rapport financier

Sommaire Page

3. Les montage financier

7. Politique commerciale

8. La mise en œuvre du projet

9. L'activité

10. Montée en charge de l'activité

11. Les moyens à mettre en œuvre

12. L'organisation humaine

13. Les achats

14. Les autres achats et charges externes

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 15. RESUME DE L'ETUDE ECONOMIQUE

1. Compte de produit et charges prévisionnel

2. Bilan prévisionnel

Tanger le 03/14/2024 2
 3. Les montage financier
Les associés 1 2 3
Nom
Prénom tarik elouahabi
Date naissance
Lieu naissance
Tél.
Fonction / projet Porteur de projet-Gerant associee
Emploi actuel

Tanger le 03/14/2024 3
 Répartition du capital social et comptes courants
Nom et Prénom Apports (en MAD) % Type d'apport (cash ou nature)
tarik
TOTAL Apports (1) - 100.00%

Prêts, subventions, aides (à détailler)

Financement demandé
Prêt à la création d'entreprise -

TOTAL Ressources externes (2) -

TOTAL Ressources (1) + (2) -

Besoins de financement inital

+ Investissements 190,000.00
+ Stocks -
+ Créances clients 21,504.58
- Dettes fournisseurs -
TOTAL Besoin de Financement Initial 211,504.58

7. Politique commerciale
1. Publicité Comment se faire connaître ?

Tanger le 03/14/2024 4
Budget annuel de publicité Exercice 1

Actions de publicité Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5

Compagne Distribution flyers 3,000.00 3,000.00 3,000.00 4,000.00 5,000.00
Google Ads 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
INSTAGRAME ads 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00
Youtoube Ads 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00

m
TOTAL Budget publicité 27,000.00 27,000.00 27,000.00 28,000.00 29,000.00

2. Prix Politique tarifaire

Choix stratégique

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 8. La mise en œuvre du projet
Fonctionnement envisagé
Nombre de jours d'activité par an 365
Horaires d'ouverture
Jours de fermeture prévus

Location Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5

Loyer mensuel - - 2,500.00 2,500.00 2,500.00
Charges locatives mensuelles - - 200.00 200.00 200.00
Coût location / mois - - 2,700.00 2,700.00 2,700.00

Descriptif du local, de l'emplacement

Surface totale 100
dont surface de vente
dont réserves

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 9. L'activité
Prévisions de chiffres d'affaires Exercice 1

Famille de produits N°1 : COURS EN LIGNE ZOOM

Mois Quantités / mois Prix de vente CAHT mensuel
1 100.00 200.00 20,000.00
2 60.00 200.00 12,000.00
3 200.00 -
4 100.00 200.00 20,000.00
5 100.00 200.00 20,000.00
6 100.00 200.00 20,000.00
7 50.00 200.00 10,000.00
8 200.00 -
9 200.00 -
10 25.00 200.00 5,000.00
11 50.00 200.00 10,000.00
12 100.00 200.00 20,000.00
TOTAL 685.00 137,000.00

Famille de produits N°2 : COURS VIDEO

Mois Quantités / mois Prix de vente CAHT mensuel
1 30.00 199.00 5,970.00
2 40.00 199.00 7,960.00
3 45.00 199.00 8,955.00
4 60.00 199.00 11,940.00
5 70.00 199.00 13,930.00
6 75.00 199.00 14,925.00
7 90.00 199.00 17,910.00

Tanger le 03/14/2024 7
 8 -
9 120.00 199.00 23,880.00
10 120.00 199.00 23,880.00
11 120.00 199.00 23,880.00
12 120.00 199.00 23,880.00
TOTAL 890.00 177,110.00

Tanger le 03/14/2024 8
 Famille de produits N°3 : LES LANGUES
Mois Quantités (50 Tablettes) Prix de vente CAHT mensuel
1 30.00 200.00 6,000.00
2 35.00 200.00 7,000.00
3 35.00 200.00 7,000.00
4 45.00 200.00 9,000.00
5 50.00 200.00 10,000.00
6 60.00 200.00 12,000.00
7 80.00 200.00 16,000.00
8 115.00 200.00 23,000.00
9 130.00 200.00 26,000.00
10 140.00 200.00 28,000.00
11 140.00 200.00 28,000.00
12 150.00 200.00 30,000.00
TOTAL 1,010.00 202,000.00

Famille de produits N°4 : FAMILLE DE PRODUIT 4

Mois Quantités / mois Prix de vente CAHT mensuel
1 -
2 -
3 -
4 -
5 -
6 -
7 -
8 -
9 -
10 -
11 -
12 -
TOTAL - -

Tanger le 03/14/2024 9
 Famille de produits N°5 : FAMILLE DE PRODUIT 5
Mois Quantités / mois Prix de vente CAHT mensuel
1 -
2 -
3 -
4 -
5 -
6 -
7 -
8 -
9 -
10 -
11 -
12 -
TOTAL - -

Récapitulatif du chiffre d'affaires annuel Exercice 1

Famille de produit CA ( HT )
COURS EN LIGNE ZOOM 137,000.00
COURS VIDEO 177,110.00
LES LANGUES 202,000.00
FAMILLE DE PRODUIT 4 -
FAMILLE DE PRODUIT 5 -
TOTAL CHIFFRE D'AFFAIRES ANNEE 1 516,110.00

Délai moyen de règlement clients (en jours) 15 jours

Justification des hypothèses retenues

Tanger le 03/14/2024 10
Quantités vendues

Prix de vente

Tanger le 03/14/2024 11
 10. Montée en charge de l'activité
Progression du chiffre d'affaires

% progression % progression
Famille de produit CA Exercice 2 CA Exercice 3
Exercice 2 Exercice 3
COURS EN LIGNE ZOOM 25% 171,250.00 25% 214,062.50
COURS VIDEO 25% 221,387.50 25% 276,734.38
LES LANGUES 25% 252,500.00 25% 315,625.00
FAMILLE DE PRODUIT 4 - -
FAMILLE DE PRODUIT 5 - -
TOTAL CHIFFRE D'AFFAIRES 645,137.50 806,421.88

% progression % progression
Famille de produit CA Exercice 4 CA Exercice 5
Exercice 4 Exercice 5
COURS EN LIGNE ZOOM 25% 267,578.13 25% 334,472.66
COURS VIDEO 25% 345,917.97 25% 432,397.46
LES LANGUES 25% 394,531.25 25% 493,164.06
FAMILLE DE PRODUIT 4 - -
FAMILLE DE PRODUIT 5 - -
TOTAL CHIFFRE D'AFFAIRES 1,008,027.34 1,260,034.18

11. Les moyens à mettre en œuvre

Les investissements Exercice 1

Frais d'établissement Montant

Frais d'immatriculation, registres,…(1) 10,000.00

Tanger le 03/14/2024 12
 Les investissements mobiliers
Description Mois acquis. Montant
materiel informatique(ordinateur+tablette) 1 50,000.00
Agencement et installations 1 6,000.00
mobilier de bureau 1 49,000.00
materiel et outillage 1 50,000.00

serveurs 1 20,000.00
hosting+wifi 1 5,000.00
Total (2) 180,000.00

Les investissements immobiliers

Description Mois acquis. Montant

Total (3) -

Les autres investissements

Description Mois acquis. Montant

Tanger le 03/14/2024 13
Total (4) -

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 Le dépôt de caution - garantie
Description Mois acquis. Montant

Total (5) -

Total investissements (1) + (2) + (3) + (4) + (5) 190,000.00

Prévisions d'investissement
Types d'acquisition Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5
Frais d'établissement 10,000.00
Aménagements mobiliers 180,000.00 - - - -
Aménagts immobiliers -
Autres immobilisations -
Caution -
Total 190,000.00 - - - -

12. L'organisation humaine

Nombre d'emplois prévus :

Comment allez-vous recruter les salariés?

Tanger le 03/14/2024 15
 a definir

Quelle est la fonction des salariés recrutés?

a definir

Quel est le profil des salariés recrutés (compétences, expérience, diplôme…) ?

a definir

Charges de personnel Exercice 1

Taux charges
Fonction Mois d'embauche Salaire brut mensuel Charges de personnel
patronales
TECHNICIEN MAINTENANCE 2,800.00 21% 44,044.00
21% -
Sous-total 2,800.00 44,044.00
Porteur(s) de projet 2,000.00 26,000.00
Total 4,800.00 70,044.00

Tanger le 03/14/2024 16
Charges de personnel Exercice 2

Taux charges
Fonction Mois d'embauche Salaire brut mensuel Charges de personnel
patronales
TECHNICIEN MAINTENANCE 2,800.00 21% 44,044.00
DEVELOPPEUR INFORMATIQUE 3,500.00 21% 55,055.00
Sous-total 6,300.00 99,099.00
Porteur(s) de projet 4,000.00 52,000.00
Total 10,300.00 151,099.00

Tanger le 03/14/2024 17
Charges de personnel Exercice 3

Taux charges
Fonction Mois d'embauche Salaire brut mensuel Charges de personnel
patronales
TECHNICIEN MAINTENANCE zone 1 3,000.00 21% 47,190.00
AGENT COMMERCIAL 5,000.00 21% 78,650.00

Sous-total 8,000.00 125,840.00

Porteur(s) de projet 7,000.00 91,000.00
Total 15,000.00 216,840.00

Charges de personnel Exercice 4

Taux charges
Fonction Mois d'embauche Salaire brut mensuel Charges de personnel
patronales
TECHNICIEN MAINTENANCE zone 1 3,000.00 21% 47,190.00
AGENT COMMERCIAL 5,000.00 21% 78,650.00

Sous-total 8,000.00 125,840.00

Porteur(s) de projet 7,000.00 91,000.00
Total 15,000.00 216,840.00

Charges de personnel Exercice 5

Taux charges
Fonction Mois d'embauche Salaire brut mensuel Charges de personnel
patronales
TECHNICIEN MAINTENANCE zone 1 5,500.00 21%
AGENT COMMERCIAL 5,500.00 21% 86,515.00

Tanger le 03/14/2024 18
 21%
21% -
Sous-total 5,500.00 86,515.00
Porteur(s) de projet 14,000.00 182,000.00
Total 19,500.00 268,515.00

13. Les achats

Type d'achats de l'entreprise

Les fournisseurs

Tanger le 03/14/2024 19
Les achats des matières 1er Exercice 1

Libellé des matières 1er Quantité Prix unitaire Prix total HT

STOCK DE MARCHANDISES -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
TOTAL des achats exercice . 1 - -
TOTAL des achats exercice . 2 -
TOTAL des achats exercice . 3 -
TOTAL des achats exercice . 4 -
TOTAL des achats exercice . 5 -

Délai moyen de règlement fournisseurs (en jours) 0 jours

Approvisionnements nécessaires à la constitution du stock de départ

Intitulé Montant

Tanger le 03/14/2024 20
Total appros / stock départ -

14. Les autres achats & services extérieurs

Désignation Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5
Autres achats - 14,500.00 14,000.00 18,400.00 20,400.00
Produits d'entretien 2% C. P 6,000.00 8,000.00 10,000.00 12,000.00
Electricité et eau 3,600.00 3,600.00 6,000.00 6,000.00
Fournitures de bureau 2,400.00 2,400.00 2,400.00 2,400.00
Petit équipement 2,500.00 - - -
Services. extérieurs - 11,000.00 44,400.00 44,400.00 44,400.00
Loyer - - 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Charges locatives - - 2,400.00 2,400.00 2,400.00
Assurances - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Honoraires comptabilité - 6,000.00 7,000.00 7,000.00 7,000.00
Autres services extérieurs 71,400.00 74,300.00 87,500.00 90,200.00 92,400.00
Publicité - communication 27,000.00 27,000.00 27,000.00 28,000.00 29,000.00
Téléphone 12,000.00 12,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
HOSTING/WIFI 10,000.00 10,500.00 10,500.00 11,000.00 12,200.00
Frais bancaires - 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00

CLOUD 2,400.00 3,600.00 4800 6,000.00 6,000.00

SERVEUR 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
Autres
Autres
TOTAL 71,400.00 99,800.00 145,900.00 153,000.00 157,200.00

Les impôts et taxes

Désignation Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5
Taxe professionnelle
Taxe apprentissage
Autres taxes 700.00 700.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00
TOTAL 700.00 700.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00

Tanger le 03/14/2024 21
 Les dotations aux amortissements (en linéaire)
Immobilisations Durée amort. Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3 Exercice 4 Exercice 5
F. d'établissement 4 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 -
A. Mobiliers 5 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00 36,000.00
A. Immobiliers 5 - - - - -
Autres Immob. 5 - - - - -
TOTAL 38,500.00 38,500.00 38,500.00 38,500.00 36,000.00

Tanger le 03/14/2024 22
5. Résumé de l'étude économique

1. Compte de résultat prévisionnel

CPC Exercice 1 % Exercice 2 % Exercice 3

Chiffres d'affaires ( HT ) 516,110.00 100% 645,137.50 100% 806,421.88
Achats des matières 1er - 0% - 0% -
Marge brute 516,110.00 100% 645,137.50 100% 806,421.88
Autres achats - 0% 14,500.00 2% 14,000.00
Services extérieurs - 0% 11,000.00 2% 44,400.00
Autres services extérieurs 71,400.00 14% 74,300.00 12% 87,500.00
* Total consommations externes 71,400.00 14% 99,800.00 15% 145,900.00
Valeur ajoutée 444,710.00 86% 545,337.50 85% 660,521.88
Impôts et taxes 700.00 0% 700.00 0% 1,400.00
Salaires du personnel 44,044.00 9% 99,099.00 15% 125,840.00
Rémunération Dirigeants 26,000.00 5% 52,000.00 8% 91,000.00
Dotations aux amortissements 38,500.00 7% 38,500.00 6% 38,500.00
Résultat d'exploitation 335,466.00 65% 355,038.50 55% 403,781.88
Charges financières 0% 0%
Impôt sur les Sociétés 33,546.60 6% 35,503.85 6% 40,378.19
Résultat net 301,919.40 58% 319,534.65 50% 363,403.69

B. Bilan prévisionnel

BILAN Exercice 0 Exercice 1 Exercice 2 Exercice 3

ACTIF (valeurs nettes) besoins
Immobilisations incorporelles 10,000.00 7,500.00 5,000.00 2,500.00

Tanger le 03/14/2024 23
 Immobilisations corporelles 180,000.00 144,000.00 108,000.00 72,000.00
Immobilisations financières - - - -
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 190,000.00 151,500.00 113,000.00 74,500.00
Stocks matières 1er (*) - - - -
Créances clients 21,504.58 21,504.58 26,880.73 33,600.91
Trésorerie - besoin en fonds de roulement - 211,504.58 128,914.82 481,573.32 876,756.83
TOTAL ACTIF - 301,919.40 621,454.05 984,857.74
plification, on raisonnera à stock de marchandises constant
PASSIF ressources
Capital social - - - -
Résultat de l'exercice 301,919.40 319,534.65 363,403.69
Réserves - 301,919.40 621,454.05
TOTAL CAPITAUX PROPRES - 301,919.40 621,454.05 984,857.74
Dettes financières -
Dettes fournisseurs - - - -
TOTAL DETTES - - - -
TOTAL PASSIF - 301,919.40 621,454.05 984,857.74

Tanger le 03/14/2024 24