Chapitre le takaful dans le monde et en Tunisie

Introduction
Dans le contexte de la crise financière mondiale post-Covid-19 et de la crise des valeurs
morales, de plus en plus de personnes recherchent des investissements à des fins éthiques ou
religieuses proposés par l'économie islamique, il existe une alternative islamique à l'assurance
occidentale traditionnelle développée par les Fukah (érudits islamiques) appelée takaful, à
mesure que le secteur bancaire se développe et se diversifie, les banques interviennent dans
plusieurs autres secteurs. On parle du secteur de l'assurance.
En 1979, un nouveau type d'assurance appelé takaful est apparu au Soudan, combinant les
principes de l'assurance islamique et traditionnelle. Cela signifie {solidarité} en arabe.
Takaful est une sorte d'assurance qui respecte les principes islamiques et les fondements
religieux. Méthode de partage des risques entre les gens En fait, l'assurance traditionnelle (et
proposée comme un système occidental) est considérée par les juristes (érudits islamiques)
comme contraire à l'islam car elle inclut le risque d'intérêt.
Le takaful exige l'existence de conseils religieux (loi charia) Il est également conçu pour
servir les intérêts individuels plutôt que l'intérêt public
L’assurance Takaful est un concept issu des préceptes de la Charia, basée sur le Don,
«Tabarrû», l’Entraide «Ta’awun» et la Sympathie «Almuwasset», entre un groupe de
personnes physiques ou morales appelées «Participants» qui contribuent mutuellement à un
Fonds commun nommé «Fonds Takaful» dans le but de se couvrir contre les risques prévus au
contrat d’assurance Takaful. La société d’Assurance Takaful "El Amana Takaful" gère le
Fonds des Participants moyennant une Commission «Wakala» aussi bien sur les opérations
d’assurance que de placement. Le concept Takaful se base sur les principes suivants : La
séparation absolue entre, le Fonds des Participants et celui des Actionnaires, La couverture
des activités respectant la Charia, L’investissement dans des valeurs conformes à la Charia,
L’existence d’un Comité de Surveillance «Charia Board» qui supervise les opérations
d’assurances et le contrôle de leurs conformités
Tout excédant technique réalisée par le fonds est reversé aux participants. En cas de déficit, El
Amana Takaful octroie un prêt sans intérêt "Quardh Hassan" au Fonds des Participants,
remboursable en priorité par le surplus des années futures.{source page officielle
elamanatakaful.com}1
L'assurance islamique "takaful" est appelée en arabe "garantie mutuelle" cela signifie que
l'abonné verse à l'opérateur un "contributions ",ne pas un prime d'assurance .

1
Elamanatakaful.com
Une alternative islamique existe également pour la réassurance, appelée plus tard Retakaful,
qui comprend un mécanisme de réassurance et est « conforme à la charia ». Cette forme
d'assurance existe soit chez les réassureurs traditionnels à fenêtres islamiques (fenêtres
Takaful) soit chez les réassureurs Takaful purs, Le système takaful fonctionne à la base d’une
distinction entre deux entités : les membres ou assurés, les gestionnaires de fonds ou les
fournisseurs de capitaux.
Dans le système d’assurance takaful, l’assuré (l’adhérent) verse une cotisation à un fonds. En
contrepartie de cette cotisation, les membres du fonds, les autres adhérents, acceptent de
supporter collectivement le risque.
Les activités d'assurance takaful sont gérées par des membres, des opérateurs, des
actionnaires, le conseil de la charia et des opérateurs takaful. Les organisations non
gouvernementales soutiennent et orientent ces activités à l'échelle internationale. Par exemple,
l'Autorité de comptabilité et d'audit des institutions financières islamiques, le Conseil des
services financiers islamiques, etc…
Dans ce chapitre nous allons présenter takaful dans le monde et voir une étude comparative
entre l’assurance takaful el l’assurance conventionnel
1L’Émergence de l’assurance takaful

Ces dernières distribuaient leurs produits soit directement, par le biais de leurs filiales locales
soit, par des sociétés nationales dans lesquelles elles étaient actionnaires.
La densité et le taux de pénétration de l’assurance dans ces pays sont restés faibles et ce, pour
deux raisons majeures : l’une d’ordre économique, l’autre d’ordre religieux.
Le développement économique étant récent, l’assurance est encore à l’état embryonnaire, tant
au niveau des investissements que des institutions, de la législation, de la formation, …
Sur le plan religieux, la société a une perception négative de l’assurance qui contient des
éléments d’incertitude (gharar), de jeu (maysir) et des intérêts (riba), qui ne sont pas acceptés
par la loi islamique.
Confrontés aux défis du développement économique moderne et aux mutations sociales et
politiques, les pays musulmans ont, par le biais de l’organisation de la coopération islamique
{l’OCI}2fait appel aux juristes et théologiens pour légiférer sur la compatibilité des opérations
d’assurance avec la loi religieuse. Le concept ancien de Takaful, réactualisé, propose une voie
de compromis qui surmonte la contradiction entre ce qui est licite (hallal) et ce qui ne l’est pas
(haram).
2
Dans tous les pays où il est en vigueur, le système d’assurance Takaful est soumis au contrôle
d’un comité consultatif de spécialistes en charge de la vérification de la conformité des
pratiques avec la charia, Pour les juristes musulmans l’assurance est acceptable sous réserve
de fonctionner.3
Les modelés juridiques de l’assurance takaful
Actuellement Il n’existe pas un modèle unique standard systémique pour les produits de
l’assurance islamique, Plusieurs modèles sont établis pour assure la relation entre les
opérateurs takaful et les fonds des assurés takaful, Il existe trois modèles ,Wakala, Moudaraba
, hybrides.
1. Modèle Wakala
Ce modèle est défini comme à un fond de placement, L'opérateur reçoit une
redevance fixe convenue avec l'abonné, sous réserve de l'approbation de l'agence
charia. En règle générale, la commission annoncée est comprise entre 15% et 25% du
chiffre d'affaires.
L'opérateur gère les activités pour le compte de l'assuré. Elle ne tire ni bénéfice ni
excédent technique du placement des fonds des assurés, S'il s'avère que le fonds des
assurés est déficitaire, l'opérateur est tenu d'accorder des prêts sans intérêt au fonds des
assurés, qui seront remboursés lors du paiement de nouvelles primes, Le modèle
Wakala est répandu dans les pays arabes du Golfe.4
2. Modelé Moudaraba
C’est un modelé de partage les pertes et les profits, L’opérateur reçoit une contrepartie
du dividende réalisé, Ces dividendes proviennent non seulement de l'excédent du
Fonds Takaful, mais également de placements et d'investissements L'argent
excédentaire du Fonds Takaful. Dans ce format "Moudaraba", Semblable au modèle
Wakala les opérateurs doivent fournir des prêts sans intérêt aux caissiers.
Participants en cas de déficit, Ce modèle est très populaire en Malaisie
3. Modelé hybrides
Ce modèle est une combinaison de Wakala et Moudaraba. Le gestionnaire prendra en
charge le fonctionnement du fonds selon le modèle Wakala (par exemple, le règlement
des victimes de catastrophes) sous forme de commission, et recevra un pourcentage de
dividende sur les capitaux propres et l'investissement selon le modèle Moudaraba.
C’est le modèle le plus recommandé dans tout le pays musulman.5

3
{Atlas–mag.net}
4
Elamanatakaful.com
 Présence de Conseils Religieux ou « sharia board »
La simple existence de ce conseil remonte à l'histoire du fiqh, et la nécessité d'une telle
institution au sein des compagnies d'assurance islamiques est justifiée par des fatwas
(directives),selon Jacques charbonnier le Conseil Religieux de l'Association Takaful défini
comme étant « un groupe indépendant d'avocats spécialisés dans le droit religieux et le
Fiqh (droit commercial islamique). Ils sont généralement composés de 3 à 6 personnes et
leur rôle est essentiellement de conseiller les activités du et Surveille les institutions pour
s'assurer que leur administration est conforme aux règles et principes du droit.»6
Pour ce la L'existence d'une institution charia est donc obligatoire car elle donne la
crédibilité aux institutions financières islamiques.
Comite charia board C’est un comité indépendant de la société Takaful, composé par
plusieurs savants spécialistes dans le Fiqh Al Mouamalet. Le comité veille sur la
conformité des opérations de la société aux préceptes de la shariaa (opérations de
couverture, d’investissement, d’indemnisation et de partage du déficit). Le rôle du comité
n’est pas simplement consultatif mais la société doit obligatoirement s’aligner aux
décisions et Fatawa du comité sharaïque.
Le rôle du comité peut être résumé dans les 3 points suivants :
 En amont, le comité contrôle et valide tous les produits, les conventions, les
transactions et les investissements de la société Takaful.
 Le comité donne son avis charaïque à tout problème que rencontre la société dans
ses transactions quotidiennes avec ses différentes parties prenantes.
 En aval, le comité certifie les états financiers de la société et présente son rapport
au conseil d’administration quant à la conformité de la société aux préceptes de la
Shariaa.7
Contrat takaful
Définition« Le contrat est l'accord pour créer, modifier, transmettre ou éteindre les
obligations de deux personnes ou plus. Tout le monde peut contracter avec des contrats
Gratuits ou ne signe pas de contrat, sélectionner ses partenaires contractuels et
déterminer le contenu et la forme du contrat dans le cadre de la loi. »8

5
AAOIFI, Finance islamique, Editions ESKA, Paris, Europlace cote 1034/A Bibliothèque du CNA page 5 2013
6
Jacques Charbonnier assurances et gestion des risques octobre 2010 page 351–384
7
Elamanatakaful.com
8
Google{Wikipédia}
En vertu de ce contrat les clients et obligent d’accepte traiter avec les sociétés avec une
consentement explicite de participation avec les autres clients des partage les risques, avec ce
contrat l’assurance takaful est oblige de réparer le préjudice subi est détermine par un expert
Les documents requis pour obtenir une assurance chez Amana takaful
1. Carte identité
2. Permis
3. Carte grise
4. Vignette
Conditions nécessaires pour profiter un contrat
 L’Age de la voiture ne dépasse pas 20 ans et inferieur a 2 ans
 Type de voiture {les poids–lourds s’éliminer}
 Feuille d’acceptation par un garage avec notre compagnie d’assurance
Les contrôle du contrat ou seins de compagne d’assurance AMANA TAKAFUL
 Le contenu du contrat se confirmer au normes sharaïque.
 L’indication du paiement de la contribution et base sur la promesse de contribution
  L’engagement de la compagnie d'assurance Takaful à séparer complètement les
comptes des membres et les comptes des actionnaires .
 Création d'une réserve pour compenser un pourcentage de rémunération par les
assureurs Takaful. Il sert à compenser le manque de fonds du membre.
 Un engagement de la compagnie d'assurance Takaful d'accorder des prêts sans intérêt
au fonds du membre en cas de cessation de fonctionnement du fonds.
Il est important de noter que dans un contrat d'assurance Amana Takaful, les garanties sont
fournies conformément aux principes de la charia et doivent être conformes aux directives et
aux règles édictées par un comité de supervision de la charia. De plus, le contrat d'assurance
Amana Takaful est basé sur le concept de coopération et de partage des risques entre les
participants. Par conséquent, les bénéfices et les pertes sont partagés collectivement entre les
participants, ce qui diffère des contrats d'assurance conventionnels.
Les produit takaful
1. Pour les particuliers
 ÉPARGNE TAKAFUL HAJJ
Amana takaful est la première compagnie d’assurance qui met à votre disposition un plan
d’épargne « Halal » conforme aux préceptes de la finance islamique, afin de vous aider à
accomplir le dernier pilier de l’Islam «le pèlerinage».
Amanat El Hajj est un contrat d’assurance Takaful qui vous permet de constituer une épargne
servie à la date prévue du pèlerinage.
Garantie… Si vous êtes admis sur la liste officielle des pèlerins avant cette date, le Fonds
Takaful vous fait DON du montant qui vous manque à condition que l’épargne constituée soit
supérieure ou égale à 80% du coût du pèlerinage.
 ÉPARGNE TAKAFUL RETRAIT INDIVIDUELLE
Épargner est une alternative ingénieuse pour affronter la diminution subite de votre revenu
principal en ayant un complément de ressources après le départ à la retraite toute en
bénéficiant de l’avantage fiscal.
Garantie… Un rythme de versements à votre convenance : libre, mensuel, semestriel ou
annuel, Votre épargne est disponible à tout moment, Le paiement des contributions donne
droit à leur déduction du revenu net global imposable dans la limite de 100.000 Dinars par an.
 ASSURANCE MULTIRISQUES HABITATIONS
Garantir vos biens contre tous les risques de base (incendie, dégâts suite au vol ou tentative de
vol, les dommages causés suite aux fuites d’eau accidentelles, les bris de vitrage, la
détérioration affectant votre maison suite à des émeutes ou mouvements populaires, les
catastrophes naturelles...),Protéger votre famille contre les accidents corporels
Garantie … Le remboursement des frais de cours de rattrapage scolaire allant jusqu’à 80
Dinars/heure en cas d’absence justifiée
Le remboursement des frais de rattrapage sportif ou de loisir suite à leur interruption
consécutive à un accident corporel
2. Pour les professionnels
 ASSURANCE MULTIRISQUE PROFESSIONNEL
L’incendie et les risques assimilés (catastrophes naturelles, émeutes, mouvements
populaires…)Le vol ou la tentative de vol du matériel, Les dégâts des eaux. Les dommages
aux appareils éclectiques et informatiques Le bris de vitrages et d’enseignes lumineuses
Garantie… Responsabilité Civile Professionnelle : elle peut être mise en cause à tout moment
en cas de faute professionnelle, de non-exécution de prestation, de manquement relatif à une
obligation de conseils.
Responsabilité Civile d'exploitation : en cas de dommages occasionnés à des clients ou au
personnel, dans le cadre de votre activité.
 ASSURANCE GROUPE SANTE
Une maladie soudaine, une détérioration de l’état de santé de votre employé ou de l’un des
membres de sa famille peuvent entraîner des dépenses inattendues. El Amana Takaful vous
offre une meilleure protection sociale avec son produit d’assurance Takaful « Groupe-Santé ».
En plus des avantages fiscaux offert à l’ entreprise, ce produit vous permet de fidéliser et de
motiver vos employés.
Garantie… Les actes médicaux et chirurgicaux, Les frais pharmaceutiques., Les frais des
soins dentaires, Les frais d’hospitalisations, La maternité et l’accouchement, L’Incapacité
Temporaire au travail suite à une maladie ou un accident, L’Invalidité Absolue et Définitive
suite à une maladie ou un accident.
 EPARGNE TAKAFUL COLLECTIVE
Afin d’élargir les avantages sociaux offerts à vos employés et leur permettre de maintenir leur
niveau de vie antérieur à la retraite, vous pouvez, employeur et employés, cotiser
conjointement pour constituer un capital au départ à la retraite. El Amana Takaful met à votre
disposition un plan d’épargne collective qui vous permet d’avoir un atout lors de la
négociation salariale et d’avoir un moyen de motivation et de fidélisation de vos
collaborateurs.
Garantie… Affronter la diminution subite du revenu principal en ayant un complément de
ressources après le départ à la retraite
Se protéger contre l'insuffisance de la protection sociale de base et à ses longs délais d’attente
Se préparer aux risques de Décès accidentel ou d’Invalidité Absolue et Définitive.
3. Pour les entreprises
 ASSURANCES TOUS RISQUES ORDINATEURS
Tout événement imprévu engendrant des dommages matériels et des pertes de données peut
entrainer des conséquences graves pour la pérennité de votre entreprise.
El Amana Takaful vous propose une protection optimale en cas de détérioration, destruction
ou disparition de votre matériel électronique ou informatique, d’origine interne ou externe,
causés accidentellement ou par votre fait ou celui de vos préposés, contre le risque suivant
courts–circuits, incendie, explosion, vol
Garantie… Pertes de données ou de supports de données, Honoraires d’experts
 ASSURANCES TRANSPORTS
Tous produits ou marchandises transportées par votre entreprise ou confiés à des
professionnels du transport peuvent subir des dommages tels que le Vol, l’Incendie…
Tous risques pour couvrir tous les dommages et pertes causés aux biens assurés lorsqu'il s'agit
de transport Terrestre, Maritime ou Aérien.
Garantie… Police au voyage souscrite pour une seule expédition.
Police d’abonnement souscrite par les opérateurs ayant de nombreuses expéditions.
Police à alimenter destinée aux entreprises ou commerçants pratiquant des expéditions
échelonnées sur une période déterminée .
Police tiers chargeur destinée aux professionnels du transport pour assurer les marchandises
qui leurs sont confiées (Exemple : transitaires).
 ASSURANCE TOUS RISQUES CHANTIERS|TOUS RISQUES MONTAGES
Votre métier est la construction d’ouvrages de toutes natures, les aménagements de bâtiments
existants, le montage de nouvelles lignes de production etc... L'assurance Takaful "Tous
Risques Chantiers/Tous risques Montage" vous permet de réaliser vos travaux en toute
sécurité en garantissant l’ensemble des dommages causés ou subis par l’ouvrage au cours de
sa réalisation.
Garantie… Dommages à l’ouvrage pendant la période de construction
La responsabilité civile au cours des travaux.9
Étude cas comparative entre l’assurance amana takaful et l’assurance conventionnelle
9
Elamanatakaful.com
Il existe des différences significatives entre l'assurance takaful et l'assurance conventionnelle
en termes de structure, de fonctionnement et de principes éthiques
 Sur le plan structurel… L'assurance traditionnelle est une entreprise à but lucratif
qui cherche à maximiser les bénéfices pour les actionnaires. En revanche, le
takaful est basé sur les principes de la finance islamique et est structuré comme un
partenariat ou une entraide avec un partage équitable des risques entre les
participants, En outre, takaful emploie généralement une structure mutuelle ou
coopérative, où les participants sont considérés comme des membres de
l'organisation et jouent un rôle actif dans la prise de décisions concernant
l'administration de l'assurance. Les membres élisent un conseil d'administration
responsable de l'administration de l'assurance.
En résumé, la différence structurelle entre l'assurance Takaful et l'assurance
traditionnelle est que l'assurance Takaful est basée sur le principe de la coopération
mutuelle et du partage des risques entre les participants, tandis que l'assurance
traditionnelle est une entreprise axée sur un objectif qui vise à maximiser les
profits pour les actionnaires.

 Sur le plan de fonctionnement: Dans l'assurance conventionnelle, les primes sont

collectées auprès des assurés et sont utilisées pour couvrir les sinistres, ainsi que
pour générer des bénéfices pour l'entreprise. En revanche, dans l'assurance takaful,
les primes sont collectées et utilisées pour couvrir les sinistres, mais aussi pour
générer un fonds commun qui est utilisé pour investir dans des projets éthiques et
socialement responsables
La différence entre l'assurance Takaful et l'assurance conventionnelle sur le plan de
fonctionnement est principalement due à leurs modèles commerciaux différents.
Dans l'assurance conventionnelle, les primes des clients sont collectées et utilisées pour
payer les sinistres, les frais de gestion et les bénéfices de l'entreprise. Les bénéfices de
l'entreprise sont distribués aux actionnaires sous forme de dividendes. Les clients n'ont
généralement pas de droits sur les bénéfices de l'entreprise, même s'ils ont payé des
primes pendant de nombreuses années sans faire de réclamation.

En revanche, dans l'assurance Takaful, les primes des participants sont collectées et
utilisées pour payer les sinistres et les frais de gestion. Tout excédent restant dans le fonds
commun est distribué aux participants sous forme de remboursement de primes ou de dons
à des œuvres de bienfaisance. Les participants ont une participation directe dans les
bénéfices de l'assurance, car ils sont considérés comme des membres de l'organisation.
Cela signifie que les participants partagent également les pertes et les risques, et doivent
donc travailler ensemble pour minimiser les pertes.
De plus, dans l'assurance Takaful, les investissements sont également gérés différemment.
Les investissements doivent être conformes aux principes de la finance islamique, tels que
l'interdiction des investissements dans des secteurs tels que l'alcool, le tabac et les jeux de
hasard. Les investissements doivent également être socialement responsables et éthiques,
en conformité avec les principes de la charia.
En résumé, la principale différence entre l'assurance Takaful et l'assurance
conventionnelle sur le plan de fonctionnement est que l'assurance Takaful est basée sur
des principes de coopération mutuelle, avec des participants qui partagent les risques et les
bénéfices de l'assurance, tandis que l'assurance conventionnelle est une entreprise à but
lucratif qui distribue les bénéfices aux actionnaires. Les investissements sont également
gérés différemment, avec des principes éthiques et socialement responsables appliqués
dans l'assurance Takaful
Sur le plan éthiques… L'assurance conventionnelle n'a pas de restriction religieuse ou
éthique en ce qui concerne les investissements ou les pratiques commerciales. En
revanche, l'assurance takaful est fondée sur des principes éthiques islamiques qui
interdisent l'investissement dans des secteurs tels que l'alcool, le tabac, les jeux de hasard
et l'usure.
La différence entre l'assurance Takaful et l'assurance conventionnelle sur le plan éthique
est principalement due à leurs approches différentes en matière de conformité à la charia
L'assurance Takaful est conçue pour être conforme aux principes de la charia, tels que
l'interdiction des intérêts (riba), la spéculation (gharar) et les investissements dans des
secteurs non éthiques, tels que l'alcool et le tabac. L'objectif de l'assurance Takaful est de
fournir une assurance aux participants tout en respectant les principes éthiques de l'islam.

En revanche, l'assurance conventionnelle n'a pas nécessairement de lignes directrices

éthiques spécifiques. Elle est principalement axée sur la maximisation des profits pour
l'entreprise et ses actionnaires. Les investissements et les activités commerciales peuvent
être effectués dans tous les secteurs, y compris les secteurs non éthiques.
De plus, l'assurance Takaful est structurée pour encourager la coopération mutuelle et la
solidarité entre les participants. Les participants cotisent dans un fonds commun et
partagent les risques et les pertes, ce qui favorise un sentiment de communauté et
d'entraide. Les bénéfices sont distribués aux participants sous forme de remboursement de
primes ou de dons à des œuvres de bienfaisance. Cette approche éthique est conforme aux
principes de la charia, qui prône la solidarité, la justice sociale et la compassion.

En résumé, la principale différence entre l'assurance Takaful et l'assurance

conventionnelle sur le plan éthique est que l'assurance Takaful est conçue pour être
conforme aux principes de la charia, avec des lignes directrices éthiques spécifiques qui
encouragent la coopération mutuelle et la solidarité entre les participants. L'assurance
conventionnelle, en revanche, n'a pas de lignes directrices éthiques spécifiques et est
principalement axée sur la maximisation des profits pour l'entreprise et ses actionnaires
Sur le plan de gestion du risque… Dans l'assurance conventionnelle, la gestion des risques
est basée sur des modèles mathématiques et statistiques qui évaluent les probabilités de
sinistres et déterminent les primes en conséquence. En revanche, dans l'assurance takaful,
la gestion des risques est basée sur des principes de solidarité et de coopération mutuelle,
où les participants partagent équitablement les risques.
Dans l'assurance conventionnelle, la société d'assurance assume tous les risques liés aux
polices d'assurance souscrites. Les primes des clients sont utilisées pour couvrir les
sinistres et les frais administratifs, mais l'entreprise assume le risque financier associé aux
sinistres.

En revanche, dans l'assurance Takaful, les risques sont gérés collectivement par les
participants. Les participants cotisent à un fonds commun, qui est utilisé pour couvrir les
sinistres et les frais de gestion. Tout excédent restant dans le fonds commun est distribué
aux participants sous forme de remboursement de primes ou de dons à des œuvres de
bienfaisance.

En raison de la nature collective de l'assurance Takaful, les participants sont incités à

travailler ensemble pour minimiser les pertes et les sinistres. Par conséquent, l'assurance
Takaful a tendance à être plus axée sur la prévention des sinistres, plutôt que sur le
traitement des sinistres après qu'ils se soient produits. Cette approche de gestion des
 risques favorise une culture de prévention des sinistres et de gestion proactive des risques,
ce qui peut contribuer à réduire les coûts pour les participants.

En outre, dans l'assurance Takaful, les investissements doivent être gérés conformément
aux principes de la charia, ce qui signifie que les investissements doivent être socialement
responsables et éthiques. Les investissements doivent également être gérés de manière
prudente et avisée, afin de minimiser les risques pour les participants. Cette approche
prudente de la gestion des investissements contribue également à minimiser les risques
pour les participants de l'assurance Takaful.
En résumé, la principale différence entre l'assurance Takaful et l'assurance
conventionnelle sur le plan de gestion des risques est que l'assurance Takaful est basée sur
une approche collective de gestion des risques, avec les participants qui partagent les
risques et les pertes. Cette approche encourage une culture de prévention des sinistres et
de gestion proactive des risques. De plus, les investissements dans l'assurance Takaful
sont gérés conformément aux principes de la charia, ce qui signifie qu'ils doivent être
socialement responsables et gérés de manière prudente et avisée
Tableau… la différence entre les compagnes d’assurance
Type d’assurance. Assurance Assurance Assurance takaful
conventionnelle{société classique
par actions} {mutuelle}
Contrat Police sous forme de Police sous forme Combinaison de
contrat bilatéral {vente de contrat de contrat Tabarrû
et achat}entre l’assure partage de risque {don} entre
et l’assureur entre l’assure et le l’assure individuel
groupes d’assures et le pool
représentes par la représente par le
société takaful
coopérative
d’assurance
Obligations des Les assurés paient une Les assurés paient Les assurés paient
assures participants prime à l’assureur. Des cotisations au des cotisations au
pool sous la forme programme.
de primes payées • Tout excédent
à la société technique / de
 coopérative souscription
d’assurance. • appartient aux
Tout excédent assurés,
technique / de également tenus
souscription des éventuels
appartient aux déficits. Les
assurés, qui sont pratiques de
également tenus disposition des
des éventuels excédents ou
déficits. Les déficits technique
excédents annuels sont diverses.
sont généralement • Dans certains
mis en réserves, Takaful,
sur lesquelles tout l’opérateur gère la
déficit annuel souscription sous
futur peut être un contrat
imputé. Moudaraba et
participe à
l’excédent
technique comme
une commission
Mudari.
Obligations de L’assureur doit Le pool doit L’opérateur
l'assureur/ opérateur indemniser les sinistres Indemniser les Takaful agit
conformément au sinistres comme
10 conformément au administrateur du
Contrat en utilisant le contrat en programme et
fonds de souscription utilisant le fonds paie les
et, le cas échéant, les de souscription. prestations
fonds des actionnaires. Takaful à partir
du fonds Takaful
(souscription).
• En cas de
défaillance du
 fonds Takaful,
l’opérateur
Takaful doit
proposer un prêt
sans intérêts au
fonds
Takaful pour
couvrir la
défaillance
Accès au capital Accès au capital- Pas d’accès au L’opérateur
actions et à l’emprunt capital-actions, Takaful a accès au
avec utilisation possible mais accès à capital-actions
d’emprunts l’emprunt avec mais pas à
subordonnés utilisation l’emprunt, sauf
possible dans le cas du prêt
d’emprunts sans intérêts
subordonnés consenti par
l’opérateur au
fonds de
souscription.
Placement de fonds Aucune restriction sauf Les actifs du
celles imposées pour • Aucune fonds Takaful
motifs prudentiels restriction sauf sont investis en
celles imposées instruments
pour motifs conformes à la
prudentiels Charia.
Elamanatakaful.com10

Les produits supérieurs du l’assurance amana takaful par rapport ou concurrence

Voici quelques caractéristiques des produits d'assurance Amana Takaful qui pourraient
comme supérieures par les consommateurs

10
Elamanatakaful.com
 Assurance tamouil {PACK EHMINI}
Si vous êtes âgés entre 18 et 74 ans, El Amana Takaful met à votre disposition son produit
«TAMOUIL» qui, suite à une maladie ou un accident, vous protège contre les risques de
l’endettement et met votre famille à l’abri des difficultés financières, trois garanties vous
sont proposées
1. Le Décès En cas de Décès du Participant, El Amana Takaful rembourse à
l’organisme prêteur le montant restant dû du financement
2. L’Invalidité Absolue et Définitive En cas de consolidation de l’invalidité, El
Amana Takaful prend en charge le versement du montant restant dû à l’organisme
prêteur
3. L’Incapacité Totale Temporaire du Travail En cas d’accident ou de maladie
menant à une incapacité temporaire du Participant, El Amana Takaful garantit le
versement à l'organisme prêteur des mensualités venant à échéance pendant la
période continue d’arrêt du travail.11
Assurance automobile {PACK SAYARTY EMNA}
Ne laissez pas un accident de voiture gâcher votre vie, entacher votre journée. Grace au
Contrat d'assurance "Sayarti Emna" , El amana Takaful s'engagea être votre
accompagnateur dans vos moments difficiles, deux garanties sont proposées
1. AMANA TAKAFUL vous accordé 7 millions pour réparer votre voiture.
2. AMANA TAKAFUL vous accordé une voiture de l’cation de 5 jours a 15 jours
gratuitement.
3. AMANA TAKAFUL vous accordé le montant de pièce change si la pièce n’a pas
confirmé l’état original avec un réseau de réparateurs qualifiés et Une gestion
rapide et personnalisée de vos sinistres
4. Assistance 24h/24 et 7j/7 aux personnes et aux véhicules en cas d’accident ou de
panne à 0 km de chez vous y compris la panne d’essence
5. Possibilité d’un véhicule de remplacement en cas d’un grands d’accident12
Conclusion générale Nous avons montré que l’assurance Takaful était une assurance d’un
nouveau genre, mêlant principes de l’assurance conventionnelle, islam et valeurs éthiques.
Elle constitue ainsi une alternative séduisante à l’assurance conventionnelle.

11
Elamanatakaful.com
12
Page Facebook elamanatakaful agence Mehdi ben l’amine
En effet, l’assurance Takaful évite les principaux torts de l’assurance conventionnelle interdits
par le droit musulman comme l’aléa, la spéculation, l’intérêt, et les investissements dans les
secteurs interdits. L’assurance Takaful a de ce fait réussi à combiner un produit moderne,
compatible avec la religion alors que les systèmes anciens de l’assurance étaient tous laïques.
Le produit Takaful est un produit d'assurance conforme aux principes de la charia, qui vise à
fournir une protection financière aux participants. Contrairement aux produits d'assurance
conventionnels, les produits Takaful sont conçus pour être éthiques et moraux, et sont basés
sur les principes de la coopération, de la transparence et de la responsabilité sociale.
Le produit Takaful utilise une structure de financement participative, dans laquelle les
participants cotisent à un fonds commun pour couvrir les pertes potentielles. Ce fonds est géré
par une entreprise Takaful, qui utilise une approche de gestion des risques qui respecte les
principes de la charia.
En outre, le produit Takaful offre aux participants la possibilité de partager les bénéfices et les
pertes du fonds commun. Les participants peuvent recevoir des remboursements de prime s'il
y a des excédents dans le fonds commun, et ils peuvent également partager les pertes en cas
de déficits.
Les produits Takaful sont disponibles dans une variété de types d'assurance, notamment
l'assurance-vie, l'assurance maladie, l'assurance automobile, l'assurance habitation, etc. Les
produits Takaful peuvent être personnalisés pour répondre aux besoins individuels des
participants, avec des options de couverture et des niveaux de primes flexibles.
Il convient de noter que les produits Takaful ont gagné en popularité dans de nombreuses
régions du monde, en particulier dans les pays musulmans, Tout d’abord, le marché Takaful
reste un marché limité car la réglementation est aussi variée qu’il existe de pays musulmans,
représentant plus d’un quart de la population mondiale, en raison de leur approche éthique et
de leur conformité aux principes de la charia.
En fin de compte, les produits Takaful offrent une alternative éthique et innovante aux
produits d'assurance conventionnels, offrant une protection financière aux participants tout en
respectant les principes éthiques et les valeurs morales
Qui plus est nous avons pu constater qu’il y a une multitude de modèles juridiques propres au
Takaful, permettant souplesse et adaptabilité au marché requis.
Cependant, l’assurance Takaful fait face à de nombreux défis et enjeux concernant son
développement futur.
Quelle solutions et suggestions celui qui prend l’ouverture aux marches mondiales