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Le droit est ainsi fait : La dvolution va dpendre des relations du Decujus avec ses biens
et avec sa famille.
Deux modes de dvolution : Un reposant sur la volont, un reposant sur la Loi.
Ici, la Loi va agir titre suppltif, quand la volont n'est pas exprime, ou alors la loi va
encadrer la volont.
Lorsque je rgle une succession, il faut que je me pose une double question : Est-ce qu'il
existe une disposition qui va modifier la dvolution lgale, et ensuite s'il n'y a ou pas de
volont, faut-il que je connaisse sa famille ?
On va reconstituer la famille, pour rechercher parmi ceux ceux "lus".
A ces deux questions, on saura jamais si les rponses sont fiables. Parfois, le Droit des
Successions est un bricolage. Exemple : Un testament, est-ce le dernier ? Et quelle est la
famille concerne ? Comment savoir combien cette personne a eu d'enfants ?
Ce texte n'apporte aucune nouveaut, et lgalise la pratique "ancestrale" des notaires, qui
tablissent la dvolution dans un acte de notorit.
C'est un acte tablissant ce qui est de notorit publique. La rforme de 2006 tablit la
notorit en prsence de tmoins.
Le dernier alina de l'article de la rforme de 2006 est qu'il est fait mention de l'acte de
notorit en marge de l'acte de Dcs.
La Dvolution va tre tablie matriellement par l'acte de notorit tablie par le notaire, sur
voie de dclaration des hritiers.
Toujours sur la question de la preuve, concernant les successions comportant un caractre
d'extranit, a partir du 17 Aout 2015, le notaire pourra dresser un certificat successoral
europen qui permettra aux hritiers de justifier de la dvolution dans tous les pays de
l'Union.
Attention : Cela ne vaudra pas pour les conventions matrimoniales. Tous les biens communs
appartiennent au conjoint survivant.
La famille au regard du code civil est surtout regarde comme une Famille de Gens Maris.
En principe, il faut un Mort. (Ne jamais mettre "dispositions funraires" dans le Testament)
La cause normale d'ouverture de la succession est le dcs (Article 720 du Code Civil)
La succession s'ouvre du fait du dcs, et compter de la date du dcs.
On a hrit l'instant du dcs, mme si les papiers sont pas faits. Le Mort "saisit le vif".
C'est donc la date de ces dcs que l'on doit apprcier la Dvolution. Tous les actes notaris
"racontent" la succession.
La dtermination de la date prcise du dcs peut soulever des difficults, notamment quand
deux personnes ayant des vocations successorales rciproques dcdent dans le mme
vnement.
(Ex d'un couple mourant dans un accident : Si Madame meurt aprs Monsieur, les enfants de
Madame a les biens + les biens que Madame a reu de Monsieur.)
C'est la thorie des "co-mourants" qui a t simplifie par la loi. (Article 725-1 du Code Civil)
La date du dcs importe. Le lieu importe peu.
En revanche, le dernier domicile du dfunt va commander le tribunal comptent.
Au plan fiscal, a l'tranger, c'est le lieu de dcs du dfunt qui compte. Et mourir en dbut de
mois permet de donner un dlai pour les pnalits, de 6 mois.
Le disparu
L'absent . Tout intresse peut solliciter le prononc du jugement de prsomption d'absence. A
ce stade l il est considr comme vivant ( succession pas ouverte). 2E tape Jugement
dclaratif d'absence qui peut tre obtenu 10 ans aprs le jugement de prsomption d'absence
ou 20 aprs le moment o la personne ne s'est pas prsent au domicile. En tous les cas , le
jugement dclaratif d'absence quivaut au dcs , ce qui conduit 2 consquences:
-Rgime Mat dissout
-succession s'ouvre ( au moment du jugement dclaratif).
2 L'existence de l'hritier
725 civ pour pouvoir succder il faut exister l'instant de l'ouverture de la succession ou
ayant t dj conu
CVD que le prsum absent , il hritera pq il est considr comme vivant. On peut
parfaitement hriter en mode ftus / Il faut toutefois natre vivant et viable.
Pour hriter , celui qui ne s'est pas montr indign du de cujus sera cart de la succession.
726, 727 civ.
Indignit de droit sans intervention judiciaire pour dclarer l'indignit.
Si la personne obtient un non lieu en raison de sa situation pathologique , il peut qd mm
hriter.
M et mme concubines , ayant chacun des enfants de ligne diffrente , achtent un bien
( tantine) . M tue mme. Puis se suicide. La dvolution du bien ? . Les enfants de M disent :
c'est M qui a survcu nous le bien. Les enfants de la mre : on hrite pas de celui qu'on
assassine. Le jugement dit que 726 ne s'applique pas car pas en matire de successions. Mais
en tuant mme M l'a prive d'une chance de survie. Le prjudice rsulte de la perte d'une
chance pour mme de survivre M . Responsabilit civile de M. Les enfants de M
obligation d'indemniser hauteur de la moiti du bien. => 50% -50%.
Depuis 2001 il y a des cas d'indignit facultative qui doivent tre judiciairement prononces.
727 civ. TGI dclare indigne. Ce tribunal a une marge d'apprciation.
Autre nouveaut- si le de cujus a personnellement connaissance des faits d'indignit il lui est
possible de pardonner et d'carter lui mm les faits d'indignit dans un testament ou dans une
donation.
Aujourd'hui le droit admet la reprsentation de l'indigne cvd que l'indigne n'hritera pas mais
ses enfants hriteront alors sa place. C'est uniquement l'indigne qui est puni.
Il y a une hirarchie entre les diffrentes personnes susceptibles de succder. Ainsi les
hritiers de premier rang hriteront , et dfaut on ira chercher les autres. Dans certaines
hypothses les personnes partageront galit la succession.
Le ppe de l'ordre
Les membres d'une fam susceptibles d'tre hritiers sont rpartis en 4 ordres :
-les descendants
-les ascendants privilgis et collatraux privilgis
-les ascendants ordinaires et les autres ascendants
-les collatraux ordinaires
SI l'on parle d'ordre c'est pq la succession est dvolue dans cet ordre et ds qu'il existe un
hritier dans un ordre , il exclut tous les ordres subsquents.
la rgle du degr
Au sein d'un mm ordre on va classer les hritiers selon degr. Et c'est l'hritier en degr le
plus proche qui hrite l'exclusion des autres. Mais , degr gal , les hritiers se partagent la
succession.
Cette rgle souffre une exception la reprsentation.
a) la reprsentation
En cas de pr dcs d'un hritier , ses propres hritiers peuvent parfois venir la place de
l'hritier pr dcd . La reprsentation permet donc un hritier de prendre la place de son
auteur le plus proche qui serait dcd ou indigne ou renonant. C'est une fiction lgislative
751 civ. L'ide est de permettre une dvolution par souche.
Ca ne peut jouer qu'au profit d'un descendant du de cujus ou un descendant d'une frre et sur
du de cujus car la reprsentation ne joue que dans les deux premiers ordres.
C'est celui qui est le plus proche en degr qui a le droit de reprsenter.
Le reprsentant doit tre personnellement apte recevoir la succession. LA reprsentation
joue l'infini 752 civ dans la ligne direct descendante. Les effets de la reprsentation sont
ceux d'une fiction juridique 751 civ. On va faire comme si le reprsent tait vivant et recevait
la succession mais c'est son reprsentant qui va la recevoir. La reprsentation est toujours par
souche et pas par tte.
b) la fente
Elle vaut pour les successions remontantes. Cas o la personne n'a pas de descendant mais
laisse des descendants et on va leur partager sa succession entre 2 lignes : une paternelle, une
maternelle . Une moiti la branche paternelle , une autre la maternelle et dans chaque
branche c'est les parents au plus proche degr qui recueilleront la moiti de la succession
dpendant de cette branche.
748 al 1 civ.
a) Les descendants
Enfants lgitimes ( n de parents maris entre eux) , naturels ( n de parents dont aucun n'tait
mari ), adoptifs ( adopt par la voie de l'adoption plnire ou par la voie de l'adoption simple-
laisse intacte la filiation par le sang ) , adultrins ( l'enfant qui est n de parents dont l'un au
moins tait mari par ailleurs) , lgitims ( celui qui est n de parents maris entre eux
postrieurement sa naissance) .
Aujourd'hui , tous les enfants ont les mm droits successoraux. Remarque - 368 al 2 . L'enfant
adopt n'est pas rservataire dans la succession des ascendants de ses parents adoptifs.
Pb de fiscalit.
Action en retranchement n'est ouverte qu'aux enfants qui ne sont pas ns du mariage. Cette
action qui existe au titre des Rgimes Mat aura pour effet de limiter l'avantage matrimonial du
conjoint survivant. L'enfant , en cas de pr dcs de son auteur , bnficiera de l'action en
retranchement qui lui permettra de limiter les avantages du conjoint survivant. Donc une
2me liquidation comme si ils avaient t maris sous rgime lgal et non sous communaut
universelle. Mlange de Rgime Mat et droit de successions.
Cas de l'enfant adultrin qui est en concours avec un enfant n du mariage adultrin et avec un
enfant n hors du mariage adultrin.
En ppe ils cartent les parents des autres ordres que sont les ascendants ordinaires et les
collatraux ordinaires.
Ce ppe subit des restrictions.
Ils vont hriter que si il n'y a pas d'ascendants , ni pre ni mre , pas ou plus de frres et
surs. C'est l qu'on va appliquer la fente.
3 cas de figure :
-le de cujus laisse des ascendants ordinaires dans les deux lignes maternelle et paternelle :
chaque ligne va recevoir la moiti de la succession et donc dans chaque branche mais
indpendamment l'une de l'autre on va appliquer la rgle du degr et galit du degr un
partage par tte. Dans chaque ligne on sera pas forcment au mm degr.
-si le de cujus ne laisse d'ascendants que dans une seule ligne , il n'y a plus lieu d'appliquer la
fente , tout va alors aux ascendants ordinaires
-si le de cujus laisse des ascendants privilgis dans une ligne et des ascendants ordinaires
dans une autre ligne 738-1 s'applique-> l'ascendant ordinaire hritera seulement si dans sa
ligne il n'y a pas d'ascendant privilgi cvd que l'ascendant ordinaire hrite pas mm s'il y a des
ascendants privilgis dans notre ligne.
Oncle ,tente , cousins et l on peut aller jusqu'au 6me degr et ils vont hriter que si il y a
personne dans les ordres antrieurs. Technique utilise la fente. On va diviser la succession
en deux moiti dvolue au collatraux du ct de la mre , une moiti dvolue aux
collatraux du ct de la pre. Au del du 6me degr les collatraux n'hritent plus.
e)
Si il n'y a personne et qu'on est tjrs ab intestat succession vacantes ou en dserence.
La succession soit que personne ne l'a rclame , soit que les hritiers ne sont pas connus ,
soit qu'ils ont tous renonc.
Loi 2006 applicable du 1 jan 2007 qui rgit cette succession qui concerne gnralement les
successions dficitaires. Dans ce cas , tout intress peut saisir le TGI du domicile du dfunt
qui va dclarer la vacance et la succession va tre confi au service des domaines dont la
mission sera de rgler le passif connu.
Jamais l'Etat ne prendra en charge un passif excdant l'actif.
La succession en dserence c'est celle o il n'y a pas d'hritier un degr successible ou alors
c'est celle qui est abandonne , dans ce cas l l'Etat peut prendre l'initiative et peut se faire
envoyer en possession en TGI. L'Etat n'est pas hritier , il n'a pas vocation payer le passif au
del de l'actif, il agit ici comme souverain.
Ce conjoint survivant a une place part dans la dvolution. Toutes les solutions peuvent se
revler mauvaises selon les situations. Faut il laisser au conjoint l'usufruit ou la pleine
proprit ?
Usufruit et le conjoint est jeune , ceux qui auront la nu proprit ne profiteront de la
succession qu'aprs le dcs de l'usufruitier.
Lui laisse la pleine proprit c'est aussi une mauvaise solution pq le conjoint devenu veuf est
appel avoir d'autres unions , d'autres enfants peut-tre si bien qu'une fraction indivise du
patrimoine du dfunt peut se retrouver dans le patrimoine de l'enfant n'ayant pas de lien avec
le dfunt. L'indivision est souvent une situation prcaire.
L'autre solution on lui laisse rien.
Les successions c'est fait pour descendre et le conjoint est ct , et pas en dessous.
Loi 3 dcembre 2001 qui a revaloris les droits du conjoint survivant. On parle ici du conjoint
avec lequel le dfunt tait mari. Le conjoint concubin n'a aucune vocation successorale ab
intestat dans la succession de son partenaire.
N'est pas considr comme conjoint survivant le conjoint divorc ( par une dcision
dfinitive). Si le conjoint divorc n'est pas le conjoint survivant en revanche au'hui on
considre que le conjoint spar de corps est un conjoint survivant.
Le succs du pacs tient a'hui - On a align la fiscalit du pacs sur la fiscalit du mariage.
Diffrence en matire successorale le conjoint pacs n'a aucun droit ab intestat et la quotit
disponible spciale entre poux n'est pas ouverte pour les partenaires de pacs.
La loi de 2001 a apport une solution novatrice au profit du conjoint survivant pq elle va
distinguer selon la composition objective de la famille cad que les droits qu'on a du fait de la
loi ne sont pas les mm selon la configuration de la famille.
En pls la loi de 2001 a cr une vocation successorale ab intestat trs particulire drogeant au
droit commun , en offrant au conjoint survivant un droit gag( qui dure autant que le conjoint)
au logement qui constitue sa rsidence principale. On va avoir un droit ab intestat un peu sur
mesure.
L'usufruit qui est offert au conjoint survivant c'est un usufruit viager de droit commun.
L'usufruitier doit l'entretien tandis que les grosses rparations sont la charge du nu
propritaire. 605 et 606. sauf si les grosses rparations sont dues au mauvais entretien de
l'usufruitier. Le code civil dfinit limitativement les grosses rparations , tout le reste c'est
l'usufruitier qui paye.
L'usufruitier doit conserver la substance du bien , doit fournir caution (sauf s'il en est
dispens) et il peut tre contraint de faire linventaire.
Dans une indivision les coindivisaires ont des droits de mm nature. Dans un dmembrement
ils ont des droits de nature diffrente.
Acte de partage qui fait sortir de l'indivision. On ne partage que ce ce qui est indivis. On
peut pas appliquer le droit de l'indivision au dmembrement. On ne pourra pas priver le
conjoint de son usufruit.
L'usufruitier : usus et le fructus
Le nu propritaire abusus connerie car abusus droit de disposer de la chose et il ne
peut pas disposer de l'usufruit, + l'usufruitier peut disposer de la chose. !! Ca rassemble une
proprit temporaire du bien (usufruit).
C'est un usufruit de droit commun. Le fruit est un type particulier de revenu revenu
priodique n'altrant pas la substance du bien. La plus value profite au nu propritaire et c'est
pas un fruit. Portefeuille de SICAV pareil.
L'usufruitier peroit tjrs les loyers. Il peut consentir un bail sauf un bail commercial ou un bail
rural. Si on a hrit d'un bail commercial et que le locataire s'en va et on veut louer nouveau
besoin du nu propritaire.
Tout change qd on applique cette disposition un bien mobilier consomptible. Un bien dont
on ne peut faire l'usage qu'en le consommant. 587 civ si l'usufruit comprend des choses dont
on ne peut faire usage qu'en les consommant (l'argent , les liqueurs) l'usufruitier a le droit de
s'en servir mais charge de les rendre la fin de l'usufruit , rendre une chose quivalente.
Ex : on a l'usufruit de 500 000 e . On place l'argent. Le fruit c'est l'intrt de l'argent.
L'valuation de l'usufruit fiscal est 50 % cvd qu'on reoit en valeur 250 000 et le fils 250 000
e il paie les droits fiscaux . Au dcs de l'usufruitier le fils ne va pas payer encore l'adm
fiscale sur les 250 000. Il est plus avantageux de mettre les 500 000 dans une assurance vie.
En appliquant 587 civ , on doit les 500 000. Supposons qu'on a encore un chalet qui vaut 1
mln , on va soustraire 500 000 . Et fiscalement la charge va tre moins importante
fiscalement.
Les hritiers et le conjoint survivant ont jusqu'au partage , pour demander la conversion de
l'usufruit en rente viagre 759 civ.En revanche il faut l'accord des hritiers et du conjoint
survivant pour conversion de l'usufruit en capital.
L'usufruit s'exerce sur tous les biens existant au jour du dcs ( qu'on trouve dans son
patrimoine). Comme c'est l'usufruit de tout c'est aussi l'usufruit de la rserve des enfants.
Donc il n'y a pas lieu ici de distinguer entre base de calcul et base d'exercice.
Cet usufruit ne s'exercera pas sur les biens que le de cujus a donn de son vivant pq celui l
c'est un bien qui n'est plus existant.
Pour les biens lgus l'usufruit ne portera que sur les biens lgus et rapportables pas ceux
lgus en part successorale. Cvd que l'usufruit du conjoint survivant s'appliquera rarement sur
le bien lgu.
Si le conjoint prend le quart en pleine proprit. Si le dfunt n'a consenti aucune libralit
Si il a consenti des libralits ( donations, lgues ) on doit distinguer entre la masse de calcul
des droits du conjoint et la masse d'exercice des droits du conjoint. Le conjoint ne sera loti
qu' concurrence de la plus faible des deux sommes que sont le quart de la masse de calcul et
la masse d'exercice . Il prendra le plus petit des deux voire rien du tout.
La deuxime le dfunt ne laisse pas que des enfants issus du couple il existe au
moins un enfant du d cujus issu d'un autre lit.
La masse de calcul = assiette naturelle des droits du conjoint survivant. Art 758-5 al 1. Biens
existants auxquels on va ajouter ( pour le calcul uniquement) les biens donns ou lgus aux
successibles y compris le conjoint sans dispense de rapport ( => ils sont rapportables) cad pas
les lgues d'attribution ni les donations partage non consenties hors part successorale.
La masse d'exercice 758-5 al 2. Ce sur quoi vont pouvoir porter les droits du conjoint
survivant. Biens dont le dfunt n'a pas dispos ni par actes entre vifs ni par testament et sans
prjudicier aux droits de rserve ni aux droits de retour. Sont donc exclus de cette masse tout
ce que le dfunt a donn tant exclue aussi la part de rserve.
On peut le faire autrement. La masse d'exercice = la masse de calcul - la rserve globale et les
libralits rapportables imputables sur la quotit disponible.
Si le dfunt a fait des libralits qui excdent la quotit disponible ordinaire , il a de fait
exhrd le conjoint survivant.
Tous ces calculs se font valeur au dcs et non pas valeur partage.
La masse de calcul des droits en pleine proprit du conjoint survivant est diffrente de la
masse de calcul de la rserve o il y a toutes les donations et les lgue.
Donc usufruit d'une maison dans un cas , et la pleine proprit d'une maison dans l'autre cas.
Par ces calculs l ab intestat , les enfants n'auront jamais rendre au conjoint.
Si elle opte pour l'usufruit , elle a l'usufruit de 3 maisons. Sinon elle a rien.
Des libralits mal conues peuvent conduire exhrder l'poux survivant en pleine
proprit.
S'il n'existe pas que des enfants communs. Le conjoint ne dispose plus que d'une option. Il
hrite du quart en pleine proprit qui va se calculer exactement de la mm faon. Si mme
n'tait pas la mre des enfants , dans cet exemple elle peut pas prendre en usufruit et en pleine
proprit il lui reste rien.
-
-en prsence des pre/mre du dfunt
Si le de cujus laisse son pre et sa mre 757-1 . Le conjoint survivant la moiti en pleine
proprit. Papa un quart et Mre un quart.
Pre ou la mre 757-2. Conjoint survivant , pre ou la mre .
Dans ce cas Les ascendants vivants du dfunt ( gp ou gm) ont une crance d'aliments contre la
succession car le pr dcs de leur descendants les prive de la possibilit d'exercice de ce
droit. Les proportions du conjoint survivant doivent se calculer avec la masse de calcul et la
masse d'exercice une diffrence : il n'y a plus de rserve ( plus de descendant).
*le droit temporaire au logement. Pas un droit de nature successorale , c'est un effet direct du
mariage et du PACS. Mm si l'on refuse la succession , on dispose de ce droit. Art 763 , droit
d'OP en sorte que aucune disposition fut elle testamentaire ne peut en priver le conjoint. Ce
droit consiste en la jouissance gratuite pdt un an du logement que le conjoint survivant
occupait effectivement et titre d'habitation principale au moment du dcs. C'est pas le
logement de la famille.
Ce droit temporaire s'tend aux meubles compris dans la succession qui garnissent ce
logement.
Cas o le logement appartenait au deux poux. Cvd que ce droit dispense le conjoint survivant
fut il
exhrd d'indemniser les hritiers pour l'occupation de ce logement.
Si le logement tait lou ( conjoint survivant tait locataire) , la succession remboursera les
loyers pdt un an.
Si ce logement appartenait au de cujus en indivision avec d'autres , c'est la succession de
prendre en charge l'indemnit d'occupation qui sera paye au co-indivisaire.
Ce droit qui est d'origine lgale et matrimoniale , le conjoint n'a pas en demander
l'application , il est automatique et sa valeur ne s'impute pas sur les droits successoraux du
conjoint survivant. Ce droit est aujourd'hui exonr de toute fiscalit.
Ce droit nat quand le droit temporaire cesse. Comme son nom l'indique , il va s'exercer pdt
toute la vie du conjoint survivant. C'est un droit d'origine successorale. Il n'est pas d'OP. Cvd
que le de cujus peut , par une disposition spcifique (testamentaire) , en priver le conjoint
survivant. Il ne peut en priver le conjoint survivant que par un testament authentique.
C'est un droit d'usage et d'habitation sur le logement et sur les meubles de la succession qui
garnissent ce logement. Ce n'est pas un usufruit. Une sorte de diminutif du droit de l'usufruit
en ce sens qu'il est intitu personae et que le conjoint ne peut pas louer, sauf dans une
hypothse 764 al 5 louer le logement s'il n'est plus adapt ses besoins.
Si le conjoint a l'usufruit , il englobera ce droit usage.
Ce droit peut tre converti conventionnellement en rente viagre ou en capital 766 civ.
Ds lors que le conjoint va hriter d'une quotit en pleine proprit , il peut exiger devant le
partage que le bien qui tait son logement lui soit attribu par prfrence charge de soulte si
la valeur de ce biens excde ses droits dans le partage. Cette attribution prfrentielle ne peut
pas lui tre refuse. En plus , si le conjoint a du mal payer la soulte , il peut obtenir des
dlais qui peuvent aller jusqu' 10 ans.
831-2 I , et 831-3.
*Si le conjoint survivant tait co titulaire du bail avec le de cujus , il devient du fait du dcs
seul titulaire du bail sauf s'il renonce ses droits.
Si le de cujus tait seul titulaire du bail , le bail est transfr au profit du conjoint survivant.
767 civ . Le conjoint a un dlai d'un an , gnralement compter du dcs , pour rclamer ce
droit pension la succession.
Ces successions sont une exception au ppe de l'unit de la succession qui veut que celle-ci soit
dvolue sans considration ni de la nature ni de l'origine des biens. Certaines rgles viennent
droger ce ppe et constituent alors des anomalies dans la dvolution successions anomales.
Art 757-3 civ . On est dans l'hypothse d'un concours entre le conjoint survivant et des
collatraux privilgis , donc on est en l'absence de descendant et en l'absence d'ascendant
privilgi.
Dfunt , pas d'enfant , pas de parents , que de frre et sur plus conjoint. Le conjoint a tout
mais les collatraux privilgis ont une sorte de consolation .
Les conditions quant aux biens : biens successoraux que le de cujus avait reu de ses
ascendants ( donation ou succession).
Ces biens doivent se retrouver en nature dans la succession du de cujus cvd qu'ils ne doivent
pas avoir t alins par le de cujus. Si le bien a t alin le droit ne jouera pas sur le prix de
l'alination ( biens de famille pas de fortune de famille).
Les conditions quant aux collatraux privilgies : frres et surs . Les biens donns ne vont
pas retourner en entier aux collatraux privilgies , ce droit de retour ne portant que sur la
moiti des biens. Sous dvolution en fonction de l'origine du bien. Ce n'est pas un droit
rservataire , cvd que le de cujus peut en priver ses frres et surs par testament.
Ce droit peut s'exercer en nature ou en valeur. On pense qu'il est d'OP , et qu'on peut pas le
supprimer par testament.
368-1 civ.
La personne dcde alors qu'elle a t l'objet d'une adoption simple. On est dans l'hypothse
o l'adopt simple dcde sans postrit. Dans ce cas l la succession peut remonter vers les
parents. Le droit va essayer de conserver les biens dans chaque famille adoptive lorsque ces
biens proviennent de dons ou de lgues fait par chacune des familles. Mais ce droit de retour
ne joue pas en prsence d'un conjoint survivant et il faut , pour qu'il joue , que le bien se
retrouve en nature dans le patrimoine du de cujus.
En principe, la concession funraire n'est pas une proprit prive, c'est un bien hors du
commerce juridique.
D'ailleurs, la valeur de cette concession n'a pas a t value civilement / fiscalement dans les
successions.
On peut disposer de sa concession par voie de donation / testament, et dfaut, elle est
dvolue aux acsendants, descendants, conjoints maris.
Pour les souvenirs de famille, la jurisprudence estime que ces biens chappent aux rgles
ordinaires de dvolution : en cas de dispute au sein de la famille, le juge confie les souvenirs
de famille une personne (en gnral de la famille) qui lui semblerait le plus apte les
conserver. Elle en est que dpositaire, les biens restent la coproprit de la famille et sont
indisponibles entre les mains de celui qui a t nomm.
Il est parfois possible au decujus de modifier cette dvolution, et souvent cela est fait.
Le decujus peut, de son vivant, rgler tout ou partie de ses successions par des dispositions
volontaires.
Cette succession sera en tout ou partie rgl par le droit des libralits.
Bien entendu, ces libralits (qui peuvent tre des donations, donation-partage, testament,
testament-partage, donation entre poux) peuvent si elles sont faites au profit d'un hritier ou
d'un tiers, interfrer avec le rglement normal de la succession.
Dans l'esprit du donateur, cette donation peut tre soit une manire d'anticiper la dvolution,
soit une manire d'avantager un des successibles au dtriment des autres.
Si le donateur veut avantager cet hritier par rapport aux autres, il faudra qu'il le prcise dans
la donation, il indiquera dans la donation qu'elle est faite hors part succesorale (part
prciputale) avec dispense de rapport)
A l'inverse, le donateur peut, par cette donation, ne vouloir qu'aider un hritier sans
dsavantager les autres. Cette donation sera alors faite en avance de part successorale, c'est
une donation "en avancement d'hoirie", cette donation devra tre rapporte l'ouverture de la
succession.
Ce type d'acte est trs courant : C'est la donation entre poux, ou donation au dernier vivant.
Cette donation doit etre ralise par acte authentique, il n'est pas question de don manuel ou
donation indirecte.
La particularit de cette donation, c'est que le donateur, malgr l'inscription contractuelle,
reste propritaire des biens et peut en disposer titre onrux. Facult d'ordre Publique.
Il ne peut en disposer (pacte sur succession future, interdits par la loi)
L'insitutiton contractuelle par contrat de mariage est irrvocable car l'instituant ne peut
disposer titre gratuit des biens faisant l'objet de cette institution.
L'insitution contractuelle pendant le mariage entre poux est elle etoujours rvovable,
l'instutant peut disposer pendant le dlai sucessible (Arricle-996 Al.1)
La donation partage est un contrat o une persone, va de son vivant partgaer entre ses hritiers
tout ou partie de ses biens. L'acte contrindra la fois libralit et partage.
Les biens sont transformes, en revanche al qualit d'hritier existe qu'au dcs.
L'ascendant fait de son vivant et sous sa mdiation le partage de ses biens.
L'ide est que le partage est "impos" par l'ascendant.
Le legs universel porte sur tout le patrimoine que possdera le decujus au jour de son dcs. Il
est tenu aux dettes. Il peut y avoir plusieurs lgataires universels
La rserve est une part de la succession qui chappe la volont. Au sein de cette part
rservataire, on suit les rgles de la dvolution Ab Intestat.
L'article 212 du Code Civil : La rserve est une part de la succession ncessairement dvolue,
libre de charges, certains hritiers appels "rservataires", dans la mesure o ils sont appels
la succession, et qu'ils l'acceptent.
Comme la rserve n'est jamais de l'intgralit du patrimoine, il reste toujours une quotit dont
le decujus peut disposer par des libralits. On parle alors de quotit disponible.
N.B : La Rserve permet juste de vrifier les droits. Ce n'est pas un mode de partage.
En l'absence de descendants, que le decujus laisse son conjoint survivant, il bnficiers d'une
rserve hauteur d'un quart de la succession.
Pour que le conjoint bnficie de cette rserve, il doit tre le conjoint survivant mari au
moment du dcs du decujus non rservataire si divorc.
S'il n'y a ni descendant ni conjoint survivant, plus de rserve : La quotit est l'ensemble du
patrimoine.
Si vous tes ni mari ni enfant, on peut instaurer un lgataire universel.
Cela veut dire que si on utilise la quotit au conjoint, cela n'a de sens qu'avec des enfants.
Le conjoint peut gratifier son conjoint. Pour cela, il dispose d'une quotit disponible plus
importante, mais diffrente.
Tout cela est prvu l'article 1094-1 du Code Civil.
Cette quotit disponible peut revtir trois formes, et on peut mme laisser au conjoint la
possibilit de choisir parmi ces trois possibilits (et dans le cadre du rglement de la
succession)
-Quotit disponible ordinaire en pleine proprit. (2 enfants : 1/3 Mre, 1/3 par enfant sur le
reste)
Indivision des biens.
-Totalit de l'Usufruit des biens dpendant de la succession de l'poux prdced. Chacun des
enfants reoit la moiti en nue proprit. Indivision sur la nue proprit.
-Quelque soit le nombre d'enfants : 1/4 en pleine proprit, usufruit sur les 3 autres quarts.
Les enfants se partagent par moiti la nue proprit de trois quarts (soit 3/8 en nue proprit
par enfant.
En pratique, la disposition gratifiant le conjoint pourra lui laisser ouverte l'option entre les
trois solutions prvues par la loi.
Si le conjoint dcde avant d'opter pour l'option, l'usufruit subsiste.
Le conjoint peut-il cumuler sa libralit avec ses droits Ab Intestat ?
La rponse est non, les droits Ab Intestat sont suppltifs.
En effet, la dvolution Ab Intestat est une dvolution lgale sans rserve. On ne peut cumuler
droits lgaux et libralits.
En tout tat de cause, cela augmente les droits du conjoint survivant.
On a un autre avantage : Y'a t'il que des enfants communs ? Est-ce que l'usufruit que me
donne la loi est le mme que l'usufruit donn entre poux.
Si je reois l'usufruit de la loi, j'ai tout ou rien.
Si je le reois d'une libralit, je peux le cantonner :
-Prendre l'usufruit de biens spcifiques.
-Je prends l'Usufruit de tous les biens sauf tel bien.
Le cantonnement peut avoir un intrt quand les enfants sont pas ceux du conjoint survivant.
Pour connatre la quotit disponible, dont la rserve, il faut tablir la masse de calcul de la
rserve, puis appliquer sur cette masse les proportions appliquer.
Attention : Ce ne sont que des oprations de calcul, dont l'unique but est de savoir si la
rserve est atteinte.
Si la rserve est l'atteinte, l'hritier rservataire non rempli de sa rserve dispose d'une action
en rduction de ses libralits successives.
On parle d'une runion fictive, car aucune libralit, fut elle excdentaire, sera remise dans la
masse partager.
Ces calculs sont faits en fonction de l'valuation des dettes, et des biens au jour du dcs.
La liquidation n'est pas le partage. Il peut y avoir liquidation sans partage.
C'est l'article 922 du Code Civil qui fixe les rgles.
C'est la plus grosse masse de calcul possible, et on va faire comme si le dfunt n'avait pris
aucune libralit dans sa vie.
Cette masse de calcul se compose des biens existants, o l'on dduit les dettes et charges, pour
obtenir un actif net qui ne peut tre ngatif dans nos calculs
On ajoute a cet actif net tous les biens donns entre vifs au cours de la vie du Decujus, sans
limite de temps.
Les biens existants ici ce sont tous les biens dont le de cujus est propritaire au jour de son
dcs. Sont donc compris l dedans les biens dont il aurait dispos par testament. En
revanche, ne sont pas compris l dedans les droits viagers (qui steignent au jour du dcs),
les biens qui sont l'objet d'un droit de retour qu'il soit conventionnel ou lgal , galement les
contrats d'assurance-vie ( dnous par le dcs du de cujus) sauf pour le cas o ce contrat ait
donn lieu des primes manifestement excessives.
Voir arrt praliqua ?
Il faut inclure dans la communaut la valeur de la crance de rachat du contrat d'assurance vie
non dnou.
Reciviliser le contrat d'assurance-vie.
De la masse on va dduire les dettes dont le de cujus tait personnellement tenu au jour de son
dcs et les dettes et les charges postrieures au dcs lorsqu'elles trouvent leur cause dans le
dcs ( c'est les frais funraires , les frais de liquidation de la succession et les frais de
partage). Ce passif est valu au jour du dcs comme l'actif. Si cette masse de dette dpasse
les biens existants , l'art 922 civ impose de faire comme si les dettes quivalaient l'actif donc
on retient ce stade la 0.
biens existants dettes = 0 ( pas moins , a peut pas tre ngatif).
On va ajouter tous les biens dont le de cujus a dispos par donation entre vifs au cours de sa
vie sue la donation soi rapportable ou pas et quel que soit le donataire et la forme de la
donation. Si les biens avaient t donns en nu proprit seulement , le de cujus s'en tant
rserv l'usufruit, ces biens seront comptabiliss pour la valeur en pleine proprit. Il y a
cependant des biens donns qui ne vont pas rentrer dans la masse , ce sont les prsents d'usage
, les primes d'assurance-vie non exagres , les fruits et les revenus des choses donnes
sujettes rapport et les avantages matrimoniaux.
On va comptabiliser les donations directes et indirectes , les dons manuels , les dons
individuels ds lors qu'on pourra apporter la preuve de ces actes. Il faut pas oublier les
prsomptions de donations 918 civ qui posent une prsomption et de prciput et de
dguisement.
On va devoir estimer les biens donns. L'art 922 civ dispose qu'il faut tenir compte de l'tat
des biens donns au jour de la donation pour leur valeur au jour du dcs. Les modification de
l'tat du bien depuis le jour de la donation ne sont prises en compte que si elles ne sont pas
imputables aux donataires. En cas d'alination du bien donn on retient la valeur au jour de
l'alination . En cas de subrogation c'est la valeur du nouveau bien au jour du dcs qui est
retenue.
L'hritier n'est jamais oblig d'hriter. Il est tjrs plac devant un choix , celui d'accepter ou pas
la succession.
On est jamais tenu de recevoir une succession et on est jamais tenu de justifier son choix. Ex :
le passif excde l'actif. Ca peut tre aussi qu'on a pas envie d'hriter de la personne. Ca peut
tre aussi une stratgie patrimoniale pq la renonciation peut tre une technique d'optimisation
de la transmission du patrimoine.
Dette successorale - dettes du dfunt mais aussi les frais de conservation de gestion de la
succession , les frais funraires , les lgues particuliers. On va traiter civilement et fiscalement
les lgues particuliers comme un passif de succession. Mais les lgues sont des dettes qui sont
pays qu'aprs que les autres dettes ont t payes.
Comme l'option est rtroactive , le renonant ne sera jamais tenu aucune dette successorale.
Toutefois ce renonant reste personnellement tenu des frais d'obsques conditions qu'il soit
le descendant ou l'ascendant du de cujus et proportion de ses moyens art 806 civ.
L'hritier acceptant est tenu des dettes tant sur le patrimoine successoral que sur son
patrimoine personnel car il est le continuateur de la personne du dfunt. Il est donc tenu ultra
vires successionis ad au del des forces de la succession. Le lgataire universel est galement
tenu ultra vires. Il y a tout un tas de personnes qui sont tenues ultra vires :
les successeurs ab intestat , les successeurs anomaux , les lgataires universels ou titre
universel.
Ne sont pas tenus les lgataires titre particulier. Lorsque l'Etat reoit la succession il ne peut
tre tenu qu'ultra vires.
Ca peut poser des problmes de conflit entre les cranciers que sont d'une part les cranciers
de la succession et d'autre part les cranciers personnels de l'hritier.
temprament nouveau au profit des lgataires des sommes d'argent. Les lgataires
titre particuliers de sommes d'argent ne sont pays qu'aprs les cranciers successoraux et les
hritiers ne sont pas tenus de dlivrer ces lgues ultra vires.
L'hritier pour opter va tenter de savoir si la succession parat bnficiaire mais il se
peut qu'un passif inconnu se revle rendant la succession dficiataire et menaant le
patrimoine de l'hritier. La loi 2006 a voulu protger l'hritier acceptant mais dans l'hyp
seulement o il dcouvre une dette qu'il avait les justes raisons d'ignorer et qu'il s'aperoit que
s'il payait ces dettes cela entraverait gravement son patrimoine personnel 786 al 2. Si ces deux
conditions sont cumulativement remplies , cet hritier peut demander en justice tre
dcharg de toute ou partie de cette dette mais il a que 5 mois pour agir compter de la
connaissance de l'importance de la dette.
Dans ce cas l l'hritier est tenu aux dettes mais seulement dans la limite de l'actif successoral.
2 phases :
D'abord le patrimoine successoral va se juxtaposer celui de l'hritier
Dans un second temps il y aura unicit et fusion des deux patrimoines.
Dans la premire phase , si le passif est suprieur l'actif , le surplus de dettes ne sera pas
pay. Mais l'acceptation concurrence de l'actif net est qd mm une acceptation si bien qu'on
ne veut pas renoncer aprs avoir .... concurrence de l'actif net. A l'expiration de la
priode transitoire il y aura fusion des deux patrimoines.
En droit franais , il n'est pas possible d'exercer cette option l'avant cad avant le dcs du d
cujus. Ca serait un pacte sur succession future et le pacte sur succession future est prohib.
Cvd que du vivant du d cujus ,on ne peut pas s'engager renoncer une succession. Une fois
la succession ouverte le successeur pourra exercer l'option. Il a au moins 10 ans pour le faire.
Avant 2006 c'tait 30 ans.
Au del de ce dlai de 1 ans on pourra estimer que son dsintrt pour la succession vaut
renonciation. 780 al 2 civ.
On est confront une difficult l'hritier taisant cad celui qui s'en fout. La loi permet a'hui
de forcer un hritier taisant prendre partie = l'action interrogatoire qui peut tre intent par
un co -hritier mais aussi par un crancier successoral ou par un hritier de rang subsquent
(celui qui hriterait si l'autre n'hritait pas). Cette action ne peut tre intent qu'aprs un dlai
de 4 mois compter du dcs.
L'hritier taisant sera somm de prendre partie par acte extra judiciaire et il a alors un dlai de
deux mois pour opter. S'il ne le fait pas , l'expiration de ce dlai il sera rput avoir accept
la succession purement et simplement.
Il a toutefois la possibilit de demander un dlai supplmentaire s'il justifie de motif lgitime
pour cela notamment si on a du mal faire un inventaire des biens de la succession.
Cette acceptation pure et simple ne suppose le respect d'aucune forme particulire. Elle peut
tre express ou tacite.
Express elle peut rsulter de n'importe quel acte du moment que cet crit ne possde aucune
quivoque. Comme toute acceptation elle est irrvocable. Tjrs , l'acceptation c'est la partie
normale mais l'acceptation peut aussi tre tacite.
Tacite- a la mm valeur que l'acceptation express. Elle est faite qd l'hritier saisi fait un acte qui
suppose ncessairement son intention d'accepter et qui n'aurait le droit de faire qu'en qualit
d'hritier acceptant 782 civ.
Si on a fait un acte dont on dduit que cette acceptation est tacite irrvocable.
Les juges du fond rechercheront l'intention de l'hritier et pour cela vont s'appuyer sur la
nature de l'acte pass par les successeurs. Loi 2006 a clarifi ce domaine. Art 784 civ prcise
que les actes conservatoires de surveillance ou d'administration provisoire ne sont pas
rvlateurs d'une acceptation tacite sauf si pour ces actes on a pris le titre ou la qualit
d'hritier. 784 va donc dresser une liste d'actes conservatoires et va poser une dfinition des
actes d'administration provisoires. C'est trs important notamment lorsqu'une entreprise va
dpendre de la succession.
L'alina 2 de l'art 784 permet a'hui l'hritier qui ne veut pas tre regard comme acceptant
tacite d'tre autoris par le juge accomplir un acte.
Aux termes de l'art 783 civ , certains actes emportent clairement une acceptation tacite. C'est
le cas par exemple o l'hritier va disposer titre gratuit ou onreux de sa part successorale ou
renonce en faveur d'un co hritier. Il y a aussi un cas d'acceptation force de la succession
lorsqu'il y a recel successoral. Il y aura recel successoral lorsqu'un hritier aura sciemment
dissimul des biens de la succession ou dissimuler l'existence d'un hritier.
Il y a une double peine non seulement l'hritier receleur est acceptant forc mais il sera
priv des biens qu'il a dissimul ou de la part supplmentaire au foyer.
L'hritier receleur est priv des fruits correspondant sa part et peut mme tre condamn
verser des dommages et intrts.
Cette acceptation se fait par une dclaration que va faire l'hritier auprs du greffe du tribunal
de grande instance de la succession cad celui dans le ressort duquel il y a le domicile du
dfunt. Cette dclaration fait ensuite l'objet d'une publicit au bodac et dans un journal
d'annonces lgales. Avec cette dclaration il faut produire un inventaire et cet inventaire doit
dterminer l'actif et le passif et c'est un inventaire esquivatif. L'hritier a deux mois pour le
dposer au greffe du tribunal. Les cranciers ont alors un dlai de 15 mois pour dclarer leurs
crances ce qui permet d'apprhender le passif. S'ils dclarent pas , si la crance n'est pas
assortie d'une sret relle elle est teinte. Cette extinction va bnficier aussi aux cautions et
aux garants autonomes. Si la crance est assortie d'une sret relle la crance reste active mm
si elle est pas dclare.
Pdt ce dlai l'hritier a un rle actif , il peut dclarer qu'il veut conserver en nature un ou
plusieurs biens dpendant de la succession et il peut galement dclarer qu'il vend l'amiable
certains biens de la succession. Cette dclaration sera faite au greffe du tribunal qui va en
assurer la publicit ce qui permettra un contrle des cranciers de la succession sur ces
oprations. A l'expiration de 15 mois, l'hritier doit rgler le passif. Procdure trs lourde .
Rares sont les succession o on l'utilise.
La renonciation
Dclaration au greffe du TGI. La loi nouvelle tend cette formalit l'hritier universel ou
titre universel que la succession soit ab intestat ou testamentaire.
Le ppe est que l'option successorale est irrvocable. Toutefois , il est souvent possible de
modifier son option mais condition d'aller vers une acceptation pure et simple. On peut
galement rvoquer une renonciation condition que les hritiers subsquents n'aient pas eux-
mm accept.
Ex : dame qui est pas loin de la retraite et veut vendre son fonds de commerce. Le fond
dpendit de la communaut de M et Mme. Elle dit que M est mort. 2 hritiers. Ils ont renonc
la succession de leur pre. On trouve les actes de renonciation des deux enfants. Mais ils
avaient chacun des enfants mineurs. Vendre le fonds de commerce avec le juge de tutelles
etc , galre. Les enfants mineurs n'avaient jamais fait d'acte ni d'acceptation express ni tacite.
Les enfants de la mre ont rtract leur renonciation. Ils ont hrit. Ils ont vendu le fonds tous
ensemble.
Chapitre 2 La saisine
C'est le pouvoir pour les successeurs les plus proches du d cujus d'apprhender le patrimoine
successoral en attendant un ventuel partage.
724 civ . Cela concerne tous les successeurs ab intestat qui viennent la succession sauf
l'Etat. Le conjoint survivant est considr ici comme hritier ab intestat.
Dans ce cas l, ils n'ont pas la saisine , ils peuvent demander aux hritiers rservataires la
dlivrance de leur lgue. L'hritier rservataire peut aussi tre l'hritier par le sang.
En absence d'hritier rservataire , c'est 1006 civ , le lgataire universel aura alors la saisine
mais si le testament n'est pas authentique ils devront se faire envoyer en possession par une
dcision de justice 1008 civ.
Ex : la dame qui meurt et qui institut lgataire universel une amie par un testament. Il faudra
faire un envoi en possession. Le lgataire sera saisi qu' compter du mom o le tribunal l'aura
dit. Requte devant le TGI par un avocat pour obtenir cet envoi en possession. Le magistrat va
regarder la validit formelle du testament.
Le lgataire particulier n'a jamais la saisine . Si les hritiers saisis refusent la dlivrance de
son lgue il faudra que le lgataire demande une judiciaire.
Pour s'opposer cette saisine , tout intress ou le ministre public peut faire apposer les
scells sur les biens successoraux.
Le droit connat diffrentes instruments pour le faire que la La loi de 2006 a opportunment
tendu et modernis. Les instruments classiques d'organisation de sa succession sont les
libralits ( les donations et les testaments). Pour autant , le droit du contrat est ici un peu
suspect.
C'est la raison pour laquelle le droit successoral fr , un peu moins a'hui qu'avant, est hostile
la possibilit d'organiser par un contrat qui serait conclu entre le d cujus (de son vivant) et
ses hritiers potentiels l'gard du rglement de sa succession.
Le ppe en dr fr c'est la prohibition et l'interdiction des pactes sur successions futures. Le ppe
existe en dr des obligations en gnral , mais il est inverse. La rgle c'est que les choses
futures peuvent tre l'objet d'une obligation. 1130 al 1civ. Mm ce texte rserve l'hypothse du
pacte sur successions futures pq le 2nd alina indique LA loi 2006 a rajout : sauf dans les
conditions prvues par la loi. ''.
Je ne peux pas par avance vs vendre des droits dans une succession que je n'ai pas encore
reu. LA sanction est trs puissante la nullit absolue du contrat.
Un pacte sur succession future ? C'est d'abord un pacte. Terme utilis par la jsp. Le pacte ici
c'est soit un contrat soit un acte unilatral. Comme il s'agit d'un pacte c'est un acte qui va
limiter la libert d'engagement.
Il faut que cet acte porte sur une succession non encore ouverte , une succession future. On
peut parfaitement faire des contrats portant sur des successions ouvertes. Le pacte sur
succession future sera prohib qu'il porte sur toute ou partie de la succession.
La promesse post mortem le d cujus va vendre un de ses biens mais l'option ne pourra tre
leve qu'aprs son dcs. A'hui la position dominante accepter ce type de convention car le
promettant a fait natre un droit certain dans la mesure il ne peut plus aliner le bien dont il a
promis la vente. Le droit du bnficiaire de la promesse n'est donc pas ventuel de mm est
parfaitement licite la vente o le prix serait stipul payable aprs le dcs du vendeur ou le
prt consenti qui ne serait rembours qu'au dcs de l'emprunteur. La loi l'a mm prvu pour le
prt viager hypothcaire. Pour autant , la jsp a valid un certain nb de conventions en n'y
voyant donc pas un pacte sur succession future. Ex : la clause de tontine.
De mm a t valide la clause commerciale insre dans un contrat de mariage dans laquelle
il est indiqu que l'poux recueillera dans la succession du conjoint un bien de ce dernier
charge d'indemniser les hritiers. Traditionnellement cette clause portait sur le fond de
commerce.
De mm la clause de continuation de la st malgr le dcs d'un associ. 1870 civ.
De mm a t valide la clause d'attribution intgrale de la communaut au conjoint
survivant , clause qui peut jouer que la communaut soit universelle ou pas ou clause qui peut
jouer en pleine proprit ou en usufruit.
De mm , sont a'hui valides par la loi la renonciation anticipe l'action en rduction et la
donation transgnrationnelle et notamment la donation partage transgnrationnelle. Le gd
pre a deux enfants , un qui a 3 enfants et l'autre a un enfant. Si le gd pre fait une donation
directement aux petits enfants , son dcs il ne peut donner que sur la quotit disponible. On
pourrait imaginer que le gd pre donne aux enfants et les enfants leurs enfants. Mais c'est
une double donation ( fiscalement pas bon). LA donation transgnrationnelle permet , avec le
consentement de l'enfant , de passer au dessus de lui. Dans le rglement de la succession du
gd pre ce que les petits enfants ont reu sera trait comme si l'enfant a reu. Oui c'est un
pacte sur succession future , mais autoris par la loi.
893 civ
Donation et testament sont tous deux des actes juridiques. La donation est un contrat tandis
que le testament est un acte unilatral. Les deux sont des actes titre gratuit. L'lment
discriminant de la libralit c'est de toute vidence la gratuit.
L'lment intentionnel = il faut l'intention de donner. C'est l'intention librale , c'est la volont
de donner , de faire plaisir. L'intention librale est distinguer de l'obligation naturelle.
En excutant une obligation naturelle elle se transforme en obligation juridique et les
obligations naturelles c'est l'excution volontaire d'une obligation prescrite. L'obligation
naturelle excute n'est pas une libralit. Le critre de l'animus dovendi permet
essentiellement d'exclure la qualification de donation lorsque 2 personnes se sont
mutuellement donnes ds lors que l'on peut dmontrer que la cause d'une donation est la
volont d'en recevoir une autre.
Il y a un lment matriel.
Pour qu'il y ait libralit il faut que le disposant s'appauvrisse et le gratifi s'enrichisse.
Contrat dsquilibr par nature , mais pas tous les contrats dsquilibrs ne sont pas des
libralits et inversement. Contrats de bien-faisance 1105 civ. Une servitude peut tre
consentie titre gratuit , pour autant ce n'est pas une libralit.
Le commodat contrat de prt usage titre gratuit qui peut porter sur un bien immeuble.
Autres exemples : contrat dpt , contrat mandat.
Pour qu'il y ait une libralit il faut qu'il y ait transmission d'une valeur.
De mm tout contrat dsquilibr n'est pas une libralit systmatiquement , ainsi un contrat
commutatif n'est jamais une libralit et mm le contrat alatoire qui peut se rvler
dsquilibr n'en est pas pour autant une libralit.
De mm ne relvent pas du rgime des libralits les prsents d'usage quel qu'en soit le
montant du mom qu'ils sont compatibles avec le train de vie du donateur , les cadeaux
d'entreprise.
La loi n'aime pas les libralits pq elles appauvrissent. La loi entend assurer la protection du
disposant parfois mm contre lui-mme.
A'hui on peut penser que les esprits ont volu l dessus, celui qui donne est bien peru.
On peut rflchir aussi la puret de l'intention de celui qui donne. Il y a la donation de celui
qui est engag pour attendre et esprer des remerciements. La libralit c'est tjrs un acte
d'affirmation de la volont.
Conditions qui sont propres aux libralits , notamment en ce qui concerne la forme , mais
pour le reste elles sont soumises au droit commun.
Section 1 Le consentement
1 Le consentement du disposant
Le code va reprendre pour les libralits par des textes spcifiques ce qui existe dj dans le
droit commun. Art 901 civ pour faire une libralit il faut tre sain d'esprit. Erreur , violence
, dol.
Est-ce que s'appauvrir est un acte normal ?
Violence physique , morale , testament main guide la libralit consentie sous violence
serait nulle.
La donation doit se faire par acte notari.
Le dol vice qui est le plus frquemment plaid. Toutefois, une manifestation excessive et
exagre n'est pas considre comme dol. Il faut qu'il y ait manifestation des manuvres
frauduleuses qui peuvent tre l'isolement par rapport la famille ou des menaces d'abandon.
2 Le consentement du gratifi
Il faut d'abord que le gratifi existe. Le pb va pas tellement se poser. Il peut s'agir d'une
personne qui serait simplement conu l'instant de la donation ( ftus) . On peut parfaitement
tester au profit d'une personne qui n'existe pas encore au moment du testament ( je lgue aux
enfants ns ou natre).
Pb lgues consentis aux PM. Problme de l'existence du gratifi. Il faut que le gratifi soit
apte recevoir le lgue. ( ex une personne qui lgue une loge maonnique ).
937 civ quand on fait un lgue aux pauvres de ma ville lgue pour la commune d'aprs
l'article. Est nul le lgue avec facult d'lire cad que c'est le lgue o je dirai je lgue ma
fortune la personne que X dsignera.
Section 2 La capacit
902 civ la rgle est la capacit , except ce que la loi dclare incapable.
Elles privent le disposant du droit de faire n'importe quelle libralit quel qu'en soit le
bnficiaire. La rgle c'est que le mineur ne peut ni donner ni lguer avec quelques
drogations 904 civ. Le majeur sous tutelle ou curatelle. Pour la personne en curatelle , elle
peut consentir une donation avec l'assistance de son curateur et elle peut librement tester et l
sans assistance de son curateur. Pour la persone en tutelle , elle peut faire des donations mais
en tant reprsent par le tuteur et sour autorisation spciale des juge des tutelles et conseil de
famille. Concernant le testament , la personne en tutelle peut tjrs rvoquer un testatment qui
ait t antrieurement fait , avant sa mise en tutelle. Pour les autres testaments faits pdt la
tutelles , il est en ppe nul mais la personne protg a qd mm de faire un testament sur
autorisation du juge des tutelle ou conseil de famille , et dans ce cas elle le fait toute seule et
le tuteur ni n'assiste , ni ne reprsente la personne.
Le majeur plac sous garde en justice est libre de tester. Le mineur comme le majeur
incapable peut tjrs recevoir une donation ou un lgue mais sera assist ou reprsent selon les
cas 935 civ.
Art 907 civ interdit certaines conditions de tester ou de donner au profit de son tuteur. L'art
909 remodel par la loi de 2006 , auquel il faut relier l'art 911.
On ne peut pas lguer son mdecin qui nous soigne de la maladie dont on meurt.
911 prsomptions d'interposition. Si on ne peut pas lguer une personne on ne peut pas
lguer aux membres de sa famille.
En ppe les personnes morales sont frappes d'une incapacit absolue de recevoir mm les
associations. Exceptions - Ce sont les associations cultuelles , celles reconnues d'utilit
publique , des fondations
L'objet de donner ou lguer doit exister , tre dtermin ou dterminable et la donation doit en
ppe porter sur un bien qui existe au moment de l'acte de donation. La donation de biens
venir est nulle sauf pour les donations entre poux.
La cause.
La jsp va utiliser le droit de la cause pour parfois s'intresser aux mobiles de la personne . UN
lgue ou une donation ne peut tre annul pq le disposant croyait disposer de ce qu'il croyait
qu'il tait son enfant naturel alors que ce n'tait pas son enfant naturel.
En absence de cause , lorsque des rgles fiscales ont t rtroactivement supprimes. On peut
tenter de faire prononcer la nullit de la donation.
Chapitre 2 La charge
Un acte n'a pas de qualification hybride soit libralit , soit acte titre onreux pas de
libralit moiti.
Au plan civil , pour le rapport de cette donation ou ce lgue, la charge sera dduite de la
valeur.
900 civ. Si la charge n'est pas impossible , n'est pas contraire la loi et aux bons murs , elle
est valable.
Si la charge est nulle condition de clibat ou de viduit ( le fait qu'on ait pas d'enfant)- on
garde la donation mais pas la charge c'est mieux pour le gratifi. Si la charge est nulle , le
donataire conserve la donation sans avoir remplir la charge immorale ou illicite. Si on
estime que la charge tait dterminante du consentement de donner ou de disposer , la jsp
prononce parfois la nullit de la disposition dans son ensemble.
Ex de donation avec des charges qui pourraient tre annules : les clauses de clibat et de
viduit , les clause imposant une rsidence , la clause imposant de changer de religion , les
conditions de non divorce dans une donation entre poux (jsp).
Sera licite la clause pnale d'une disposition par laquelle le disposant rduit le gratifi sa
rserve en cas de contestation de la disposition. C'est des clauses qu'on met dans les
conventions-partage.
De mm , les clauses d'inalinabilit du bien donn ou lgu sont valides par la jsp et par la
loi 900- 1 civ qui le prvoit la clause d'inalinabilit qui interdit donc au gratifi de
disposer du bien qu'il reoit , est valable la double condition : qu'elle soit temporaire et
justifie par un intrt srieux et lgitime .
Ce texte , on le retrouve ailleurs , au del des successions. Il vaut aussi pour toutes les
restrictions au droit de disposer. En dr de biens , lorsqu'on a un droit rel ppe = libre pouvoir
de disposer. Toute clause qui viendrait restreindre cette libert serait nulle. La limite de ces
restrictions au droit de disposer c'est la double condition.
Clauses anti-spculatives ( dans les logements HLM) clause d'inalinabilit interdiction
de vendre pdt un dlai de 10 -15 ans. La validit de ces clauses 900-1 civ.
Une charge stipule peut ,avec le temps , devenir plus lourde voire impossible excuter. Le
lgislateur a prvu une possibilit de rvision judiciaire de la charge. 900-2 civ.
On a le dr d'agir une seule fois tous le 2 ans et au plutt 10 ans aprs la mort du disposant. Le
juge peut rduire la charge quant son montant , sa quantit ou sa priodicit . Cette
permission du juge restera tjrs temporaire car si disparaissent les conditions difficiles ou la
situation dommageable , on pourrait nouveau imposer au gratifi le respect de la charge.
900-5 , 900-7 civ.
La donation est un contrat unilatral par lequel le disposant le donataire , va disposer de ses
biens au profit d'un bnficiaire le donataire. Le donateur a , en ppe , des obligations. La
donation est conclue de personne vivante. L'acceptation de la donation du donateur doit se
faire du vivant du donataire.
Chapitre 1 Les rgles de forme
Pour qu'il y ait donation il faut rencontre des volonts : celle du donateur et du donataire. Mm
l'acceptation du donataire doit tre notarie. L'acte doit contenir la mention expresse de son
acceptation.
Si l'acceptation du donataire est postrieure la volont de donner du donateur , la donation
ne sera considre comme valable que quand l'acceptation par le donataire aura t notifie au
donateur 932 al 2 du civ. Si la donation porte sur des meubles corporels , il faudra en dresser
un tat estimatif qui doit tre sign par les deux parties 948 civ.
C'est la nullit dont on dit qu'elle est absolue mais c'est moiti vrai. Elle peut tre demande
par tout intress et que le donateur n'a pas le pouvoir pour confirmer.
Dans la mesure o la confirmation est possible par les hritiers aprs la mort du donateur ..
931 civ est clair. Mais la jsp a ouvert des brches contra legem.
1 Le don manuel
Le fait de donner quelque chose de la main la main. Pour qu'il y ait un don manuel il faut
qu'il y ait une tradition , une transmission de la chose donne. Raison pour laquelle a ne
porte en ppe que sur des biens meubles corporels. C'est pas le prsent d'usage. Il sera tjrs trait
comme une donation part entire tandis que le prsent d'usage non.
Par un don manuel on peut donner des sommes d'argent , un meuble , un bijou. - don manuel
classique
La jsp l'a tendu. Ca peut tre fait par la remise d'un chque , a peut tre un virement de
compte compte , a peut tre un virement de valeurs mobilires mais pour qu'il y ait don
manuel il faut qu'il y ait donation-Il faut qu'il y ait un dpouillement irrvocable du donateur
au profit du donataire.
Ex : 2 comptes o papa et fils ont chacun procuration sur les comptes rciproques. Ici pas de
don manuel car procuration , donc possibilit de reprendre le don.
LA fiscalit des dons manuels est la mm que pour les dons normaux.
2 La donation indirecte
C'est une donation avec des avantages mais elle est faite par un acte juridique qui n'emprunte
pas la forme des donations. Cet acte juridique sera considr comme valable mm si
indirectement il va raliser une donation mais ce n'est ni un don manuel ni une donation
dguise ni une donation classique.
Ex : donation qui rsulte d'un acte titre onreux. Location d'un bien un tarif prfrentiel.
Ca peu aussi rsulte d'un acte neutre ds lors qu'il y a une intention librale la renonciation
un droit , la stipulation pour autrui.
3 La donation dguise
CA relve des techniques de simulation. On va simuler un acte titre onreux alors que c'tait
une donation que l'on souhaitait conclure. L'acte rel est une libralit , l'acte ostensible est un
acte titre onreux. Ex : je te vends ce bien mais ns convenons que tu m'en payeras pas le
prix.
Le ppe est que cette donation dguise reste valable alors mm qu'tant une donation mais
qu'elle ne remplit pas les rgles de forme , il suffit qu'elles remplissent les conditions de fond.
911 al 1. Ca reste une opration dangereuse au plan civil et cela pour 2 raisons : d'abord pq a
suit le rgime des donations rapportables et surtout a peut cacher une opration de recel
successoral. Ca peut tre dangereux au plan fiscal peut tre qualifi d'abus de droit 85% de
pnalit.
894 civ.
La donation est par essence un acte irrvocable. Donner et garder ne vaut.
Ce ppe d'irrvocabilit vaut pour toutes les donations notamment les dons manuels, les
donations dguises ou les donations indirectes. Il n'y a qu'un cas o cette irrvocable ne
s'applique pas la donation entre poux des biens venir qui est tjrs rvocable = donation en
dernier vivant. C'est contractuel.
Donations qui porteraient sur des biens que le disposant aura dans son patrimoine mais qu'au
jour de son dcs. 943 civ.
De plus , ce type de donation , si elle tait autorise , permettait au donateur de changer d'avis.
I l suffirait qu'il acquire le bien pour ne pas le donner.
En revanche , est autorise et licite une donation terme. On ne fait que reporter l'excution
de la donation
C'est une donation qui impose au donataire de payer les dettes futures du donateur sans les
prciser. 945 civ les prohibe.
En revanche , sera valable la donation charge de payer des dettes connues au moment de la
donation.
Les clauses qui rservent au donateur le droit de disposer des biens donns
Je te donne mais je me garde la possibilit si j'ai envie de vendre ce que je te donne. Cette
donation serait une non donation
949 civ la permet expressment. Le donateur ne donnera que la nu proprit du bien. Il pourra
s'en rserver l'usufruit voire stipuler un usufruit mme ventuel au profit d'un tiers. Ce bien ne
m'appartiens qu' moi , je peux vous le donner en m'en rservant l'usufruit mais en faisant
profiter galement d'un usufruit mon conjoint pour le cas o il me survive. Finalement vous
n'aurez la jouissance du bien qu' compter du dcs du dernier de nous deux.
Par ce type d'acte le donateur n'est dpouill de son vivant que de la proprit , pas de la
jouissance.
Ces donations sont trs utilises par la pratique pq elles permettent d'une certaine manire de
donner et de garder. C'est avant tout fiscal. Si je donne la nu proprit , je n'ai donn qu'une
partie du bien. Comme l'usufruit est une charge qui steint au dcs , la valeur de l'usufruit ne
sera jamais taxe , d'o l'conomie.
La plupart du temps les donations qu'on fait en famille c'est des donations des nu proprits
avec des rserve d'usufruit.
Si j'ai pas d'enfant et que je donne la vision du droit civil c'est que j'aurais pas donn si j'avais
un enfant. Si j'avais su que j'aurais un enfant j'aurais gard pour lui.
Une personne qui n'a pas du tout d'enfant fait une donation et par la suite un enfant. Jusqu'
la rforme de 2006 , la survenance d'enfant postrieure la donation entranait la rvocation
de plein droit de la donation.
A'hui cette rvocation pour survenance d'enfant ne se produit que si 3 conditions sont
runies :
-il faut qu'un enfant naisse aprs la donation d'un donateur qui n'avait pas ou plus d'enfant au
moment de la donation. La loi traite la naissance de l'enfant comme l'adoption plnire.
-Il faut qu'une clause de l'acte de donation ait prvu cette possibilit de rvocation pour
survenance d'enfant.
-le donateur (que lui) , s'il lui survient un enfant , doit demander la rvocation en justice dans
les 5 ans de la naissance ou de l'adoption plnire .
Pour les donations antrieures 2007 c'est l'ancien droit qui fonctionne.
La donation avec charge reste un acte titre gratuit. Mais il a la logique d'un contrat
synallagmatique qui peut tre rvoqu pour inexcution de la charge. Art 953 et 954 civ.
Cette rvocation est alors rtroactive , le bien retournant au niveau des charges dans le
patrimoine du donateur. Mais cette inexcution doit tre suffisamment grave et doit tre
judiciairement constate. Elle n'est pas de plein droit pour le juge qui garde un grand pouvoir
d'apprciation.
Les donations entre poux consenties pdt le mariage et la loi s'est tjrs mfie de ce type de
donation. Le conjoint est un tranger la famille et ses donations seraient consenties par la
passion. C'est au moment du divorce que les questions vont se poser .
On doit distinguer avant et aprs la loi du 26 mais 2004 relative la rforme du
divorce. Avant ce texte applicable au 1 jan 2005 ,les donations entre poux taient tjrs
rvocables. Mm au del du 1 jan 2005 les donations entre poux consenties avant demeurent
rvocables. Elles sont mm rvocables aprs la mort du donataire. L'poux n'avait pas se
justifier , il pouvait rvoquer au cours du mariage et mm une fois le divorce prononc.
Depuis La loi de 26 mai 2004 les rgles ont chang et il faut distinguer entre les donations des
biens prsents et les donations des biens venir. Pour les donations des biens venir , elles
sont tjrs rvocable 1096 al 1 civ.
En revanche , pour les donations des biens prsents al 2 1096 civ, cette donation n'est
rvocable que comme les autres : pour inexcution des charges ou ingratitude mais cvd qu'il
n'y a plus cette irrvocabilit d'avant 2004.
Dans le mm sens , 265 civ dispose que le divorce est sans incidence sur les donations des
biens prsents entre poux.
LA donation graduelle est a'hui licite. Avant a s'appelait des substitutions fidlies
commissaires. Par cette libralit graduelle ou va imposer au donateur ou lgataire une double
charge : celle de conserver le bien donn ou lgu et de la transmettre une personne
dsigne le jour de son dcs. C'est en quelque sorte une libralit ricochet.
C'est un acte par lequel l'ascendant va la fois transmettre et partager ses biens. C'est un acte
d'une grande souplesse civile. Il permet mm de rintgrer toute ou partie de donations
antrieurement consenties et il offre une norme scurit liquidative en ce sens que la
donation partage fut elle en avance de parts successorales , n'est pas rapportable et pour le
calcul de la rserve on retiendra de manire dfinitive l'valuation des biens au jour de la
donation alors qu'on fait les calculs au dcs.
Titre 3 Les testaments
895 civ. Le testament concerne gnralement le patrimoine de la personne mais il peut y avoir
des dispositions entra patrimoniales. On peut , par son testament, organiser ses funrailles. On
peut galement , par le biais du testament , reconnatre un enfant naturel.
On peut dsigner , par testament , un tuteur pour ses enfants mineurs- testament instituant une
tutelle dative. a ne fonctionne qu'en cas de dcs des deux parents et dans ce cas par le
testament on dsigne le tuteur qu'on veut s'occuper des enfants.
C'est un acte unilatral cause de mort , il n'a pas besoin d'tre accepte du lgataire du vivant
du testateur.
Ce testament peut servir gratifier ou exhrder. ( le testament qui dit : le ne laisse rien
X)
Le testament est ncessairement un crit 969 civ. Le testament oral mm fait devant tmoins
ne vaut rien. Nullit par la forme mais pas par le fond.
Ce testament doit tre fait par acte spar cad que le testament fait par deux personnes sur un
support unique mm cosign par les deux personnes est nul s'il y a une volont commune des
testateurs. Ce testament , dit conjonctif, est nul de nullit absolue 1001 civ.
969 nonce 3 :
-le testament olographe
-le testament authentique
-le testament mystique
Il doit tre crit par lui-mm , en entier , et de sa main. LE texte tap la machine et sign
n'aurait aucune valeur. Le testament main guide est nul.
Mais la jsp est trs souple , tous les moyens d'criture sont bons. On a admis la cre, le
crayon papier , le rouge lvres , le charbon. Peu importe aussi le support : feuille de papier ,
carnet , le testament peut rsulter d'une lettre , sur la peau , quel que soit le langage , a peut
tre en langue trangre. Le testament est valable si on recopie un modle.
contra :
-risque de nullit
-le risque de perte , de destruction ou de non connaissance du testament
-il requiert souvent un envoi en possession (formalit judiciaire qui ncessite de recourir un
avocat).
1 Le testament authentique
Ce testament doit tre dict au notaire par le testateur en prsence soit d'un autre notaire soit
de deux tmoins. La formalit de la dicte est essentielle pour la jsp.
Le notaire peut adapter la formulation mais ne doit en aucune faon dformer la volont du
testateur. Le 2me notaire ou les 2 tmoins servent contrler que le notaire crit bien ce
qu'on lui dicte. C'est un acte qui ne peut tre reu que par le notaire lui mme , jamais par un
de ses clercs. Le testateur signera l'acte s'il est en tat de le faire sinon le testament sera qd
mm valable , il faudra juste mentionner dans l'acte pourquoi il n'est pas apte de signer l'acte.
Ce testament authentique a la mm force que le testament olographe. Mais comme c'est un acte
authentique , il fait foi de son contenu jusqu' l'inscription de faux.
Avantages :
-il est libr de la pression d'entourage
-le notaire va apporter ses conseils
-il va assurer la conservation de ce testament et prvenir le fichier de l'existence de ce
testament
Inconvnients :
-absence de secret
-testaments qu'on peut pas utiliser pour des personnes muettes sauf si le notaire connat la
langue des signes
-cot
2 Le testament mystique
C'est un testament qui a un caractre totalement secret. Le testament peut tre privilgi par
n'importe qui : le testateur un tiers. Il doit tre tjrs sign du testateur. Le testateur le met dans
une enveloppe et il remet l'enveloppe cachet un notaire. Acte de suscription de testament
mystique (j'cris dessus). Prsence de deux tmoins. Cet acte sera sign par le testateur , les
tmoins et le notaire. Le testateur affirmera que cette enveloppe contient son testament.
Il peut mm tre remport par le testateur son domicile ou confi au notaire.
Avantages :
-caractre secret
-il a une date qui est certaine pq le notaire doit apposer une date sur l'enveloppe scelle.
Inconvnients :
-il faut que le testateur sache lire
-personne n'aura donn le conseil sur le testament
3 Le testament international
Ce qui compte ce sont les dernires volonts du dfunt. Il peut modifier ou rvoquer son
testament jusqu' son dcs. Ce droit est discrtionnaire.
Rvocation Expresse 1035 civ. 2 manires : faire un testament postrieur indiquant qu'il
rvoque tout testament antrieur . Ici il n'y a aucune hirarchie des formes , aucun
paralllisme des formes. L un testament olographe peut parfaitement rvoquer un testament
authentique. Ou on peut faire dclaration notarie de rvocation qui se fait devant le notaire et
deux tmoins.
La rvocation peut aussi tre tacite si le nouveau testament n'est pas compatible avec l'ancien.
Dans ce cas l le nouveau rvoquera l'ancien mais que pour les dispositions incompatibles.
Ce peut tre galement l'alination volontaire de la chose lgue. Ce peut tre galement la
destruction du testament par le testateur si cette destruction est volontaire. La lacration d'un
testament ne valait pas annulation. Si la destruction est trangre au testateur on peut
considrer qu'il y a pas de rvocation du testament mais reste reconstituer le testament.
1046 civ va tendre au lgue ce qui tait prvu pour les donations cad la rvocation pour
inexcution des charges ou ingratitude.
L'injure grave faite la mmoire du testateur si on agit dans l'anne de l'injure. Ces
causes vont nourrir la possibilit d'action judiciaire en rvocation du lgue. C'est une sanction
du lgataire.
Il y aura caducit lorsqu'un vnement rend impossible l'excution du lgue et on vise les
hypothses : le pr dcs du lgataire , l'incapacit du recevoir du lgataire , le lgataire ne
veut pas de son lgue ( la rpudiation de son lgue) , la chose lgue est perdue.
Titre 5 Assurance-vie
Partie 3 Le partage
La succession va souvent conduire une situation d'indivision laquelle n'est pas toujours
souhaitable et l'opration par laquelle les indivisaires vont sortir de l'indivision c'est le
partage. On ne partage que ce qui est indivis.
On ne partage que ce qui est donn ou indivis. La masse partager si elle est indivise c'est en
quelque sorte le patrimoine successoral qu'il va falloir valuer et cette phase d'valuation
s'appelle la Liquidation.
La loi 2006 a ici repris la jsp antrieure et a a donn l'art 825 civ. Dans la masse partager il
y a d'abord les biens existants. Ce sont ceux qui existent encore dans le patrimoine du dfunt
au jour de son dcs.
Par le mcanisme de la subrogation relle on va assimiler aux biens existants les biens qui
depuis le dcs ont t achet en remplacement d'un bien indivis mais aussi l'indemnit verse
par l'assureur la suite de la disparition du bien indivis. Les biens lgus ou objet d'une
institution contractuelle ne sont pas compris dans cette masse 825 civ. Toutefois cela ne
concerne pas les lgues universels ou titre universel. On va enlever de cette masse des biens
existants les biens que les hritiers auraient t amens vendre pour rgler les dettes
successorales du dfunt ou pour rgler les charges de l'indivision. Dans ces biens existants
figurent les crances dont le dfunt tait titulaire. Cette crance n'est pas tjrs liquide , n'est pas
tjrs exigible( un procs peut est en cours pour la fixer) , ce qui pose un problme fiscal. Quelle
est la valeur de cette crance ?
On va ajouter les fruits et revenus produits par les biens indivis. Si les biens sont fruigitaires
la masse partager croit avec le temps.
Si l'un des cohritiers avait une dette envers le dfunt , ou avait une dette envers l'indivision ,
il doit la rapporter la masse successorale qui se trouve grossie de cette crance du dfunt
envers l'hritier.
La loi de 2006 n'a fait qu'entriner la jsp antrieure 829 civ. Tous les biens doivent tre
valus une date la plus proche possible du partage. Cvd que l'valuation d'un bien dans un
partage a dpendra de l'tat du bien mais on partagera tjrs la valeur du bien qui correspond
la ralit.
En pratique , on retiendra une date gnralement un peu antrieure la date du partage date
de la jouissance divise cad la date partir de laquelle l'attributaire d'un bien aura seul droit
aux fruits de ce bien et aura supporter les charges.
C'est une technique qui impose l'hritier ab intestat qui a t gratifi de rapporter la masse
partageable la libralit dont in a profit pour qu'elle soit prise en compte dans le rglement de
la succession. Seules les libralits faites aux cohritiers ab intestat sont rapportables. Le
rapport n'est pas d'ordre public. Il est d'abord la disposition du dfunt qui peut en dispenser
le gratifi expressment ou tacitement.
1 Le ppe
On parle des donations faites ab intestat. Les donations sont prsumes rapportables sauf
volont contraire, exprime par le dfunt et cette rgle vaut quel que soit le type de donation
( a vaut pour les donations indirectes , pour les dons manuels aussi).
En revanche, les primes verses au titre d'une assurance-vie par le dfunt qui est donc le
souscripteur , mme si le bnficiaire est l'hritier ab intestat , ces primes ne sont pas
rapportables sauf si elles sont manifestement exagres au regard des facults du souscripteur.
En revanche, sont en ppe rapportables les donations de fruits et de revenu auxquelles on peut
assimiler l'avantage procur un hritier par le dfunt consistant dans le droit d'occuper un
bien du dfunt pdt un temps important.
2 Les exceptions
Prsents d'usage , frais de nourriture , les frais d'entretien , les fais de noces , les frais
d'apprentissage qui tous ne sont pas rapportables sauf clause contraire.
Les fruits des donations rapportables ne sont pas rapportables. En revanche , ces fruits ne sont
dus qu' partir de l'ouverture de la succession 556 civ. Lorsqu'un bien a pri par cas fortuit , on
a pas le rapporter mais si on a touch des indemnits d'assurance l'occasion de cette perte
c'est cette indemnit qui sera rapporte.
Autre rgle si il est form une st entre le dfunt et un de ses successibles , cette st ne sera
pas considre comme une donation ligne directe ds lors que le contrat de st sera pass en
forme authentique art 854 civ.
Les bnfices sociaux reus par le successible ne sont pas rapportables.
N'est pas rapportable la succession qui a t dispens de rapport par le dfunt. Cette volont
de dispense peut tre expresse ou tacite et elle peut tre pose dans un acte postrieur la
donation , mais il doit alors emprunter la forme des donations ou des legs.
La donation partage chappe l'obligation de rapport. Elle est par essence non rapportable et
cela mm si elle est faite en avancement de parts successorales. Le rapport est une opration de
partage mais la donation de partage l'est aussi . On va pas partager deux fois de suite les
mmes biens.
Une exception la donation partage transgnrationnelle qui est rapportable mais seulement
dans la succession de l'auteur immdiat du petit enfant gratifi et non dans celle de l'ascendant
donateur.
Le rapport a pour finalit de garantir l'galit des vocations successorales lgales. Il n'est donc
du qu'aux hritiers dsigns par la loi (ab intestat) et il est du par ce cohritier aux autres . Si
une mm personne est la fois hritire et lgataire , on lui doit aussi le rapport. Les cranciers
du rapport sont donc les cohritiers ab intestat , en revanche , le renonant et l'indigne ne sont
pas cranciers du rapport.
Les cranciers du dfunt ne peuvent pas directement exiger le rapport mais ils peuvent parfois
tre cranciers de ce rapport par e biais de l'action oblique.
C'est les mmes que les cranciers du rapport une diffrence prs : ils doivent avoir t
bnficiaires d'une libralit rapportable donc doit le rapport tout hritier gratifi venant la
succession (tout type). En revanche, s'il est hritier de second rang et que seuls viennent au
partage les hritiers de premier rang il n'aura pas rapporter sa libralit. Si un hritier vient
tout seul la succession comme il n'y a pas de partage il n'y aura pas de rapport.
Un dfunt qui a gratifi un de ses petits enfants alors que son enfant au moment de la
libralit tait vivant. Si l'enfant du dfunt dcde avant son auteur , l'hritier gratifi (petit
enfant) ne devra pas le rapport sauf si une clause de la donation le prvoit. Rgle issue de la
loi de 2006 qui ne vaut que pour les donations partir du 1 janvier 2007.
Le lgataire lui , s'il n'est pas en mm temps un hritier ab intestat , ne doit pas le rapport.
L'hritier renonant n'a pas rapporter sa libralit , de mme pour l'hritier exhrd. Depuis
la loi de 2006 le dfunt peut insrer dans la donation une clause qui impose le rapport
l'hritier renonant.
Le reprsentant doit rapporter des libralits reues titre personnel aprs le dcs de celui
qu'il reprsente.
1 Le rapport en valeur
Si le donataire avait consenti des droits sur le bien , le rapport ne va pas remettre en cause ces
droits pouvant tre acquis par des tiers.
Le ppe
Alina 1
Le rapport est du de la valeur du bien donn l'poque du partage d'aprs son tat l'poque
de la donation. Il y a deux lments prendre en compte : la valeur du bien la date du
partage et l'tat du bien au jour de la donation ou au jour du dcs pour le bien lgu. Ce qui
revient faire comme si le bien tait rest dans le patrimoine du dfunt.
Difficults d'valuation. Si le donataire a laiss par son indigence dprir le bien , il n'y a pas
de raison que ses cohritiers subissent les consquences de sa faute. SI le donataire a amlior
le bien ses frais , il n'y a pas de raison que les cohritiers en profitent. On ne parle ici que
des changements qui sont imputables au donataire.
Lorsque le changement rsulte d'une cause trangre l'activit du donataire , on va alors
tenir compte de ce changement pour dterminer la valeur du rapport. Ex : le terrain qui n'tait
ps constructible lorsqu'il a t donn et qui l'est devenu au moment du dcs. On retiendra la
valeur du terrain dans l'tat o il est au jour du partage.
Les fruits et intrts produits compter du dcs du bien rapportable sont galement
rapportables. Puis on a la question qui soulve bcp de contentieux le rapport de la donation
d'une somme d'argent. 860-1civ
Parents qui ont 3 enfants et qui donnent une mme somme chacun notamment par des dons
manuels. Ex : 5000 chacun.
Ce rapport est en ppe du montant de la somme donne. Mais, si la somme a servi acqurir
un bien , alors le rapport sera de la valeur du bien acquis en emploi au jour du partage.
Alina 2
On est dans le cas o le donataire a alin le bien qu'il avait reu du dfunt.
Avant l'alination on considrait que le rapport tait une dette de valeur , partir de
l'alination s' est devenu une dette montaire. Toutefois , si le prix de la vente est remploy en
tout ou partie dans l'achat d'un nouveau bien , ce nouveau bien va remplacer dans le calcul
l'ancien au prorata de ce qui a t financ. Le nouveau bien sera subrog l'ancien.
860-1 civ remploi d'argent.
Les clauses contraires
Alina 3
Les rgles des alina 1 et 2 sont suppltives et le disposant peut prendre en compte des dates
diffrentes et des dispositions diffrentes et le fera par une clause de la donation. Ca peut
conduire une majoration ou une minoration du rapport. La clause assez traditionnelle que
l'on peut rencontrer dans les donations une clause de rapport valeur jour donation. Si cette
clause a pour effet de diminuer la valeur de rapport par comparaison au droit commun , cela
veut dire implicitement mais ncessairement qu'on a dispens de rapport l'excdent.
L'avantage confr par cette clause sera trait comme un avantage non rapportable en
prciputaire. Alina 4 860
L encore c'est une technique notariale et jurisprudentielle qui a t consacre par la loi en
2006. Elle est prvue par l'art 858 civ et ce rapport en moins prenant consiste pour le dbiteur
du rapport prendre hauteur de ce rapport en moins dans le partage. On va lui imputer son
rapport.
Ce systme fonctionne en deux temps : 1) on va placer dans la masse partager
comptablement la valeur des rapports du bien donn sous la forme d'une indemnit de rapport
puis 2) on va lui attribuer, dans le partage pour l'allotir hauteur de ses droits , cette indemnit
de rapport.
il sera totalement ou partiellement alloti en moins prenant dans le partage. Il ne prendra
que le complment sur les biens du dfunt. Pour que ce systme fonctionne , il faut que le
gratifi ait droit dans le partage une valeur suprieure celle de son indemnit de rapport.
2 Le rapport en nature
exception.
La loi de 200- a consacr cette pratique dans les art 864 867 du civ. Les dettes dont il est
question ce sont celles qui existent entre un cohritier et le dfunt ou entre un cohritier et
l'indivision.
Le rapport des libralits est une opration prparatoire au partage. Il sert tablir la masse
avoir pay. Tandis que le rapport de dettes se situe plus loin dans l'opration et c'est une
opration de partage qui concerne la composition du lot. On ne peut pas parler de
compensation pq mm si le cohritier est dbiteur envers la succession , on ne peut pas dire
qu'il est crancier de la succession.
Ce rapport vaut pour tous les copartageants cad non seulement les cohritiers ab intestat mais
tous les successeurs qui viendraient un partage successoral. Ces dettes rapportables sont
toutes les dettes dont le successeur tait tenu envers du dfunt quelle qu'en soit la nature et ce
sont aussi celles qui naissent pendant l'indivision cad une dette qu'un co-indivisaire doit aux
autres co-indivisaires que ces dettes soient exigibles ou non. Le rapport des dettes entrane
dchance du terme.
Section 2 Mise en uvre du rapport des dettes
Une fois dtermin le montant du rapport , on va retrouver une technique comparable celle
du moins prenant et on va procder comme en matire de communaut et on va tablir au nom
de chaque successeur un compte de ce qu'il doit au dfunt ou l'indivision et de tout ce dont il
peut tre crancier et on ne retiendra que le solde de tout compte. Si le solde de ce compte est
ngatif , le cohritier doit de l'argent l'indivision et on utilisera la technique de l'imputation.
On va grossir la masse partager de ce solde dbiteur, et l'ensemble va tre partag mais la
dette sera attribue dans le partage au dbiteur qui donc prendra moins du reste.
Il va falloir contrler contrler si les libralits consenties par le dfunt n'ont pas dpass ce
qu'il avait droit de faire , et donc n'ont pas dpass la quotit disponible. dispositions d'OP ,
le dfunt ne peut pas y droger.
Ces dispositions vont s'appliquer mm si il y a qu'un seul hritier rservataire car l'institution
de la rserve et de la quotit disponible poursuit un double but :
-maintenir une sorte d'galit minimum entre les hritiers rservataires
-protger la famille contre les libralits excessives faites des tiers ou des hritiers qui ne
viennent pas en rang utile.
Cette masse de calcul c'est la plus grosse masse possible en matire de successions. On
reconstituer fictivement le patrimoine du dfunt comme s'il n'avait jamais rien donn.
C'est sur cette masse ainsi calcule qu'on va appliquer les proportions de quotit disponible et
par dduction de rserve. Ce sont des fractions et pas des pourcentages.
Imputer une libralit = consiste l'affecter une des masser de biens cad la quotit
disponible ou la rserve de l'un ou l'autre des hritiers rservataires. Cette soustraction peut
donner un rsultat ngatif qui entranera la ncessit de rduire la libralit.
919-1 civ vise les libralits rapportables faites un hritier rservataire acceptant.
La libralit est impute sur la part rservataire de l'hritier acceptant. Si la libralit dpasse
la part de rserve elle s'impute sur la quotit disponible. Si a suffit pas elle est rduite. On
peut en dduire que si le dfunt donne par une libralit rapportable trs importante un
hritier rservataire ( un des deux enfants par ex) il rduit considrablement la quotit
disponible si bien qu'il pourra ne plus pouvoir consentir d'autres libralits prciputaires (hors
parts successorales).
L'art 919-1 civ autorise qd mm procder autrement dans l'acte de donation mais encore faut-
il qu'on l'ait prvu , en prvoyant une imputation sur la rserve globale et pas sur la quotit
disponible mais comme la rserve globale n'existe plus en tant que telle , s'il a dispos de la
quotit dispo au profit des tiers les cohritiers rservataires pourront agir en rduction mais ils
pourront aussi ne pas agir en rduction. Technique trs complique pour laisser la quotit tjrs
la disposition du D+.
La libralit est imput sur la quotit disponible quand elle n'est pas impute sur la rserve. Si
elle dpasse la quotit disponible l'excdent est sujet rduction et mm si elle profite au
rservataires l'excdent ne s'impute pas sur sa rserve.
*Si le gratifi n'est pas un hritier . J'ai consenti une donation ma matresse a s'impute
sur la quotit disponible
*si la personne gratifie est un hritier qui vient la succession mais n'est pas un hritier
rservataire (logique)
*si le gratifi est un hritier ab intestat mais ne venant pas en rang utile la succession
*si la libralit profite un renonant , le ppe est qu'il n'est pas considr comme un
rservataire , sa libralit s'imputera donc sur la quotit disponible car en renonant la
succession il renonce la rserve. 2 amnagements cette rgle
--si l'hritier renonce et qu'il est reprsent la libralit s'impute sur la rserve qu'il aurait eu
s'il avait pas renonc et c'est cette part que les reprsentants vont se partager
--919-1 al 1 hyp de la libralit dans laquelle il y a une clause exigeant le .. en cas de
renonciation. Dans ce cas l 919-1 al 2 dit qu'on va traiter l'hritier renonant comme s'il avait
accept pour l'imputation des libralits, cette libralit sera impute sur la part rservataire
thorique et le surplus sur la quotit disponible. Il pourra donc tre tenu en rduction.
S'imputeront sur la quotit disponible les libralits qui ne sont pas rapportables ou hors part
successorale. 919-2 civ. Ca concerne les legs sauf s'ils sont assortis d'une clause de rapport et
a concerne les donations qui bnficient d'une clause de dispense de rapport. Ca vaut
galement pour les avantages indirects , pour les clauses modifiant les rgles lgales
d'valuation du rapport d'une donation lorsque cette clause est favorable au gratifi.
L'action est ouverte aux ayant cause de l'hritier rservataire pour le cas o il n'agit pas lui
mm. En revanche, le disposant cad celui qui a fait la donation ou le legs ne peut pas agir de
son vivant en rduction.
D'abord les legs vont se rduire avant les donations. Si a suffit on s'arrte l. Si il y a
plusieurs legs il n'y aura pas de hirarchie entre eux. Ils vont tous subir la rduction et si le
total cumul des legs empite sur la rserve on ne les rduira que pour partie et
proportionnellement leur importance. On parle d'une rduction au mare le franc.
L'art 927 civ prvoit que le testateur peut exprimer une volont contraire et prvoir un ordre
de rduction de ses legs. Si la rduction des legs ne suffit aps on va alors se mettre rduire
les donations. L c'est pas les mm mcanismes qui vont s'appliquer. L on appliquera l'art 923
civ et on rduire les donations en partant de la plus rcente vers la plus ancienne. Ensuite on
peut dire - plus la donation est ancienne plus c'est difficile restituer ou plus la donation est
ancienne plus on a des chances que le donataire est dispos du bien au profit des tiers.
Cette rgle de rduction des donations est d'OP , le disposant ne peut pas l'carter. En
revanche , les gratifis avec l'accord des hritiers rservataires pourraient modifier cet ordre.
Si le donataire dont la libralit est sujet rduction , est insolvable et qu'il n'y a plus rien
dans son patrimoine , on fait supporter son insolvabilit par donataire suivant. Cette rgle peut
se justifier pq le but de la rduction c'est de reconstituer la rserve et le rservataire n'a pas
subir l'insolvabilit d'un gratifi.
2 possibilits :
-en nature
-en valeur
Avant 2006, la rduction ne se faisait en valeur que pour les hritiers venant la succession.
Pour les autres la rduction se faisait en nature. La loi du 23 juin 2006 et plus particulirement
l'art 924 civ supprime cette distinction. Le ppe est maintenant la rduction en valeur.
Ce paiement se fait le jour du partage. Cette indemnit est due quelle que soit la qualit du
gratifie qu'il soit hritier ou non. La personne surgratifie versera aux hritiers rservataires
une indemnit de rduction pour les remplir de leur rserve. Si c'est un hritier rservataire
qui a t trop gratifi la loi prcise que pour lui le paiement se fera en moins prenant dans le
partage. L encore on cherche lutter contre l'insolvabilit de celui qui doit. Si l'hritier est
rservataire le paiement se fait en priorit par voie d'imputation en moins prenant sur ses
droits dans sa rserve. 924 al 2 civ.
L'indemnit de rduction est paye au moment du partage 924-3 civ. Toutefois les dlais de
paiement son possibles dans deux cas. En cas d'accord des hritiers rservataires et pour le cas
o la libralit porte sur un bien qui est susceptible d'tre l'objet des attribution prfrentielles.
Dans ce dernier cas des dlais peuvent tre accords pour payer l'indemnit de rduction. Si
elle est pas paye au partage , l'indemnit produit des intrts au taux lgal.
Dans quels cas les rservataires peuvent agir contre les tiers dtenteurs ?
2 conditions remplir :
Porte de sortie si du vivant du disposant le bien a t vendu avec l'accord du donateur mais
aussi avec l'accord de tous les rservataires alors on ne peut plus aller chercher le sous-
acqureur. On perd la possibilit d'agir contre le tiers.
Si ces conditions sont remplies alors 924-4 on peut rclamer l'indemnit de rduction au
tiers dtenteur de l'objet de la libralit et si le tiers n'a pas les liquidits suffisantes la
rduction pourra s'oprer en nature. Cette action peut se voir bloque par la rgle possession
vaut titre.
B. L'exception
La loi ne prvoit pas la possibilit pour le disposant d'imposer le rapport en nature par une
clause de l'acte de donation.
C'est techniquement un pacte sur succession future. C'est un outil donc nouveau , trs encadr.
Elle est surtout utilise pour gratifier un enfant handicap avec l'accord des autres.
Rgles de forme trs strictes. a ne peut tre fait que par acte authentique qui ne peut tre
reu que par 2 notaires , le 2me notaire tant nomm par le prsident de la chambre des
notaires.
Si plusieurs hritiers renoncent dans le mm acte , chacun doit signer hors la prsence des
autres. Cad que chaque hritier renonant a droit son tte tte avec les deux notaires. L'acte
doit dtailler les consquences juridiques futures pour chaque renonant.
Ce pacte n'est valable que si les bnficiaires de la renonciation y sont dsigns et en outre il
faut l'acceptation de celui la succession duquel on renonce.
Les effets de la raar. L'acte ne porte que sur l'action en rduction. Si lors de la liquidation il
n'y a pas d'atteinte la rserve , ce pacte est inutile. Le pacte ne vaut que sur l'action en
rduction l'encontre du bnficiaire du pacte.
C'est un acte titre gratuit en ce sens qu'il n'y a pas de contrepartie. Mais ce n'est pas une
libralit. Il ne peut pas tre conditionn. Dans certaines circonstances , ce pacte peut tre
rvoqu cad qu'on va rvoquer sa renonciation de l'action en rduction 930-3
manquement l'obligation alimentaire sur celui dont on a la vocation hriter
l'tat de besoin de celui qui a renonc apprci au jour de la renonciation
en cas de crime ou de dlit du bnficiaire contre la personne du gratifiant
Mais il faut faire une demande en justice et l'action doit tre faite dans l'anne soit du dcs
soit du fait gnrateur ou sa connaissance par les hritiers.