Ce fichier de 10 onglets vous permet de compléter votre PLAN FINANCIER

La composition des onglets dans l'ordre chronologique:

Onglets jaunes: Le contenu est obligatoire et doit être complété dès le départ par des informations trouvées au préalable.

Onglets verts: Ces onglets représentent les résultats finaux provenant des onglets jaunes.
Seulement la cellule verte représentant STOCK DE FIN et provenant de l'onglet ÉTAT DES RÉSULTATS devra être traitée manuellement.

Onglets bleus: Ces onglets sont facultatifs et sont seulement utilisés si: EMPRUNT, ACHAT/VENTE D'IMMOBILISATIONS
et la durée du bail qui touche l'AMÉLIORATION LOCATIVE

IMPORTANT

Plusieurs cellules sont verrouillées. N'essayez pas de les déverrouiller car vous pourriez endommager les formules.

Terminologie des onglets

INFORMATION DE DÉPART: Ce tableau vous demande d'inscrire obligatoirement le nom de votre entreprise et la date d'ouverture de l'entreprise.
BILAN: Ce tableau est composé d'actifs, de passifs et des capitaux propres. Ce rapport se veut une photo financière à une date donnée.
PRÉVISIONS VENTES: Ce tableau est composé des prévisions des ventes pour deux années.
BUDGET DE CAISSE: Ce tableau permet de constater le solde restant du compte en banque à la fin de chaque mois.
Ce rapport est composé exclusivement d'entrées d'argent et de sorties d'argent. Ce rapport se veut un bon indiqcateur pour les investisseurs afin de valider
la solvabilité de la future entreprise.

ÉTAT DES RÉSULTATS: Ce tableau indique si l'entreprise a fait un bénéfice net ou une perte nette durant les années.
ÉTAT DES RÉSULTATS (ANNEXES):Ce tableau indique la distribution de toutes les charges en trois sections. Chaque résultat de section est reporté à L'ÉTAT DES RÉSULTATS.
RATIOS: Ce tableau se veut un outil afin de mesurer les performances de l'entreprise.
SEUIL DE RENTABILITÉ: Ce tableau se veut un outil afin de mesurer le montant des ventes avant de commencer à faire du profit.
AMORTISSEMENT: Ce tableau permet de voir l'évolution des immobilisations dans sa désuétude.
TABLEAU INTÉRÊTS: Ce tableau permet de voir l'évolution de la dette restant provenant de l'emprunt.

© Centre de services scolaire de Montréal. Toute reproduction interdite.

ENTREPRISE IMMATRICULÉE
Information de départ:
Nom de l'entreprise: JANOURE

Date de démarrage: 6/1/2023

2 Secteur d'activité: Commercial Fabrication

Commercial
Service

JANOURE

Hypothèses de départ

Avantages sociaux
EMPLOYÉ 17.00%

Marge de crédit disponible 0$

Marge nécessaire 0$
Première tranche 1,000 $
Tranche supplémentaire 1,000 $
Taux annuel 6.00%

© Centre de services scolaire de Montréal. Toute reproduction interdite.

JANOURE
Bilan

Bilan Bilan Bilan

Actif Ouverture Année #1 Année #2

Actif à court terme

Encaisse 35,907 $ 99,224 $
Inventaires - -
Total de l'actif à court terme - $ 35,907 $ 99,224 $

Immobilisations
Amélioration locative - $ - $
Terrain - -
Batiment - -
Matériel roulant - -
Mobilier bureau 1,500 1,200 960
Équipement … 7,000 5,600 4,480
Outillage 3,500 2,800 2,240
Matériel informatique 1,200 540 243
Machinerie 3,400 2,720 2,176
Logiciels spécialisés 750 - -

Total des immobilisations 17,350 $ 12,860 $ 10,099 $

Total des autres actifs - $ - $ - $

Actif total 17,350 $ 48,767 $ 109,323 $

Passif

Passif à court terme

Emprunt bancaire(Marge de crédit) 23,000 - -
Total du passif à court terme 23,000 $ - $ - $

Passif à long terme

Prêt PPE (tableau intérêts /1) 25,000 $ 22,403 $ 19,534 $
Prêt PPE (tableau intérêts /2) 50,000 40,972 31,483
Hypothèque - -

Total du passif à long terme 75,000 $ 63,375 $ 51,016 $

Passif total 98,000 $ 63,375 $ 51,016 $

Capitaux propres

Avoir du propriétaire (80,650) $ (80,650) $ (37,608) $

Bénéfice net/Perte nette 43,042 $ 72,915 $
Retraits 0 0
Mise de fonds 0 0

Total des capitaux propres (80,650) $ (37,608) $ 35,307 $

Passifs et capitaux 17,350 $ 25,767 $ 86,323 $

JANOURE
Prévision de vente EN DOLLARS

PREMIÈRE ANNÉE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23 Dec-23 Jan-24 Feb-24 Mar-24 Apr-24 May-24 TOTAL
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 69,000

VENTES DE MARCHANDISES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICES 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 69,000

DEUXIÈME ANNÉE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Jun-24 Jul-24 Aug-24 Sep-24 Oct-24 Nov-24 Dec-24 Jan-25 Feb-25 Mar-25 Apr-25 May-25 TOTAL
0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 9,000 9,500 81,000

VENTES DE MARCHANDISES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SERVICES 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 9,000 9,500 81,000

Commercial
Service

Définition des Produits/services

Revenus Définition
A
B
C
D
E
F
JANOURE
Année 1
Budget de caisse

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Total Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23 Oct-23 Nov-23 Dec-23 Jan-24 Feb-24 Mar-24 Apr-24 May-24

Ventes de marchandises 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Services 69,000 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500
Mise de fonds 0

TOTAL DES ENCAISSEMENTS 69,000 3,000 3,500 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500

Achats marchandises 0
Achats matières premières 0
Emprunt - Intérêts 4,678 417 412 407 402 397 392 388 383 378 373 368 363
Emprunt - Capital 11,625 942 947 952 956 961 966 971 976 981 986 991 996
Intérêts - Marge de crédit 1,380 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115
Frais bancaire 6,950 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 2,000
Bureau à domicile 0
Loyer commercial 0
Télécommunication 720 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60
Frais de déplacement/auto 3,600 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Électricité local 0
Publicité 0
Promotion 0
Frais de représentation 0
Fournitures de bureau 0
Sous-traitance 0
Salaire employés 0
Avantages sociaux employés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Frais d'hébergement 0
Frais de formation 0
Honoraires professionnels 0
Assurances-local 540 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
Frais de cartes de crédit 0
Entretien/réparation 3,600 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Divers 0
Actifs #1 0
Actifs #2 0
Actifs #3 0
Retraits 0

TOTAL DES DÉCAISSEMENTS 33,093 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 2,629 4,179
23000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000
Encaisse de début (sans marge de crédit) 0 371 1,243 2,614 4,486 6,857 9,728 13,100 16,971 21,343 26,214 31,585
Encaissements-décaissements 371 871 1,371 1,871 2,371 2,871 3,371 3,871 4,371 4,871 5,371 4,321
Encaisse de fin (sans marge de crédit) 371 1,243 2,614 4,486 6,857 9,728 13,100 16,971 21,343 26,214 31,585 35,907 0.3714
Marge de crédit du mois 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1
Encaisse de fin (avec marge de crédit) 371 1,243 2,614 4,486 6,857 9,728 13,100 16,971 21,343 26,214 31,585 35,907
JANOURE
Année 2
Budget de caisse

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Total Jun-24 Jul-24 Aug-24 Sep-24 Oct-24 Nov-24 Dec-24 Jan-25 Feb-25 Mar-25 Apr-25 May-25

Ventes de marchandises 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Services 81,000 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 9,000 9,500
Mise de fonds 0

TOTAL DES ENCAISSEMENTS 81,000 4,000 4,500 5,000 5,500 6,000 6,500 7,000 7,500 8,000 8,500 9,000 9,500

Achats marchandises 0
Achats matières premières 0
Emprunt - Intérêts 3,944 357 352 347 342 337 331 326 321 316 310 305 299
Emprunt - Capital 12,359 1,001 1,006 1,011 1,017 1,022 1,027 1,032 1,038 1,043 1,048 1,054 1,059
Intérêts - Marge de crédit 1,380 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115 115
Frais bancaire 0
Bureau à domicile 0
Loyer commercial 0
Télécommunication 0
Frais de déplacement/auto 0
Électricité local 0
Publicité 0
Promotion 0
Frais de représentation 0
Fournitures de bureau 0
Sous-traitance 0
Salaire employés 0
Avantages sociaux employés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Frais d'hébergement 0
Frais de formation 0
Honoraires professionnels 0
Assurances-local 0
Frais de cartes de crédit 0
Entretien/réparation 0
Divers 0
Actifs #1 0
Actifs #2 0
Actifs #3 0
Retraits 0

TOTAL DES DÉCAISSEMENTS 17,683 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474 1,474
23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000 23,000
Encaisse de début (sans marge de crédit) 35,907 38,433 41,460 44,986 49,013 53,539 58,565 64,092 70,118 76,645 83,671 91,197
Encaissements-décaissements 2,526 3,026 3,526 4,026 4,526 5,026 5,526 6,026 6,526 7,026 7,526 8,026
Encaisse de fin (sans marge de crédit) 38,433 41,460 44,986 49,013 53,539 58,565 64,092 70,118 76,645 83,671 91,197 99,224 38.433
Marge de crédit du mois 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -39
Encaisse de fin (avec marge de crédit) 38,433 41,460 44,986 49,013 53,539 58,565 64,092 70,118 76,645 83,671 91,197 99,224
JANOURE
États des résultats

Année 1 Année 2

Ventes - $ - $
Total des ventes - $ - $

Stock du début - $ - $
plus: Achats nets - -
moins: Stock de fin
Coût des marchandises vendues - $ - $

Marge bénéficiaire brute 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

Frais d'exploitation
Frais de vente - $ - $
Frais d'opération 12,950 2,761
Frais de financement 13,008 5,324

Total des frais d'exploitation 25,958 $ 8,085 $

Autres revenus
Services 69,000 $ 81,000 $

Bénéfice net/Perte nette 43,042 $ 62% 72,915 $ 90%

inscrivez manuellement votre stock de fin

JANOURE
Annexe aux états des résultats

Année 1 Année 2

Frais de vente
Publicité 0 0
Promotion 0 0
Frais de représentation 0 0

Total des frais de vente 0 0

Frais d'opération
Achats matières premières 0 0
Assurances-local 540 0
Frais de cartes de crédit 0 0
Bureau à domicile 0 0
Loyer commercial 0 0
Frais de déplacement/auto 3,600 0
Télécommunication 720 0
Électricité local 0 0
Sous-traitance 0 0
Salaire employés 0 0
Avantages sociaux employés 0 0
Frais d'hébergement 0 0
Frais de formation 0 0
Honoraires professionnels 0 0
Fournitures de bureau 0 0
Entretien/réparation 3,600 0
Divers 0 0
Amortissement 4,490 2,761

Total des frais d'opération 12,950 2,761

Frais de financement

Emprunt - Intérêts 4,678 3,944

Intérêts - Marge de crédit 1,380 1,380
Frais bancaire 6,950 0

Total des frais de financement 13,008 5,324

Amortissement accumulé

Immos nettes du Augmentation ou Solde à la fin Taux d'amortis- Frais d'amortis- Immos nettes à la
début diminution de sement sement fin
l'exercice

PREMIÈRE ANNÉE
Durée du bail
Amélioration locative 0 0 0 0

Matériel roulant 0 0 30% 0 0

Mobilier bureau 1,500 1,500 20% 300 1,200
Équipement … 7,000 7,000 20% 1,400 5,600
Batiment 0 0 5% 0 0
Terrain 0 0 0% 0 0
Outillage 3,500 3,500 20% 700 2,800
Matériel informatique 1,200 1,200 55% 660 540
Machinerie 3,400 3,400 20% 680 2,720
Logiciels spécialisés 750 750 100% 750 0
0 0 0 100% 0 0

Total 17,350 0 17,350 4,490 12,860

DEUXIÈME ANNÉE

Amélioration locative 0 0 0 0

Matériel roulant 0 0 30% 0 0

Mobilier bureau 1,200 1,200 20% 240 960
Équipement … 5,600 5,600 20% 1,120 4,480
Batiment 0 0 5% 0 0
Terrain 0 0 0% 0 0
Outillage 2,800 2,800 20% 560 2,240
Matériel informatique 540 540 55% 297 243
Machinerie 2,720 2,720 20% 544 2,176
Logiciels spécialisés 0 0 100% 0 0

Total 12,860 0 12,860 2,761 10,099

 JANOURE
Emprunt bancaire 1

Montant de l'emprunt 25,000 Montant du versement 415.03

Taux annuel 10.00% 1er versement période 1
Taux mensuel 0.83% Nombre de période 84

DÉBUT MOIS VERSEMENT INTÉRÊT CAPITAL SOLDE

25,000.00
1 1 Jun-23 415.03 208.33 206.70 24,793.30
2 2 Jul-23 415.03 206.61 208.42 24,584.88
3 3 Aug-23 415.03 204.87 210.16 24,374.73
4 4 Sep-23 415.03 203.12 211.91 24,162.82
5 5 Oct-23 415.03 201.36 213.67 23,949.15
6 6 Nov-23 415.03 199.58 215.45 23,733.70
7 7 Dec-23 415.03 197.78 217.25 23,516.45
8 8 Jan-24 415.03 195.97 219.06 23,297.39
9 9 Feb-24 415.03 194.14 220.88 23,076.50
10 10 Mar-24 415.03 192.30 222.73 22,853.78
11 11 Apr-24 415.03 190.45 224.58 22,629.20
12 12 May-24 415.03 188.58 226.45 22,402.74
13 13 Jun-24 415.03 186.69 228.34 22,174.40
14 14 Jul-24 415.03 184.79 230.24 21,944.16
15 15 Aug-24 415.03 182.87 232.16 21,712.00
16 16 Sep-24 415.03 180.93 234.10 21,477.90
17 17 Oct-24 415.03 178.98 236.05 21,241.86
18 18 Nov-24 415.03 177.02 238.01 21,003.84
19 19 Dec-24 415.03 175.03 240.00 20,763.84
20 20 Jan-25 415.03 173.03 242.00 20,521.85
21 21 Feb-25 415.03 171.02 244.01 20,277.83
22 22 Mar-25 415.03 168.98 246.05 20,031.78
23 23 Apr-25 415.03 166.93 248.10 19,783.69
24 24 May-25 415.03 164.86 250.17 19,533.52
25 25 Jun-25 415.03 162.78 252.25 19,281.27
26 26 Jul-25 415.03 160.68 254.35 19,026.92
27 27 Aug-25 415.03 158.56 256.47 18,770.45
28 28 Sep-25 415.03 156.42 258.61 18,511.84
29 29 Oct-25 415.03 154.27 260.76 18,251.07
30 30 Nov-25 415.03 152.09 262.94 17,988.14
31 31 Dec-25 415.03 149.90 265.13 17,723.01
32 32 Jan-26 415.03 147.69 267.34 17,455.67
33 33 Feb-26 415.03 145.46 269.57 17,186.10
34 34 Mar-26 415.03 143.22 271.81 16,914.29
35 35 Apr-26 415.03 140.95 274.08 16,640.21
36 36 May-26 415.03 138.67 276.36 16,363.85
37 37 Jun-26 415.03 136.37 278.66 16,085.19
38 38 Jul-26 415.03 134.04 280.99 15,804.20
39 39 Aug-26 415.03 131.70 283.33 15,520.88
40 40 Sep-26 415.03 129.34 285.69 15,235.19
41 41 Oct-26 415.03 126.96 288.07 14,947.12
42 42 Nov-26 415.03 124.56 290.47 14,656.65
43 43 Dec-26 415.03 122.14 292.89 14,363.76
44 44 Jan-27 415.03 119.70 295.33 14,068.42
45 45 Feb-27 415.03 117.24 297.79 13,770.63
46 46 Mar-27 415.03 114.76 300.27 13,470.36
47 47 Apr-27 415.03 112.25 302.78 13,167.58
48 48 May-27 415.03 109.73 305.30 12,862.28
49 49 Jun-27 415.03 107.19 307.84
19,921.42 7,783.70 12,137.72
 RATIOS

FONDS DE ROULEMENT

Année #1 Année #2

Actifs à court terme 35,906.90 $ #DIV/0! 99,223.81 $ #DIV/0!

Passifs à court terme - $ - $

Plus le RATIO est élevé, plus l'entreprise possède d'éléments d'actif à court terme, qu'elle peut liquider pour rembourser
son passif à court terme. Un résultat trop élevé entraîne que le financement n'est pas assez utilisé de la part de
l'entreprise.

MARGE BÉNÉFICIAIRE NETTE AVANT IMPÔT

Année #1 Année #2

Bénéfice net avant impôt 43,041.92 $ 62% 72,914.77 $ 90.0%

Ventes + service 69,000.00 $ 81,000.00 $

Le ratio obtenu est en relation avec les PRODUITS, les CHARGES et le CMV.
Pour des fins d'analyse et d'amélioration, les recommadations seront à géométrie variable.
 0
Besoin en fonds de roulement

Mois Écart recettes/déboursés Besoin anticipés

0 1 2,628.59 $ - $
0 2 2,628.59 $ - $
0 3 2,628.59 $ - $
0 4 2,628.59 $ - $
0 5 2,628.59 $ - $
0 6 2,628.59 $ - $
0 7 2,628.59 $ - $
0 8 2,628.59 $ - $
0 9 2,628.59 $ - $
0 10 2,628.59 $ - $

ENCAISSE DE DÉPART: - $ - $

BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT: - $

0
Seuil de rentabilité

Point mot (seuil de rentabilité)

Année #1 Année #2
Frais variable:
Frais de ventes - $ - $

frais fixes:
Frais d'opération + Frais de financement - Amortissement + Achats de marchandises 21,468.08 $ 5,324.23 $

Marge variable sur les ventes: #DIV/0! #DIV/0!

(Ventes-Frais variables) / Ventes

Seuil de rentabilité: Frais fixes / Marge variable sur les ventes #DIV/0! #DIV/0!