Modèle comptable V6

Rappel de la structure multiréférentiel

Sage X3 permet de gérer, dans un même dossier, des sociétés de législations identiques ou différentes ayant ou n'ayant pas la même organisation
comptable (ex : un société de négoce et une SCI).

Le modèle comptable, est une structure contenant des plans comptables.

Chaque société juridique du dossier est associé à un modèle comptable.

Présentation générale

Chemin Paramétrage->Structure générale->Modèles comptables

Table GACM, [F:GCM]

Objet GCM

Un société juridique est associée à un modèle comptable.

Un dossier peut contenir plusieurs modèles comptables.

Un même modèle est utilisable par plusieurs sociétés.

Un modèle comptable = maxi 10 types de référentiels (Social, Analytique, IAS, Reporting etc...), chaque type de référentiel peut être géré en manuel
(saisie) ou automatique (recopié d'un référentiel manuel).

Il peut contenir trois référentiel principaux : général, analytiques et IAS.

Contrôle de cohérences appliqué sur les référentiels principaux. Exemple : Le référentiel principal général doit être coché gestion des taxes,
auxiliarisations...

Max 5 devises par modèles comptables.

Exemple de modèle comptable Français

Exemple de modèle comptable USA
Caractéristiques générales

Identification

Intitulés long et courts traduisibles.

Code législation non obligatoire.

Contrôle legislation Modèle Référentiel Plan Validité

Legislation XXX XXX ou vide XXX ou vide OK

Legislation XXX YYY ou vide YYY KO

Référentiel Général principal

Détermine/assure Effet/etendue

Pointe obligatoirement vers Type de référentiel manuel

Les échéances
La Tva
Lui seul Maj
Las DAS2
Les situation tiers (solde comptable...)

Détermine le plan de compte Pou le plan d'amortissement en valorisation PCG dans le contexte d'amortissement

Lettrage Propagé aux autres référentiels

En en-tête de document 1/3

Détermine le compte Achats
Ventes

Déclenche écriture Od inter tiers collectif

Devise référentiel Devise société

Max 20 axes analytiques par modèles.

 Max 9 axes par modèle comptable.

Référentiel Analytique principal

Détermine/assure Effet/etendue

Pointe obligatoirement vers Type de référentiel manuel

Déclenche la génération des pré-engagements et des engagements Lors de l'enregistrement des demandes d'achats et commandes d'achats

Porte les lignes budgétaires Si utilisation des budgets opérationnels

Référentiel IAS principal

Le code activité IAS doit être actif.

Détermine/assure Effet/etendue

Pointe obligatoirement vers Type de référentiel manuel

Necessairement différent des référentiels principaux général ou analytique

Détermine le plan de compte Pou le plan d'amortissement en valorisation IAS dans le contexte d'amortissement

Amortissement IAS

Cette option permet d'activer les plans d'amortissements en valorisation IAS (utile pour la gestion du crédit bail et de la location financière longue durée).

Tableaux des types de référentiels

Il est issu du menu local 2644 (10 maxi).

Un type de référentiel n'est utilisé que s'il pointe réellement vers un code référentiel.

Référentiel auto

Un référentiel utilisé en automatique peut diverger d'un référentiel non auto par : sa devise et le type de cours de devise utilisée, les modalités de saisie
du cours et les modalités d'équilibrage.

Un référentiel automatique ne peut être source d'un autre référentiel automatique

Paramètre LEDTYPAUT: définit la liste des référentiels automatiques.

Les réferentiels non paramétrés comme automatique dans LEDTYPAUT sont au choix manuel ou automatique.

Référentiel auto hérite de son référentiel origine Modulo

- Devise de tenue
Règles de gestions
- Type de cours
Alimentation montants
- Modalité de saisie de cours
Comptes identiques (même en cas d'écart de lettrage de sens inverse)
- Modalité d'équilibrage de saisie de cours

Un référentiel automatique ne peut être source d'une autre référentiel automatique.

Un référentiel automatique est obligatoirement renseigné quand son référentiel manuel d'origine est renseigné.
Gestion des devises

Principes généraux

Chaque référentiel à sa propre devise.

Maxi 5 devises par modèle comptable.

Les montants sont stockés en devise de transaction (AMTCUR) et en devise de tenue référentiel (AMTLED).

Un référentiel automatique ne peut être source d'un autre référentiel automatique

Valorisation des montants référentiels

Type de cours doc

Si oui, le cours adopté est celui des documents d'origine : factures d'achats, de ventes, tiers et règlements.

Si non, le cours est en valorisation fixe au choix cours du jour, moyen, du mois ou cours de la DEB.

Saisie du cours

Multiplicateur 1 CUR = n CURLED.

Diviseur n CUR = 1 CURLED.

Les deux : au choix pour chaque document.

Option d'équilibrage

Ssi le référentiel doit être équilibré (remplace le paramètre RNDGASLIG du chapitre CPT, groupe MTC).

Pour la gestion des écarts d'arrondis de conversion calculés sur chaque ligne d'écriture.

Première option : Ecart d'arrondis -> Une ligne d'écart d'arrondi sera générée automatiquement pour équilibrer l'écriture dans la devise concernée.
 Seconde option : Saupoudrage ->L'écart est saupoudré arbitrairement sur les lignes d'écritures.

Tableau des contrôles inter-référentiels

Contrôle Objet du contrôle Condition

A - Contrôle total Le total débit/crédit des lignes en devises de transaction doit être le Les deux référentiels sont définis comme
pièce même entre les deux référentiels obligatoire dans les types de pièces

B - Contrôle des Stricte correspondance entre les lignes des deux référentiels Les règles de propagation entre les comptes en jeu
montants ligne (contrôle via le champ IDTLIN) sont de nature obligatoire

C - Contrôle des idem B, mais réserver aux référentiels analytiques qui seuls gèrent Les règles de propagation entre les comptes en jeu
quantités des quantités d'unité d'oeuvre sont de nature obligatoire