BILAN

ACTIF ouverture Exercice 2024 Exercice 2025 Exercice 2026 Exercice 2027
Capital souscrit - non appelé 0 0 0 0
ACTIF IMMOBILISE (a)
Immobilisations incorporelles:
Frais d'établissement 0 0 0 0
Frais de recherche et de développement 0 0 0 0
Concessions, brevets, licences, marques, procédés, logiciels,
droits et valeurs similaires 0 0 0 0
Fonds commercial (1) 0 0 0 0
Autres 0 0 0 0
Immobilisations incorporelles en cours 0 0 0 0
Avances et acomptes 0 0 0 0
Immobilisations corporelles:
Terrains 0 0 0 0
Constructions 121,491,840 119,062,003 116,680,763 114,347,148 112,060,205
Installations techniques, matériels, et outillage industriels 150,673,194 135,605,875 120,538,555 105,471,236 90,403,916
Autres Immobilisations corporelles 0 0 0 0
Immobilisations corporelles en cours 0 0 0 0
Avances et acomptes 0 0 0 0
Immobilisations financières (2):
Participations (b) 0 0 0 0
Créances rattachées à des participations 0 0 0 0
Titres immobilisés de l'activité de portefeuille 0 0 0 0
Autres titres immobilisés 0 0 0 0
Prêts 0 0 0 0
Autres 0 0 0 0
Total I total active non courant 272,165,034 254,667,878 237,219,318 219,818,384 202,464,121
Stocks et en-cours (a):
Matières premières et autres approvisionnements 19,891,200 19,891,200 20,885,760 21,930,048 23,026,550
En cours de production [biens et services] (c) 0 0 0 0
Produits intermédiaires et finis 31,000,000 16,582,210 0 0 0
Marchandises 0 0 0 0
Avances et acomptes versés sur commandes 0 0 0 0
Créances (3):
Créances clients (a) et comptes rattachés (d) 18,500,000 20,720,000 21,756,000 22,843,800 23,985,990
Autres créances 0 0 0 0
Capital souscrit - appelé, non versé 0 0 0 0
Valeurs mobilières de placement (e):
Actions propres 0 0 0 0
Autres titres 0 0 0 0
Instruments de trésorerie 0 0 0 0
Disponibilités 33,147,878 138,569,241 161,211,145 167,964,051 187,114,990
Charges constatées d'avance (3) 0 0 0 0
Total II 102,539,078 195,762,651 203,852,905 212,737,899 234,127,530
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) 0 0 0 0 0
Primes de remboursement des emprunts (IV) 0 0 0 0 0
Ecarts de conversion Actif (V) 0 0 0 0 0
TOTAL GENERAL 374,704,112 450,430,529 441,072,223 432,556,283 436,591,652
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à moins d'un an (brut)

(a) Les actifs avec clause de réserve de propriété sont regroupés sur une ligne distincte portant la mention " dont… avec clause de réserve de propriété ".

En cas d’impossibilité d’identifier les biens, un renvoi au pied du bilan indique le montant restant à payer sur ces biens. Le montant à payer comprend
celui des effets non échus.
(b) Si des titres sont évalués par équivalence, ce poste est subdivisé en deux sous-postes " Participations évaluées par équivalence " et " Autres
participations ". Pour les titres évalués par équivalence, la colonne " Brut " présente la valeur globale d’équivalence si elle est supérieure au
coût d’acquisition. Dans le cas contraire, le prix d’acquisition est retenu. La provision pour dépréciation globale du portefeuille figure dans la
2ème colonne. La colonne " Net " présente la valeur globale d’équivalence positive ou une valeur nulle.
(c) A ventiler, le cas échéant, entre biens, d'une part, et services d'autre part.
(d) Créances résultant de ventes ou de prestations de services.
(e) Poste à servir directement s'il n'existe pas de rachat par l’entité de ses propres actions.

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 BILAN

PASSIF Ouverture Exercice 2024 Exercice 2025 Exercice 2026 Exercice 2027

CAPITAUX PROPRES*
Capital [dont versé...] (a) 305,156,264 305,156,264 305,156,264 305,156,264 305,156,264
Primes d'émission, de fusion, d'apport, 0 0 0 0
Ecart de réévaluation (b) 0 0 0 0
Ecart d'équivalence (c) 0 0 0 0
Réserves:
Réserve légale 0 0 0 0
Réserves statutaires ou contractuelles 0 0 0 0
Réserves réglementées 0 0 0 0
Autres autre fond propres Comptes courants d’associés 0 0 0 0
Report à nouveau (d) 20,000,000 0 0 0
Résultat de l'exercice [bénéfice ou perte] (e) 20,000,000 43,642,358 46,781,199 50,431,196 54,142,746
Subventi 0 0 0 0
Provisions réglementées 0 0 0 0
Total I des capitaux propres 325,156,264 368,798,622 351,937,463 355,587,459 359,299,009
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques 0 0 0 0
Provisions pour charges 0 0 0 0
Total II 0 0 0 0 0
DETTES (1) (g)
Emprunts obligataires convertibles 0 0 0 0
Autres emprunts obligataires 0 0 0 0
Emprunts et dettes auprès établissements de crédits (2) 0 0 0 0
Emprunts et dettes financières diverses (3) 48,047,848 35,871,632 19,855,683 3,839,733 0
Avances et acomptes reçues sur commandes en cours 0 0
Dettes Fournisseurs et Comptes rattachés (f) 0 0 10,885,760 11,930,048 11,026,550
Dettes fiscales et sociales 1,500,000 22,444,800 23,567,040 24,745,392 25,982,662
Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés 0 0 0 0
Autres dettes 0 23,315,475 34,826,278 36,453,650 40,283,430
Instruments de trésorerie 0 0 0 0
Produits constatés d'avance (1) 0 0 0 0 0
TOTAL III 49,547,848 81,631,907 89,134,760 76,968,824 77,292,643
Ecarts de conversion passif (IV) 0 0 0 0 0
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 374,704,112 450,430,529 441,072,223 432,556,283 436,591,652

(1 Dont à plus d'un an

Dont à moins d'un an
(2 Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
(3 Dont emprunts participatifs

* Le cas échéant, une rubrique "Autres fonds propres" est intercalée entre la rubrique "Capitaux propres" et la rubrique "Provisions pour risques et charges"
avec ouverture des postes constitutifs de cette rubrique sur des lignes séparées (montant des émissions de titres participatifs, avances conditionnées).
Un total I bis fait apparaître le montant des autres fonds propres entre le total I et le total II du passif du bilan. Le total général est complété en conséquence.

(a)Y compris capital souscrit non appelé.

(b)A détailler conformément à la législation en vigueur.
(c) Poste à présenter lorsque des titres sont évalués par équivalence.
(d)Montant entre parenthèses ou précédé du signe moins (-) lorsqu'il s'agit de pertes reportées.
(e)Montant entre parenthèses ou précédés du signe moins (-) lorsqu’il s’agit d’une perte.
(f) Dettes sur achats ou prestations de services.
(g)A l'exception, pour l'application du (1), des avances et acomptes reçus sur commandes en cours.
Les ratios de solvabilité

Le ratio d’autonomie financière

Formule du ratio : fonds propres / total du bilan.
368,798,621.58 450,430,528.92 0.82 2020
256,196,382.00 274,852,927.00 0.93 2019
240,349,997.00 251,601,030.00 0.96 2018
Résultat attendu : supérieur à 25 % (35 % idéalement).

mis en relation avec d’autres ratios financiers. S’il est trop faible, mais que
l’entreprise démontre une forte capacité de remboursement, elle peut tout de
même solliciter un nouveau prêt auprès de sa banque.

ratio de capacité de remboursement

Endettement financier net =Dettes bancaires (à court, moyen et long terme) + Comptes courants d’assoc
– Disponibilités – Valeurs mobilières de placement
2020 2019 2018
- -
- 723,323.00 17,510,189.00
23,950,182.00 - 4,293,974.00 819,091.00

23,950,182.00 - 3,570,651.00 16,691,098.00

Calcul de la CAF à partir de l'EBE

EBE
- autres charges d'exploitation (hors dotations)
- charges financières
- charges exceptionnelles (hors dotations et coûts des immobilisations cédées)
- participation des salariés
- impôts sur les bénéfices (IS)
+ autres produits d'exploitation (hors reprises)
+ produits financiers (hors reprises)
+ produits exceptionnels (hors reprises et cessions d'immobilisation)
+ transferts de charges
+- Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun

'Excédent Brut d'Exploitation

EBE =
Valeur ajoutée
+ Subventions d'exploitation
- Salaires et traitements (frais de personnel)
- Impôts et taxes

EBE 2,107,767.00 4,801,810.00

-
- 2,046,057.00
-
61,710.00

apacité de remboursement =
Endettement net / Capacité d’autofinancement
Le ratio de partage des risques
Détails
Formule du ratio : dettes bancaires/fonds propres.
Résultat attendu : inférieur à 2.

Ce que dit le ratio : ce ratio renseigne votre banquier sur votre effet de levier, il lui permet de séparer les sommes que vous
empruntées à d’autres, de celles que vous avez injectées vous-même.Pourquoi le soigner : parce qu’au-delà de 2,

la banque pourrait vous demander une caution personnelle. Au contraire, si votre ratio se situe autour de 1, la b

- 236,037,333.00 - 2020

723,323.00 256,196,341.00 0.0028 2019

4,293,974.00 240,349,997.00 0.0179 2018

ptes courants d’associés

l faut noter que l’endettement net est un indicateur qui intervient dans de
nombreux calculs de ratios financiers, comme par exemple l’effet de levier
financier ou, dans le cas qui nous intéresse, la capacité de remboursement.

-99656 1846384
61,709.00 1,842,883.00
- 161,367.00
-
sations cédées) -

-
-
-
-
-
-

61,711.00
 - 240.33 - 1.93 6.18

arer les sommes que vous avez

qu’au-delà de 2,

e situe autour de 1, la banque considérera que vous jouez le jeu et vous suivra plus facilement.
 2347987
2,702,218.00
PASSIF (après répart.)
707440862.xlsx Système de base 11/24/2023

Système de base
MODELE DE BILAN (en tableau, après répartition)

PASSIF Exercice N Exercice N-1

CAPITAUX PROPRES*
Capital [dont versé] (a) 0 0
Primes d'émission, de fusion, d'apport, 0 0
Ecart de réévaluation (b) 0 0
Ecart d'équivalence (c) 0 0
Réserves:
Réserve légale 0 0
Réserves statutaires ou contractuelles 0 0
Réserves réglementées 0 0
Autres 0 0
Report à nouveau (d) 0 0
Sous-total : Situation nette 0 0
Subventions d'investissement 0 0
Provisions réglementées 0 0
Total I 0 0
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Provisions pour risques 0 0
Provisions pour charges 0 0
Total II 0 0
DETTES (f)
Emprunts obligataires convertibles 0 0
Autres emprunts obligataires 0 0
Emprunts et dettes auprès établissements de crédits (2) 0 0
Emprunts et dettes financières diverses (3) 0 0
Avances et acomptes reçues sur commandes en cours 0 0
Dettes Fournisseurs et Comptes rattachés (e) 0 0
Dettes fiscales et sociales 0 0
Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés 0 0
Autres dettes 0 0
Instruments de trésorerie 0 0
Produits constatés d'avance (1) 0 0
Total III 0 0
Ecarts de conversion passif (IV) 0 0
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 0 0

(1Dont à plus d'un an

Dont à moins d'un an
(2Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
(3Dont emprunts participatifs

* Le cas échéant, une rubrique "Autres fonds propres" est intercalée entre la rubrique "Capitaux propres" et la rubrique "Provisions pour risques et charges"
avec ouverture des postes constitutifs de cette rubrique sur des lignes séparées (montant des émissions de titres participatifs, avances conditionnées, ...).
Un total I bis fait apparaître le montant des autres fonds propres entre le total I et le total II du passif du bilan. Le total général est complété en conséquence.
(aY compris capital souscrit non appelé.
(bA détailler conformément à la législation en vigueur.
(c Poste à présenter lorsque des titres sont évalués par équivalence.
(dMontant entre parenthèses ou précédé du signe moins (-) lorsqu'il s'agit de pertes reportées.
(eDettes sur achats ou prestations de services.
(f A l'exception, pour l'application du (1), des avances et acomptes reçus sur commandes en cours.

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