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FISY-ESSENTIEL-2 Copie 3
FISY-ESSENTIEL-2 Copie 3
http://www.fisy.fr/
PARTENAIRES
FISY est un outil conçu pour être simple et complet, dans le but d'aider l'entrepreneur dans la modélisation financ
d'entreprise. Une connaissance minimale de la finance est néanmoins préférable pour tirer pleinemen
Conseil : Commencer par lire l'onglet "GUIDE" avant de démarrer l'utilisation de FISY
Auteur : Remi BERTHIER
Etape 0 : Introduction
Un outil financier est un support d'aide à la réflexion de construction et de validation d'une stratégie d'entreprise. Pou
1 - Commencer par renseigner des informations sur le projet d'entreprise (ONGLETS CLAIRS)
2 - Analyser les résultats (ONGLETS FONCES)
Une approche itérative de ces phases est généralement nécessaire pour affiner votre projet.
Toute l'articulation de l'outil repose sur la possibilité de différencier plusieurs activités de revenus au sein de votre pro
majorité des projets n'auront besoin de gérer qu'une ou deux activité(s).
Les montants doivent être indiqués en € HT. Tous les calculs de TVA seront gérés automatiquement. La TVA est par dé
Les feuilles sont "protégées" pour éviter que des erreurs de manipulations endommagent l'outil. Vous pouvez cepend
(clic droit sur l'onglet, puis "Ôter la protection des feuilles"). Certains onglets de calculs automatiques sont "masqués"
"Afficher", puis sélectionnez l'onglet à afficher. Vous pouvez également si besoin créer des onglets personnalisés pour
Etape 7 : Analyser les onglets "Synthèse", "Comptes de résultats", "Plan de financement" et "Bilans"
Une fois les informations renseignées, l'outil générera les comptes de résultats de l'entreprise, les bilans, le plan de tré
BFR ... et des graphiques que vous retrouverez dans l'onglet de synthèse. Ces informations vous permettront d'analyse
Vous pouvez désormais travailler par itération pour affiner votre vision financière de votre projet et votre stratégie d'e
tion d'une stratégie d'entreprise. Pour utiliser cet outil, il faudra :
LETS CLAIRS)
otre projet.
tivités de revenus au sein de votre projet. Nous vous proposons de pouvoir gérer jusqu'à 12 "activités", même si la
automatiquement. La TVA est par défaut fixée à 20% mais peut être configurée dans l'onglet "CONFIG".
mmagent l'outil. Vous pouvez cependant dévérouiller ces feuilles sans mot de passe si vous souhaitez les personnaliser
calculs automatiques sont "masqués". Pour les visualiser, faites un clic droit sur la barre des onglets et choisissez
n créer des onglets personnalisés pour des calculs personnalisés.
les informations de "Configuration de base". Vous pourrez attaquer le renseignement des informations de "Configuration
simplifier la prise en main. Il vous sera très probablement nécéssaire de les ajuster à vos besoins par la suite.
urez à renseigner le salaire brut des personnes, mensuellement pour les années 1 et 2 et semestriellement pour les
rrez modifier le taux de charges dans l'onglet "CONFIG". Pour les dirigeants au régime TNS, précisez directement un
ement à partir d'informations, que vous pouvez modifier, définies dans la partie "Configuration avancée" de l'onglet
types investissements par ligne. Pour chaque ligne, vous pourrez préciser les montants d'investisements mensuellement
ssi spécifier si c'est un investissement "normal" ou en crédit-bail. Dans le cas d'un crédit-bail, vous aurez à renseigner les
ports en nature que vous intégrez à l'entreprise.
se un renseignement mensuel sur 5 ans pour vous faciliter la construction de prévisions estimatives à partir de fomules
es décaissements liés à ces commandes (chiffres d'affaires et charges variables associées) seront calculés
(dans les tableaux "Chiffres d'Affaires" et "Charges variables").
augmentation par levée de fonds), prêts bancaires, subventions, … ainsi que certains besoins en financements à couvrir :
de financement" et "Bilans"
e l'entreprise, les bilans, le plan de trésorerie menusel, le plan de financement, les points morts par années d'activités, le
ormations vous permettront d'analyser le potentiel du projet, les enjeux commerciaux, les enjeux de financements, ...
Note : Informations à renseigner pour démarrer votre prévisionnel. L'onglet "CONFIG" possède plus bas une deuxième zone de "Configuration avancée" à ne remp
CHIFFRE D'AFFAIRES
Note sur la construction du chiffre d'affaires : Vous pouvez gérer plusieurs activités de revenus dans ce prévisionnel financier. Commencez par indiquer les intitulé
Renseignez par activité de revenus :
- Le revenu unitaire (par unité commandée. Le nombre d'unités commandées étant défini mensuellement dans l'onglet "Commandes")
- Le délai de livraison (temps de production+livraison)
- Le délai de paiement client
- L'acompte éventuellement payé par le client à la commande
- Le solde final payé à date de livraison + délai de paiement (automatique)
CHARGES VARIABLES
Note sur les charges variables : Ces informations permettent de calculer automatiquement les charges variables associées aux commandes précisées dans l'onglet
Les charges variables pour une activité donnée correspondent aux achats de matières premières et de sous-traitances que votre entreprises devra faire pour réalis
fournisseurs et prestataires : prix, délai de livraison, délai de paiement, acompte initial et solde du paiement.
Activité de revenu 1
Activité de revenu 2
ETC …
CONFIGURATION AVANCEE
Note : Une fois que vous avez pris en main l'outil, vous pouvez affiner vos prévisions en personnalisant les données par défaut de cette partie "Configuration avanc
CHARGES EXTERNES
Note : Ce tableau permet de calculer automatiquement les charges externes de l'entreprise. Pour mieux comprendre comment est calculée chaque ligne, veuillez v
main initiale de l'outil et seront à affiner en fonction du projet. Vous pouvez aussi définir des charges externes sur mesure dans l'onglet "Charges externes".
CHARGES DE PERSONNEL
Note sur les charges : Il est possible de modifier le taux de charges salariales moyen proposé. Note sur la gratification des stagiaires : En France, il y a une gratificati
du stagiaire est égal au minimum légal.
TVA
Note sur la TVA : Vous pouvez définir un taux de TVA par type d'activité, qui sera utilisé aussi bien pour les encaissements de TVA liés au Chiffre d'affaires que pour
investissements et les charges externes.
TVA - TVA -
Intitulés
Charges variables Chiffre d'affaires
Activité de revenu 1 20.0% 20.0%
Activité de revenu 2 20.0% 20.0%
ETC … 20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
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20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
20.0% 20.0%
FINANCEMENTS
Note sur le financement : Vous pouvez définir un taux ainsi qu'une durée de remboursement pour les prêts court et moyen/long termes.
ariables associées aux commandes précisées dans l'onglet "Commandes". Les données à renseigner suivent le même modèle que le tableau ci-dessus.
us-traitances que votre entreprises devra faire pour réaliser et livrer une unité commandée. Les informations sont donc liées à vos conditions commerciales négociées avec vos
ent.
100%
100%
100%
100%
100%
100%
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100%
100%
100%
100%
comprendre comment est calculée chaque ligne, veuillez vous référer aux commentaires associés. Des valeurs par défaut sont proposées à titre indicatif pour simplifier la prise en
rnes sur mesure dans l'onglet "Charges externes".
Commentaires
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable par salarié
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
Calculé sur la base d'un forfait fixe annuel + variable en % du CA
gratification des stagiaires : En France, il y a une gratification minimale obligatoire si le stage dure plus de deux mois. Un employeur ne paie cependant pas de charges, si le salaire
s encaissements de TVA liés au Chiffre d'affaires que pour les décaissements de TVA liés aux charges variables. Vous pouvez également définir un taux de TVA générique pour les
êts court et moyen/long termes.
u ci-dessus.
Note : Renseignez dans cet onglet les informations sur le personnel de l'entreprise : Type de poste, salaires bruts annuels et nombre de salariés (par mois pour les a
TOTAL 0 0 0
et nombre de salariés (par mois pour les années 1 et 2, puis par semestre). Pour les régimes TNS, précisez les salaires totalement chargés.
Année 1
Nombre de salariés
avr. 2018 mai 2018 juin 2018 juil. 2018 août 2018 sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Année 2
Nombre de salariés
Salaires bruts
ETP annuels janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019 mai 2019 juin 2019
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Année 2 Année 3
Nombre de salariés
Salaires bruts
juil. 2019 août 2019 sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019 déc. 2019 ETP annuels
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Année 3 Année 4 Année 5
Nombre de salariés Nombre de salariés
Salaires bruts Salaires bruts
S1 S2 ETP annuels S1 S2 ETP annuels
0 0
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Année 5
Nombre de salariés
S1 S2 ETP
0
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0
0 0 0
CHARGES EXTERNES (en € HT)
Note sur les charges externes : Les charges externes grisées, dont les décaissements sont lissés mensuellement, sont calculées automatiquement à partir des infor
renseignées. D'autres charges externes personnalisables pourront être renseignées si besoin dans les cases marrons. Renseignez dans ce cas le nom du poste de ch
ées Année 1
Année 5 janv. 2018 févr. 2018 mars 2018 avr. 2018 mai 2018 juin 2018
2,000 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 €
5,000 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 €
10,000 € 833 € 833 € 833 € 833 € 833 € 833 €
1,500 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 €
1,500 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 €
5,000 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 €
500 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €
1,000 € 83 € 83 € 83 € 83 € 83 € 83 €
500 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €
0€
Année 1
juil. 2018 août 2018 sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018 janv. 2019
167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 €
417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 €
833 € 833 € 833 € 833 € 833 € 833 € 833 €
125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 €
125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 € 125 €
417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 € 417 €
42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €
83 € 83 € 83 € 83 € 83 € 83 € 83 €
42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 € 42 €
Note : Définissez vos investissements et apports en nature en précisant les intitulés et sommes des investissements, ainsi que les durées d'amortissement (à droite
Pour un investissement en crédit-bail, spécifiez les loyers mensuels à payer et renseignez la mention "VRAI" dans la colonne "Financements en crédit-bail". Dans le
Intitulés janv. 2018 févr. 2018 mars 2018 avr. 2018 mai 2018
Apports en nature
TOTAL
urées d'amortissement (à droite du tableau).
cements en crédit-bail". Dans le cas d'un financement par crédit-bail, la durée d'amortissement n'a pas d'effet.
Année 1
juin 2018 juil. 2018 août 2018 sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018 déc. 2018 TOTAL
Année 2
janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019 mai 2019 juin 2019 juil. 2019 août 2019
Année 3
sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019 déc. 2019 TOTAL S1 S2 TOTAL
Année 4 Année 5
S1 S2 TOTAL S1 S2 TOTAL
Amortissement (en années) Financement en crédit-bail
0 si non amortissable (VRAI/FAUX)
0
3
3
3
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3
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3
3
COMMANDES
Note : Indiquez dans ce tableau pour chaque activité, la prévision du nombre d'unités commandées mensuellement. Attention! On parle de commandes, et non d
Les délais de paiement sont à définir dans l'onglet "CONFIG". Les paiements associés seront automatiquement calculés ci-dessous, en fonction des informations en
Commandes réalisées janv. 2018 févr. 2018 mars 2018 avr. 2018
Activité de revenu 1
Activité de revenu 2
ETC …
tion! On parle de commandes, et non de paiements.
ssous, en fonction des informations entrées dans l'onglet "CONFIG" en lien avec les "Commandes" renseignées.
Année 1
mai 2018 juin 2018 juil. 2018 août 2018 sept. 2018 oct. 2018 nov. 2018
Année 2
déc. 2018 janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019 mai 2019 juin 2019
Année 2
juil. 2019 août 2019 sept. 2019 oct. 2019 nov. 2019 déc. 2019 janv. 2020
Année 3
févr. 2020 mars 2020 avr. 2020 mai 2020 juin 2020 juil. 2020 août 2020
sept. 2020 oct. 2020 nov. 2020 déc. 2020 janv. 2021 févr. 2021 mars 2021
Année 4
avr. 2021 mai 2021 juin 2021 juil. 2021 août 2021 sept. 2021 oct. 2021
Année 5
nov. 2021 déc. 2021 janv. 2022 févr. 2022 mars 2022 avr. 2022 mai 2022
Année 5
juin 2022 juil. 2022 août 2022 sept. 2022 oct. 2022 nov. 2022 déc. 2022
TRESORERIE
Note : Renseignez ici les encaissements liés à l'apport et augmentation en capital, de comptes courants, prêts remboursables et prêts bancaires, ainsi que les décais
Encaissements
Exploitation
Chiffre d'affaires encaissé
TVA encaissée
Remboursement TVA 450 € 450 €
Hors exploitation
Capital fondateurs
Capital investisseurs
Prêts bancaires Court Terme
Prêts bancaires Moyen/Long Terme
Subventions (total)
Subvention 1
Subvention 2
Subvention 3
Autres subventions
Comptes courants (total)
Compte courant 1
Compte courant 2
Compte courant 3
Autres comptes courants
Avances remboursables (total)
Avances remboursables 1
Avances remboursables 2
Avances remboursables 3
Autres avances remboursables
Décaissements
Exploitation
Variation de stocks
Achats et services décaissés
Autres charges externes 2,250 € 2,250 € 2,250 €
TVA décaissée 450 € 450 € 450 €
TVA reversée
Charges de personnel
Impôts et taxes 20 € 20 € 20 €
Hors exploitation
Investissements
Investissement par crédit bail
Remboursement prêts bancaires CT
Remboursement prêts bancaires MT/LT
Remboursements comptes courants (total)
Compte courant 1
Compte courant 2
Compte courant 3
Autres comptes courants
Remboursements avances remboursables (total)
Avances remboursables 1
Avances remboursables 2
Avances remboursables 3
Autres avances remboursables
Année 1
avr. 2018 mai 2018 juin 2018 juil. 2018 août 2018 sept. 2018 oct. 2018
Année 2
nov. 2018 déc. 2018 janv. 2019 févr. 2019 mars 2019 avr. 2019 mai 2019
-134,384 €
450 €
450 €
2,250 €
450 €
20 €
2,720 €
-136,654 €
SYNTHESE
Note : Cette synthèse permet d'analyser son projet avec une vision centralisée. Tout est calculé automatiquement.
- €
Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
-5,000 €
-10,000 €
-15,000 €
-20,000 €
-25,000 €
-30,000 €
Note d'aide à l'analyse : Le graphique du "chiffre d'affaires et résultats prévisionnels" vous permet de visualiser l'évolution prévisionnelle du CA et du résultat net.
Le point mort est le seuil de CA à partir duquel l'entreprise est "rentable" pour un niveau de charges fixes (salaires, charge externes, ...). Comparez votre CA et le p
Le graphique "Trésorerie et BFR" vous permet de visualiser et d'analyser l'évolution de la trésorerie et du BFR sur 5 ans. Il est impératif que la trésorerie soit toujou
d'une source de financement. Attention à bien en analyser les fluctuations et les impacts sur les besoins en financement.
ment.
sept. 2017 avr. 2018 oct. 2018 mai 2019 déc. 2019 juin 2020 janv. 2021 juil. 202
-20,000 €
-40,000 €
-60,000 €
-80,000 €
-100,000 €
-120,000 €
-140,000 €
Année 5
-160,000 €
ser l'évolution prévisionnelle du CA et du résultat net. Evaluez le volume et la croissance du CA et du résultat au regard de vos objectifs et de vos moyens.
aires, charge externes, ...). Comparez votre CA et le point mort année par année. Votre objectif doit être, à court ou moyen terme, d'obtenir un CA supérieur au point mort.
R sur 5 ans. Il est impératif que la trésorerie soit toujours positive. Concernant le BFR, si il est positif et qu'il augmente cela représente une augmentation de besoin en financement alors
nancement.
rerie et BFR sur 5 ans
Trésorerie BFR
019 juin 2020 janv. 2021 juil. 2021 févr. 2022 août 2022 mars 2023
s et de vos moyens.
obtenir un CA supérieur au point mort.
une augmentation de besoin en financement alors que si il est négatif et diminue dans le temps, il s'agira
COMPTES DE RESULTATS (HT)
Note : Les comptes de résultats sont calculés automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.
Charges financières - € - € - €
Résultat courant - 27,241 € - 27,241 € - 27,241 €
0.0% 0.0% 0.0%
- € - €
- € - €
- € - €
0.0% 0.0%
27,000 € 27,000 €
- 27,000 € - 27,000 €
0.0% 0.0%
241 € 241 €
- € - €
- € - €
- 27,241 € - 27,241 €
0.0% 0.0%
- € - €
- 27,241 € - 27,241 €
0.0% 0.0%
- € - €
- 27,241 € - 27,241 €
0.0% 0.0%
- 81,723 € - 108,964 €
- € - €
- 27,241 € - 27,241 €
0.0% 0.0%
PLAN DE FINANCEMENT
Note : Le plan de financement est calculé automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.
Année 1 Année 2
EMPLOIS (a)
Variation du BFR 450 €
Investissement
Investissement par apport en nature
Investissement par crédit bail
Remboursement des prets bancaires
Remboursement des comptes courants
Remboursement des avances remboursables
CAF négative (hors subvention) 27,241 € 27,241 €
TOTAL EMPLOIS 27,691 € 27,241 €
RESSOURCES (b)
Capital fondateurs
Capital investisseurs
Apport en nature
Comptes courants
TOTAL (quasi) FONDS PROPRES
Prêts bancaires CT
Prêts bancaires MT/LT
Crédit bail
Avances et prêts remboursables
Subvention
CAF positive (hors subvention)
Dette IS 0€
TOTAL RESSOURCES 0€
0€ 0€ 0€
0€ 0€ 0€
Note : Les bilans sont calculés automatiquement à partir des informations que vous avez renseignées.
Année 1 Année 2
ACTIF
ACTIFS IMMOBILISES
Immobilisations (Brut)
Amortissements
Immobilisations (Net)
TOTAL ACTIFS IMMOBILISES
ACTIFS CIRCULANTS
Stocks
Créances clients
Créances TVA 450 € 450 €
Trésorerie -27,691 € -54,932 €
TOTAL ACTIFS CIRCULANTS -27,241 € -54,482 €
TOTAL ACTIF -27,241 € -54,482 €
PASSIF
CAPITAUX PROPRES
Capital
Comptes courants
Réserves et Résultats -27,241 € -54,482 €
TOTAL CAPITAUX PROPRES -27,241 € -54,482 €
DETTES
Prêts et avances
Dettes fournisseurs
Dette TVA
Dette fiscale
TOTAL DETTES
TOTAL PASSIF -27,241 € -54,482 €
.
ACTIF
PASSIF