Masters II GIF et EP Cours Déclaratif et Règlementation Bancaire

Examen du vendredi 9 décembre 2021

(Durée : 2 heures)
SUJET
---------------------------------------------
NB. Les questions sont indépendantes les unes des autres.
Pour le questionnaire : le remplir directement sur le sujet, mettre son nom sur le sujet et ne pas
oublier de le joindre à sa copie

1- Questions à choix unique ou multiple (3 points)

- Dans le cadre des mesures dites non conventionnelles, la BCE

 Prête aux établissements de crédit,
 Intervient sur les marchés financiers,
 Prête directement aux particuliers

- L’ACPR a seule le pouvoir de décision en matière

 d’agrément d’établissements de crédit,
 de contrôle et de sanction si elle constate des infractions aux règlementations en
vigueur,
 de mise en œuvre d’une résolution.

- Un établissement de monnaie électronique peut :

 recevoir des fonds du public,
 proposer des services de paiement,
 proposer des services liés à l’émission de monnaie électronique.

- En comptabilité bancaire, :
 Les comptes de classe 1 à 5 sont les comptes de bilan,
 Les opérations de trésorerie sont en bas de bilan,
 Les actifs négociés sur les marchés financiers sont évalués à leur valeur
d’acquisition.

- Les fonds propres comptables :

 Font partie des fonds propres prudentiels
 Prennent en compte les dettes subordonnées,
 Ont été renforcés dans le cadre de Bâle III

- Le COREP (Common Reporting) :

 Fournit des informations en normes comptables françaises,
 Fournit des informations sur les risques,
 Comprend entre autres comme reporting les grands risques et le LCR
 - La régulation macro-prudentielle :
 Vise à assurer la stabilité du système monétaire et financier dans sa dimension
globale,
 Est exercée en France par l’ACPR,
 Peut conduire à augmenter les fonds propres en vue de se préparer aux périodes
de crise.
- Le 3è pilier de l’Union bancaire est :
 Le FRU,
 La garantie des dépôts,
 Le Single Rule Book

- Le 1er risque couvert par les réformes de Bâle est :

 Le risque opérationnel,
 Le risque de crédit,
 Le risque de liquidité.

Quel ratio n’est pas exigible au titre du Pilier I ?

 Le ratio de levier,
 Le LCR,
 Le TLAC.

L’Asset Encumbrance Ratio est un reporting :

 De liquidité,
 En situation stressée,
 De Fonds Propres.

Le NSFR
 N’est pas encore en vigueur,
 Doit inciter les banques à financer leurs actifs à long terme par des ressources
court terme,
 Fait partie des états COREP.

2- Que représente le schéma ci -dessous ? (3 points)

En donner une définition précise ; à quoi/à qui cela sert-il ?
Comment les banques procèdent-elles pour en faire la déclaration ?
3- Donnez la formule du ratio de solvabilité en vigueur actuellement et le seuil minima que les
établissements bancaires doivent atteindre
Précisez le mécanisme de passage entre les Risk Weighted Assets et les Exigences en Fonds
Propres.
Quelle réforme a institué la mise en place d’un ratio de fonds propres ? Quel était son nom
à l’origine ?
Quelle réforme lui a donné sa structure actuelle ? (4 points)

4- Extrait du Monde du 19 octobre 2021 sur le résultat des stress tests BCE
 Définir la notion de stress tests (objectifs, méthodologie) ; dans quel contexte étaient-ils
jusqu’à présent utilisés ?
Définir la notion de risque systémique
Quel aspect du risque climatique est visé par cet article et comment les banques peuvent-
elles s’en prémunir ; quelles actions peuvent-elles notamment mener vis-à-vis de leurs
clients ?
(4 points)

5- Quels sont les trois piliers de l’Union Bancaire ?

Deux ratios sont associés au second pilier. Précisez lesquels, ainsi que ce qui les différencie
principalement ?
(2 points)

6- Donnez la formule du LCR en développant notamment les notions mentionnées dans le

graphique ci-dessous :
- Actifs liquides,
- Sorties nettes de trésorerie

Comment se situent les banques françaises par rapport au seuil règlementaire actuellement
en vigueur (le citez) ?

Comment expliquez-vous l’amélioration du ratio entre 2019 et 2020 (à partir des éléments
vus notamment dans le cadre du 1er cours) ? (4 points)