DOCUMENT CHANNET

Société par actions simplifiée

au capital de 2.000.000 €
Siège social :
21 -23, rue de Vienne, 75008 PARIS
504 259 37s RCS PAR|S

Comptes annuels
du 01.01.2021 au 31.12.2O21

Copie certifiée conforme

ARVALIFE, représentée par

MBD - Majorel Business Développement,
elle-même réprésentée par
Dominique DECAESTECKER
 1 BILAN - ACTIF DGFiP N° 2050 2022

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

Désignation de l’entreprise : SAS DOCUMENT CHANNEL Durée de l’exercice exprimée en nombre de mois* 12

Adresse de l’entreprise 21 Rue DE VIENNE 75008 PARIS 8E Durée de l’exercice précédent* 12

5 0 4 2 5 9 3 7 5 0 0 0 4 7 *
Numéro SIRET* Néant
Exercice N clos le, N-1
31122021 31122020
Brut Amortissements, provisions Net Net
1 2 3 4

Capital souscrit non appelé (I) AA

Frais d’établissement * AB AC
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

Frais de développement * CX CQ
Concessions, brevets et droits similaires AF 2 516 662 AG 2 514 458 2 204 15 610

Fonds commercial (1) AH AI

Autres immobilisations incorporelles AJ AK
Avances et acomptes sur immobilisa–
tions incorporelles AL AM
Terrains AN AO
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
ACTIF IMMOBILISÉ*

Constructions AP AQ
Installations techniques, matériel et
outillage industriels AR AS
Autres immobilisations corporelles AT 20 671 AU 20 671

Immobilisations en cours AV AW
Avances et acomptes AX AY
Participations évaluées selon
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

la méthode de mise en équivalence CS CT

Autres participations CU CV
Créances rattachées à des participations BB BC
Autres titres immobilisés BD BE
Prêts BF BG
Autres immobilisations financières* BH BI
TOTAL (II) BJ 2 537 333 BK 2 535 129 2 204 15 610

Matières premières, approvisionnements BL BM

En cours de production de biens BN BO
STOCKS *

En cours de production de services BP BQ

Produits intermédiaires et finis BR BS
ACTIF CIRCULANT

Marchandises BT BU
Avances et acomptes versés sur commandes BV BW
Clients et comptes rattachés (3)* BX 109 250 BY 7 069 102 180 122 308
CRÉANCES

Autres créances (3) BZ 583 318 CA 583 318 560 237

Capital souscrit et appelé, non versé CB CC

Valeurs mobilières de placement
(dont actions propres : ...........................................) CD CE
DIVERS

Disponibilités CF 103 245 CG 103 245 185 201

Charges constatées d’avance (3)* CH 6 286 CI 6 286 6 122

TOTAL (III) CJ 802 100 CK 7 069 795 030 873 869

de régularisation
Comptes

Frais d’émission d’emprunt à étaler (IV) CW

Primes de remboursement des obligations (V) CM

Ecarts de conversion actif* (VI) CN

TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 3 339 434 1A 2 542 199 797 234 889 479
(2) part à moins d'un an des
Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financières nettes : CP (3) Part à plus d’un an CR
Cegid Group

Clause de réserve
de propriété :* Immobilisations : Stocks : Créances :
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
 2 BILAN - PASSIF avant répartition DGFiP N° 2051 2022

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

*
Désignation de l’entreprise SAS DOCUMENT CHANNEL Néant

Exercice N Exercice N – 1

2 000 000 )
Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : ................................................................. DA 2 000 000 2 000 000

Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB

Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d’équivalence EK ) DC
Réserve légale (3) DD
CAPITAUX PROPRES

Réserves statutaires ou contractuelles DE

Réserves réglementées (3)* ( Dont réserve spéciale des provisions B1
pour fluctuation des cours ) DF
Autres réserves ( Dont réserve relative à l’achat
d’oeuvres originales d’artistes vivants* EJ ) DG
Report à nouveau DH ( 6 782 026) ( 6 479 671)

RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI ( 292 798) ( 777 355)

Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées * DK
TOTAL (I) DL ( 5 074 824) ( 5 257 026)
Autres fonds

Produit des émissions de titres participatifs DM

propres

Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO

Provisions pour risques DP

pour risques
Provisions
et charges

Provisions pour charges DQ

TOTAL (III) DR

Emprunts obligataires convertibles DS

Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU
Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI ) DV
DETTES (4)

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW

Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 1 452 729 1 233 402

Dettes fiscales et sociales DY 18 178 26 304

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ

Autres dettes EA 4 401 151 4 886 798
Compte
régul. Produits constatés d’avance (4) EB
TOTAL (IV) EC 5 872 059 6 146 505

Ecarts de conversion passif* (V) ED

TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 797 234 889 479

(1) Écart de réévaluation incorporé au capital 1B

{
Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C
(2) Dont Ecart de réévaluation libre 1D
RENVOIS

Réserve de réévaluation (1976) 1E

(3) Dont réserve spéciale des plus–values à long terme * EF
(4) Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 5 872 059 6 146 505

(5) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP EH

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Cegid Group
 3 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste) DGFiP N° 2052 2022

Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)

*
Désignation de l’entreprise : SAS DOCUMENT CHANNEL Néant

Exercice N
Exercice (N – 1)
Exportations et
France livraisons intracommunautaires Total

Ventes de marchandises* FA FB FC

Production vendue
{ biens *

services *
FD
600 086 FH
FE FF
FI 600 086 539 017
PRODUITS D'EXPLOITATION

FG
Chiffres d’affaires nets * FJ 600 086 FK FL 600 086 539 017

Production stockée* FM
Production immobilisée* FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) FP 25 597

Autres produits (1) (11) FQ 10 662

Total des produits d'exploitation (2) (I) FR 610 749 564 614

Achats de marchandises (y compris droits de douane)* FS

Variation de stock (marchandises)* FT
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* FV
CHARGES D'EXPLOITATION

Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* FW 844 347 1 243 032

Impôts, taxes et versements assimilés* FX 5 937 623

Salaires et traitements* FY
Charges sociales (10) FZ

{ – dotations aux amortissements* GA 13 406 44 453

D'EXPLOITATION

Sur immobilisations
DOTATIONS

– dotations aux provisions* GB

Sur actif circulant : dotations aux provisions* GC
Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges (12) GE 1
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF 863 691 1 288 108

1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG ( 252 942) ( 723 493)

en commun
opérations

Bénéfice attribué ou perte transférée* (III) GH

Perte supportée ou bénéfice transféré* (IV) GI

Produits financiers de participations (5) GJ

PRODUITS FINANCIERS

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (5) GK

Autres intérêts et produits assimilés (5) GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
CHARGES FINANCIERES

Dotations financières aux amortissements et provisions* GQ

Intérêts et charges assimilées (6) GR 39 653 53 807

Différences négatives de change GS 53

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT

Total des charges financières (VI) GU 39 653 53 861

2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV ( 39 653) ( 53 861)

Cegid Group

3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) GW ( 292 596) ( 777 355)
(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
 Formulaire obligatoire (article 53 A
du Code général des impôts) 4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (suite) DGFiP N° 2053 2022
*
Désignation de l’entreprise SAS DOCUMENT CHANNEL Néant

Exercice N Exercice N - 1

Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA

EXCEPTIONNELS
PRODUITS

Produits exceptionnels sur opérations en capital * HB

Reprises sur provisions et transferts de charges HC 48 850

Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD 48 850

EXCEPTIONNELLES

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) HE 201

CHARGES

Charges exceptionnelles sur opérations en capital * HF

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions HG 48 850
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH 201 48 850
4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI ( 201)

Participation des salariés aux résultats de l’entreprise (IX) HJ

Impôts sur les bénéfices * (X) HK

TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL 610 749 613 464

TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 903 547 1 390 819

5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) HN ( 292 798) ( 777 355)

(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme HO

(2) Dont
{ produits de locations immobilières

produits d’exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous)

HY
1G

(3) Dont
{ – Crédit–bail mobilier *

– Crédit–bail immobilier
HP
HQ
(4) Dont charges d’exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous) 1H
(5) Dont produits concernant les entreprises liées 1J
(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées 1K 39 653 53 807
(6bis) Dont dons faits aux organismes d’intérêt général (art.238 bis du C.G.I.) HX
Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) RC
(6ter)
Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles (art. 39 quinquies D) RD
(9) Dont transferts de charges A1
RENVOIS

(10) Dont cotisations personnelles de l’exploitant (13) A2

Dont montant des cotisations sociales obligatoires hors CSG–CRDS A5

(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3

(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
facultatives A6 obligatoires A9
(13) Dont primes et cotisations
complémentaires personnelles : Dont cotisations A7 Dont cotisations facultatives aux nouveaux
facultatives Madelin A8
plans d’épargne retraite
joindre en annexe) :
(7) Détail des produits et charges exceptionnels Exercice N
(Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le Charges exceptionnelles Produits exceptionnels

CHARGES EXCEPTIONNELLES 201

Exercice N
(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures Produits antérieurs
Cegid Group

* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
DOCUMENT CHANNEL

Annexe
31/12/2021
 SAS DOCUMENT CHANNEL

Annexe au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/12/2021, dont le total est de 797 235
euros et au compte de résultat de l’exercice présenté sous forme de liste et dégageant un résultat
déficitaire de -292 798 euros.

L’exercice a une durée de douze (12) mois, couvrant la période allant du 1er janvier 2021 au 31
décembre 2021. Les notes et tableaux présentés ci-après font partie intégrante des comptes
annuels et en sont indissociables.

Faits marquants de l’exercice et événements post-clôtures :

 La persistance de la crise sanitaire liée au Covid-19 constitue un événement majeur de

l’exercice clos le 31 décembre 2021.
Dans ce contexte, l’entreprise a continué de mettre en œuvre les diligences nécessaires
afin de se conformer à la réglementation sanitaire en vigueur en favorisant l’application
des gestes barrières et le télétravail dès lors que ce dernier était rendu possible par
l’activité exercée par les différents collaborateurs.
L’évaluation des évènements en lien avec la crise sanitaire a été intégrée dans l’arrêté
des comptes de l’entreprise sans pour autant faire apparaître d’éléments matériels ou
significatifs dans les états financiers. D’autre part l’entreprise a mis en place les
mesures et dispositions nécessaires pour sécuriser sa situation de trésorerie.

 Les opérations militaires en Ukraine qui ont commencé le 24 février 2022 et les
sanctions prises contre la Russie par de nombreux Etats ont des incidences sur
l’économie mondiale. L’entreprise n’a pas d’exposition bilantielle sur ce conflit. Les
éventuelles conséquences sur l’activité de l’entreprise sont indirectes et à ce stade
difficilement mesurable.

2
SAS DOCUMENT CHANNEL

SOMMAIRE

I. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES ............................................................... 4

1. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES .................................................................................... 4

2. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ....................................................................................... 5
3. PROVISIONS ................................................................................................................ 5
4. CONVERSION DES DETTES ET CREANCES EN DEVISES................................................................. 5
5. CALCUL DES CHARGES A PAYER POUR CONGES PAYES ET POUR GRATIFICATIONS .............................. 5
6. RECONNAISSANCE DU CHIFFRE D’AFFAIRES ........................................................................... 5
II. COMPLEMENT D’INFORMATIONS RELATIVES AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT . 6

1. IMMOBILISATIONS ......................................................................................................... 6
2. AMORTISSEMENTS ........................................................................................................ 6
3. DEPRECIATIONS ............................................................................................................ 7
4. ETAT DES CREANCES ....................................................................................................... 7
5. ETAT DES DETTES .......................................................................................................... 8
6. DISPONIBILITE .............................................................................................................. 8
7. AFFECTATION DU RESULTAT ............................................................................................. 9
8. SUBVENTION D’EQUIPEMENT ........................................................................................... 9
9. PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES .............................................................................. 9
10. RESULTAT DE L’EXERCICE ................................................................................................. 9
A. VENTILATION DU CHIFFRE D’AFFAIRES PAR ACTIVITES .............................................................. 9
B. RESULTAT ................................................................................................................. 10
C. RESULTAT EXCEPTIONNEL .............................................................................................. 10
11. VENTILATION DE L’IMPOT .............................................................................................. 10
12. SITUATION FISCALE DIFFEREE .......................................................................................... 10
13. INCIDENCE SUR LE RESULTAT ET LES CAPITAUX PROPRES DU A L’APPLICATION DE DISPOSITIONS FISCALES11
14. VENTILATION DE L’EFFECTIF EN FIN D’EXERCICE .................................................................... 11
15. ENTREPRISES LIEES....................................................................................................... 11
16. REMUNERATION DES ORGANES DE DIRECTION ..................................................................... 11
17. HONORAIRES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES.................................................................... 11
18. ENGAGEMENTS RECIPROQUES ........................................................................................ 11
19. IDENTITE DE LA SOCIETE MERE CONSOLIDANTE ..................................................................... 12
20. INTEGRATION FISCALE................................................................................................... 12

3
 SAS DOCUMENT CHANNEL

I. PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux principes généraux
d'établissement et de présentation des comptes annuels définis par le Plan Comptable Général.

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence
conformément aux hypothèses suivantes :

 Continuité d’exploitation,
 Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre,
 Indépendance des exercices.
La méthode d’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

La société DOCUMENT CHANNEL applique :

- les dispositions du règlement CRC 00-06 relatif aux passifs,

- les dispositions du règlement CRC 02-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs et CRC
04-06 relatif à la définition, comptabilisation et évaluation des actifs.

La continuité d’exploitation de la société Document Channel ainsi que le soutien financier sont garantie
sur 2021 conformément au soutien confirmé par le groupe Majorel.

1. Immobilisations incorporelles

Cette rubrique concerne deux postes :

- La suite logicielle apportée en jouissance non exclusive par la société STS Group définie telle
que suit : l’ensemble des produits logiciels édités par STS ou toute autre société du Groupe STS
permettant de gérer de façon sécurisée le cycle de vie des documents : communication
sécurisée, versement, traitement, archivage et restitution;
- Les autres immobilisations incorporelles : elles concernent uniquement des logiciels
informatiques pour usage interne. Ils sont comptabilisés à leur coût d’acquisition.

Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations, en général entre 1 et
10 ans linéaires.

Lorsque des indices internes ou externes de perte de valeur sont identifiés, un test de dépréciation est
réalisé. Une dépréciation, en complément de l'amortissement comptabilisé, est enregistrée lorsque ce
test révèle que la valeur comptable excède la valeur actuelle. La valeur actuelle des actifs est déterminée
par référence au plus élevée de :

- la valeur d'usage basée sur la rentabilité et les perspectives de développement,

- la valeur vénale : celle-ci correspond au prix de cession net des frais de cession.

Dans la pratique, et en l'absence de valeur de marché déterminable, la valeur d'usage est celle qui est le
plus souvent utilisée

4
SAS DOCUMENT CHANNEL

Les amortissements sont calculés sur la durée de vie estimée des immobilisations, en général 3 ans
linéaires.

2. Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont comptabilisées à leur coût d’acquisition. Conformément au
règlement CRC02-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation des actifs, la société applique la
méthode d’amortissement par composants, à savoir que si dès l’origine, un ou plusieurs éléments
constitutifs d’un actif ont chacun des durées d’utilisation différentes, chaque élément est comptabilisé
séparément et un plan d’amortissement propre à chacun de ces éléments est retenu. Les amortissements
sont calculés sur la durée de vie estimée des biens, le plus généralement selon les méthodes suivantes
:

- Autres immobilisations : entre 3 et 5 ans, linéaire.

3. Provisions
- Provisions pour engagement en matière de retraite : les engagements pour indemnité de départ à la
retraite sont inscrits au bilan sous forme de provision non déductible.

- Les créances sont inscrites à l’actif pour leur valeur nominale. L’ensemble des créances fait l’objet d’un
examen individualisé à la clôture de l’exercice. Les taux de dépréciation sont compris entre 50% et 100%
du montant H.T. selon le niveau de risque estimé sur les dossiers concernés.

- Autres provisions pour risques et charges : elles sont constituées dans le respect des principes
comptables. Les risques sont évalués sur la base des demandes reçues des tiers et des actions en
défense de la société.

4. Conversion des dettes et créances en devises

Non significatif

5. Calcul des charges à payer pour congés payés et pour

gratifications
Néant.

6. Reconnaissance du chiffre d’affaires

Notre mission est de proposer des solutions externalisées aux Grands Comptes à la recherche de
nouvelles sources de revenus et d’économies, pour toute la gestion du document et des échanges
physiques ou dématérialisés.

Le chiffre d’affaires de notre société est constaté en fin de mois sur la base des quantités produites du
mois considéré par nos sociétés sous-traitantes et du prix convenu avec nos clients.

5
 SAS DOCUMENT CHANNEL

II. COMPLEMENT D’INFORMATIONS RELATIVES AU

BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT
Sauf mention particulière, les données ci-après sont exprimées en euros.

1. Immobilisations
Valeur Valeur
Réévaluation
ACTIF IMMOBILISE brute début Augmentations Diminutions brute fin
légale
exercice exercice
Immobilisations
incorporelles
Fonds commercial
Autres 2 516 663 2 516 663
Immobilisations
corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques,
matériel et outillage
industriels
Installations générales
agencements divers
Matériel de transport
Autres immobilisations
20 671 20 671
corporelles
Immobilisations financières
TOTAL 2 537 334 2 537 334

2. Amortissements

IMMOBILISATIONS Amort. début

Augmentations Diminutions Amort.fin
AMORTISSABLES exercice
exercice
Immobilisations incorporelles 2 501 053 13 406 2 514 459

Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et
outillage industriels
Installations générales agencements
divers
Matériel de transport
Autres immobilisations corporelles 20 671 20 671
TOTAL 2 521 724 13 406 2 535 130

6
SAS DOCUMENT CHANNEL

3. Dépréciations
PROVISIONS POUR Début Amort. fin
Augmentations Diminutions
DEPRECIATION exercice exercice
Sur immobilisations
Sur stocks et en cours
Sur clients et comptes rattachés 7 069 7 069
Autres provisions pour dépréciation
TOTAL 7 069 7 069

4. Etat des créances

Montant brut Moins d’un
Plus d’un an
fin ex. an
ACTIF IMMOBILISE
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres immobilisations financières
ACTIF CIRCULANT
Clients douteux ou litigieux 7 923 7 923
Autres créances clients 101 327 101 327
Créances représentative de titres prêtés ou remis en
garantie (prov. pr dépréciation antérieure : )
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Etat et autres collectivités publiques :
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée 581 929 581 929
Autres impôts, taxes et versements assimilés
Divers 1 390 1 390
Groupes et associés
Débiteurs divers (dont créances relatives à des
opérations de pension de titres)
Charges constatées d’avance 6 286 6 286
TOTAUX 698 855 698 855
Prêts accordés au cours de l’exercice
Prêts remboursés au cours de l’exercice

Créances représentées par des effets de commerce

Les effets à recevoir s’élèvent à 0 K€.

Charges constatées d'avance

Les charges constatés d'avance s'élèvent à 6 286 € et sont composés de contrat de maintenance pour l’exercice
2022.

7
 SAS DOCUMENT CHANNEL

5. Etat des dettes

Montant brut
Moins d’1 an 1 à 5 ans Plus de 5 ans
fin ex.
Emprunts convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des
établissements de crédit :
à 1 an maximum à l’origine
à plus d’1 an à l’origine
Emprunts et dettes financières divers
Fournisseurs et comptes rattachés 1 452 729 1 452 729
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes
sociaux
Etat et autres collectivités publiques :
Impôts sur les bénéfices
Taxe sur la valeur ajoutée 17 760 17 760
Obligations cautionnées
Autres impôts et comptes rattachés 419 419
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Groupe et associés 4 400 000 4 400 000
Autres dettes 1 151 1 151
Dette rep.de titres emp. ou remis en
garantie
Produits constatés d’avance
TOTAUX 5 872 059 5 872 059
Emprunts utilisés au cours de l’ex.
Emprunts remboursés au cours de
l’ex.
Charges à payer rattachées aux postes de dettes (en K €)

o Dettes fournisseurs : 1 318 k€

o Factures non parvenus (inclues immobilisations) : 134 k€

Dettes représentées par des effets de commerce

Fournisseurs, effet à payer : Néant

Produits constatés d'avance

Néant

6. Disponibilité
Les disponibilités s'élèvent à 103 245€.

8
SAS DOCUMENT CHANNEL

7. Affectation du résultat
TABLEAU D’AFFECTATION DU
RESULTAT DE L’EXERCICE N-1 Affectation
Augm. Dividende Autre N
résultat
PRECEDENT

ORIGINES
Capital social 2 000 000 475 000 -475 000 2 000 000
Réserve légale
Autres réserves
Report à nouveau -6 479 671 -777 355 475 000 -6 782 026
Résultat de l’exercice -777 355 777 355 -292 798 -292 798
Subvention d’investissement et
amortissements dérogatoires
TOTAL -5 257 026 475 000 0 -292 798 -5 074 824

Le capital social se compose de 2 000 000 parts de 1 € chacune.

8. Subvention d’équipement

Néant

9. Provisions pour risques et charges

Néant

10. Résultat de l’exercice

a. Ventilation du chiffre d’affaires par activités

En vertu du décret comptable, Art.24-21 et du PCG art.531-2, point 15, il est fait mention ici de la
ventilation du chiffre d’affaires, en fonction des activités de la société. Suit donc ici, une information
« segmentée ».

ACTIVITE France Export Total

Marketing Direct
Marketing Services
Centre d’appels
Autres 600 086 600 086
Total 600 086 600 086

9
 SAS DOCUMENT CHANNEL

b. Résultat

Avant prise en compte des charges et produits exceptionnels de l’exercice, le résultat

d’exploitation et le résultat courant avant impôt sont déficitaires respectivement pour – 252 942
€ et -292 597 €.

c. Résultat exceptionnel
Le résultat exceptionnel de -201 € correspond principalement à des pénalités de retard de
paiement.

11. Ventilation de l’impôt

Résultat Impôt Résultat net

Théorique Report déficitaire Dû Théorique Comptable

à imputer

Courant (y/c -292 597 -292 597

participation)
Exceptionnel -201 -201
Crédit impôt famille

-292 798 -292 798

12. Situation fiscale différée

L’information porte sur l’indication des accroissements et des allègements de la dette future d’impôts et
le traitement comptable de produits ou de charges, de ceux dont la réalisation est éventuelle (Décret
2007-431 du 25/03/2007, art.24-24). Il est fait application du taux en vigueur à la clôture de l’exercice
(CNC, avis 97C du 12 septembre 1997).

Ainsi, au 31/12/2021, la situation fiscale différée, s’établit comme suit (en €) :

RUBRIQUES BASE IS (28,41%)

Impôt différé actif :

ORGANIC
IDR
Autres provisions pour risque
Dépréciation stock
IFRS 9
Déficit fiscal (au sein de -1 692 509 480 842
l’intégration fiscale)
Créance fiscale latente ou -1 692 509 480 842
différée

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SAS DOCUMENT CHANNEL

13. Incidence sur le résultat et les capitaux propres du à

l’application de dispositions fiscales
RAS

14. Ventilation de l’effectif en fin d’exercice

Néant

15. Entreprises liées

Créances :

o Clients et comptes rattachés : 88 K€

o Compte courant d’impôt : 0

Dettes :

o Fournisseurs et comptes rattachés : 1 287 K€

o Compte courant d’associé : 4 400 K€

Charges Financières : 40 K€
Produits Financiers : 0

Les transactions effectuées par Document Channel avec des parties liées ont été conclues aux
conditions normales de marché (c. com. art. R. 123-198).

16. Rémunération des organes de direction

La rémunération des organes de direction n’est pas indiquée car cela conduirait directement à donner
une rémunération individuelle.

17. Honoraires du commissaire aux comptes

Les honoraires de commissariat aux comptes encourus au titre du contrôle légal des comptes et au
titre des prestations de service entrant dans les diligences directement liées à cette mission sont
mentionnés dans l’annexe aux comptes consolidés du groupe Bertelsmann.

18. Engagements réciproques

Néant.

11
 SAS DOCUMENT CHANNEL

19. Identité de la société mère consolidante

Notre société est consolidée par le groupe :

BERTELSMANN SE & Co. KGaA (Allemagne) par intégration globale

270, Carl Bertelsmann Strasse
33311 GUTERSLOH

Nous précisons que ce groupe détient (de façon directe ou indirecte) la totalité du capital de ARVALIFE
qui détient elle-même à 100% du capital de DOCUMENT CHANNEL.

20. Intégration fiscale

Notre société est liée à ACR France Siret 844 237 354 par une convention d’intégration fiscale signée
en 2019 pour son premier exercice d'intégration à compter de l'année civile 2019.

Notre société supporte une éventuelle charge correspondant à l’impôt sur les sociétés, aux taxes
additionnelles à cet impôt (ci-après dénommés IS) et à l’imposition forfaitaire annuelle (IFA) ainsi que
les pénalités et intérêts éventuellement dus au titre de cet impôt, calculée sur son résultat propre comme
en l’absence d’option pour l’intégration fiscale.

Les économies d’IS réalisées par le groupe d’intégration fiscale et liées aux déficits et moins-values de
notre société seront acquises à la société ACR Sarl.

Le montant des déficits reportables et disponibles s’élève pour l’entité Document Channel à 15 154 K€

12
 DOCUMENT CHANNEL
Société par actions simplifiée / vereinfachte AkÉiengesellschaft
au capital de / mit einem lGpital von 2.000.000 €
siège social I Sitzz
21 -23, rue de Vienne, 75008 PARIS
504259 375 RCS PARTS
. La Société
" /.. die Gesellschaft
"

EXTRAIT DU PROCES-VERBAL DES DECISIONS VOM PRASIDENTEN BEGTAUBIGTER AUSZUG

DE L'ASSOCIEE UNIQUE DU AUS DEM PROTOKOTL DER
28 JU|N 2022 BESCHTUSSFASSUNG DER
CERTIFIE CONFORME PAR LE PRESIDENT ALLEINGESELTSCHAFTERIN VOM
28. JUN| 2022

DEUXIEME DECISION ZWEITER BESCHLUSS

L'associée unique décide d'affecter la perte de Die Alleingesellschafterin beschlie8t, den Verlust
l'exercice clos le 31 décembre 2021 qui s'élève à des am 31. Dezember 2021 abgeschlossenen
292.798,12 € au report à nouveau. Geschâftsjahres in Hôhe von292.798,12 € auf neue
Rechnung vorzutragen.

L'associée unique constate qu'aucun dividende n'a Die Alleingesellschafterin stellt fest, dass fùr die
été distribué au titre des trois exercices précédents. vorangegangenen drei Geschâftsjahre keine
Dividenden ausgeschrittet wurden.

En cas de divergences entre le texte français et le Bei Abweichungen zwischen dem franzôsischen
texte allemand des présentes décisions, seul le und dem deutschen Text dieser Beschlùsse ist der
texte français fera foi. franzôsische Text maBgebend.

ARVALIFE, représentée par / vertreten durch

MBD - Majorel Business Développement,
elle-même réprésentée par / diese wiederum vertreten durch
Dominique DECAESTECKER