Chapitre III: Dossier financier

I. Détermination du chiffre d’affaire

II. Estimation des coûts
III. Dépenses du personnel
IV. Dépenses publicitaires
V. Charges d’exploitation de l’année N
VI. Dotations aux amortissements
VII. Résultat prévisionnel de l’année N
VIII. CPC prévisionnel des années N, N+1 et N+2
IX. Détermination du BFR
X. Seuil de rentabilité
XI. Bilan d’ouverture
Chapitre III: Dossier financier
I. Détermination du chiffre d’affaire
Pour notre première année d’activité, notre application bénéficiera de trois sources de revenus
et services principaux:

● Service 1 : Location à court terme de maisons et appartement de particuliers

Le prix de ce service dépend du nombre des personnes acceptant de louer leur logement ou une
partie de celui-ci en utilisant notre application, ainsi que du nombre de locataires réservant un
séjour en ligne. On gagne 1% du prix de la transaction qu’on considère égal à 25 dhs.

● Service 2 : Google Ads

L’application utilisera ce service de Google temporairement.

● Service 3 : Publicité

L’application offrira la possibilité à ses utilisateurs de payer un premium afin d’avoir de faire de
la publicité pour leur logement.

Tableau1: Charges des années N et N+1

Pour l’année N+2, nous ajoutons quelques services :

● Service 3 : comportera deux sous-services :

➔Service 3.1 : Publicité

➔Service 3.2 : Apparition au top de la recherche selon la région géographique du bailleur et du

locataire utilisateur de l’application.
● Service 4 : Vérification du profil

L’application offrira la possibilité de devenir un bailleur vérifié, afin de gagner de la légitimité et

d’attirer plus d’utilisateur au profil vérifié.

Tableau2: Charges de l’année N+2

II. Estimation des coûts

 Tableau 3: Charges et amortissement de l’année N

III. Dépenses du personnel

Le minimum du personnel nécessaire pour lancer l’application est:

● Un gérant

● Un développeur Web

● Un comptable

● Un designer

● Une assistante

● Un coursier

Tableau 4  : Salaires de l’année N.

Nous comptons agrandir l’équipe en ajoutant un développeur web et deux développeurs mobile
afin de commencer le développement des applications Play store et Apple Store.
 Tableau 5  : Salaires des années N+1 et N+2.

IV. Dépenses publicitaires

Un grand montant sera consacré à la publicité de l’application pour qu’elle atteigne plus les
locataires d’abord puis les bailleurs.

Tableau 6: dépenses publicitaires.

V. Charges d’exploitation de l’année N

 Tableau 7  : Charges de l’année 1

Les charges fixes augmenteront légèrement après l’année de lancement, car nous comptons
agrandir l’équipe en ajoutant un développeur web et deux développeurs mobile afin de
commencer le développement des applications Play store et Apple Store.
 Tableau 8  : Charges des années N+1 et N+2

VI. Dotations aux amortissements

Nous investirons assez lourdement les premières années dans le service Google Ads afin d’avoir
notre en haut des résultats de recherche de location courte-durée. Ceci nous permettra de gagner
de gagner de la part de marché et ainsi augmenter nos bénéfices.

Tableau 9  : Amortissements.

VII. Résultat prévisionnel de l’année N

 Tableau 10: Résultat prévisionnel de l’année N.

VIII. CPC prévisionnel des années N, N+1 et N+2

Tableau 11: CPC prévisionnel des N, N+1 et N+2.

IX. Détermination du BFR

 Tableau 12: Besoin en fond de roulement.

Le BFR (Besoin en fonds de roulement) est toujours négatif, ce qui signifie que notre start-up est
en bonne santé financière. Autrement dit, les fonds disponibles nous permettront de financer
intégralement chaque cycle d’exploitation et tout emploi à court terme.

X. Seuil de rentabilité

Tableau 13: Seuil de rentabilité des années N, N+1 et N+2.

XI. Bilan d’ouverture

Tableau 14: Bilan d’ouverture.