ETUDE ISO SUR LES AVANTAGES ECONOMIQUES DES NORMES
CAS DE LENTREPRISE DE CHOCOLATERIE ET DE CONFISERIE CAMEROUNAISE
(CHOCOCAM)
Organisme National de Normalisation: Agence des Normes et de la Qualit, Cameroun (ANOR)
Equipe de projet: Coordonnateur : Guy Aim FONDJA (Chef de Cellule de la Coopration, des Veilles et de la Prospective, ANOR) Assistant : Mme CHOUYA TCHAKOUNTE Garonne Etudiant : Mlle MEDEM FOTSO Salom, Institut Sous- Rgional de Statistique et dEconomie Applique (ISSEA) de Yaound Consultant : M. MAAH MAAH Samuel Raoul ISO central secrtariat support M. Daniele GERUNDINO
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SOMMAIRE
ETUDE ISO SUR LES AVANTAGES ECONOMIQUES DES NORMES 1 CAS DE LENTREPRISE DE CHOCOLATERIE ET DE CONFISERIE CAMEROUNAISE (CHOCOCAM) 1 1 Prsentation du Cadre de ltude 3 1.1 Prsentation du Cameroun 3 2 Prsentation de lANOR et des objectifs de ltude 4 3 Prsentation du secteur industriel et de lentreprise choisie 5 3.2 Prsentation de lentreprise choisie : Chococam 8 4 Attitude de l'entreprise envers la normalisation 9 5 Analyse de la chane de valeur 11 5.1 Chane de valeur du secteur industriel 11 5.2 Chane de valeur de Chococam 11 5.3 Principaux gnrateurs de valeur 13 6 Primtre de l'valuation dans le projet pilote 13 7 Emploi des normes par l'entreprise : Normes utilises dans la chane de valeur de l'entreprise 14 8 Slection des indicateurs oprationnels pour mesurer l'impact des normes 16 9 Calcul des avantages conomiques des normes 18 9.1 Achats 18 9.2 Oprations 19 9.3 Ventes 20 9.4 Impact financier des normes sur les diffrentes fonctions 20 10 Considrations qualitatives et partiellement quantitatives 21 11 Evaluation des rsultats 21 12 Conclusion 21
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1 Prsentation du Cadre de ltude 1.1 Prsentation du Cameroun Le Cameroun est situ en Afrique Centrale, au fond du golfe de Guine. Il est limit au Nord par le Tchad, lEst par la Rpublique Centrafricaine, au Sud par le Congo, le Gabon et la Guine Equatoriale, lOuest par le Nigria.
Le Cameroun compte 240 ethnies, rparties en trois grands groupes (Bantous, Semi-Bantous, Soudanais) et correspond 240 langues nationales. Les ethnies les plus reprsentatives sont : Bantous : Bti, Bassa, Bakundu, Maka, Douala, Pygmes, Semi-Bantous : Bamilk, Gbaya, Bamoun, Tikar, Soudanais : Foulb, Mafa, Toupouri, Arabes-Choas, Moundang, Massa, Mousgoum,
Le franais et langlais sont les langues officielles, elles sont parles respectivement par 70 % et 30 % de la population. Lespagnol et lallemand sont galement connues par de nombreux citadins.
Le Cameroun est un tat lac. Deux principales religions y sont pratiques : le Christianisme et lIslam. On note aussi la pratique de lAnimisme par de nombreuses populations.
Le secteur primaire contribue prs d'un quart du PIB et emploie environ 50 % de la population active. Avant l'avnement du commerce du ptrole, l'agriculture tait le pilier conomique du pays. Le Cameroun reste l'un des principaux producteurs mondiaux de certaines denres alimentaires, notamment le cacao, le caf, les bananes, les produits drivs de la palme, le tabac, le caoutchouc et le coton. La pche et la sylviculture sont les deux autres activits importantes du pays. Les ressources minrales du Cameroun incluent le minerai de bauxite et le fer.
Le secteur secondaire compte pour prs d'un quart du PIB. Les principales industries du pays sont la prparation industrielle des aliments, la scierie, la fabrication de biens de consommation lgers et le textile.
Le secteur tertiaire reprsente la moiti du PIB. Il profite de l'activit conomique cre autour de l'oloduc Doba/Kribi, oprationnel depuis juillet 2004. Le secteur des services est en pleine croissance : tlcommunication, trafic arien, transports.
Le Cameroun est ouvert au commerce international. Il est membre du Commonwealth, de la Zone Franc et de la CEMAC (Communaut Economique et Montaire de lAfrique Centrale). La part du commerce extrieur du Cameroun par rapport son PIB est d'environ 50 %. Ses trois principaux clients sont l'Espagne, l'Italie et la France. Les produits principalement exports sont les carburants minraux, le ptrole, le bois, le charbon, le cacao, le coton et l'aluminium. Ses trois principaux fournisseurs sont le Nigria, la France et la Chine. Le Cameroun importe principalement des carburants minraux et du ptrole, des crales, des vhicules, des machines et des quipements lectriques et lectroniques.
LUnion Europenne est le premier partenaire commercial du Cameroun, reprsentant plus de 50 % des changes hors ptrole. Les deux entits ont sign un accord de partenariat conomique le 15 janvier 2009. Le Cameroun s'est ainsi engag libraliser terme 80 % des importations venant de cette zone sur une priode de 15 ans. Depuis quelques annes, lAsie orientale (notamment la Chine, le Japon, lInde et la Thalande) renforce ses liens commerciaux avec le Cameroun. La zone reprsente aujourd'hui prs de 20 % du total des changes du pays.
Du fait des importations massives de produits alimentaires, la balance de paiement du pays reste dficitaire et le pays doit amliorer son degr d'ouverture ds 2011 pour amliorer ses performances sur le plan du commerce extrieur.
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Table 1 Cameroun en chiffres 2 Prsentation de lANOR et des objectifs de ltude Le Cameroun ambitionne de devenir un pays mergent, dmocratique et uni dans sa diversit lhorizon 2035, travers notamment une parfaite intgration conomique, commerciale et financire. Cest un choix douverture qui doit tre accompagn par des mesures de renforcement de la comptitivit de lconomie, notamment celles de soutien la mise niveau, daccompagnement des entreprises la certification et le dveloppement des systmes de normalisation.
Do limpratif de dvelopper un systme national efficient de normalisation et de promotion de la Qualit, pour amliorer la comptitivit des entreprises camerounaises tant au niveau local quinternational, afin de permettre au Cameroun de jouer pleinement son rle de moteur dans le commerce sous-rgional et de participer substantiellement au commerce international.
Cest conscient dun tel enjeu que le Prsident de la Rpublique, Son Excellence Paul BIYA a cr par Dcret n 2009/296 du 17 septembre 2009, lAgence des Normes et de la Qualit (ANOR), avec pour principales missions : llaboration et l'homologation des normes la certification de la conformit aux normes la promotion des normes et de la dmarche qualit auprs des administrations publiques parapubliques et des organisations du secteur priv Superficie 475 442 Km2 Capitale Yaound Situation dmographique Population (1 er janvier 2010) 19 406 100 habitants Densit de la population 36,5 hab. /km Taux de croissance naturelle de la population 2,6 % Age mdian (total population) - Hommes - Femmes 19,3 ans 19,2 ans 19,4 ans Structure population par ge - 0-14 ans - 15-64 ans - 65 ans et plus
40,8 % 55,9 % 3,3 % Proportion de la population urbaine 57 % Taux brut de natalit 33,58 Indice synthtique de fcondit 4,25 enfant(s)/femme Taux brut de mortalit 12,01 Taux de mortalit infantile (total population) - Hommes - Femmes 62,15 66,80 57,36 Esprance de vie la naissance (total population) - Hommes - Femmes 54,04 ans 53,21 ans 54,90 ans Donnes conomiques PIB/habitant 512400 (781 euros) Taux de croissance du PIB 3,7 % (2008) Prvision de croissance 2 % (2009) Inflation 3,0 % (estimation 2009)
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le suivi de la coopration avec les organismes internationaux et les comits spcialiss dans le domaine de la normalisation et de la qualit; la conduite des tudes relatives la normalisation et de llaboration des propositions de mesures visant amliorer la qualit des produits et services et le respect des normes; la diffusion des informations et de la documentation sur les normes et la qualit.
LANOR dirige par Monsieur BOOTO NGON Charles, Directeur Gnral, est un bras sculier de lEtat. Ce dernier a opt pour une bonne gouvernance et pour une gestion stratgique de lANOR. Les activits sont en parfaite cohrence avec la politique du Gouvernement. Sa vision est de mettre en place une vritable infrastructure qualit performante pour une meilleure contribution de la normalisation lmergence du Cameroun lhorizon 2035, travers moyen terme lamlioration de sa valeur ajoute la cration de richesses et demplois.
A ce titre, les actions de lANOR sont en parfaite cohrence avec les choix stratgiques des principaux documents cadres de politique du Gouvernement (DSCE, stratgies sectorielles, ministrielles) et les engagements pris par le Chef de lEtat dans ses diffrents discours et dans son Programme des Grandes Ralisations.
Cependant, limportance des normes nest pas toujours facile dmontrer, en raison dune insuffisance dtudes sur limpact et les bnfices des normes dans lenvironnement socio- conomique camerounais.
Le Cameroun travers lAgence des Normes et de la Qualit (ANOR) a t slectionn pour participer lapplication de la mthodologie de lOrganisation Internationale de la Normalisation (ISO) pour valuer les avantages conomiques des normes.
Il sagit dune Mthodologie pour valuer et communiquer les avantages conomiques des normes consensuelles , labore par lISO avec le soutien de Roland Berger Strategy Consultants (RBSC) et mise la disposition des membres de lISO en mars 2010. Celle-ci propose un cadre gnral pour lvaluation conomique des avantages des normes, dans le but dappuyer la conception et llaboration dtudes sur ce sujet.
Lapplication de la mthodologie se fait sous forme dtude de cas dans une entreprise utilisant les normes.
Ainsi, l'ANOR a choisi d'analyser les avantages conomiques des normes en termes d'conomie de cots et de qualit du produit travers une tude de l'entreprise Chococam, entreprise du secteur industriel et de la filire agro-industrie, spcialise dans la fabrication et la commercialisation du chocolat. 3 Prsentation du secteur industriel et de lentreprise choisie 3.1 Prsentation du secteur industriel au Cameroun Lindustrie se dfinit gnralement comme tant lensemble des activits conomiques qui produisent des biens matriels finis ou semis finis par la transformation de matires premires. L'activit industrielle peut se dcomposer en plusieurs catgories : industries lourdes, agro- industries, industries chimiques, etc. dpendamment de la nature des intrants utiliss et des produits fabriqus auquel elle donne lieu.
Comparativement ses pays voisins et plus gnralement aux pays de la zone CEMAC (Commission de la Communaut Economique et Montaire de l'Afrique Centrale), le Cameroun possde un tissu industriel relativement diversifi tant par la varit des activits que par la taille des entreprises o lon dnombre un grand nombre de PME ainsi quun grand nombre dentreprises informelles.
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Au dernier recensement gnral des entreprises (RGE 2009), on dnombrerait actuellement au Cameroun 12 154 entreprises du secteur secondaire, reprsentant environ 13 % du tissu national des entreprises. Dans ce secteur, la rpartition des entreprises est la suivante : industrie extractive (0,2 %), industries agro-alimentaires (6,1 %), boissons et tabacs (0,3 %), lectricit, eau et gaz (1,6 %), et autres industries manufacturires (11,3 %) composes des industries textiles, des industries du bois, des industries mtallurgiques, des industries chimiques. Le secteur secondaire pse pour 22,8 % dans le total des emplois et son chiffre daffaires reprsente 34,3 % du total national. En moyenne, chaque entreprise de ce secteur emploie 8 personnes et produit un chiffre daffaires moyen de XAF 300 millions (francs CFA 1 ).
Le tableau ci-dessous donne un aperu de la structure de lactivit industrielle au Cameroun selon les donnes disponibles les plus rcentes et selon le dcoupage propos.
Source : INS- Les comptes nationaux du Cameroun 2006, version provisoire Table 2 Structure de l'industrie au Cameroun (2006) (Milliards de XAF constants, anne de base 2000)
1 Taux de change fixe avec l'Euro: 1 euro gale XAF 655.957 (franc CFA BEAC) Valeur % Valeur % Valeur % Industries extractives 622,6 14,5% 552,3 27,7% 707,7 58,9% Agro-Industrie 1433,2 33,5% 541,5 27,2% 68,8 5,7% Industries du textile de la confection et du cuir 657,0 15,4% 355,2 17,8% 15,8 1,3% Industrie du bois et drivs 875,7 20,5% 334,7 16,8% 212,2 17,6% Industries chimiques et ptrochimiques 362,4 8,5% 96,7 4,8% 121,2 10,1% Industrie des produits non minraux et matriaux de construction 81,5 1,9% 19,2 1,0% 3,3 0,3% Industries extractives et mtallurgiques 151,1 3,5% 41,4 2,1% 67,2 5,6% Industries lectriques, mcaniques et matriel de transport 95,6 2,2% 53,4 2,7% 6,1 0,5% TOTAL INDUSTRIE 4279,1 100,0% 1994,4 100,0% 1202,3 100,0% Part de la production industrielle Part de la valeur ajoute industrielle Part des exportations industrielles
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Source : INS- Les comptes nationaux du Cameroun 2006, version provisoire Figure 1 Composition du secteur manufacture (2006)
Selon les donnes du tableau et de la figure ci-dessus, cinq grands groupes dactivits se dmarquent soient :
le groupe des industries extractives avec 14,5 % de la production industrielle, 28 % de la valeur ajoute et prs de 60 % des exportations le groupe des agro-industries qui compte pour plus de 33 % de la production industrielle, 27,2 % de la valeur ajoute industrielle et prs de 6 % des exportations le groupe des industries du textile, de la confection et du cuir avec respectivement 15,4% de la production industrielle, 18 % de la valeur ajoute et 1,3 % des exportations les industries du bois et drivs qui reprsentent 20,5 % de la production industrielle, prs de 17% de la valeur ajoute et 18 % des exportations. Les industries du bois viennent au second rang aprs les industries extractives pour ce qui est de limportance des exportations le groupe des industries chimiques et ptrochimiques qui comptent pour 8,5 % de la valeur de la production, prs de 5 % de la valeur ajoute industrielle et 10 % des exportations
Lindustrie camerounaise est faiblement intgre et produit essentiellement pour le march local. Ses exportations sont constitues principalement de produits faiblement transforms (hydrocarbures et bois) et qui gnrent peu de valeur ajoute. Elle est de plus gographiquement concentre dans la zone du Littoral notamment Douala, Limb et Eda o lon trouve prs de 80 % des industries. Les autres units industrielles sont disperses dans le reste du pays, avec une concentration locale au niveau de Yaound au Centre du pays et Bafoussam dans l'Ouest. La concentration des entreprises dans la province du Littoral, sexplique par la prsence des infrastructures (routes, nergie, tlcommunication) ainsi que du plus grand port maritime du pays. Les grands axes routiers ouverts et reliant les provinces du Littoral, du Centre, de l'Ouest et 33,5% 27,2% 5,7% 14,5% 27,7% 58,9% 20,5% 16,8% 17,6% 15,4% 17,8% 8,5% 4,8% 10,1% 3,5% 2,1% 5,6% 2,2% 2,7% 1,3% 0,5% 1,9% 1,0% 0,0% 20,0% 40,0% 60,0% 80,0% 100,0% Part de la production industrielle Part de la valeur ajoute industrielle Part des exportations industrielles Agro-Industrie Industries extractives Industrie du bois et drivs Industries du textile de la conf ection et du cuir Industries chimiques et ptrochimiques Industries extractives et mtallurgiques Industries lectriques, mcaniques et matriel de transport Industrie des produits non minraux et matriaux de construction
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du Nord-Ouest, ainsi que l'extension de l'nergie lectrique, ont favoris pour une large part la dcentralisation industrielle en direction de ces autres provinces.
Les PME et les entreprises du secteur informel prennent une part active lactivit industrielle. Elles couvrent tous les secteurs dactivit mais elles sont plus particulirement prsentes dans des domaines tels que le commerce de gros, les services aux mnages, lhtellerie et la restauration, les services aux entreprises, etc. Il sagit dentreprises de petites tailles propritaire unique qui se caractrisent par : une faible capacit managriale des outils de production dsuets un personnel peu qualifi et peu form labsence de documentation comptable fiable sur leurs activits une faible capacit de mobilisation de garanties pour financer leurs activits 3.2 Prsentation de lentreprise choisie : Chococam La socit Chococam (chocolaterie confiserie camerounaise) a t cre en 1965 et a dmarr ses activits en 1967. Le projet fut financ par le Groupe Barry Callebaut (le numro un au niveau mondial des fabricants de chocolat en vrac) et la Socit Nationale dInvestissement (SNI).
Chococam est une socit anonyme au capital de XAF 4 milliards, dont 74,41 % dtenus par Tiger Brands et 25,59 % par les actionnaires nationaux.
Lentreprise emploie environ 470 personnes rparties comme suit :
Cadres : 29
Agents de matrise : 94
Ouvriers permanents : 199
Occasionnels : 168 dont 121 temporaires et 47 tcherons.
La fusion entre les groupes Callebaut et Cacao Barry en 1996 donne naissance au Groupe Barry Callebaut.
En aot 2008, les actions de Barry Callebaut sont achetes par le groupe Tiger Brands (une entreprise dynamique de marque des biens de consommation emballs, et qui opre principalement en Afrique du Sud et sur certains marchs mergents).
Suite l'acquisition par Tiger Brands, l'entreprise a connu des changements substantiels dans la gestion et la stratgie. Elle est actuellement axe sur l'amlioration oprationnelle dans toutes les fonctions d'entreprise cls, le renforcement des relations avec la clientle et la favorisation de nouvelles opportunits commerciales (en particulier, les marchs d'exportation). Une intgration plus pousse avec Tiger Brands est prvue court-moyen terme.
Chococam est spcialise dans la fabrication et commercialisation des produits de confiserie et de chocolaterie. Lindustrie du cacao au Cameroun est domine par deux grandes entreprises SIC- CACAO et Chococam.
SIC-CACAO produit du beurre, de la masse de cacao usage industriel et de la poudre de cacao. Sa capacit de traitement est de lordre de 20 000 25 000 tonnes de fves par anne et sa production est en moyenne de 1200 tonnes de beurre et de 22 000 tonnes de masse de cacao, tous deux en grande partie exports vers la France et les Pays-Bas. Lintroduction de matires grasses vgtales dans la fabrication du chocolat a eu un effet dpressif sur la fabrication de beurre de cacao.
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Chococam est spcialis dans la fabrication des produits base de chocolat ainsi que des confiseries diverses partir de la masse de cacao. Les diffrentes gammes de produits fabriqus sont :
confiserie (bonbons nus, bonbons flowpacks et gommes papillotes)
La production de Chococam est de lordre de 36 000 tonnes par anne essentiellement coules sur le march local et dans les pays de la CEMAC. Sa part de march est de 55 %, la part rsiduelle se partageant entre CONFICAM, une confiserie industrielle, des units de production industrielles ou artisanales et des importateurs.
Le chiffre daffaires moyen de Chococam est denviron XAF 19 milliards.
Chococam fabrique des produits de consommation base de cacao dans son usine de Douala (Cameroun) et vend ces produits au Cameroun, au Nigeria et dans d'autres pays d'Afrique centrale et occidentale. Elle est l'une des entreprises manufacturires les plus importantes dans le secteur agro-alimentaire du Cameroun. 4 Attitude de l'entreprise envers la normalisation L'entreprise utilise un certain nombre de normes de produits et d'essais (spcifications du produit et de mthode d'analyse) pour rpondre aux besoins nationaux et trangers des marchs. Bien qu'il soit clair que ces normes soutiennent efficacement les processus de l'entreprise Chococam, leur application est consolide et il n'est pas possible de procder une valuation spcifique des avantages qu'elles apportent l'entreprise. Toutefois, la mise en place d'un systme de management de la qualit selon la norme ISO 9001 a eu un impact majeur sur les oprations Chococam et a contribu de manire significative aux oprations de Chococam ce qui sera devenu vident partir des rsultats de ce rapport.
La certification de Chococam selon la norme ISO 9001 a t renouvele en 2008. Suite l'acquisition par Tiger Brands, le systme de management de la qualit Chococam a t rorganis et sa mise en uvre joue maintenant un rle essentiel par rapport l'accent de l'entreprise sur l'amlioration oprationnelle.
En particulier, les indicateurs de performance sont dfinis pour tous les processus de l'entreprise et les fonctions de l'entreprise associes. Ils sont rgulirement contrls et vrifis, et les nouveaux objectifs sont fixs en fonction d'une philosophie d'amlioration continue.
Le tableau ci-dessous numre les normes utilises par Chococam
N DESIGNATION DE LA NORME DOMAINE DAPPLICATION 1 ISO 7402 (1993) Mthodes danalyse de numration dentrobactries Analyse microbiologique 2 Mthode OICC modifi ; ISO 4833(1991) Mthodes danalyse des germes totaux Analyse microbiologique 3 Mthode OICC modifi ; ISO 7954 (1988) Mthodes danalyse de recherches des levures et moisissures Analyse microbiologique 4 Mthode groupe modifie ; ISO 6579 (1993) Mthodes danalyse de recherches des salmonelles Analyse microbiologique 5 Codex 87-1981 Norme Codex pour le chocolat Spcifications des types de chocolat
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N DESIGNATION DE LA NORME DOMAINE DAPPLICATION 6 Circulaire 000803 ANOR du 06 octobre 2010 Circulaire relative la certification des produits alimentaire, matire premire, additifs et ingrdients imports Spcifications des matires premires et produits finis 7 Codex alimentarius Systmes dinspection et de certification des importations et des exportations alimentaires Spcifications des matires premires et produits finis 8 Rglement (CE) No. 2073/2005 de la Commission europenne du 15 novembre 2005
Concernant les critres microbiologiques applicables aux denres alimentaires Spcifications microbiologiques des matires premires et produits finis 9 Rglement (CE) 178/2002 Grand-duch de Luxembourg laboratoire national de sant Contrle des denres alimentaires Critres microbiologiques des denres alimentaires Lignes directrices pour linterprtation
Spcifications microbiologiques des matires premires et produits finis 10 CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires
Spcifications microbiologiques et physico chimiques des matires premires et produits finis 11 Codex alimentarius et Norme NC 30 Hygine des denres alimentaires ; bonnes pratiques dhygine et de fabrication Bonnes pratiques dhygine et de fabrication 12 CODEX STAN 107-1981 Norme gnrale pour ltiquetage des additifs alimentaires vendus en tant que tels
Spcifications microbiologiques et physico chimiques des matires premires CODEX STAN 207-1999 Norme Codex pour les laits en poudre et la crme en poudre
Spcifications microbiologiques et physico chimiques des matires premires 14 Norme NC 04 : 2000-20 Norme sur ltiquetage des denres alimentaire premballes Spcifications physico chimiques des matires premires et produits finis 15 Rsume du dcret n 2005/1928 /pm du 03 juin 2005 Fixant les caractristiques mtrologiques des produits premballs ou assimils et les modalits de leur contrle
Spcifications physico chimiques des produits finis 16 NORME INTERNE Norme sur la finesse des ptes de chocolat et pte tartiner Spcifications physico chimiques des produits finis 17 ISO 9001 : 2008 Systme de management de la qualit Exigences Amlioration des performances de lentreprise Table 3: Liste des normes utilises par Chococam
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5 Analyse de la chane de valeur 5.1 Chane de valeur du secteur industriel L'ensemble des tapes dterminant la capacit du secteur agro-industriel camerounais obtenir un avantage concurrentiel sur le march se rsume trois: lapprovisionnement en matires premires, la production et distribution et la consommation. Lapprovisionnement en matires premires se fait sur le march local et sur le march international. Sur le march local, le potentiel agricole du Cameroun offre une bonne base de dveloppement pour lagro-industrie qui traditionnellement a toujours t un des maillons les plus importants du secteur manufacturier national. Le march national fournit les matires premires comme le cacao, les arachides, le sucre. Cependant, une bonne partie de la matire premire provient du march international travers des importations. Ce sont les produits comme le lait, les huiles, le glucose. La chane de valeur du secteur agro-industriel est dcrite comme suit:
Figure 2 Chane de valeur industrielle 5.2 Chane de valeur de Chococam La chane de la valeur de Chococam a permis danalyser ses diffrentes activits, et de voir comment chaque activit contribue la cration de valeur pour l'entreprise.
Treize ples dactivits ont t identifis : huit activits de base et quatre activits de soutien ou support et une activit de management. Les activits de soutien ou supports sont transversales et peuvent affecter une ou plusieurs activits de base.
Les activits de base le marketing (permet au consommateur de connatre le produit fini) la vente (collecte, stock et distribue le produit fini au client. Elle permet au consommateur dacheter le produit)
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le planning (permet de dfinir et dassurer le planning de production et des approvisionnements en matires premires ncessaires) logistique dapprovisionnement/magasin MPC (rception, stockage et distribution des matires premires) fabrication de confiserie (transforme la matire premire en produits finis de confiserie) fabrication de pte au chocolat tartiner et poudre au chocolat (transforme la matire premire en produits semi finis de chocolat) fabrication de "chocolate forming" (transforme la matire premire en produits finis de chocolat et en poudre pure de cacao)
Les activits de soutien la maintenance (assure la maintenance et la disponibilit des quipements) linformatique (assure lorganisation du systme de management, dinformation et de communication) HSE (Hygine, Scurit, Environnement veille lapplication de BPH Bonnes Pratiques d'Hygine et au respect de la rglementation en terme de scurit au travail) gestion des ressources humaines (mise disposition et optimisation de la main duvre)
Les activits de management le management de la qualit (tablit, documente et coordonne la mise en uvre et lamlioration continue du systme de management de la qualit).
Au regard de ce qui prcde, la chane de valeur de Chococam se prsente comme suit:
Type dactivits Fonctions d'entreprise slectionnes Missions Activits de base Marketing Gestion et dveloppement des marques et produits Chococam Ventes Vente et livraison des produits Chococam aux clients du march local Planning Dfinir et assurer le planning de production et des approvisionnements en matires premires ncessaires Achat Achat des matires premires, emballages, services, travaux techniques, pices de rechange et autres Magasin MPC (matire premires et consommables) Commande des matires premires et emballages, rception des matires premires et emballages, stockage des matires premires, mise disposition des matires premires pour utilisation Confiserie Fabrication et conditionnement des produits de confiserie, respect des normes de production et qualit, gestion de la main duvre, gestion optimale des matires premires et ressources, respect du planning de production "Chocolate spread and powder making" Fabrication de produits semi finis pour le "chocolate forming", fabrication et conditionnement des produits finis (pte tartiner, poudre au chocolat et pte darachide), respect des normes de production et qualit, gestion de la main duvre, gestion optimale des matires premires et ressources, respect du planning de production Moulage et conditionnement des produits de chocolaterie, respect des normes de production et la qualit, gestion de la main duvre, gestion optimale des matires premires et ressources, respect du planning de production
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Type dactivits Fonctions d'entreprise slectionnes Missions Activits de soutien ou support Maintenance Assurer la maintenance et la disponibilit des quipements
Informatique Assurer lorganisation du systme de management, dinformation et de communication Assurer une exploitation et une gestion optimale des fournitures informatiques, du systme dinformation et des applications de gestion corrles mis au service de lorganisation HSE Veiller lapplication de BPH (bonnes pratiques d'hygine) et au respect de la rglementation en terme de scurit au travail Gestion des ressources humain es Mise disposition et optimisation de la main duvre
Activits de management Management de la qualit Etablir, documenter et coordonner la mise en uvre et lamlioration continue du systme de management de la qualit Table 4 Activits au sein de la chane de valeur Chococam 5.3 Principaux gnrateurs de valeur Sur la base des informations recueillies travers les entretiens et aprs exploitation des documents (rapport daudit 2010, manuel qualit Chococam, etc.), quatre principaux gnrateurs de valeurs se sont dgags, savoir:
la qualit et scurit des produits
leffet et efficacit des processus (en particulier, la fabrication et la vente)
lattractivit des produits Chococam pour ses clients et la satisfaction du client
la formation et motivation de la main d'uvre
La plupart des objectifs et des actions correctives peuvent tre arbitrs d'aprs ces 4 gnrateurs mentionns ci-dessus. La qualit et la scurit des produits constituent le gnrateur global pour Chococam, ce stade. Des efforts importants sont consacrs rduire les non-conformits afin d'amliorer et d'assurer une qualit des produits qui est meilleure, stable et cohrente. 6 Primtre de l'valuation dans le projet pilote Le primtre de l'valuation s'est limit sur les fonctions d'entreprise pour lesquelles les avantages quantifiables, dcoulant des amliorations oprationnelles soutenues par la mise en uvre du systme de management de la qualit, sont les plus significatifs (oprations et approvisionnement) et sur la fonction de gestion responsable de la coordination (assurance qualit).
En dautres termes, lanalyse sera centre sur les fonctions de marketing, ventes, (comprenant planning), achats, oprations (magasin MPC matires premires et consommables , confiserie, "chocolate spread and powder making" pte au chocolat tartiner et fabrication de poudre au chocolat).
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7 Emploi des normes par l'entreprise : Normes utilises dans la chane de valeur de l'entreprise
Fonctions d'entreprise slectionnes Activits lies Gnrateurs de valeur Normes utilises Marketing Gestion et dveloppement des marques et produits Chococam Attractivit des produits Chococam pour les clients et pour la satisfaction clientle ISO 9001 : 2008 Ventes Planning Prvisions des ventes Effet et efficacit du processus ISO 9001 : 2008 Achats Achats des matires premires Qualit et scurit des produits
Effet et efficacit du processus CODEX STAN 207-1999 (Norme Codex pour les laits en poudre et la crme en poudre) CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 (Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires) Norme NC 04 : 2000-20 : Norme camerounaise sur ltiquetage des denres alimentaires premballes (Spcifications physico chimiques des matires premires et produits finis) ISO 9001 : 2008 Oprations Gestion Magasin MPC commande des matires premires et emballages rception des matires premires et emballages Effet et efficacit du processus
CODEX STAN 207-1999 (Norme Codex pour les laits en poudre et la crme en poudre) CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 (Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires) Norme NC 04 : 2000-20 :Norme camerounaise sur ltiquetage des denres alimentaires premballes (Spcifications physico chimiques des matires premires et produits finis) ISO 9001 : 2008 Oprations Pte tartiner et fabrication de poudre au chocolat Fabrication des produits semi- finis pour le "Chocolate Forming" Fabrication et conditionnement des produits finis (pte tartiner, poudre au chocolat et pte darachide) Qualit et scurit des produits Effet et efficacit du processus Norme interne sur la finesse des ptes de chocolat et pte tartiner (Spcifications physico chimiques des produits finis) CODEX STAN 87-1981 (Norme Codex pour le chocolat) CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 (Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires) Codex alimentarius et Norme camerounaise NC 30 (Hygine des denres alimentaires, bonnes pratiques dhygine et de fabrication)
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Fonctions d'entreprise slectionnes Activits lies Gnrateurs de valeur Normes utilises Oprations Pte tartiner et fabrication de poudre au chocolat (suite page 13)
ISO 7402 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des Enterobacteriaceae) ISO 4833 :1991 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des micro- organismes) Mthode OICC modifi ; ISO 7954 :1987 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des levures et moisissures) Mthode groupe modifi, ISO 6579 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales concernant les mthodes de recherche des Salmonella) ISO 9001 : 2008 Oprations "Chocolate forming" Moulage et conditionnement des produits de la chocolaterie Qualit et scurit des produits Effet et efficacit du processus Norme interne sur la finesse des ptes de chocolat et pte tartiner (Spcifications physico chimiques des produits finis) CODEX STAN 87-1981 (Norme Codex pour le chocolat) CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 (Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires) Codex alimentarius et Norme camerounaise NC 30 (Hygine des denres alimentaires, bonnes pratiques dhygine et de fabrication) Norme NC 04 : 2000-20 : Norme camerounaise sur ltiquetage des denres alimentaires premballes (Spcifications physico chimiques des matires premires et produits finis) ISO 7402 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des Enterobacteriaceae) ISO 4833 :1991 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des micro- organismes) Mthode OICC modifi ; ISO 7954 :1987 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des levures et moisissures) Mthode groupe modifi, ISO 6579 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales concernant les mthodes de recherche des Salmonella) ISO 9001 : 2008
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Fonctions d'entreprise slectionnes Activits lies Gnrateurs de valeur Normes utilises Oprations Confiserie Fabrication et conditionnement des produits de la confiserie Qualit et scurit des produits Effet et efficacit du processus
Norme NC 04 : 2000-20 : Norme camerounaise sur ltiquetage des denres alimentaire premballes (Spcifications physico chimiques des matires premires et produits finis) Codex alimentarius et Norme camerounaise NC 30 (Hygine des denres alimentaires, bonnes pratiques dhygine et de fabrication) CODEX STAN 192-1995, Rv. 7-2006 (Norme gnrale Codex pour les additifs alimentaires) ISO 7402 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des Enterobacteriaceae) ISO 4833 :1991 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des micro- organismes) Mthode OICC modifi ; ISO 7954 :1987 (Microbiologie -- Directives gnrales pour le dnombrement des levures et moisissures) Mthode groupe modifi, ISO 6579 :1993 (Microbiologie -- Directives gnrales concernant les mthodes de recherche des Salmonella) ISO 9001 : 2008 Oprations Maintenance Assurer la maintenance et la disponibilit des quipements Effet et efficacit du processus ISO 9001 : 2008 Ressources humaines (avec toutes les fonctions d'entreprise concernes) Mise disposition et optimisation de la main duvre pour un meilleur rendement. Formation et motivation de la main d'uvre ISO 9001 : 2008 Table 5 Les normes utilises par Chococam 8 Slection des indicateurs oprationnels pour mesurer l'impact des normes Tous les critres de performance figurant dans le manuel qualit de Chococam nont pas t retenus. Seuls les indicateurs lis aux fonctions retenues, pertinents par rapport la politique d'amlioration continue et quantifiables sur la base des informations reues lors des entrevues ont t maintenus.
Les indicateurs oprationnels slectionns pour quantifier limpact des normes utilises au sein de lentreprise Chococam sont lists dans le tableau ci-dessous.
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Fonctions d'entreprise slectionnes Activits lies Gnrateurs de valeur Indicateurs Marketing Gestion et dveloppement des marques et produits Chococam Attractivit des produits Chococam pour les clients et pour la satisfaction clientle Enqute de satisfaction client Taux de notorit Ventes Planning Prvisions des ventes
Effet et efficacit du processus Dviation entre les prvisions et les commandes Disponibilit de la prvision du mois suivant la 3me semaine du mois courant Achats Achats des matires premire Qualit et scurit des produits
Effet et efficacit du processus Non-conformit de la matire premire fournie Rupture de stock Cots d'achat Satisfaction des clients internes Oprations Gestion Magasin MPC commande des matires premires et emballages rception des matires premires et emballages Effet et efficacit du processus
Rupture de stock Rotation de stock
Oprations Pte tartiner et fabrication de poudre au chocolat Fabrication des produits semi-finis pour le "Chocolate Forming" Fabrication et conditionnement des produits finis (pte tartiner, poudre au chocolat et pte darachide) Qualit et scurit des produits
Effet et efficacit du processus # Retours # Contaminations # Dfauts du produit Quantit des travaux temporaires en relation avec le volume de production Taux de transformation de la matire premire Consommation dnergie Oprations "Chocolate forming" Moulage et conditionnement des produits de la chocolaterie Qualit et scurit des produits
Effet et efficacit du processus # Retours # Contaminations # Dfauts du produit Quantit des travaux temporaires en relation avec le volume de production Taux de transformation de la matire premire Consommation dnergie Oprations Confiserie Fabrication et conditionnement des produits de la confiserie Qualit et scurit des produits
Effet et efficacit du processus
# Retours # Contaminations # Dfauts du produit Quantit des travaux temporaires en relation avec le volume de production Taux de transformation de la matire premire Consommation dnergie Oprations Maintenance Assurer la maintenance et la disponibilit des quipements Effet et efficacit du processus
Cot de la maintenance Taux de bonne marche Consommation dnergie
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Fonctions d'entreprise slectionnes Activits lies Gnrateurs de valeur Indicateurs Ressources humaines (avec toutes les fonctions d'entreprise concernes) Mise disposition et optimisation de la main duvre pour un meilleur rendement. Formation et motivation de la main d'uvre
Rvision des activits et profiles des travailleurs Objectifs/politique de bonus Sensibilisation des oprateurs sur le respect des principes des bonnes pratiques dhygine et fabrication et sur les risques de scurit alimentaire des produits Chococam Table 6 Gnrateurs de valeur et indicateurs oprationnels 9 Calcul des avantages conomiques des normes Dans cette section, il sagit pour nous dvaluer limpact financier des diffrents indicateurs cits plus haut. Malheureusement cause de lindisponibilit de certaines informations, bon nombre de ces indicateurs ne pourront pas tre valoriss. Nous ne prsenterons que les indicateurs pour lesquels nous avons pu obtenir une valorisation financire. 9.1 Achats 1 Cot dachat de la matire premire Le budget de ce service est rparti entre les matires premires, les pices de rechange et lachat des services pour les proportions respectives de 60 %, 30 % et 10 %. Les contre analyses des matires premires se font occasionnellement.
Les amliorations entranes par la mise en uvre du systme de management de la qualit pour cette fonction ont t identifies dans un nombre rduit de non-conformits et ruptures de stock, l'optimisation des cots d'achats, un traitement plus rapide des pices de rechange, et une amlioration du taux d'achvement des actions correctives.
Le nombre de cas de non-conformit enregistr est pass de 10 en 2010 7 en 2011, soit une amlioration de 30 %.
Le nombre de ruptures de stock en matires premires est pass de 14 en 2010 8 en 2011, soit une amlioration de 42 %.
Au niveau de la satisfaction des clients internes, on relve que le taux de ralisation des actions correctives et prventives du systme de management de la qualit est pass de 60 % en 2010 85 % en 2011.
Lobjectif du service des achats pour lanne 2011 tait d'conomiser XAF 300 millions par rapport lanne 2010 mais une augmentation drastique du prix des matires premires issues du cacao a empch la ralisation. Grce des meilleures techniques dachat, le budget de lanne a t maintenu au niveau de celui de 2010. Or il y a eu une augmentation du niveau de la production. La cration de la valeur due des meilleurs techniques dachats slve alors un peu plus de XAF 300 millions.
2 Meilleure gestion du stock Entre 2010 et 2011, la valeur moyenne absolue du stock est passe de XAF 400 millions XAF 60 millions grce une meilleure gestion du magasin des matires premires et consommables. Les donnes plus dtailles ne pouvaient pas tre obtenues temps pour la publication de ce rapport alors pour estimer les avantages dcoulant de cette amlioration, les hypothses suivantes ont ts utilises:
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a) 50 % ont t attribus la rduction des dchets (50 % de XAF 340 millions = XAF 170 millions) b) 50 % ont t attribus une meilleure rotation du stock avec une immobilisation du capital moindre. Prenant en compte un cot moyen annuel de capital d'environ 10 % 2 , ceci gnre des conomies supplmentaires de 10 % de XAF 170 millions = 17 millions.
La cration de valeur en raison de ce changement peut tre estime : XAF 170 millions + 17 millions = 187 millions. 9.2 Oprations Comme mentionn plus haut, des efforts importants ont t raliss pour rduire les non- conformits afin d'assurer l'amlioration continue et donc un niveau lev et stable de la qualit du produit. L'augmentation de la productivit de l'entreprise est galement un objectif cl.
Les normes de produits et d'essais sont utilises pour valuer le produit, c'est--dire la conformit des diffrentes catgories de produits aux proprits et critres de qualit fixs par les normes ce qui pour le chocolat concerne la texture (granularit de la pte de chocolat), le poids (en particulier, les fluctuations de poids), les lipides, l'emballage.
Les normes de systmes de management sont utilises comme base pour structurer la description des processus et des activits, dfinir des indicateurs, mesurer la performance, et dfinir et surveiller les actions correctives et prventives.
La fonction d'exploitation poursuit activement un certain nombre d'initiatives d'amlioration, les plus importantes sont: le programme d'amlioration du processus de production (concernant, entre autres, l'limination des coupures de maintenance pour raliser une ligne continue de production et l'optimisation/acclration du temps de travail par les rotations plus efficaces, etc.) le programme de ressources humaines (rvision des profils et des responsabilits du personnel, et la motivation travers les politiques de bonus et rcompense, et par la sensibilisation sur l'importance de la qualit et la scurit au travail accompli par une formation spcialise et par le mentorat sur place)
La philosophie d'amlioration continue est soutenue par la vrification annuelle ISO 9001 et les audits de scurit (travail et site). Les gestionnaires interrogs considrent la mise en uvre de la norme ISO 9001 comme un outil trs important, qui contribue, en particulier : la dfinition objective et clarification des activits et des rles une meilleure comprhension par le personne des activits et l'organisation la dfinition des objectifs de performance spcifiques (pour les diffrents groupes et individus) le dveloppement d'une plus grand responsabilisation du personnel la diffusion de la philosophie d'amlioration continue
Les principaux rsultats obtenus ce jour par la fonction d'opration sont rsumes ci-dessous :
2 Source : Architecture de la tarification des services bancaires dans la CEMAC, Secrtariat Gnral de la Commission Bancaire de l'Afrique Central, Avril 2010.
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1 Rduction du niveau de contamination (non-conformit microbiologique) Entre 2010 et 2011, le nombre de non-conformits dues la contamination est pass de 68
cas 29
cas, une rduction de 57 %. Le cot de recyclage d un cas de non-conformit est valu XAF 5 millions. La cration de la valeur lie cette rduction est donc de XAF 195 millions.
2 Cot de la production En 2010, le cot dune tonne de production valait XAF 200 000. Grce une gestion efficiente de la main duvre, il est pass XAF185 000 en 2011. Comme lentreprise produit en moyenne 15 050 tonnes par an, la cration de la valeur due cette rduction de cot vaut XAF 225 750 000.
3 Rduction du cot de la maintenance Les meilleurs techniques de maintenance ont permis de faire passer les cots dentretien de XAF 360 millions pour une production de 10 000 tonnes en 2010 XAF 276 millions pour une production de 15 000 tonnes en 2011. La cration de la valeur due la rduction des cots de maintenance est donc de XAF 84 millions.
Le taux de bon fonctionnement des machines a augment de 78 % en 2010 92 % en 2011. 9.3 Ventes En 2011, les ventes Chococam ont augment de 5 % par rapport 2010. L'amlioration des processus pour cette fonction de l'entreprise est en cours (axe sur les indicateurs prsents dans le tableau 6) et dans une certaine mesure, ils ont t influencs par la mise en uvre du systme de management de la qualit. Cependant, il n'a pas t possible de quantifier cette contribution. En conclusion, les avantages conomiques des normes pour Chococam sont rsums ci- dessous. 9.4 Impact financier des normes sur les diffrentes fonctions Fonctions d'entreprise slectionnes Indicateurs Impact financier au niveau des indicateurs oprationnels (en XAF) Marketing Enqute de satisfaction client - Taux de notorit - Achats Gestion du stock - non-conformit de la matire premire fournie 187 000 000 Cots d'achat 300 000 000 Oprations Pte tartiner et fabrication de poudre au chocolat Oprations "Chocolate forming" Oprations Confiserie Contaminations 195 000 000 Quantit des travaux temporaires en relation avec le volume de production 225 750 000 Oprations Maintenance Cot de la maintenance 84 000 000 Contribution totale au BII (en XAF) 991 750 000 Contribution totale au BII (en EUR) (taux de change fixe avec l'Euro: 1.000 XAF gal 1,53 EUR) 1 517 377 Contribution au BIIC en tant que pourcentage des ventes totales 5.2 %
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10 Considrations qualitatives et partiellement quantitatives Les indicateurs pour lesquels nous navons pas pu avoir une quantification financire peuvent nanmoins faire lobjet danalyse qualitative. Nous procderons dans cette partie une analyse des indicateurs par fonction.
1 Marketing Les principaux indicateurs ici sont lenqute de satisfaction client et le taux de notorit. Lenqute de satisfaction client concernait plus dun million de consommateurs et a t mene pour la premire fois en mars 2010. La principale consquence a t lamlioration de la qualit des produits et lachat de nouveaux appareils.
2 Ventes Les principaux indicateurs de la valeur pour le service de marketing et de vente sont les dviations entre les prvisions et les commandes, et la disponibilit de la prvision du mois suivant la troisime semaine du mois courant.
Malgr la position de leader sur le march, Chococam ne couvre pas tout le march camerounais. Lentreprise se donne aussi comme objectif de faire baisser le ratio des retours de produits, gnrs par divers facteurs.
L'amlioration de la planification des ventes et une gestion optimale du calendrier de vente permettrait lentreprise de servir le march de manire plus efficace, d'tendre son rayon d'action, et de rduire le taux de retour des produits.
4 Oprations Une consommation d'nergie plus efficace est un autre gnrateur important de valeur. Certains rsultats ont t obtenus, mais de nouvelles amliorations doivent tre poursuivie. 11 Evaluation des rsultats L'application de la mthodologie ISO pour valuer les avantages conomiques des normes Chococam a indiqu une contribution au BII de l'entreprise qui s'lve a XAF 991 750 000 (environ USD 1 814 902), correspondant 5,2 % du total de son chiffre d'affaires annuel.
Il convient de noter que les rsultats sont influencs par le fait que c'tait la premire fois qu'une analyse de ce type a t ralise par l'entreprise et, dans plusieurs cas, les personnes interroges ont clairement identifi les avantages qualitatifs de normes, mais n'taient pas en mesure de les quantifier.
Ceci semble indiquer que, bien que dj importants, les avantages conomiques des normes pour Chococam sont probablement sous-estims. 12 Conclusion Les normes permettent lentreprise Chococam de produire plus efficacement et dtre plus comptitif sur le march. En particulier, l'tude a dmontr que l'utilisation de normes contribue la cration de valeur pour Chococam, avec une contribution estime au BII de l'entreprise de XAF 991 750 000, correspondant plus de de 5 % du total son chiffre d'affaires annuel.
Cette valeur est trs importante et est fortement lie une mise en uvre approfondie de la norme ISO 9001 en appui l'amlioration des activits oprationnelles de l'entreprise
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La valeur value par cette tude peut tre encore accrue, en suivant la philosophie d'amlioration continue que Chococam a adopt.
BIBLIOGRAPHIE
ISO/Roland Berger Strategy Consultants, Les avantages conomiques des normes : Guide de mise en uvre, version 1, fvrier 2010 ISO, Economic benefits of standards: International case studies, 2011; CHOCOCAM, Manuel de qualit, CHOCOCAM, Donnes dentre de la revue de direction du 02 novembre 2010; Assemble Nationale avril 2002, Loi n 2002/004 du 19 avril 2002 portant charte des investissements en Rpublique du Cameroun, avril. Cameroun : Principaux indicateurs macroconomiques et financiers, BEAC ; Comit de comptitivit/GTZ 2003, Etude Diagnostique de la Comptitivit de lconomie camerounaise, phase I : Evaluation/inventaire du potentiel de lconomie Volume I. Comit de comptitivit/GTZ 2003, Etude Diagnostique de la Comptitivit de lconomie camerounaise, phase I : Evaluation/inventaire du potentiel de lconomie Volume II, Etudes complmentaires. Comit Interministriel largi au secteur priv, 2006, Comment relancer la croissance conomique aprs le point dachvement pour faire sortir la Cameroun du sous- dveloppement ?, Palais de Congrs du 02 au 03 novembre. DCE/ONUDI, Normalisation et qualit au Cameroun face laccord de Partenariat Economique entre lUnion Europenne et la CEMAC. Doing Business in Cameroon- Doing Business The World Bank Group (extrait du net), 2009, site: www.doingbusiness.org; MINDIC, Stratgie sectorielle de lindustrie et du dveloppement commercial, 2002 MINEPAT, Document de Stratgie de Rduction de la Pauvret (DSRP), 2003 MINEPAT, Cameroun vision 2035, document de travail, draft4, fvrier 2009 MINEPAT, Stratgie de dveloppement du secteur industrie et services au Cameroun, rapport dtapes 2 et 3 : stratgie de dveloppement du secteur industrie et services et plans daction , Juillet 2008 ; MINIMIDT 2006, Programme Pilote dappui la mise niveau, la normalisation et la qualit au Cameroun (Annexe I : Description de laction).
Procter & Gamble: 50 Ans Au Maroc Le Potentiel Le Plus Élevé de La Région Entretien Avec Laurent Philippe, Le Président P&G Pour La Région CEEMEA (Central & Eastern Europe, Middle East & Africa)