direction de la planification et des ressources financires

Cadre de Dpenses
Moyen Terme du
Ministre de la Sant
2007/2009
M. HAZIM Jilali
Directeur de la Planification et des ressources Financires
Rabat le 20 juin 2007

Plan de la prsentation
Premire Partie
Aperu sur le CDMT
Deuxime Partie
Les objectifs stratgiques (vision 2020)
Les domaines stratgiques de rsultat (2007
(2007-2009)
)
Troisime Partie
Mthodologie d
dlaboration
laboration du CDMTCDMT-Sant
Agrgats du CDMT
CDMT--Sant
Prsentation du CDMT
CDMT--Sant

Hypothses

de ressources et demplois 20072007-2009

Matrices chiffres des Emplois et des Ressources

C
Conclusion
l i

P
Premire
i partie
ti
Aperu sur le Cadre de
Dpenses Moyen terme
(CDMT)

Quest quun Cadre de Dpense

Moyen Terme (CDMT)?
Le CDMT est un instrument de programmation
triennal glissant permettant de placer la gestion
b d t i d
budgtaire
dans une perspective
ti
pluriannuelle,
l i
ll en vue
de :
Renforcer la prennit des politiques publiques,
Renforcer l'efficacit de l'allocation intersectorielle des
ressources,
Amliorer la performance oprationnelle des services
publics.
4

Les
es object
objectifs
s MacroMacro
ac o-co
conomique
o que CDMT
C

Assurer la prennit des quilibres

macroconomiques

i
Assurer le lien entre les choix stratgiques,
gouvernementaux,
gou
au , les politiques
po qu sectorielles
o
et la
a
loi des finances,
Concilier les objectifs de dveloppement sectoriel
et les programmes de rformes engags par le
gouvernement
Garantir une meilleure visibilit sur lvolution
d d
des
dpenses publiques
bli
ett leur
l
compatibilit
tibilit avec
lobjectif de matrise du dficit budgtaire
Renforcer les instruments de p
programmation
g
et
darbitrage intersectoriel
Permettre dexpliquer les carts qui rsultent de
llactualisation
actualisation du CDMT
5

Les objectifs Sectoriels du CDMT

Assurer le lien entre les stratgies sectorielles et

le budget;
P
Permettre
tt
une
meilleure
ill
visibilit
i ibilit
aux
dpartements
ministriels
en
matire
de
programmation
p
g
budgtaire
g
pluriannuelle;;
pluriannuelle
p
Favoriser
linstauration
du
dispositif
de
contractualisation des objectifs et des moyens
d
dans
un cadre
d budgtaire
b d t i triennal
ttriennal;
i
l;
Renforcer le processus de dconcentration
budgtaire;;
budgtaire
Permettre dexpliquer les carts qui rsultent de
lactualisation du CDMT.
CDMT.
6

Pourquoi aujourd
aujourdhui
hui un CDMT?
Le
L
programme de
d
rforme
f
d
de
lAd i i t ti
lAdministration
publique en cours (PARAP)
(PARAP);;
La rforme de la dpense publique
publique:: ll approche
axe sur les rsultats;
rsultats;
La contractualisation des relations entre les
services dconcentrs et les administrations
centrales;;
centrales
Lamlioration de lefficacit de lEtat dans la
gestion des ressources humaines grce
linstauration dun nouveau systme de gestion
des emplois et des rmunrations assortis dune
valuation des performances
performances..
7

Schma 1: Plan, CDMT et budget

Stratgies
Sectorielles

Stratgie

nationale
Plan Quinquennal

Cadrage macro
macro-conomique
conomique MT;
Objectifs budgtaires globaux;
Analyse des risques;
Stratgie de gestion de la dette;
Etc.

CDMT

CDMT

agrg

sectoriels
Budget
annuell

Les instruments
1.Les
1.
Les documents de prsentation des stratgies
sectorielles
2.Le
2.
Le cadrage macroconomique moyen terme
3.Tableau
3.
Tableau des Oprations Financires du
Trsor (TOFT)
Elabor par le ministre des finances et de la
privatisation, elle comprend:

les recettes fiscales et non fiscales

la masse salariale et les charges y affrentes
les dpenses de fonctionnement
l
les
charges
h
d
de compensation
i
les dpenses dinvestissement
les prvision de financement (emprunt)
le service de la dette
l
les
transferts
f
aux
tablissements
bli
et entreprises
i
publiques
les niveaux de dficit budgtaire

Prparation du CDMT et du budget

g
Contraintes
macro-conomiques

Tableau des oprations

financires du Trsor
(TOFT)

Projection des
agrgats
Cadrage
g
budgtaire

Circulaire
dorientation

CDMT
CDMT
sectoriels
Global

CDMT
CDMT
agrg
Sectoriels

Fvrier n

Mars n

Mise au point
du budget n+1

Lettres de
cadrage

Priorits
sectorielles

Janvier n

Prparation
du PLF

Finalisation des
CDMT sectoriels;

Avril n

Mai n

Septembre n

Octobre n

Examen
du PLF
au
niveau
du
Parlem
ent

Janvier n+1

10

Les diffrentes phases de prparation dun CDMT

sectoriel
Phase 1

Phase 2

Prparation des CDMT sectoriels

initiaux

Finalisation des CDMT sectoriels

Etape 1 : Formulation des

stratgies sectorielles
Mise jour des projections des
CDMT initiaux :
Etape 2 : dfinition dune
ligne de rfrence

Etape 3 : analyse des

changements
h
d
de
niveaux
i
dactivits par rapport la
ligne de rfrence

1re anne du CDMT reste

conforme au projet de
budget annuel
2me et 3me annes du
CDMT respectent les
objectifs
j
budgtaires
g
globaux dfinis dans le
TOFT

11

Prsentation du CDMT
Regroupement des dpenses par agrgats
Ventilation des dpenses des agrgats par nature :
les dpenses du personnel
les dpenses de biens et services
Ventilation des dpenses des agrgats par
composante
p
institutionnelle/organisationnelle
institutionnelle/organisationnelle:
g
:
le budget gnral, les EPA, les SEGMA et les CST

Ventilation des dpenses

p
des agrgats
g g
suivant
la prsentation lgale.
propres
p
Ventilation de lensemble des recettes p
mobilises.
12

MINISTERE ..

CADRE DE DEPENSES A MOYEN TERME

Tableau 2: CDMT 2007-2009 Dtail par domaine et par composante
TOTAL

2004

Unit: million de DH

2005

Ralisations

Domaine

1:

Domaine

2:

Domaine

3:

Domaine

4:
4

2006

2007

2008

2009

Projections

Budget

Domaine

n:

BUDGET GENERAL

2004

Unit: million de DH

2005

Ralisations

Domaine

1:

Domaine

2:

Domaine

3:

Domaine

4:

2006

2007

2008

2009

Projections
j

Budget
g

Domaine

n:

CST

2004

Unit: million de DH

2005

Ralisations

Domaine

1:

Domaine

2:

Domaine

3:

Domaine

4:

2006

2007

2008

2009

Projections

Budget

Domaine

n:

SEGMA

2004

Unit: million de DH

Ralisations

Domaine

1:

Domaine

2:

D
Domaine
i

3
3:

Domaine

4:

Domaine

2005

n:

2006
Budget

2007

2008

2009

Projections

13

Le CDMT global
Les principaux lments dun CDMT global :

Il est tabli par le ministre des Finances et de la

Privatisation travers la consolidation des CDMT sectoriels
pour en dduire le rcapitulatif des projections de dpenses
par ministre.
i i
Il est accompagn:

d'une note de prsentation des hypothses ayant

prsid l'laboration du TOFT et des diffrentes
politiques et mesures soutenant le cadre macromacroconomique;
d'un document prsentant les carts ventuels entre les
projections consolides proposes par les diffrents
dpartements ministriels et les possibilits financires
dgages du TOFT ainsi que les mesures de
rationalisation et d'arbitrage pouvant permettre
d'assurer la compatibilit des CDMT sectoriels avec les
objectifs de soutenabilit du cadre macromacro-conomique.
14

CADRE DES DEPENSES A MOYEN TERME

2007-2009
2004
2005
Excution

2006
Budget

2007

2008
Projections

2009

Recettes et Dons (cf. projections de la situation financire)

Depenses totales (cf. projections de la situation financire)
Hors Intrt
Education Nationale
Personnel
Autre fonctionnement
Investissement
Sant
Personnel
Autre fonctionnement
Investissement
Finances et Privatisation
Personnel
Autre fonctionnement
Investissement
Agriculture
Personnel
Autre fonctionnement
Investissement
Etc.
Intrts

Dficit

15

Ce que peut ajouter un CMDT

Budget annuel sans CDMT

Budget annuel et CDMT

Perspective annuelle

Perspective pluriannuelle

Budget d
d'investissement
investissement et de
fonctionnement examins sparment

Unification du processus de formulation

budgtaire

Budget
g des organismes
g
autonomes traits
part

U ifi ti
Unification

Peu de marge de manuvre dans l'allocation Flexibilit dans l'allocation des ressources
d ressources
des
moyen terme
t
Ngociation sur les moyens

Ngociation sur les changements de politique

Lien faible avec les stratgies

Meilleure liaison avec les stratgies ; peut

dfinir un cheminement vers les objectifs
gq
ou du Plan
stratgiques
16