Collection LOpinion du Praticien

IJA Conseil LIngnierie Juridique des Affaires

LES ASPECTS PRATIQUES DU RECOUVREMENT BANCAIRE

PAR MONSIEUR BASSIROU BA

JURISTE CONSEIL RESPONSABLE DE LA CLIENTELE PRIVEE / BICIS ROUME

2006

Bassirou BA. Tous droits rservs

LES ASPECTS PRATIQUES DU RECOUVREMENT BANCAIRE

SOMMAIRE
INTRODUCTION CHAPITRE 1er :

LA PROBLEMATIQUE DU RECOUVREMENT BANCAIRE

SECTION I : LES SOURCES DU CONTENTIEUX BANCAIRE Paragraphe I : LES SOURCES SUBJECTIVES

A LES FAUTES DU BANQUIER 1. Les ngligences du banquier 2. La mauvaise apprciation du risque bancaire B LE FAIT DU DEBITEUR 1. Le dbiteur de bonne foi 2. Le dbiteur de mauvaise Paragraphe II : LES SOURCES OBJECTIVES

A LES CONTESTATIONS DES CREANCES B LES GARANTIES BANCAIRES SECTION II : LA GESTION ADMINISTRATIVE DES DOSSIERS DE RECOUVREMENT Paragraphe I : LE TRANSFERT DES CREANCES AU SERVICE RECOUVREMENT

A LES CREANCES TRANFEREES B PROCEDURES DE TRANSFERT Paragraphe II : LE PROVISIONNEMENT DES CREANCES

A. LES NORMES PRUDENTIELLES B. LA PORTEE DU PROVISIONNEMENT

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CHAPITRE 2 :

LES MODALITES DU RECOUVREMENT DES CREANCES

SECTION I : LES PROCEDURES AMIABLES Paragraphe I : LAPPROCHE CLIENT

A LES ENQUETES PRELIMINAIRES B - LENTREE EN RELATION Paragraphe II : LES PROPOSITIONS DE REGLEMENT

A CANTONNEMENT DES CREANCES B LES MODES DE REGLEMENT AMIABLE Paragraphe III : LE PRECONTENTIEUX

A LA MISE EN DEMEURE B LA CLOTURE DES COMPTES SECTION II LES PROCEDURES JUDICIAIRES DE RECOUVREMENT Paragraphe I : RECOUVREMENT JUDICIAIRE DE CREANCES SANS GARANTIES

A LA DETERMINATION DES CREANCES B LEXERCICE DE MESURES CONSERVATOIRES Paragraphe II : RECOUVREMENT JUDICIAIRE DE CREANCES MUNIES DE SURETES

A CREANCES AFFECTEES DE SURETES PERSONNELLES B CREANCES MUNIES DE SURETES REELLES 1. Crances munies de srets relles mobilires 2. Crances hypothcaires
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LES ASPECTS PRATIQUES DU RECOUVREMENT BANCAIRE

INTRODUCTION
La rfrence un recouvrement de crances, prjuge de lexistence dun contentieux bancaire alors que le jeu normal de lactivit conomique suppose : octroi de crdits par les banques / paiement du dbiteur lchance normale. Mais cette dialectique est souvent fausse ; ce qui ncessite la mise en uvre par le banquier de divers moyens pour recouvrer ses crances. Cest la ralisation du risque de contrepartie qui justifie, pour une large part lexistence des services contentieux recouvrement des banques. Cependant le contentieux bancaire ne se limite pas uniquement au recouvrement de crdits. Le contentieux cest aussi : lassistance, le conseil juridique lorganisation et la coordination des actions judiciaires lintermdiaire de la Banque avec ses conseils (avocats, notaires,) la gestion de dossiers judiciaires le recouvrement

Ainsi le recouvrement est une partie du contentieux bancaire. Lactivit de recouvrement des crances bancaires se justifie principalement par la ncessit pour le banquier - crancier dexercer et de poursuivre son activit sans entrave. Cest pourquoi les services de recouvrement des banques sont considrs comme des ples de profit parce que participant la rentabilit bancaire. Il est prciser que les crances objet du recouvrement bancaire peuvent avoir des origines commerciales (prts, crdits de trsorerie, oprations avec des moyens lectroniques de paiement, effets et chques recouvrer ) ou pnales (escroquerie, oprations apocryphes, abus de confiance, dtournement ) Seul le recouvrement des crances dorigine commerciale intressera notre analyse dans la mesure o cest gnralement dans le cadre dune action pnale avec constitution de partie civile que sexerce le second volet du recouvrement.

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CHAPITRE PREMIER :

LA PROBLEMATIQUE DU RECOUVREMENT BANCAIRE

Le crdit est devenu indispensable au financement des affaires face la rarfaction des ressources propres pour lautofinancement et aux difficults dun march financier mergent. Faute dun recouvrement efficient, dfaut du remboursement volontaire des crances, lactivit bancaire risquerait la paralysie. Ainsi la problmatique du recouvrement tourne autour de deux questions au moins : les sources du contentieux du recouvrement et la gestion des dossiers de recouvrement. Section I LES SOURCES DU CONTENTIEUX BANCAIRE Paragraphe I : LES SOURCES SUBJECTIVES A- LES FAUTES DU BANQUIER Pour juguler le risque de contrepartie, les banques sont soumises certaines obligations lors de louverture des comptes et durant toute la relation bancaire : vrification de lidentit des clients, consultation du Fichier Central des incidents de paiement de la BCEAO, information des clients sur les conditions de banque, . Mais comment un professionnel aussi prudent et averti peut-il tre lorigine de ses difficults ? 1. Les ngligences du banquier Elles se manifestent le plus souvent dans lidentification du client : irrespect des conditions lgales (dossier incomplet, incapacit du client,.) fausset des documents mauvaise apprciation des lments douverture lgret des prposs Cest galement le cas lors de la dtermination de ladresse du client : adresse vague ou numro de bote postale dfaut de lotissement du quartier dfaut de localisation par le charg de clientle Louverture de comptes ou la mise en place de crdits dans de telles hypothses constituent des ngligences coupables du banquier, source de contentieux de recouvrement. Autres formes de ngligences : la mise en place de crdit sur des fondements subjectifs (guide spirituel, personnalit politique, sur recommandation de Un tel ou Un tel, etc ) en violation flagrante des normes rglementaires les erreurs sur les oprations bancaires 2. La mauvaise apprciation du risque bancaire Elle est souvent lune des plus grandes sources de contentieux bancaire. En effet, la banque est confronte plusieurs types de risques (notamment le risque de contrepartie ou de crdit, de change, de taux dintrts ) auxquels elle doit faire face.

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La mauvaise apprciation du risque se traduit notamment par : lescompte deffets de clients non suffisamment identifis la mauvaise apprciation de la solvabilit du client ou de son patrimoine lanalyse dfectueuse des tats financiers de synthse le non-respect des prconisations juridiques B. LE FAIT DU DEBITEUR 1. Le dbiteur de bonne foi a, en principe, la volont de payer mais est dans limpossibilit dhonorer ses engagements. Cest le cas par exemple : du fournisseur de lAdministration victime des lenteurs administratives du dbiteur victime de la survenance dvnements imprvus : le client dont les marchandises, destines une foire commerciale, ne sont arrives destination quaprs la fin des manifestations. 2. Quant au client de mauvaise foi, il na aucune intention de rembourser. Dailleurs ds lentre en relation (louverture de compte) ou la mise en place de crdits, il mrit un plan de non remboursement et dispose dun arsenal de stratagmes. Cest celui qui : utilise son carnet de chques comme un instrument de crdit quitte le pays aprs avoir obtenu son crdit use de dilatoires ou fait des propositions de rglement fantaisistes, utilise le systme judiciaire pour retarder son excution (des demandes de report daudience rptes, des procdures de dilatoires, etc. ) organise son insolvabilit dpose son bilan lorsque sa crance est importante et dpourvue de garanties Paragraphe II : LES SOURCES OBJECTIVES Les crances bancaires et les garanties y affrentes constituent aussi une source de contentieux. A - LES CONTESTATIONS DE CREANCES Dans son rle de dispensateur de crdits, la banque ne constate pas toujours lopration dans des conventions particulires du fait de la nature intrinsque de ces types de crdits. Cest notamment le cas pour certains crdits de trsorerie (facilits de caisse, avances ou autorisations, etc. ). Lexistence de ces crances, leurs montants ainsi que les intrts dbiteurs des comptes courants font trs souvent lobjet de contestation de la part des clients. Mme si la preuve est libre en matire commerciale, les tablissements bancaires exhibent gnralement les relevs de comptes pour justifier leurs crances. Toutefois ces relevs bancaires font eux mmes lobjet de contestation. Cependant il est admis que lorsque les oprations portes sur les relevs de compte ne sont pas contestes dans le dlai dun mois, elles sont rputes acceptes. Mention de cette disposition est dailleurs porte sur les relevs.

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Au-del de lexistence mme de la crance, les contestations peuvent porter sur le montant. Cest lhypothse o les parties ne saccordent pas sur le montant rel de la crance auquel cas le client dbiteur exige souvent lexpertise des comptes. Ce sont ces phnomnes objectifs qui constituent les effets multiplicateurs des contentieux bancaires auxquels il faut ajouter les difficults rsultant des garanties. B- LES DIFFICULTES LIEES AUX GARANTIES BANCAIRES Lirrgularit des garanties fragilise le recouvrement, mais est avant tout source de contentieux bancaire. Il en est ainsi : lorsquelles ont t accordes par une personne dpourvue de pouvoirs lorsque les formalits pralables ne sont pas respectes (rf. Art. 449 Acte Uniforme relatif aux Socits Commerciales & GIE) lorsque les formalits de publicit des garanties ne sont pas respectes Par ailleurs, certaines garanties ne prsentent aucun intrt particulier pour une banque (nantissement des impenses, peines et soins) et soulvent des difficults de ralisation. Prconisations : afin de juguler en amont les risques de contrepartie lis lactivit bancaire, des mesures protectrices des crances sont ncessaires : la scurisation pralable de la crance (par une identification complte et prcise du client, sassurer de lexistence lgale des socits, de linexistence dune immunit particulire, ) la protection de la crance dans son existence de sorte lui confrer certitude, liquidit et exigibilit son terme (faire constater la crance par acte sous seings privs ou par un titre excutoire, utilisation des protts pour dfaut dacceptation ou pour dfaut de paiement, recueil de garanties valides) Section II LA GESTION ADMINISTRATIVE DES DOSSIERS DE RECOUVREMENT LE TRANSFERT DES CREANCES AU SERVICE DE RECOUVREMENT

Paragraphe I

Cest le processus dit de transfert des crances de la gestion normale la gestion contentieuse. A. LA NATURE DES CREANCES TRANFEREES Il est important de retenir que toute crance ne faisant pas lobjet dun remboursement rgulier, nest pas obligatoirement transfre au contentieux pour recouvrement.

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En principe les crances dclasser vers ce service sont prcises par lInstruction 94/05 de la Banque Centrale relative la comptabilisation et au provisionnement des engagements en souffrance. Il sagit principalement des Crances En Souffrance (CES) qui comprennent : 1. les crances impayes reprsentant les chances impayes depuis six (6) mois au plus et nayant pas fait lobjet de prorogation de terme ou de renouvellement. 2. les crances immobilises, reprsentant : les chances impayes depuis six (6) mois au plus et dont le remboursement, sans tre compromis, ne peut tre effectu par le dbiteur en raison dobstacles indpendants de sa volont les crances ayant fait lobjet dun concordat dont les termes de rglement sont respects. NOTA : Les crances impayes et immobilises ne font pas lobjet dun transfert systmatique au service contentieux mme si les principes de prudence le recommandent. 3. les crances douteuses ou litigieuses (CDL) reprsentant les crances, chues ou non, prsentant un risque probable ou certain de non recouvrement partiel ou total. Les crances douteuses ou litigieuses sont de trois sortes : 9 Les crdits comportant au moins une chance impaye datant de plus de six (6) mois. 9 Les loyers chus affrents aux oprations de crdit-bail, de location avec option dachat, de location-vente dont au moins un terme est impay depuis plus de six (6) mois. 9 Les crances ayant un caractre contentieux (recouvrement confi au service contentieux, procdure judiciaire ou arbitrale engage, redressement judiciaire). Ce sont les crances rpondant aux critres ci-dessus qui sont, par principe, obligatoirement transfres et grs par le Service Recouvrement des tablissements bancaires. Bien videmment, les intrts dbiteurs, frais et autres accessoires rattachs ces crances, sont compris dans lassiette de recouvrement. B. PROCEDURES DE TRANFERT Elles varient selon les tablissements. Mais de faon gnrale, les crances sont transfres au bout de six (6) mois dimpays. Elles quittent la gestion dite normale de la banque pour une nouvelle gestion appele contentieuse . Ce transfert est souvent matrialis par une fiche indiquant notamment les causes et origines du dbit ainsi que les garanties recueillies sil y a lieu. Lensemble des lments dapprciation de la crance et didentification du client sont joints lenvoi (relevs, copies contrats, fiche douverture de compte,.) Aussitt, le service du recouvrement : prend connaissance du dossier, labore les stratgies de recouvrement. La prise en charge de dossier par le service du recouvrement sopre alors et toutes les activits administratives connexes sont effectues. Ainsi on affecte au dossier transfr la cotation contentieux et le processus de gestion est alors enclench.

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Paragraphe II -

LE PROVISIONNEMENT DES CREANCES

Les services de recouvrement sont en principe chargs du provisionnement de lensemble des crances en souffrance, mais surtout des crances douteuses et litigieuses. A. - LES NORMES PRUDENTIELLES DE PROVISIONNEMENT Le nouveau dispositif prudentiel de lUMOA du 01/01/2000 fixe les rgles de provisionnement des crances ainsi quil suit :

Risques directs ou engagements par signature sur lEtat et ses dmembrements : La constitution de provision est facultative. Risques garantis par lEtat : Il est recommand aux banques, sans obligation de leur part, la constitution progressive de provisions hauteur de la crance garantie (capital et intrts) sur une dure maximale de cinq (5) ans lorsque aucune inscription correspondant au risque couvert nest effectue dans le budget de lEtat. Risques privs non garantis par lEtat : Pour les risques rpondant la dfinition de crances impayes ou immobilises, la constitution de provision est facultative. Pour les risques rpondant la dfinition de crances douteuses ou litigieuses (CDL): CDL sans garanties relles : doivent tre provisionnes 100 % au cours de lexercice pendant lequel le dclassement en CDL est intervenu. CDL avec garanties relles : - provisionnement facultatif les deux premires annes - provisionnement hauteur de 50 % la 3me anne - provisionnement hauteur de 100% la 4me anne.

B. PORTEE DU PROVISIONNEMENT SUR LE RESULTAT BANCAIRE Les provisions ainsi constitues constatent la dprciation de la valeur des actifs non immobiliss (en lespce les concours accords la clientle). Les provisions permettent ltablissement bancaire qui les ralise, de mettre de ct, dans son compte de rsultat de lexercice N, les sommes quil risque de perdre dans lexercice N + 11 Les provisions concernes sont celles dites pour risques de clients individualiss qui constatent la dprciation releve sur des engagements pris sur un client. Ces provisions ont une grande influence sur les rsultats de la banque. En effet, lorsque des crances entirement provisionnes sont recouvres, elles sont considres comme des rcuprations et influent ainsi sur les rsultats positifs de ltablissement. Au terme de cette procdure de prise en charge du dossier, est dclenche la procdure de recouvrement.

CHAPITRE 2
1

PHLLIPE GARSUAULT & STEPHANE PRIAMI - In La Banque coll. CFPB 2me d. 1997

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LES MODALITES PRATIQUES DU RECOUVREMENT BANCAIRE

La finalit dun crdit est son remboursement. Mais dfaut la banque se doit de procder dabord et avant tout, un recouvrement amiable (I) avant duser des voies judiciaires dexcution (II). SECTION I : LES PROCEDURES AMIABLES DE RECOUVREMENT Par suite de la rception du dossier et de sa prise en charge administrative, le service recouvrement diligente les procdures amiables de recouvrement. Paragraphe I : LAPPROCHE CLIENT

Elle diffre selon les tablissements de crdits mais ncessite le respect par le Service Recouvrement de deux principes directeurs : A. LES ENQUTES PRELIMINAIRES Pour que le recouvrement sopre sans grande difficult, les services contentieux des banques procdent des enqutes prliminaires. Les premires portent gnralement sur le contrle de lidentit du dbiteur : 1. Pour les personnes physiques : lge de la relation, son activit professionnelle, la considration de sa personne (personnalit politique ou religieuse) etc. . Ce sont autant dindicateurs importants dans le processus de remboursement. 2. Pour les personnes morales : les vrifications portent notamment sur la validit de linscription au RCCM, de lexistence ou non de procdures de redressement judiciaire ou de liquidation etc Par del, ces enqutes permettent au banquier dtre fix sur la solvabilit du dbiteur et de disposer dinformations utiles un recouvrement efficace. B. LENTREE EN RELATION Cest la prise de contact entre le Service Contentieux et son client par le biais dune convocation qui lui est adresse. Outre linvitation faite celui-ci de prendre contact avec son charg de compte, cette correspondance est destine : linformer de la nature douteuse ou litigieuse de sa dette du niveau de ses engagements le renseigner sur le sort des intrts Elle sert aussi de moyen de preuve de la demande de restitution des moyens de paiement mis sa disposition louverture du compte. La suite rserve cette correspondance conditionne, pour une large part, le sort du rglement amiable de la crance. Paragraphe II : PROPOSITIONS DE REGLEMENT

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Elles manent aussi bien des clients que de la banque. Dans la mesure o il sagit de procder au rglement amiable, il est gnralement procd au cantonnement des crances (1) suivi dun accord de rglement amiable (2). A. LE CANTONNEMENT DES CREANCES Il sagit pour la banque et le client de sentendre sur le montant payer. Cela se traduit par labandon dune partie de la crance plus gnralement une partie des intrts dus - pour faciliter le remboursement. Mais cette opration dabandon partiel de crances commerciales fonde sur des considrations propres au banquier soulve des incidences dordre fiscal que lAdministration Fiscale a souvent, par des notes circulaires, rappeles faute de textes spcifiques. 1. En matire dimpt sur les socits Labandon gnrant en principe un profit exceptionnel pour son bnficiaire (le dbiteur dans ce cas), il doit tre soumis limpt sur les socits sauf si le montant de labandon est totalement imput sur les dficits de lentreprise. Du ct du banquier - crancier, labandon sanalyse en principe comme une perte qui doit venir en dduction de ses rsultats imposables la condition que toutes les diligences ncessaires au recouvrement aient t entreprises : production dun dossier indiquant que toutes les procdures ont t puises pour parvenir au recouvrement. 2. Au regard de la TVA Ladministration fiscale soumet les abandons de crances caractre commercial consentis aux entreprises tablies au Sngal aux taxes sur les chiffres daffaires. Par suite du cantonnement, des propositions de rglement sont faites. B. LES MODES DE REGLEMENT AMIABLE Tous les moyens de paiement lgalement admis, peuvent tre envisags. Cependant, le caractre difficile du dossier peut ncessiter la mise en place dun plan de remboursement prenant en considration les possibilits du dbiteur et les exigences de la profession bancaire. Ainsi le banquier peut accorder : des reports dchance un moratoire appel galement plan damortissement la rengociation des taux, la dation en paiement. En cas de respect des engagements du dbiteur, il est mis fin au recouvrement amiable. Prconisation : consigner les accords de rglement amiable dans des procs verbaux afin de mieux prparer les procdures pr-contentieuse et contentieuse. Par contre, si le client ne fait pas droit la premire requte au banquier ou ne respecte pas les clauses du rglement convenu, on entre dans la phase pr-contentieuse. Paragraphe III : LE PRE-CONTENTIEUX

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Cest ltape intermdiaire avant louverture des procdures judiciaires de recouvrement. Le banquier, face la rsistance de son client, le met en demeure avant de clturer le compte. A. LA MISE EN DEMEURE Cest dabord une exigence lgale pralable lexigibilit immdiate de la crance bancaire : articles 8 al. 1 et 172 al.2 COCC. Le banquier crancier sy oblige gnralement faute dun acte constatant la crance et lexonrant de cette procdure. Cest aussi et surtout un moyen de secouer le dbiteur. Mais lorsque le client ne ragit pas au bout du dlai de mise en demeure (15 jours en gnral), on procde la clture des comptes. B. LA CLTURE DES COMPTES Il sagit dune clture juridique et non matrielle des comptes : elle met dfinitivement fin la relation bancaire. La consquence immdiate est lapplication du taux dintrt lgal aux crances en souffrance. C.A DAKAR n 480 du 19/07/1984 les intrts conventionnels sont dus jusquau remboursement intgral, mais que le solde dbiteur dun compte ne produit que des intrts au taux lgal. En tout tat de cause, cette disposition permet de ne pas trop aggraver le dbit du compte dans la mesure o les intrts lgaux sont bien en de des intrts conventionnels. Ce pr-contentieux ouvre les voies judiciaires de recouvrement. SECTION II : LES PROCEDURES JUDICIAIRES DE RECOUVREMENT Larticle 28 alina 1er de lActe Uniforme portant organisation des procdures simplifies de recouvrement et des voies dexcution dispose dfaut dexcution volontaire, tout crancier peut, quelle que soit la nature de sa crance, contraindre son dbiteur dfaillant excuter ses obligations son gard ou pratiquer une mesure conservatoire pour assurer la sauvegarde de ses droits . Ce texte pose le principe du droit de lexcution et le fondement du recouvrement contentieux. Dans cette phase, la rcupration des crances prime sur laspect commercial. Les modes du recouvrement contentieux sont diffrents selon que la crance est assortie ou non de srets. Paragraphe I : LE RECOUVREMENT JUDICIARE DE CREANCES DEPOURVUES DE GARANTIES

Lorsque les crances recouvrer ne sont pas couvertes par des garanties le banquier, crancier chirographaire, doit mettre en uvre en collaboration avec ses avocats des stratgies de rcupration. Ainsi lorsque la crance nest pas constate par un titre ou une convention particulire, sa dtermination est un pralable la mise en uvre des procdures de recouvrement. A. DETERMINATION DE LA CREANCE

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Pralablement lexercice des voies judiciaires dexcution, il faut faire la preuve de lexistence de la crance et la dterminer dans son montant. Comme dj rappel, ce sont les relevs bancaires et les expertises qui servent tablir la ralit et le montant de la crance. Cependant la dtermination de la crance dans son montant ne suffit pas toujours fonder le remboursement des sommes dues. La crance doit tre exigible, cest dire quelle soit chue et non affecte dun terme suspensif. Les difficults du banquier rsident dans cette hypothse dans les crdits dits de trsorerie. Les clients contestent trs souvent le terme de ces concours. Le banquier fait valoir alors quil sagit de crdit de confiance quil lui est loisible de suspendre ou dinterrompre tout moment. Enfin, la crance doit tre certaine, cest dire quelle exclut toute possibilit de contestation srieuse. La somme ne doit tre ni conditionnelle, ni ventuelle. Le dfaut dactes constatant le concours et la garantie oblige le banquier lors du transfert du dossier lavocat lui faire tenir : les relevs bancaires, les diverses correspondances changes avec le client tout autre justificatifs de la crance rclame. Ces lments lui permettent dinitier des mesures conservatoires aux fins de prserver les intrts de la banque. B. LEXERCICE DE MESURES CONSERVATOIRES Les premires diligences des avocats chargs du recouvrement consistent prendre des mesures conservatoires sur les biens du dbiteur au travers dune autorisation de pratiquer des saisies conservatoires sur les comptes bancaires du client et ses biens meubles corporels et incorporels. A lappui de cette requte, la banque expose ses griefs et joint lensemble des lments sa disposition. Ds lors que la crance parat fonde en son principe, le juge peut rendre une ordonnance pied de requte autorisant la saisie. 1. Sur le fondement de cette ordonnance une signification de saisie conservatoire de crances est faite toutes les banques de la place ainsi quau dbiteur. Dans le mois de la saisie, lavocat procde aux diligences tendant obtenir un titre excutoire qui, trs souvent, comporte validation de la saisie et conversion en saisie attribution. Ce titre est alors signifi au dbiteur qui dispose de quinze (15) jours pour contester la saisie. En labsence de contestation, le paiement du crancier est effectu sur prsentation dun certificat de non-contestation du greffe.

2. La procdure de saisie conservatoire de biens meubles corporels est presque identique.

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Lhuissier poursuivant dresse un PV de saisie comme indiqu lart. 64 de lAUPOPSRVE et dlaisse copie au dbiteur qui a, en principe, la responsabilit de la garde des biens saisis. Les contestations introduites dans le dlai dun mois relatives la proprit et la saisissabilit des biens suspendent la procdure dexcution. Par contre, les contestations relatives la validit de la saisie peuvent tre introduites jusqu la vente des biens saisis. Lorsque aucun incident nest relev lors de la saisie, le crancier diligente la procdure dobtention dun titre excutoire tendant la conversion en saisie vente. Cet acte est signifi au dbiteur avec commandement de payer dans un dlai de huit (8) jours, faute de quoi il sera procd la vente des biens saisis. A lexpiration de ce dlai, il est dress PV des biens pour constater ventuellement les objets manquants. Le dbiteur dispose alors dun mois pour vendre lamiable les biens saisis dans les conditions de la loi. Cest lexpiration dun dlai de quinze (15) jours aprs le mois accord au dbiteur pour vendre lamiable quil peut tre procd la vente force aux enchres publiques par auxiliaire de justice habilit (commissaire priseur gnralement). Ladjudication est faite au plus offrant, le prix payable comptant. Ce prix dsintressera le banquier crancier. Lorsquil savre que les fonds ne couvrent pas le montant de la crance, il sera alors procd la ralisation des actifs immobiliers du dbiteur. A dfaut, et aprs puisement de toutes les voies de recours, les sommes qui nont pas fait lobjet de rcuprations seront classes crances irrcouvrables. Paragraphe II : LE RECOUVREMENT DES CREANCES MUNIES DE SURETES

Lorsque le banquier crancier a pris la peine de scuriser sa crance par une ou plusieurs garanties, lexercice du recouvrement sopre en principe plus facilement. ALE RECOUVREMENT DES CREANCES MUNIES DE SRETES PERSONNELLES

En dehors du cautionnement, les tablissements bancaires recourent souvent aux garanties premire demande en couverture de leurs engagements. 1. Le recouvrement des concours bords par une lettre de garantie Il ne soulve aucune difficult particulire. En effet lorsque les conditions de mise en jeu de la garantie, prdtermines dans lacte, sont runies la banque fait appel la garantie en transmettant au garant les documents prvus lacte. Ce dernier sexcute aprs vrification de la conformit des documents et des conditions de mise en jeu de la garantie. 2. Le recouvrement des crances garanties par des cautions

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Il nest plus aussi aise surtout depuis lentre en vigueur de lActe Uniforme Portant Organisation des Srets. Pour rappel, sous lempire du Code des Obligations Civiles et Commerciales, les banques agissaient directement contre la caution ds lors que la dette ntait pas paye lchance, et sans mise en demeure pralable. Cette solution avait dailleurs t entrine par la cour dAppel de Dakar dans son arrt n 528 du 20 Aot 1989 (M. FALL c/BIAO) In COCC Code Edja P. 381. Aussi, le banquier se permettait mme de dbiter directement le compte de la caution sur ses livres pour rembourser les impays du dbiteur principal. Cette facilit du recouvrement expliquait lintrt que les banques accordaient cette garantie. Mais les nouvelles dispositions lgales du cautionnement, dans un souci de protection de la caution, ont pos des rgles qui rendent complexe la mise en jeu de cette garantie. Dornavant, le banquier doit pralablement mettre en demeure le dbiteur principal (art. 13) et lappeler en cause (art.15). Cest seulement lorsque celui-ci naura pas fait suite la demande de paiement que le crancier pourra appeler la caution en paiement. Cette situation nest pas pour permettre un recouvrement diligent car, la caution, rgulirement inform de ltat des dettes du dbiteur, pourrait profiter de cette procdure pour organiser son insolvabilit. BLE RECOUVREMENT DES CREANCES MUNIES DE SRETES REELLES

Dune manire gnrale les tablissements bancaires prennent, au titre des srets relles, des gages despces ; des nantissements (vhicules, fonds de commerce, matriel, titres) et des hypothques. Le recouvrement des crances munies de telles srets sopre par leur ralisation en justice. 1. Le recouvrement des crances couvertes par une sret relle mobilire Elles consistaient pour le banquier saisir le juge aux fins de sattribuer les sommes ou crances en paiement jusqu concurrence de la crance. Mais dans les faits, certains tablissements insrent dans les contrats de gage, des clauses prvoyant lattribution immdiate des sommes leur profit en violation des dispositions de larticle 860 COCC. Et ce sujet la CA de DAKAR sous le n 333 du 20 Juillet 1979 annul la ralisation du gage effectue dans ces conditions. Les dispositions OHADA ont repris les mmes rgles et lArticle 56-1 AU POS est llment fondamental de la procdure de ralisation du gage et des nantissements. Le banquier crancier, muni dun titre excutoire, fait procder huit (8) jours aprs sommation du dbiteur la vente ou lattribution du bien son profit, dans les conditions organisant les voies dexcution. En matire de gage espces et nantissement titres, cest lattribution des sommes ou valeurs jusqu concurrence de la crance qui sera sollicite, pour les autres nantissements, la vente des biens sera organise.

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Lorsque la banque a un titre excutoire, elle peut aussi procder au recouvrement par la procdure dinjonction de payer. Elle peut galement utiliser cette procdure pour le recouvrement de crances nes des suites de lmission ou de lacceptation dun chque ou dun effet de commerce. Elle dpose une requte auprs du juge qui rend immdiatement une ordonnance pied de requte portant injonction de payer. Revtue de la formule excutoire, cette dcision permettra dinitier des procdures de saisie. Concernant les effets de commerce et chque, les protts pour dfaut de paiement permettent aussi un recouvrement des crances bancaires. Dailleurs, ils sont frquemment utiliss par les banques. 2. Le recouvrement des crances hypothcaires Les crances hypothcaires sont toujours consignes dans des titres excutoires (actes notaris, dcisions revtues de la formule excutoire). Le placement de limmeuble sous autorit de justice Lorsque le dbiteur ne respecte pas ses engagements, le banquier fait procder la vente de limmeuble par dcision de justice. Pour y parvenir, llment fondamental est le Commandement Valant Saisie Relle. Cet acte dhuissier comprend notamment lavertissement au dbiteur quil a vingt (20) jours pour rembourser sa crance. A dfaut, le commande sera transcrit et vaudra saisie partir de sa publication. Loriginal du commandement est signifi au Conservateur de la Proprit Foncire dans les trois (3) mois de sa signification au dbiteur. A dfaut de paiement du dbiteur dans le dlai qui lui tait imparti, limmeuble est considr comme plac sous main de justice compter de linscription du commandement. La ralisation de limmeuble Le cahier des charges est rdig, sign et dpos avec un dlai de 50 jours compter de la publication du commandement. Huit (8) jours aprs le dpt, le banquier crancier fait sommation aux cranciers inscrits et au saisi den prendre communication au greffe et dy faire insrer leurs dires. Par la suite, laudience ventuelle se tient pour examen des dires et observations. Elle ne peut avoir lieu moins de trente (30) jours aprs la dernire sommation. Ladjudication ne pourra tre poursuivie qu la suite de cette audience et aprs accomplissement de certaines mesures de publicit. Ainsi trente (30) jours au plutt et quinze (15) au plus tard avant ladjudication, un extrait du cahier des charges est publi dans un journal dannonces lgales et par apposition de placards (domicile saisi, juridiction comptente, charges de notaires, communes damortissement ). Ladjudication a lieu entre le 30me et 60me jour aprs laudience ventuelle. La vente est poursuivie aux enchres publiques la barre de la juridiction ou en ltude du notaire convenu. Les enchres sont portes par ministre davocat ou par enchrisseurs. Sil ne survient pas denchres, le banquier est dclar adjudicataire aprs lextinction des trois feux. La dcision judiciaire ou le PV dadjudication ne peut faire lobjet daucun recours. Une expdition de la dcision est dpose la Conservation pour les formalits de mutation, sauf surenchre.

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