contacts de suivi Crédit ne peut dépasser 3 mois, quelle que soit le type de
contact (appel ou visite terrain, voire section suivante).
De plus, la durée entre 2 visites terrain ne peux dépasser 6 mois.
Après chaque contact, le Chargé de Clientèle doit définir une date de prochain contact cible. Il doit
prendre en compte la situation du client (ex : un emprunteur qui est dans une situation délicate –
baisse de ventes ou de stock, changement de situation négatif, précédent impayé résolu,
financement croisé nouveau, etc.).
Types de contacts de Suivi Crédit

Au cours de la vie du crédit, il y a 3 types de contacts de suivi crédits possibles : la visite post
décaissement, l’appel de suivi ou la visite de suivi.
Chacun d’entre eux doit respecter les objectifs et règles ci-dessus, avec les spécificités suivantes :
VISITE POST
TYPE DECAISSEMENT
APPEL DE SUIVI VISITE DE SUIVI
 Idem à l’appel de suite
Vérifier, sur le terrain,  Renforcer le relationnel
avec une présence
que l’objet et le client & la satisfaction de
terrain.
montant du crédit sont celui-ci.
Objectifs  + transformer les
respectés, ou au moins  Evaluer le risque
opportunités de
spécifiques que l’utilisation est  Identifier les opportunités
renouvellement et de
pertinente pour de renouvellement et de
vente croisée (autres
l’activité. vente croisée (autres
produits ou services)
produits ou services).
Le contenu exact des types de contact sont disponibles dans les formulaires respectifs, qui sont des
documents Advans de niveau 2.
Ces contacts avec le client doivent être clairement distingués des relances sur les échéances, qui ont
un autre objectif, et qui ne sont pas « comptés » comme des contacts de suivi.
3.6.3 Gestion, supervision & reporting sur le Suivi Crédit
Garder trace des contenus de contacts avec le client pour des prochaines discussions
contextualisées et efficaces.
Toute information pertinente et opportunité commerciale collectée durant les contacts doivent
être documentés dans les formulaires de Suivi Crédit ou application dédiée. La documentation est
essentielle pour suivre la satisfaction client ainsi que les besoins et situation du client, pour tout staff
Advans qui en aurait besoin pour contextualiser les futurs échanges pour une meilleure efficacité.
Superviser et contrôler les contacts des Chargés de Clientèles

Les Superviseurs Chargés Clientèle doivent suivre et superviser sur une base hebdomadaire le bon
respect des règles de suivi crédit détaillées dans ce standard, par l’intermédiaire du Reporting
Advans, du contenu des formulaires, et des discussions avec les Chargés de Clientèle.
Les Superviseurs Chargés Clientèle et Directeurs d’Agence doivent contrôler le respect de ces règles
par l’intermédiaire des Checklists de supervision.
3.7 Renouvellement Crédit
Règles & Responsabilités

Le renouvellement de crédit est le fruit d’un effort partagé des employés Advans tout au long du
cycle de crédit précédent ainsi qu’après la clôture de celui-ci, le cas échéant. Ci-dessous les règles
standard :
Le CC reste l’acteur principal responsable du renouvellement du crédit
Le CC doit avoir un comportement proactif, basé sur la connaissance des besoins du client et les
conditions Advans, particulièrement lors des 3 derniers mois du crédit en cours, utilisant les
outils de reporting Advans.
Après la clôture du crédit, pendant les 3 mois suivants, le CC est responsable du suivi du client
et de son intention de renouveler, utilisant les outils de reporting Advans.
3 mois après la date de maturité, la responsabilité du suivi de la volonté du Client à renouveler

est transférée au Call Center, qui agit en qualité de canal de réactivation. Si/quand le client est
réactivé par le Call Center, il est re-transféré à l’agence pour transformation, mais l’assignation
à un autre CC est possible (à décider par le BM/TL).
3 mois avant la X mois après la

Début du crédit Clôture du crédit 3 mois après la clôture (X= décision
date de maturité clôture de la filiale)
Informer sur les conditions Relance active sur les possibilités de Ré-activation par des campagnes
de renouvellement renouvellement
CC Call Center
Pour le CC, les discussions liées au renouvellement doivent être abordées lors des contacts de Suivi
crédit actif (cf section Suivi Crédit). Après la fin du crédit, si celui-ci n’est pas renouvelé, le CC doit
utiliser les différents types de contacts (visites, appels, messages) correspondant aux préférences
client et relations précédentes.
C’est une responsabilité et une priorité managériale de piloter le renouvellement des crédits,
notamment au travers du reporting Advans et des réunions périodiques avec les staffs Advans
impliqués.
4 Clôture anticipée, rachat de crédit et prêts
parallèles
4.1 Clôture anticipée sans renouvellement
Dans le cas où le client souhaite rembourser son crédit sans demander un nouveau crédit à Advans,
Advans n’impose aucune restriction à une clôture anticipée. Le client doit juste suivre la procédure
de clôture anticipée.
Cependant, si le client, après avoir remboursé son crédit de façon anticipée, dépose finalement une
nouvelle demande de crédit dans les deux mois suivants, cette demande sera alors sujette aux
conditions listées dans la section 4.2 en termes de règles d’éligibilité et d’analyse.
4.2 Rachat de crédits et prêts parallèles
Tout traitement d’un dossier de rachat devra faire l’objet de validation avant d’entamer le
processus par :
Le Directeur commercial/le responsable réseau commercial jusqu’à 15M (nouveau
prêt décaissé) ;
La direction générale pour les décaissements au-delà de 15M (nouveau prêt décaissé).
4.2.1 Nombre maximum de prêts parallèles par segment

Un emprunteur du macro-segments business et agri (y compris ses apparentés) n'aura pas plus de 3
prêts parallèles avec Advans² pour les clients business et 4 prêts parallèles pour les clients AGRI (les
crédits AGRI de même nature étant comptabilisés en un crédit). Les crédits digitaux ne sont pas
concernés par cette règle.
Un emprunteur du segment Micro Agri et Micro Business peut avoir un maximum de 2 prêts en
cours avec Advans1 et un maximum de 1 prêt pour besoins business.
4.2.2 Process de rachat de crédits et prêts parallèles

Les clients avec des crédits en cours auprès d’Advans peuvent avoir des besoins nouveaux et donc
demander un montant supplémentaire. Dans tous les cas, le prérequis est que le client ne doit pas
avoir d’impayés récents. Le client doit faire une demande de crédit.
Ensuite, le traitement dépendra de la durée du crédit et de son objet, selon les trois cas ci-dessous
(illustrés via des arbres décisionnels2).
1
Sans prendre en compte les nano-crédits digitaux
2
Dans les arbres décisionnels, les visites management et les règles de comité de crédit sont alignées avec
l’Annexe 1
Cas 1 : le client demande un prêt long-terme, pour le même objet que le crédit en cours
Besoin client = long-

terme, identique au
crédit en cours
Remboursé >75%
capital sans Non
Oui
anticipation ?
Processus Visite mgmt obligatoire +

classique analyse + analyste risque (*) +
décision comité avec au moins 1
décideur siège
Doutes sur la
Client souhaite situation du client
Oui
qu’Advans et sa capacité à
rachète le prêt rembourser le prêt
en cours? en cours?
Oui Non
Non
Remboursement
Rachat du prêt
intégral du prêt en
en cours
cours ; décaissement
d’un nouveau prêt
Cas 2 : le client demande un prêt long-terme, pour un objet différent du crédit en cours
Besoin client = long-

terme, différent du
crédit en cours
Remboursé >75%
capital sans
Oui anticipation ? Non
Processus Visite mgmt obligatoire

classique analyse + + analyste risque (*) +
décision comité avec au moins
un décideur siège
Client souhaite Doutes sur la

Oui situation du client Prêt en cours et
qu’Advans
et sa capacité à nouveau prêt sont
rachète le prêt
rembourser le prêt tous les deux BFR?
en cours?
Oui Non Oui

Non
Non
Remboursement
Rachat du prêt Décaisser crédit
intégral du prêt en
en cours parallèle
cours ; décaissement
d’un nouveau prêt
(*) pas d’étape analyste pour les cas des clients en C3+ et dont la nouvelle proposition (pour
les rachats) de crédit ou l’exposition crédit (pour les crédits parallèles) est inférieur ou égale à
15M.
Cas 3 : le client demande un prêt court-terme (maximum de six mois)
Besoin client =
court-terme
Dernière analyse <9 mois

ET
Capacité de remboursement du crédit
en cours peut couvrir l’échéance
Oui Non
supplémentaire?
Processus classique Visite mgmt obligatoire +

analyse (LAF LAF classique + analyste
simplifiée) +
risque ; comité avec au
processus classique
décision moins 1 décideur siège
Décaisser crédit
parallèle
4.2.3 Rachat à la concurrence
Advans donne la possibilité aux clients de racheter leurs prêts en cours auprès d’autres institutions
financières aux conditions suivantes :
Etre un emprunteur pouvant prétendre à un prêt de plus de 15M : validation de l’éligibilité

après analyse et visite management ;
Le processus de prévalidation doit être fait pour tout client pour lequel l’agence envisage un
rachat ;
Avoir l’autorisation de la Direction Générale : sur base du formulaire de prévalidation
Garanties acceptées :
Biens immobiliers avec Affectation Hypothécaire de 1er rang ou DAT
Reprises des garanties chez le concurrent ou mise à disposition de document de main
levée
Anticipation du crédit en cours par virement bancaire.
5 Limites concentration
Advans décide de se fixer des limites de concentration par secteur ou par type de financement.
Ainsi les secteurs ci-dessous cités doivent être limités à 20% chacun de l’encours total de
l’institution :
Secteur AGRI Cacao
Secteur AGRI Anacarde
Financement Immobilier
Financement Transport.
6 Durée maximale de prêt
Les durées maximales ci-dessous sont définies :
La durée d’un BFR ne peut excéder 26 mois
La durée d’un investissement ne peut excéder 36 mois sauf pour les crédits immobiliers dont
les durées peuvent aller jusqu’à 48 mois à partir du cycle 2 si 100% de couverture garantie
Niveau 1 de type AH sur ACD
Le détail par produit est disponible sur les fiches « produits » dédiées.
7 Exceptions aux règles de ce standard
Cette section liste les principes qui peuvent être sujets à des exceptions, ainsi que les conditions
d’acceptation et de validation des dérogations. Aucune autre exception que celles citées dans le
tableau ci-dessous ne sera considérée.
La demande des exceptions doit être correctement documentée et envoyée à l’adresse

derogationcredit@advanscotedivoire.com.
L’objet du mail doit être au format : Dérogation-Nature de la dérogation-Montant du prêt-

RIM-Nom client.
Exemple : Dérogation crédit-Visite Management-35M-12900-KANGA
Les exceptions doivent être suivies dans le CBS.

Section Règles Validation par
Critères d’éligibilité Age maximum Jusqu’à 15M : Responsable Risque Crédit
généraux
Expérience dans le secteur Supérieur à 15M : DG/DGA
Expérience au même emplacement
Critères d’éligibilité Historique de crédit Jusqu’à 30M : Responsable Risque Crédit
généraux
Supérieur à 30M : DG/DGA
Critères d’éligibilité Etrangers : nombre d’années de Jusqu’à 30M : Responsable Risque Crédit
spécifiques résidence
Conjoint/parents proches des
emprunteurs
Eligibilité activité
Eligibilité produit
Critères d’éligibilité Cycle 2 & suivants : historique de Jusqu’à 30M : Responsable Risque Crédit
spécifiques remboursement chez Advans
Segment micro : Prêts en cours avec
d’autres institutions financières
Documentation exigée Tous Jusqu’à 15M : Responsable Risque Crédit
sur les critères
d’éligibilité
Documentation Tous Jusqu’à 15M : Responsable Risque Crédit
requise par étape du
process crédit
Visites management Pas de visite management même si au- DG/DGA
dessus du seuil
Remboursement Règles d’éligibilité à la clôture anticipée, Jusqu’à 30M : Responsable Risque Crédit
anticipé, rachat de aux rachats de prêt et aux prêts
crédit et crédits parallèles
parallèles
Section Règles Validation par
Durée maximale de Durée DG/DGA
prêt
NB : En cas d’absence du Responsable Risque crédit, le Directeur Risque pourra valider es
dérogations.
Annexe 1 – Organisation des Comités de Crédit
Cas 1 : Le Comité de crédit est uniquement composé d’employés de l’agence, ou est
composé d’un membre de la direction d’agence et du Responsable Régional
Cas 2 : Le Comité de Crédit est composé de 2 membres du siège de la filiale (le
Responsable Régional peut en faire partie)
Cas 3 : le comité est constitué d’un seul membre
Cas 4 : Comité de Crédit Groupe
Cas Organisation du Visite Levée des réserves

Comité de Crédit management
Cas 1 : Réunion physique au Tout membre Tout membre du comité
Employés sein de l’agence quand du comité
de l’agence cela est possible
uniquement
OU 1
membre de
la direction
d’agence +
Responsable
régional
Cas 2 : 2 Avant que le Comité de Responsable Tout membre du comité
membres du Crédit ait lieu, le régional
siège de la Directeur d’agence doit
filiale approuver le dossier de
(incluant le crédit et préparer un
Responsable rapport bref pour le
régional) Comité de Crédit dans
lequel sont résumés ses
conclusions sur les
forces et risques
principaux du dossier. Le
rapport du Directeur
d’agence est inclus dans
les éléments envoyés au
Comité de Crédit.
Cas 3 : un Réunion physique au Membre du Membre du comité
seul sein de l’agence quand comité
membre de cela est possible
comité
Cas 4 : Idem cas 2, avec une validation ultérieure du Comité de Crédit Groupe. Les règles s’appliquant
à ce cas sont expliquées dans le Guide du Comité de Crédit Groupe.
2_STD_RIS_Standard_Credit_Business_Agri_V3.0_RCI_FR | 33
28/10/2022
Annexe 2 : Process crédit par montant de prêt
1 er cycle
Montant du prêt Prévalidation Visites de Analyste risque Visite management

l’activité, du crédit obligatoire
domicile ET des
garanties
[0-10M] X
]10M-15M] X X
]15M-30M[ X X
[30M-50M[ X X X
50M et + X X X X
Cycles suivants
Montant de prêt Prévalidation Visites de Visite du Analyste Visite

l’activité ET domicile risque crédit management
des garanties obligatoire
[0-10M] X Si
changement
de domicile
]10M-15M] X Si X
changement
de domicile
]15M-30M [ X Si X
changement
domicile
[30M-50M [ X Si X X
changement
de domicile
50M + X X Si X X
changement
de domicile
28/10/2022
Annexe 3 : Documents requis du client par étape du
process crédit
Documents requis du client Pour la Avant la Pour le Pour le Commentaires
demande visite Comité décaissement
Toutes les pièces d’identité Oui Oui Oui Oui Voir la liste de
nécessaires pour l’ouverture documents exigés
d’un compte pour l’ouverture
d’un compte
Plan de localisation Oui Oui Oui Oui A la fois pour le
domicile et le lieu
d’activité
Fiche de consentement VOLO Oui Oui Oui Oui
signée par le client
Formulaire de demande de Oui Oui Oui Oui
crédit signé par le client
Rapport d’audit de certification Non Oui Oui Oui
(Agri cacao uniquement)
Rapport moral et Comptes Non Non Oui Oui
audités (états financiers et
rapport du commissaire aux
comptes) des 2 derniers
exercices (Agri personne
morale uniquement)
Etat statistique des livraisons Non Non Oui Oui
avec les différents exportateurs
(à imprimer chez l’exportateur)
des deux dernières campagnes
(Agri uniquement)
Rapport de la Centrale des Non Oui Oui Oui
Risques (si existant)
Dossier d’analyse crédit (LAF) Non Non Oui Oui
signé par le CC
Documentation relative à Non Non Oui Oui
l’évaluation des garanties
Fiche de lecture Analyste Non Non Oui Oui Si applicable
Documents justifiant de Non Oui Oui Oui
l’historique crédit et des crédits
en cours avec d’autres
institutions financières
Relevés de compte bancaire (si Non Oui Oui Oui
applicable)
28/10/2022
Documents exigés auprès Pour la Avant la visite Pour le Pour le Commentaires
du garant demande Comité décaissement
Garantie matérielle : copie Oui Oui Oui Oui
du document
Garantie matérielle : Non Non Non Oui Si applicable
original Original requis au
décaissement mais
l’Assistant clientèle
devra s’assurer de
son existence dès la
demande
Garant : copie d’une pièce Oui Oui Oui Oui Si applicable
d’identité
Garant salarié : copie des Oui Oui Oui Oui Si applicable
fiches de paie (en plus du
contrat de travail)
Garant salarié : relevés de Non Oui Oui Oui Si applicable
compte bancaire
Annexe 4 : Documents requis pour revue analyste
Documents requis de l’agence Pour la revue Commentaires

analyste
La fiche de demande de crédit Oui L’analyste crédit se
signée par le client réserve le droit de
La fiche client signée Oui demander d’autres
La fiche de lecture agence Oui documents dont il
Le dossier d’analyse crédit Oui aura besoin pour sa
Le rapport du bureau de crédit Oui revue
Les documents de traçabilité Oui
de l’activité utilisés lors de
l’analyse
Les copies des documents des Oui
garanties
Les documents ou rapports Oui
d’évaluation des garanties
Les documents KYC, pour les Oui
personnes morales : RCCM,
Statuts etc.)
Les relevés de compte si Oui
applicable
Le rapport d’historique crédit Oui
du client
Les fiches de suivi et/d’impayés Oui
La dérogation éventuellement Oui
obtenue
28/10/2022
Annexe 5 : Définition des autres ratios financiers
Les ratios financiers soumis à une limite à respecter sont listés dans la section 3.4.2. Méthodologie
d’analyse à utiliser par le CC.
En outre, le CC calcule et analyse les ratios ci-dessous, lorsque pertinent :
Ratios / Indicateurs Définition

(Prix de ventes – Prix d’achat) / Prix de
Taux de marge
Ventes
Rotation des stocks (en Valeur des stocks x 30 / Appros moyens
jours) mensuels
Créances client x 30 / Ventes moyennes

Rotation des créances client
mensuelles
Rotations des dettes Dettes fournisseurs x 30 / Appros moyens
fournisseurs mensuels
Annexe 6 : Critères d’éligibilité spécifiques au

secteur
Secteur Critères d’éligibilité Documentation
exigée
Transport Carte grise véhicule
Recommandé au nom de
Être inscrit au registre des transporteurs l’emprunteur
publics de la République de Côte d'Ivoire par Certificat de visite
la création d'une entreprise de transport technique
Assurance en cours
Obligatoire
de validité
Les cartes grises des véhicules doivent porter
la mention "PUBLIC et non PRIVÉ" et doivent
être au nom de l'entreprise avec un numéro
de registre de commerce
Avoir une autorisation d'exercer le transport
public en disposant d'une carte de transport
public de personnes
Faire la visite technique conformément aux
dispositions de la loi chaque 6 mois
Avoir l'assurance du transport public
Payer la patente transport de l'État…
28/10/2022
Cacao Être une coopérative Rapport de
Être certifiée, en cours de certification ou certification
participer à un programme de durabilité
interne à un exportateur
Avoir au moins 2 années d’existence et
d’activité
Avoir au moins 4 employés dédiés à la gestion
quotidienne de la coopérative
Déposer 25% du montant de sa demande à
titre de garantie
Anacarde Etre agréé par le conseil coton anacarde Carte d’agrément
28/10/2022

2 STD RIS Standard Credit Business Agri V3.0 RCI FR

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STANDARD CREDIT BUSINESS ET AGRI

ORIGINE MODEL Advans Modèle ☒

Département Risque &

Emplacement du document \\10.50.105.11\Partage\Siege\000_POL_PRO_GUID\30_POL_PRO_GUID_OP

DERNIERE MAJ VERSION PAR MODIFICATIONS

Ajout règles de suivi et

Prise en compte nouveau guide

25/08/2022 V1.9 YK Prise en compte des échanges groupe

Ajout d’une annexe sur la revue

VERIFICATION ORGA PAR SIGNATURE

VERSION DATE VALIDATION PAR SIGNATURE

V1.0 01/06/2021 MDJ/DG

Politique de Gestion du Risque

Standard sur les Garanties

Standard sur la Gamme de Produits Crédit

Liste document pour ouverture de compte et demande crédit

1.2 La gouvernance du document

Les critères d’éligibilité

2.1 Les critères d’éligibilité généraux

2.2 Les critères d’éligibilité spécifiques

Advans appliquera les règles suivantes dans le process crédit :

Règles sur ratio d’augmentation montant par rapport au cycle

Absence d’augmentation pour :

2.3 Documentation exigée sur les critères d’éligibilité

Critères Documents requis pour les segments Business et Agri

Propriété de l'activité : Tout document écrit, formel ou non

Historique de Centrale des Risques

3. Les principes opérationnels

3.1 Spécialisation du personnel

3.2 Acquisition de clients

Si la demande de prêt est prise en agence, elle commence par un entretien de

La documentation requise pour passer à l'étape suivante est détaillée à l'annexe 3

3.4 Analyse crédit

3.4.1 Les visites de terrain durant la phase d’analyse crédit

3.4.2 La méthodologie d’analyse utilisée par le CC

Le risque commercial consiste à avoir une compréhension claire de l'activité et de sa stabilité.

Risques Environnementaux et Sociaux : Le CC doit évaluer la conformité de l’activité du client

Evaluation de la capacité de remboursement

Règles Pas de risque lié à la liquidité Risque lié à la liquidité

Trois phases sont à prendre en compte

Avant de commencer l’analyse :

Les règles suivantes doivent toujours s’appliquer au compte de résultat :

Tableaux de cash flows passés et prévisionnels

Prise en compte des actifs/passifs personnels

Points de vente multiples / Activités multiples

Documentation de l’analyse : le dossier d’analyse crédit

Les fiches suivantes doivent être utilisées :

Des annexes optionnelles permettent une analyse supplémentaire pour

Un onglet (“READ ME”) du dossier d’analyse crédit donne des

LAF à utiliser pour les prêts Agri :

3.4.3.1 Phase de pré-validation

Sur la base de ses discussions avec le client, :

3.4.3.2 Avis de l’analyste risque crédit

Pour les crédits Business

L'opinion de l'analyste risque crédit a un impact sur le process :

Pour les crédits AGRI

Le seuil d’exposition total n’est pas pris en compte

La revue se fera sous la forme d’une checklist

3.5 Décision de crédit

3.5.1 Fondement de la décision de crédit

3.5.2 Documentation requise pour le Comité de crédit

3.5.3 Organisation du Comité de Crédit

3.5.4 Documentation de la décision du Comité de crédit