DIGILEO

Société à Responsabilité timitée

au capital de 1.000 €
Siège social :
21 - 23, rue de Vienne - 75008 PARIS
892 956 467 RCS PARIS

Comptes annuels
du 01.01.2021 au 31.12.2O21

Copie certifiée conforme

Jean-Luc BERGEL
Gérant
 1 BILAN - ACTIF DGFiP N° 2050 2021

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

Désignation de l’entreprise : SARL DIGILEO Durée de l’exercice exprimée en nombre de mois* 12

Adresse de l’entreprise 21-2 Rue de vienne 75008 PARIS 8E Durée de l’exercice précédent*

8 9 2 9 5 6 4 6 7 0 0 0 1 3 *
Numéro SIRET* Néant
Exercice N clos le, N-1
31122021
Brut Amortissements, provisions Net Net
1 2 3 4

Capital souscrit non appelé (I) AA

Frais d’établissement * AB AC
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais de développement * CX CQ
Concessions, brevets et droits similaires AF AG
Fonds commercial (1) AH AI
Autres immobilisations incorporelles AJ AK
Avances et acomptes sur immobilisa–
tions incorporelles AL AM
Terrains AN AO
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
ACTIF IMMOBILISÉ*

Constructions AP AQ
Installations techniques, matériel et
outillage industriels AR AS
Autres immobilisations corporelles AT AU
Immobilisations en cours AV AW
Avances et acomptes AX AY
Participations évaluées selon
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

la méthode de mise en équivalence CS CT

Autres participations CU CV
Créances rattachées à des participations BB BC
Autres titres immobilisés BD BE
Prêts BF BG
Autres immobilisations financières* BH BI
TOTAL (II) BJ BK
Matières premières, approvisionnements BL BM
En cours de production de biens BN BO
STOCKS *

En cours de production de services BP BQ

Produits intermédiaires et finis BR BS
ACTIF CIRCULANT

Marchandises BT BU
Avances et acomptes versés sur commandes BV BW
Clients et comptes rattachés (3)* BX BY
CRÉANCES

Autres créances (3) BZ 100 CA 100

Capital souscrit et appelé, non versé CB CC

Valeurs mobilières de placement
(dont actions propres : ...........................................) CD CE
DIVERS

Disponibilités CF 886 CG 886

Charges constatées d’avance (3)* CH CI

TOTAL (III) CJ 986 CK 986
de régularisation
Comptes

Frais d’émission d’emprunt à étaler (IV) CW

Primes de remboursement des obligations (V) CM

Ecarts de conversion actif* (VI) CN

TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 986 1A 986

(2) part à moins d'un an des
Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financières nettes : CP (3) Part à plus d’un an CR
Cegid Group

Clause de réserve
de propriété :* Immobilisations : Stocks : Créances :
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
 2 BILAN - PASSIF avant répartition DGFiP N° 2051 2021

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

*
Désignation de l’entreprise SARL DIGILEO Néant

Exercice N Exercice N – 1

1 000 )
Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : ................................................................. DA 1 000

Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB

Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d’équivalence EK ) DC
Réserve légale (3) DD
CAPITAUX PROPRES

Réserves statutaires ou contractuelles DE

Réserves réglementées (3)* ( Dont réserve spéciale des provisions B1
pour fluctuation des cours ) DF
Autres réserves ( Dont réserve relative à l’achat
d’oeuvres originales d’artistes vivants* EJ ) DG
Report à nouveau DH
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI ( 523)

Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées * DK
TOTAL (I) DL 476
Autres fonds

Produit des émissions de titres participatifs DM

propres

Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO

Provisions pour risques DP

pour risques
Provisions
et charges

Provisions pour charges DQ

TOTAL (III) DR

Emprunts obligataires convertibles DS

Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU
Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI ) DV
DETTES (4)

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW

Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 510

Dettes fiscales et sociales DY

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA
Compte
régul. Produits constatés d’avance (4) EB
TOTAL (IV) EC 510

Ecarts de conversion passif* (V) ED

TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 986

(1) Écart de réévaluation incorporé au capital 1B

{
Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C
(2) Dont Ecart de réévaluation libre 1D
RENVOIS

Réserve de réévaluation (1976) 1E

(3) Dont réserve spéciale des plus–values à long terme * EF
(4) Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 510

(5) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP EH

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Cegid Group
 3 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste) DGFiP N° 2052 2021

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

*
Désignation de l’entreprise : SARL DIGILEO Néant

Exercice N
Exercice (N – 1)
Exportations et
France livraisons intracommunautaires Total

Ventes de marchandises* FA FB FC

Production vendue
{ biens *

services *
FD FE
FH
FF
FI
PRODUITS D'EXPLOITATION

FG
Chiffres d’affaires nets * FJ FK FL
Production stockée* FM
Production immobilisée* FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) FP
Autres produits (1) (11) FQ
Total des produits d'exploitation (2) (I) FR
Achats de marchandises (y compris droits de douane)* FS
Variation de stock (marchandises)* FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* FV
CHARGES D'EXPLOITATION

Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* FW 523

Impôts, taxes et versements assimilés* FX

Salaires et traitements* FY
Charges sociales (10) FZ

{ – dotations aux amortissements* GA

D'EXPLOITATION

Sur immobilisations
DOTATIONS

– dotations aux provisions* GB

Sur actif circulant : dotations aux provisions* GC
Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges (12) GE
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF 523

1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG ( 523)

en commun
opérations

Bénéfice attribué ou perte transférée* (III) GH

Perte supportée ou bénéfice transféré* (IV) GI

Produits financiers de participations (5) GJ

PRODUITS FINANCIERS

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (5) GK

Autres intérêts et produits assimilés (5) GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
CHARGES FINANCIERES

Dotations financières aux amortissements et provisions* GQ

Intérêts et charges assimilées (6) GR
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU

2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV

Cegid Group

3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) GW ( 523)

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
 Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts) 4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (suite) DGFiP N° 2053 2021
*
Désignation de l’entreprise SARL DIGILEO Néant

Exercice N Exercice N - 1

Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA

EXCEPTIONNELS
PRODUITS

Produits exceptionnels sur opérations en capital * HB

Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD
EXCEPTIONNELLES

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) HE

CHARGES

Charges exceptionnelles sur opérations en capital * HF

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH

4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI

Participation des salariés aux résultats de l’entreprise (IX) HJ
Impôts sur les bénéfices * (X) HK

TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL

TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 523

5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) HN ( 523)

(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme HO

(2) Dont
{ produits de locations immobilières

produits d’exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous)

HY
1G

(3) Dont
{ – Crédit–bail mobilier *

– Crédit–bail immobilier
HP
HQ
(4) Dont charges d’exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous) 1H
(5) Dont produits concernant les entreprises liées 1J
(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées 1K
(6bis) Dont dons faits aux organismes d’intérêt général (art.238 bis du C.G.I.) HX
Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) RC
(6ter)
Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D) RD
(9) Dont transferts de charges A1
RENVOIS

(10) Dont cotisations personnelles de l’exploitant (13) A2

Dont montant des cotisations sociales obligatoires hors CSG–CRDS A5

(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3

(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
facultatives A6 obligatoires A9
(13) Dont primes et cotisations
complémentaires personnelles : Dont cotisations A7 Dont cotisations facultatives aux nouveaux
facultatives Madelin A8
plans d’épargne retraite
joindre en annexe) :
(7) Détail des produits et charges exceptionnels Exercice N
(Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le Charges exceptionnelles Produits exceptionnels

Exercice N
(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures Produits antérieurs
Cegid Group

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
 DIGILEO

Annexe
31/12/2021
 SARL DIGILEO

Annexe au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/12/2021, dont le total est de 987 euros
et au compte de résultat de l’exercice présenté sous forme de liste et dégageant un résultat
déficitaire de -523 euros.

L’exercice a une durée de douze (12) mois, couvrant la période allant du 14 janvier 2021 au 31
décembre 2021. Les notes et tableaux présentés ci-après font partie intégrante des comptes
annuels et en sont indissociables.

Faits marquants de l’exercice et événements post-clôtures :

La persistance de la crise sanitaire liée au Covid-19 constitue un événement majeur de

l’exercice clos le 31 décembre 2021.
Dans ce contexte, l’entreprise a continué de mettre en œuvre les diligences nécessaires afin de
se conformer à la réglementation sanitaire en vigueur en favorisant l’application des gestes
barrières et le télétravail dès lors que ce dernier était rendu possible par l’activité exercée par
les différents collaborateurs.
L’évaluation des évènements en lien avec la crise sanitaire a été intégrée dans l’arrêté des
comptes de l’entreprise sans pour autant faire apparaître d’éléments matériels ou significatifs
dans les états financiers. D’autre part l’entreprise a mis en place les mesures et dispositions
nécessaires pour sécuriser sa situation de trésorerie.

Les opérations militaires en Ukraine qui ont commencé le 24 février 2022 et les sanctions
prises contre la Russie par de nombreux Etats ont des incidences sur l’économie mondiale.
L’entreprise n’a pas d’exposition bilantielle sur ce conflit. Les éventuelles conséquences sur
l’activité de l’entreprise sont indirectes et à ce stade difficilement mesurable.

2
SARL DIGILEO

SOMMAIRE

I. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES ............................................................... 4

1. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES .................................................................................... 4

2. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET FINANCIERES ................................................................... 4
3. STOCKS ...................................................................................................................... 4
4. PROVISIONS ................................................................................................................ 4
5. CALCUL DES CHARGES A PAYER POUR CONGES PAYES ET POUR GRATIFICATIONS .............................. 4
6. RECONNAISSANCE DU CHIFFRE D’AFFAIRES ........................................................................... 4
II. COMPLEMENT D’INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT . 5

1. IMMOBILISATIONS ......................................................................................................... 5
2. AMORTISSEMENTS ........................................................................................................ 5
3. DEPRECIATIONS ............................................................................................................ 6
4. ETAT DES CREANCES ....................................................................................................... 6
5. ETAT DES DETTES .......................................................................................................... 7
6. DISPONIBILITE .............................................................................................................. 7
7. AFFECTATION DU RESULTAT ............................................................................................. 8
8. SUBVENTION D’EQUIPEMENT ........................................................................................... 8
9. PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES .............................................................................. 8
10. RESULTAT DE L’EXERCICE ................................................................................................. 9
A. RESULTAT ................................................................................................................... 9
B. RESULTAT EXCEPTIONNEL ................................................................................................ 9
11. VENTILATION DE L’IMPOT ................................................................................................ 9
12. SITUATION FISCALE DIFFEREE ............................................................................................ 9
13. INCIDENCE SUR LE RESULTAT ET LES CAPITAUX PROPRES DU A L’APPLICATION DE DISPOSITIONS FISCALES10
14. VENTILATION DE L’EFFECTIF EN FIN D’EXERCICE .................................................................... 10
15. ENTREPRISES LIEES....................................................................................................... 10
16. REMUNERATION DES ORGANES DE DIRECTION ..................................................................... 10
17. HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES.................................................................... 10
18. ENGAGEMENTS RECIPROQUES ........................................................................................ 10

3
 SARL DIGILEO

I. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux principes généraux
d'établissement et de présentation des comptes annuels définis par le Plan Comptable Général.

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence
conformément aux hypothèses suivantes :

 Continuité d’exploitation,
 Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
 Indépendance des exercices.
La méthode d’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

La société ASAP services applique :

- les dispositions du règlement CRC 00-06 relatif aux passifs.

- les dispositions du règlement CRC 02-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et CRC
04-06 relatif à la définition, comptabilisation et évaluation des actifs.

1. Immobilisations incorporelles
Néant

2. Immobilisations corporelles et financières

Néant

3. Stocks
Néant

4. Provisions
Néant

5. Calcul des charges à payer pour congés payés et pour

gratifications
Les provisions pour congés payés et gratifications sont calculées de façon individuelle.

6. Reconnaissance du chiffre d’affaires

Néant

4
 SARL DIGILEO

II. COMPLEMENT D’INFORMATIONS RELATIVES AU

BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT
Sauf mention particulière, les données ci-après sont exprimées en euros.

1. Immobilisations
Valeur Valeur
Réévaluation
ACTIF IMMOBILISE brute début Augmentations Diminutions brute fin
légale
exercice exercice
Immobilisations
incorporelles
Fonds commercial
Autres
Immobilisations
corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques,
matériel et outillage
industriels
Installations générales
agencements divers
Matériel de transport
Autres immobilisations
corporelles
Immobilisations financières
TOTAL

2. Amortissements

IMMOBILISATIONS Amort. début

Augmentations Diminutions Amort.fin
AMORTISSABLES exercice
exercice
Immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et
outillage industriels
Installations générales agencements
divers
Matériel de transport
Autres immobilisations corporelles
TOTAL

5
 SARL DIGILEO

3. Dépréciations
PROVISIONS POUR Début Amort. fin
Augmentations Diminutions
DEPRECIATION exercice exercice
Sur immobilisations
Sur stocks et en cours
Sur clients et comptes rattachés
Autres provisions pour dépréciation
TOTAL

4. Etat des créances

Montant brut Moins d’un
Plus d’un an
fin ex. an
ACTIF IMMOBILISE
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres immobilisations financières
ACTIF CIRCULANT
Clients douteux ou litigieux
Autres créances clients
Créances représentative de titres prêtés ou remis en
garantie (prov. pr dépréciation antérieure : )
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Etat et autres collectivités publiques :
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée 101 101
Autres impôts, taxes et versements assimilés
Divers
Groupes et associés
Débiteurs divers (dont créances relatives à des
opérations de pension de titres)
Charges constatées d’avance
TOTAUX 101 101
Prêts accordés au cours de l’exercice
Prêts remboursés au cours de l’exercice

6
 SARL DIGILEO

5. Etat des dettes

Montant brut
Moins d’1 an 1 à 5 ans Plus de 5 ans
fin ex.
Emprunts convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des
établissements de crédit :
à 1 an maximum à l’origine
à plus d’1 an à l’origine
Emprunts et dettes financières divers
Fournisseurs et comptes rattachés 510 510
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes
sociaux
Etat et autres collectivités publiques :
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée
Obligations cautionnées
Autres impôts et comptes rattachés
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Groupe et associés
Autres dettes
Dette rep.de titres emp. ou remis en
garantie
Produits constatés d’avance
TOTAUX 510 510
Emprunts utilisés au cours de l’ex.
Emprunts remboursés au cours de
l’ex.
Charges à payer rattachées aux postes de dettes (en K €)

o Dettes fournisseurs : 0.5K€

6. Disponibilité
Les disponibilités s'élèvent à 886€.

7
 SARL DIGILEO

7. Affectation du résultat
TABLEAU D’AFFECTATION DU
RESULTAT DE L’EXERCICE N-1 Affectation
Augm. Dividende Autre N
résultat
PRECEDENT

ORIGINES
Capital social 1 000 1 000
Réserve légale
Autres réserves
Report à nouveau
Résultat de l’exercice -523 -523
Subvention d’investissement et
amortissements dérogatoires
TOTAL 477 477

Le capital social se compose de 100 parts de 10€ chacune.

8. Subvention d’équipement

Néant

9. Provisions pour risques et charges

Reprise
Reprise
N-1 Dotation non N
utilisée
utilisée

Provisions pour litiges

Provisions pour garanties données
aux clients
Provisions pour pertes sur marché à
terme
Provisions pour amendes et pénalités
Provisions pour pertes de change
Provision pour pensions et obligation
similaires*
Provisions pour impôts
Provisions pour renouvellement des
immobilisations
Provisions pour gros entretiens et
grandes révisions
Provisions pour charges sociales et
fiscales sur congés payés
Autres provisions pour risques et
charges
TOTAL

8
SARL DIGILEO

10. Résultat de l’exercice

a. Résultat

Avant prise en compte des charges et produits exceptionnels de l’exercice, le résultat

d’exploitation et le résultat courant avant impôt sont respectivement de € -523 et de € -523

b. Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel de 0 € .

11. Ventilation de l’impôt

Résultat Impôt Résultat net

Théorique Report Dû Théorique Comptable

déficitaire à
imputer

Courant (y/c -523 -523

participation)
Exceptionnel
Crédit impôt famille

-523
-523

12. Situation fiscale différée

L’information porte sur l’indication des accroissements et des allègements de la dette future d’impôts et
le traitement comptable de produits ou de charges, de ceux dont la réalisation est éventuelle (Décret
2007-431 du 25/03/2007, art.24-24). Il est fait application du taux en vigueur à la clôture de l’exercice
(CNC, avis 97C du 12 septembre 1997).

Ainsi, au 31/12/2021, la situation fiscale différée, s’établit comme suit (en K€) :

RUBRIQUES BASE IS (27,37%)

Impôt différé actif :

ORGANIC
IDR
Autres provisions pour risque
Dépréciation stock
IFRS 9
Déficit fiscal
Créance fiscale latente ou
différée

9
 SARL DIGILEO

13. Incidence sur le résultat et les capitaux propres dû à

l’application de dispositions fiscales
RAS

14. Ventilation de l’effectif en fin d’exercice

Pas d’effectif sur cet exercice.

15. Entreprises liées

Pas de transaction avec les entreprises liées sur ce premier exercice.

16. Rémunération des organes de direction

La rémunération des organes de direction n’est pas indiquée car cela conduirait directement à donner
une rémunération individuelle.

17. Honoraires du commissaire aux comptes

Les honoraires de commissariat aux comptes encourus au titre du contrôle légal des comptes et au
titre des prestations de service entrant dans les diligences directement liées à cette mission sont
mentionnés dans l’annexe aux comptes consolidés du groupe Bertelsmann.

18. Engagements réciproques

Néant

10
 DIGILEO
Société à Responsabilité Limitée / Gesellschaft mit beschrânkter Haftung
au capital de / mit einem Kapitalvon: 1.000 €
Siège social / Firmensitz :
21 - 23, rue de Vienne - 75008 PARIS
892 956 467 RCS PARTS
la Société ', /.. die Gesellschaft ,,

EXTRAIT DU PROCES-VERBAI DES DECISIONS VON EINEM GESCHÂFTSFÛHRER

DE L'ASSOCIEE UNIQUE BEGTAUBIGTER AUSZUG AUS DEM
EN DATE DU 28 JUIN 2022 PROTOKOtt DER BESCHLUSSFASSUNG
CERTIFIE CONFORME PAR UN GERANT DER ALLEING ESELLSCHAFTERI N
voM 28. JUNt2022

DEUXIEME DECISION ZWEITER BESCHTUSS

L'associée unique décide d'affecter la perte de Die Alleingesellschafterin beschlieBt den Verlust
f'exercice clos le 31 décembre 2021 qui s'élève à des zum 31. Dezember 2021 abgeschlossenen
523,34 € comme suit: Geschâftsjahres in Hôhe von 523,34 € € wie folgt
zuzuwersen:

report à nouveau 523,34 €- Vortrag auf neue Rechnung 523,34 €

Pour se conformer aux dispositions de l'article 243 Gemâp Artikel 243 bis des franzôsischen
bis du CGl, l'associée unique déclare qu'aucun Steuergesetzbuches erklârt die
dividende n'a été distribué depuis la création de la Alleingesellschafterin, dass keine Dividenden seit
Société. Grùndung der Gesellschaft ausgeschùttet wurden.

et le Bei Abweichungen zwischen dem franzôsischen

En cas de divergences entre le texte français
texte allemand des présentes décisions, seul le und dem deutschen Text dieser Beschlûsse ist der
texte français fera foi. franzôsische Text maBgebend.

hrer