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PRINCIPES DE BASE
DE L'ASSURANCE
1 Pour d'autres exemples de moyens de se protger des risques, voir Sebstad and Cohen (2000), "Microfinance,
Risk Management and Poverty," projet AIMS de USAID. www.mip.org
2 L'unit assure peut galement tre une socit ou un mnage. Dans ce manuel, cependant, nous avons pris le
parti de traiter en priorit le client individuel d'une IMF.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
Ces quatre lments doivent tre dfinis dans toute police d'assurance, le
contrat lgal tabli entre l'assureur et son client le titulaire de police (parfois
appel l'assur). Le prsent chapitre aborde ces quatre lments et prsente
plusieurs concepts de base de l'assurance. Le but poursuivi est de poser les
bases d'une vritable comprhension des concepts qui seront utiliss dans les
chapitres suivants.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Complications possibles
Idalement, les vnements assurs doivent runir l'ensemble des
caractristiques prsentes ci-dessus. Dans la pratique, les choses sont
rarement aussi simples et l'assureur peut tre confront diverses complications,
comme l'antislection, la fraude, le risque moral et le risque covariant.
L'antislection
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
Pour les IMF qui vendent de l'assurance leurs emprunteurs, le fait que ceux-ci
soient souvent des chefs d'entreprise actifs suggre qu'ils sont moins
susceptibles d'tre malades, invalides ou proches de la mort que la population en
gnral. Cette situation est appele "slection positive" et donne lieu la
cration d'un groupe "choisi" dans le pool de risques.
Deux autres moyens peuvent tre utiliss pour contrler l'antislection: les
exclusions et les priodes d'attente3. Une police d'assurance-maladie, par
exemple, peut inclure une exclusion en cas d'affection prexistante, savoir
des problmes de sant dont souffrirait une personne avant de souscrire la police
d'assurance. Dans le cas de l'assurance-vie, une priode d'attente d'un mois ou
deux entre le moment o le titulaire de police commence payer les primes et
celui o la couverture prend effet rduit le risque de voir une personne l'article
de la mort acqurir une police.
3 L'assurance obligatoire, traite la section 1.3, est un autre moyen de contrler l'antislection.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
1.1
ENCAD
RE
La souscription la Lloyd's de Londres
La fraude
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.2
ENCAD Deux coopratives financires des Philippines, Paco Soriano et
Les deux organisations ont adopt des politiques oprationnelles strictes qui
intgrent la ncessit de vrifier les sinistres. Ainsi, si un bnficiaire
demande le paiement du capital prvu au titre d'une assurance-vie, elles
exigent la prsentation d'un certificat de dcs. Chez Paco Soriano, les
dirigeants de la cooprative et les membres du conseil d'administration ont
l'habitude de participer aux veilles mortuaires des membres dfunts de la
Contrle de l'antislection et de la fraude
priodes d'attente pour les titulaires d'une police d'assurance-vie. D'autre part,
les nouveaux clients potentiels doivent aujourd'hui passer un examen de
sant ou produire un certificat mdical. La cooprative a galement modifi
son barme de prestations pour que seuls les membres les plus anciens
puissent avoir accs certaines prestations ou indemnits.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Le risque moral
On contrle le risque moral par des exclusions qui annulent l'avantage financier
qu'impliquerait le comportement indsirable. Ainsi, la plupart des polices excluent
le paiement de l'indemnit si les blessures, l'invalidit ou le dcs sont auto-
infligs.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.3
ENCAD Procs de la "Veuve Noire": l'accuse mise en examen
Les procureurs ont affirm que les polices d'assurance-vie contractes par
ses deux maris avaient permis Gray de percevoir 16.000 USD aprs la mort
de son premier mari, Norman Stribbling, et 51.000 USD aprs celle de son
second mari, William "Robert" Gray. Les deux hommes sont morts dans le
Comt de Montgomery. Gray est galement accuse d'avoir encaiss une
Le risque moral en assurance-vie
somme de 96.000 USD aprs la mort en 1996 de son petit ami, Clarence
Goode, dans le Comt de Baltimore. Selon des documents en possession de
la Cour, Gray avait convaincu ses prtendants de commettre les crimes pour
elle.
La dfense a affirm que Gray avait peru en toute innocence les polices
d'assurance, estimant avoir le droit de toucher ces sommes et de les utiliser
pour reprendre une vie normale aprs chaque meurtre. "Josephine Gray,
innocente, a fait ce qu'elle estimait tre en droit [de faire]," a dclar son
avocat, Mike CitaraManis. "Nous ne sommes pas ici en prsence d'une femme
qui cherche toucher jusqu'au dernier cent du montant de l'assurance."
Les procureurs ont eux affirm que Gray avait utilis l'argent reu aprs le
meurtre de Stribbling pour s'acheter une maison et une Cadillac. S'exprimant
sur ce qui avait pu motiver le meurtre, le Procureur adjoint James Trusty
affirma que Gray avait "un mobile d'une valeur de 16.000 USD." Il ajouta que
"Josephine Gray voulait son mari mort. Pas divorc, mort," et que "qu'on ne lui
avait pas laiss la moindre chance."
Le risque covariant
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Selon son avocat, malgr les insinuations, les rumeurs et les soupons,
personne n'avait jamais pu prouver que Gray avait la moindre responsabilit
dans les trois meurtres. "C'est une survivante," CitaraManis ajouta. "Elle
s'attendait ce que la police s'intresse elle [aprs chaque mort]."
En novembre 1990, William Gray fut trouv mort, tu par balles, son domicile
de Germantown. Depuis plusieurs mois, il affirmait -notamment la police-
que sa femme essayait de le tuer. Selon les procureurs, Gray vivait dans la
crainte et savait que sa femme voulait sa mort. "Il vcut ses derniers mois
dans la terreur, la certitude de sa mort lui apparaissant chaque jour plus
clairement," dclara Trusty.
En 1996, Goode, qui tait galement cousin loign de Josephine Gray, fut
tu par balles Baltimore.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.4
ENCAD Rcupration financire du secteur de la rassurance aprs
RE le 11 septembre
"Aucun vnement naturel ou humain n'avait jamais donn lieu des pertes
aussi importantes que celles dues aux attaques terroristes du 11 septembre
2001," dclarait Robert Hartwig, premier vice-prsident et directeur des
Risque covariant,
"Le total des sinistres vie et non-vie (incendies, accidents et risques divers)
devrait dpasser 40 milliards de dollars," ajoutait-il. "L'ampleur des sinistres
couvrir par le secteur de l'assurance a t sans prcdent, tous les niveaux,
ce qui a donn lieu des pertes catastrophiques non seulement au niveau de
la couverture des biens mais galement, pour la premire fois, dans le
domaine de l'assurance-vie, de l'assurance invalidit et des indemnisations
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
exiges pour bnficier d'un niveau plus lev d'indemnisation, il est possible que
certains clients ne souhaitent pas disposer d'une couverture pour l'intgralit de
l'intrt assurable. A l'inverse, si les clients jugent une indemnisation dsirable,
les assureurs peuvent tenter de les attirer en offrant une couverture plus large.
Dans ce cas, une compagnie peut tre tente de proposer une niveau
d'indemnisation quivalent celui de la concurrence mme si les niveaux de
couverture sont irralistes.
1.5
ENCAD En tant que membre de plus de 18 ans de la Caisse Populaire, vous avez droit
RE
une assurance en cas de dcs ou de mutilation par accident. Les primes
de cette couverture de base seront pays par votre Caisse Populaire. VOUS
NE PAYEZ RIEN. Pour recevoir votre Certificat d'Assurance, il vous suffit de
REMPLIR LE FORMULAIRE CI-JOINT ET DE NOUS LE RENVOYER. (Dans
accidents pour tous
les tats de New York et de Caroline du Nord, la couverture est rduite de 50%
partir de 70 ans.)
nos membres"
"1.000 dollars
d'assurance-
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Montant de l'indemnit
Si, la suite d'une blessure couverte par la police, le titulaire subit l'un des
sinistres dcrits ci-dessous dans le dlai d'une anne dater de l'accident
(l'vnement assur), la Compagnie versera, en une seule fois, les montants
suivants:
Rsiliations individuelles
Tant que vous tes membre de la Caisse Populaire et que la Police Mre est
en vigueur, votre couverture sera renouvele. (Dans l'tat de New York, le
Contrat Collectif de Base est renouvelable annuellement.)
Exclusions gnrales
La Police ne couvre pas les sinistres causs par ou qui rsultent des
vnements suivants: suicide ou tentative de suicide et d'autodestruction;
guerre dclare ou tout acte de guerre; tout dlit ou tentative de dlit ou d'acte
illgal; prsence dans un avion ou tout autre appareil destin la navigation
arienne, sauf en qualit de passager faisant l'objet d'un transport (pas en tant
que pilote ou membre d'quipage), dans un appareil dclar conforme aux
normes de navigabilit par les autorits comptentes de son pays
d'immatriculation.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
Le paiement de la prime
Il existe deux types de primes: unique et priodique. Les primes uniques sont
gnralement verses lors de la souscription du contrat et couvrent toute sa
dure. Elles sont faciles grer et n'impliquent aucun risque de dfaut de
paiement. Par contre, le client peut trouver le montant de la prime unique
inabordable, surtout s'il s'agit d'un contrat d'assurance de longue dure.
L'assureur n'a pas non plus la libert d'adapter le niveau de la prime si le montant
des indemnits s'avre plus lev que prvu.
Avec les primes priodiques, l'assureur court le risque de voir le client faillir son
obligation de payer la prime et tre dchu de son droit la garantie de
l'assurance. La dchance de la couverture est la rsiliation d'une police suite
au dfaut de paiement des primes par l'assur. Gnralement, l'assureur rsilie
le contrat au terme d'un dlai de grce pendant lequel le client peut payer les
sommes dues. Beaucoup des cots d'une police d'assurance tant connus
l'avance, les frais qu'impliquent une dchance de couverture peuvent donner
lieu certaines difficults. En effet, si les polices ne sont pas d'une dure
suffisante, l'assureur peut ne pas tre en mesure de rpercuter ces frais dans les
primes futures et risque donc de perdre de l'argent.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Il existe un troisime type de prime, qui est une combinaison des deux prsentes
ci-dessus, la prime unique priodique. Elle s'utilise dans le cadre des polices
chance renouvelable (voir plus haut) et se paie pour chaque priode
successive de couverture, c'est--dire chaque anne ou mois (ou toute autre
priode). Ni les taux ni les indemnits payables ne sont dfinis au-del de la
priode couverte par la prime unique. Si l'assur dsire prolonger la couverture,
celle-ci est propose au prix et aux conditions applicables la date du
renouvellement du contrat.
La prime de risque
Pour qu'un produit d'assurance soit durable -et fortiori bnficiaire-, la prime de
risque doit couvrir le cot des sinistres. La prime de risque thorique doit donc
tre gale au cot attendu des sinistres. Celui-ci est estim actuariellement sur
base de deux lments: le montant de l'indemnit payer (la prestation) et la
probabilit que l'vnement survienne. La prime de risque, ou le cot attendu des
sinistres, est le produit de ces deux lments:
Prime de risque =
Montant de la prestation x Probabilit que l'vnement survienne
Les primes sont souvent exprimes sous la forme d'une proportion de l'indemnit
ou d'un taux, plutt qu'en chiffres absolus, et s'appliquent une priode
spcifique. Celle-ci affecte la prime en agissant sur la probabilit que l'vnement
survienne. Dans l'assurance-vie, par exemple, une personne risque davantage
de mourir dans les 10 ans venir que dans l'anne. L'encadr 1.7 prsente un
exemple simple de calcul de prime.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.6
ENCAD Considrez les trois primes suivantes:
RE 1. 2,50 USD par police pour un capital-dcs de 200 USD, dans le cadre
d'un prt de 4 mois
2. 1 pourcent du prt dcaiss pour une assurance solde restant d, dans
le cadre d'un prt de 4 mois
3. 3 pourcents du capital-dcs pour une assurance-vie d'une anne
Dans le premier cas, le taux de prime est fixe. Quel que soit le montant du
prt, la prime et constante 2,50 USD. Ceci est appropri lorsque l'indemnit,
dans ce cas un capital de 200 USD, ne varie pas d'une police l'autre.
Notez que ces deux taux de primes s'appliquent sur la dure du prt, qui dans
ce cas est de quatre mois. Si les taux de primes restent inchangs, la prime
annuelle dans le premier cas est de trois fois 2,50 USD, c'est--dire 7,50 USD.
Comparaison de trois taux de primes
Dans le second cas, si un client obtient trois prts successifs, de quatre mois
chacun, et pour des montants de 200, 250 et 300 dollars, la prime annuelle
sera de 1% du total de ces montants, savoir 7,50 dollars. Bien que le
montant final soit le mme dans les deux cas, les manires de calculer ces
primes sont trs diffrentes.
Dans le troisime cas de figure, la prime est exprime comme une fraction
annuelle de l'indemnit. La prime payer pour une couverture de 200 dollars
et d'une dure d'un an est de 3 pourcents de 200 dollars, soit 6 dollars. Si l'on
compare ceci avec le deuxime cas, les indemnits garanties sont diffrentes.
Dans le cas de l'assurance solde restant d (cas n2), l'indemnit est
quivalente au solde du prt au moment du dcs et variera donc en fonction
des sommes dj rembourses. Dans le troisime cas, par contre, le capital-
dcs est fixe et le mme montant sera donc vers au bnficiaire, quel que
soit le solde non-rembours du prt. Le taux de prime 4 mois peut dans le
troisime cas tre estim un tiers du taux annuel, soit 1 pourcent. On ne peut
cependant comparer ce 1 pourcent avec le 1 pourcent du second cas, puisque
ces pourcentages sont calculs sur des montants de dpart diffrents.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
1.7
ENCAD Prenons l'exemple d'un assureur qui propose une police d'assurance-dcs
Si l'assureur a 100 clients qui courent le mme risque de dcs et ont achet
une police prvoyant le versement d'une mme indemnit, il percevra 100
de la prime de risque
primes de risque de 1 dollar, soit 100 dollars. Si deux pourcents des clients
meurent (soit 2 clients), deux indemnits de 50 dollars chacune seront
verses, soit un montant de 100 dollars. Le cot attendu des sinistres est donc
quivalent celui de la prime de risque.
adopter une approche individuelle: chaque assur paie une prime qui lui est
propre et qui tient compte du montant de l'indemnit susceptible de lui tre
paye.
adopter une approche collective: le cot total des sinistres est calcul pour
l'ensemble des membres du groupe et divis par le montant de l'indemnit en
portions gales, de manire ce que chaque individu paie le mme taux de
prime, indpendamment de la probabilit individuelle de sinistre.
Bien que l'approche individuelle soit la plus prcise, sa mise en uvre requiert
beaucoup de donnes et une grande capacit technique. L'approche collective
est suffisante lorsque l'on traite des produits d'assurance de base, surtout si l'on
considre les difficults administratives qu'impliquerait une tarification
individuelle. Ce qui est crucial, c'est que l'assureur fixe la prime de risque un
niveau tel qu'elle couvre les sinistres attendus pour l'ensemble du pool de
risques. L'encadr 1.8 propose un exemple compar de l'approche individuelle et
collective.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.8
ENCAD Prenons l'exemple de trois personnes qui souscrivent une police d'assurance
Si l'on adopte l'approche collective, le taux est calcul pour l'ensemble des
membres du pool de risques. Prenons, par exemple, un cot attendu des
sinistres de 8 dollars. Le capital assur total4 est de trois fois 100 dollars, soit
300 dollars. Le taux de prime est donc 8 / 300 = 2,67 pourcents pour
l'ensemble du groupe. Chaque personne paiera donc cette prime multiplie
par le montant de son indemnit (100 dollars dans chaque cas), soit 2,67
dollars. (Notez que la prime totale reue est de 8,01 dollars, le cent
supplmentaire tant d l'erreur d'arrondi.)
et collective
L'assureur peroit donc la mme prime totale dans les deux cas et ce montant
est quivalent au montant attendu des sinistres. Seule diffrence, dans le
deuxime cas de figure, les personnes prsentant un risque faible
subventionnent les primes des personnes risques levs.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
prvisions faites. En vertu de cette loi des grands nombres, lorsque le pool de
risques grandit, on peut gnralement rduire le taux pour imprvus.
La prime totale est dtermine par la prime de risque et trois autres lments: a)
les cots oprationnels, b) la contribution au bnfice et aux excdents et c) les
revenus de placement.
Les assureurs but lucratif doivent intgrer une marge bnficiaire dans leur
prime. Ils peuvent galement vouloir intgrer une contribution aux excdents ou
au capital si cela est ncessaire pour soutenir l'activit et, par exemple, permettre
de mettre jour les systmes informatiques ou d'tendre les oprations d'autres
rgions.
Dans le calcul du taux d'intrt d'un prt, le cot du capital doit tre financ par
le taux d'intrt que paient les emprunteurs. Dans l'assurance, la situation inverse
est possible. Si des fonds sont provisionns des fins d'assurance, le revenu tir
du placement de ces fonds peut servir rduire le taux de prime. Cette source
de revenus est un facteur plus important dans le cas des polices long terme ou
prime unique.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.5 Sinistres
La prime de risque tant base sur la probabilit de sinistre, elle est une
estimation. L'assureur prend un risque et espre que la prime demande sera
suffisante pour couvrir les sinistres. C'est ce que l'on appelle la prise en charge
du risque. Les sinistres qui se ralisent constituent la statistique sinistres de
l'assureur. Si leur cot est plus lev que prvu, le porteur du risque perdra de
l'argent et la statistique sinistres sera mauvaise.
Lorsque l'on value la statistique sinistres, il importe de comparer les primes avec
les prestations qui leur correspondent, c'est--dire toutes celles intervenues
pendant la priode couverte par la prime. En effet, une demande d'indemnit peut
tre faite des mois (ou mme des annes!) aprs la fin de la priode couverte.
Pour cette raison, la rentabilit d'une police ne peut tre value qu'aprs un
certain temps, lorsque tous les sinistres ont t ports l'attention de l'assureur.
Selon la loi des grands nombres, plus le nombre de personnes composant le pool
de risques sera grand, moindre sera la variation du ratio sinistres primes. La
statistique sinistres des groupes importants est statistiquement plus fiable que
celle de groupes plus restreints. Si un pool de risques compos de trs
nombreuses personnes est associ une perte relativement importante, cela
signifie probablement que le produit est vendu un prix incorrect, alors qu'une
perte issue d'un petit pool peut elle s'expliquer par des fluctuations alatoires. Si
le portefeuille d'assurance est petit, un sinistre en plus peut faire la diffrence
entre un bnfice et une perte. Le risque covariant, c'est--dire le fait qu'un
vnement donne lieu des sinistres multiples, est particulirement dangereux
pour les petits portefeuilles, comme le montre l'encadr 1.9.
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
1.9
ENCAD Imaginons que cinq des cent personnes ayant souscrit une assurance-dcs
Supposons maintenant qu'il y ait 10.000 assurs. La prime de risque totale (et
le cot attendu des sinistres) serait de 10.000 dollars. Si les cinq mmes
personnes dcdent, et sont les seuls mourir sur la priode, le total des
indemnits verses sera de 250 dollars, soit 2,5 pourcents du cot attendu
des sinistres. L'impact sur le ratio sinistres primes est dans ce cas minime.
Rgime 1 Rgime 2
Petit pool de risques Grand pool de risques
100 assurs 10.000 assurs
5 assurs 5 assurs
dcdent dcdent
250% 2,5%
250 250
100 10.000
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
1.10
ENCAD tant donn le danger qu'implique la prise en charge du risque, les
RE assureurs et autres institutions qui acceptent de le faire doivent assurer un
suivi troit de leurs oprations, pour s'assurer que celles-ci soient durables ou
rentables. Pour ce faire, le dveloppement d'un produit d'assurance implique
plusieurs tapes:
Tarification selon un historique et cycle de
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
2 tude de march
3 Dveloppement du produit
1 valuation institutionnelle
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
Si une IMF ou un assureur peroit une prime au dbut d'un contrat, une partie de
celle-ci doit tre mise en rserve pour pouvoir, en cas de sinistre, payer
l'indemnit. Considrer la prime comme un revenu ou une contribution aux
bnfices serait inappropri, l'vnement assur pouvant se produire et donner
lieu au versement d'une importante indemnit. Ces provisions pour sinistres
restant payer peuvent tre divises en sous-catgories, parmi lesquelles on
trouvera les provisions affectes aux priodes de couverture en cours et celles
prvues pour les sinistres raliss mais non dclars.
La rassurance
Presque tous les assureurs s'assurent auprs d'un rassureur qui, grce sa
taille ou son capital plus importants prend sa charge, en change d'une prime
de rassurance, une partie du risque que couvre l'assureur. La rassurance peut
tre utilise pour couvrir le risque covariant.
Mme si la statistique sinistres d'un assureur est stable et rgulire, il est toujours
possible, tant donn la nature alatoire du risque, qu'une succession
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Chapitre 1 PRINCIPES DE BASE DE L'ASSURANCE
Les systmes
Un dernier mot sur les systmes: les systmes intgrs de gestion (SIG) que
requiert l'assurance peuvent tre beaucoup plus complexes que ceux
ncessaires pour l'octroi de prts. Le niveau de sophistication requis pour assurer
efficacement le suivi des activits et la tarification ne peut tre atteint si l'on ne
dispose pas de systmes d'analyse et de donnes performants. De tels outils
sont ncessaires pour que l'activit d'assurance soit assise sur des bases
financires solides et saines. Bien que des mthodes simplifies de gestion
existent, proposer des produits d'assurance sans disposer d'une vritable
capacit de suivi est une erreur. Beaucoup d'assureurs, y compris de grands
groupes commerciaux, prouvent de grandes difficults mettre jour leurs
systmes de donnes et en assurer le fonctionnement. A mesure que la gamme
de produits volue et se complexifie, un soin particulier doit tre apport aux
systmes de suivi et de contrle, dont l'volution doit aller de pair avec celle des
produits.
35
L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
5 Ceci est l'dition la plus rcente de cet ouvrage, les ditions antrieures peuvent galement se rvler trs
utiles.
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Annexe 1 Assurance des bufs de trait -
L'exemple de ADR-TOM
Annexe 1
Ce programme d'assurance des bufs de trait a t lanc en 1969 par une ONG
Toma, dans la province de Nayala, environ 160 kilomtres au nord de
Ouagadougou. De manire gnrale, cette rgion est propice l'agriculture mais
est relativement isole. L'ONG, mise sur pied en 1966 par un prtre hollandais,
tait l'origine connue sous le simple nom de "Projet Toma". Le but principal de
l'organisation, qui allait plus tard tre rebaptise ADR-TOM (Association pour le
Dveloppement de la Rgion de Toma), tait de soutenir les paysans locaux en
leur proposant des formations et des services financiers ruraux. L'organisation
s'intressa galement la promotion de la sant et lana une cooprative
d'pargne et de crdit au milieu des annes 1970.
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
lments de base
La police d'assurance des bufs de trait tait conue comme un lment
obligatoire du programme visant former les paysans et leur permettre ensuite,
grce un prt, de se procurer les bufs et l'quipement ncessaire. Le
programme tait bas sur le fait qu'un paysan avait besoin de deux bufs pour
cultiver ses terres. Les prts taient remboursables en 7 ans, c'est--dire la dure
moyenne de la vie active d'un buf de trait. Seuls les hommes maris et ayant
des enfants taient autoriss participer. Chaque anne, des stagiaires taient
slectionns dans un ou deux villages et formaient un groupe, dont ils allaient
faire partie tout au long du processus de formation et au-del. Le groupe "idal"
comptait entre 8 et 10 membres mais, dans la pratique, les groupes pouvaient
tre composs de 2 74 hommes.
Pour obtenir un prt, le stagiaire devait ses frais amener plusieurs bufs pour
un examen vtrinaire. Si celui-ci recommandait l'achat, le paysan recevait un
carnet par buf, destin consigner les traitements apports chaque animal et
permettant donc de prouver que toutes les prcautions contre les maladies
avaient t prises. Chaque groupe possdait galement un compte d'assurance
mutuelle, ouvert auprs de ADR-TOM et destin tre le compte d'pargne
utilis pour les oprations d'assurance. Un carnet d'pargne dans lequel taient
consignes toutes les oprations du compte tait galement fourni au groupe. Le
compte tait aliment par des contributions annuelles verses par les membres
et quelques subsides occasionnels apports par ADR-TOM. Du dbut au milieu
des annes 1980, la contribution annuelle tait de 5.000 FCFA, montant qui peut
tre considr comme la prime d'assurance. Des subsides de 8.000 FCFA et de
14.000 FCFA furent verss chaque groupe mais cessrent apparemment aprs
1982-83.
Lorsqu'un buf mourait, la procdure suivante tait mise en uvre. Tout d'abord,
un vtrinaire examinait l'animal pour s'assurer qu'il n'tait pas mort cause
d'une ngligence. Une fois cette confirmation obtenue, le propritaire tait
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Annexe 1 Assurance des bufs de trait -
L'exemple de ADR-TOM
Au milieu des annes 1980, le prix de deux bufs et du matriel ncessaire pour
les faire travailler s'levait environ 155.000 FCFA, dont la moiti pour les bufs.
La contribution annuelle de 5.000 FCFA par personne reprsentait donc entre 6
et 7 pourcents de la valeur d'une paire de bufs, mme si on peut estimer qu'en
ralit le taux augmentait avec les annes, mesure que les animaux perdaient
de leur valeur.
Performance globale
Il n'est pas possible aujourd'hui d'valuer avec rigueur cette assurance, les
responsables du programme n'tant plus disponibles pour des interviews et les
archives tant trs incompltes. Quelques documents ont t trouvs pour la
priode allant de 1981 1994. Ils portent sur 75 groupes et 900 membres, c'est-
-dire probablement l'ensemble des personnes impliques l'poque.
Cependant, la qualit de ces documents est insuffisante et ne permet pas de se
faire une ide claire du fonctionnement de certains groupes spcifiques ou du
programme dans son ensemble.
Cependant, mme si les informations sont limites, l'image gnrale qui merge
leur lecture est celle d'un rgime d'assurance qui, bien qu'imparfait, tait trs
solide. L'aspect le plus impressionnant est qu'il ait fonctionn pendant aussi
longtemps, avec seulement quelques rares injections de subsides, et que sa fin
n'ait pas t due des dfauts internes mais des causes externes. Les
entrevues ralises avec quelques dirigeants et anciens membres ont confirm
que le rgime avait trs bien fonctionn avec certains groupes et moins bien avec
d'autres. Certains membres n'adhraient pas l'thique mutualiste et beaucoup
d'autres prouvaient de grandes difficults comprendre les principes de
l'assurance. Les documents montrent que, dans de nombreux groupes, les
contributions n'taient pas verses de manire rgulire par tous, mais ne disent
rien quant la manire utilise pour convaincre les mauvais payeurs de
s'excuter.
L'un des problmes principaux semble avoir t la taille rduite des groupes et
l'impossibilit de disposer d'un pool de risques adquat. Environ un tiers des 75
groupes pour lesquels des informations taient disponibles comptaient 7
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
On peut supposer que le niveau lev de la prime avait pour but de compenser
la taille insuffisante des groupes et de permettre le remplacement des animaux
malgr la faiblesse des contributions. Cependant, cette stratgie n'a pas
fonctionn avec les petits groupes et a eu pour consquence d'accumuler une
pargne consquente chez les autres groupes, ce qui a pu inciter certains de
leurs membres ne pas respecter leur obligation de paiement. Etant donn la
taille variable des groupes, certains ont t sur-assurs, d'autres sous-assurs et
le systme s'est avr globalement inefficace. Malgr l'chec d'un nombre
important de groupes, l'pargne accumule atteignait en 1995 5,9 millions FCFA,
une somme suffisante pour acheter plus de quatre fois le nombre de bufs
pouvant mourir par an! Ceci signifie que si l'on avait dfini un nombre minimum
de membres par groupe (disons 15 ou 20) ou, mieux encore, si un mcanisme
avait permis de rpartir le risque global sur plusieurs groupes, les primes auraient
pu tre moins leves et le rgime plus durable. Rpartir le risque sur davantage
de groupes et donc sur un territoire plus grand aurait galement permis de
rduire le risque de covariance, relativement lev lorsque l'on assure des
personnes habitant un mme village.
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Annexe 1 Assurance des bufs de trait -
L'exemple de ADR-TOM
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L'ASSURANCE ET LES
INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
L'antislection n'tait pas un risque majeur puisque les bufs tant assurs
parce qu'achets avec un prt, que le paysan devait rembourser dans tous les
cas, mme en cas de mort d'un animal. De plus, le fait que l'indemnit ne soit pas
verse sous forme d'argent liquide mais en nature contribuait galement rduire
le risque d'antislection. Une slection positive avait galement t instaure,
puisque seuls les stagiaires ayant des enfants taient autoriss participer. Il
semble que cette dcision ait t prise parce que l'on estimait que les pres de
famille taient plus stables et moins susceptibles d'migrer que des clibataires.
Le rle jou par les "groupes villageois" doit galement tre examin. Si, comme
suggr plus haut, le pool de risques est largi au-del de la dimension
villageoise, ces groupes ont-ils encore une utilit en tant que mcanisme de lutte
contre le risque moral? La question est importante et reste ouverte. Comme not
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Annexe 1 Assurance des bufs de trait -
L'exemple de ADR-TOM
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