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Plan
INTRODUCTION
A- Définition
B- Typologie des risques bancaires
1- Le risque de crédit
2- Le risque de solvabilité
3- Le risque de liquidité
4- Le risque de taux d'intérêt
5- Le risque du marché
6- Le risque de change
Introduction :
Ces dernières années ont été marquées par des bouleversements et des
changements menaçant le système bancaire et financier dans des différents pays du
monde. En effet, divers vagues des faillites et des crises bancaires et financières ont
déstabilisé l'activité bancaire en multipliant le volume des risques supportés par cette
dernière. L’importance des établissements bancaires dans le tissu économique n’est
pas à démontrer. Etant le principal moyen de financement d'investissement, tout
problème bancaire ou financier freine l'économie dans son ensemble.
Toutefois, les intervenants de par le monde ne sont pas restés les bras
croisés sans songer à des solutions efficaces pour épargner aux banques de
supporter les aléas du risque. Ces méthodes sont d’ordre réglementaire
(macroéconomique) ou technique (économétrique ou microéconomique). Ainsi, il
serait opportun de se demander si l’approche macroéconomique constitue une
solution adéquate à ce phénomène du risque bancaire.
A- L'environnement macroéconomique :
Ainsi les crises des années 90 apparues dans les marchés émergents
ont révélé les lacunes dans la régulation prudentielle, ce qui signifie que la
réglementation reste insuffisante et si elle existe elle soufre du non respect de ses
règles. Ces insuffisances dans les systèmes réglementaires et les mécanismes
institutionnels se sont souvent combinés à certaines déficiences dans les procédures
de contrôle et de supervision.
En ce qui concerne le cadre légal, il était incomplet, du fait que les textes
juridiques et comptables n'ont pas était toujours en cohérence avec les besoins des
banques et des superviseurs ainsi que son adaptabilité avec un système financier
libéralisé. Ainsi en absence de contrôle sur une base consolidée, les banques
peuvent facilement transférer leurs problèmes à l'étranger ou à d'autres
établissements locaux. De ce fait, les autorités prudentielles ne disposent pas des
moyens adéquats en matière de surveillance, et d'application de la réglementation.
C- L'intervention des autorités gouvernementales :
Certaines crises bancaires ont étaient marquées par une forte proportion
de prêts improductifs dans le total de prêts bancaires, or ses créances douteuses
sont surtout concentrées dans le secteur public. A titre d'exemple, en Argentine et à
la fin de 1994 les créances douteuses représentent 10% du total des prêts dans le
secteur bancaire privé et 1/3 dans le secteur public. L'influence gouvernementale
peut toucher aussi le secteur bancaire privé, qui se trouve obligé parfois à prêter à
certains emprunteurs de mauvaise qualité ou s'engager dans des activités
économiques non performantes.
A- Définition
1- Le risque de crédit
2- Le risque de solvabilité
3- Le risque de liquidité
Ce type de risque désigne l'insuffisance de liquidité bancaire pour faire
face à ces besoins inattendus. En effet, ce risque peut conduire à la faillite de la
banque suite à un mouvement de panique des déposants, qui peuvent demander
leurs dépôts au même temps. Le recours aux retraits massifs des fonds par les
épargnants, ainsi que leurs inquiétudes sur la solvabilité de l'établissement bancaire,
peut aggraver la situation de cette dernière et entraîne ce qu'on appelle « une crise
de liquidité brutale ».
5- Le risque du marché :
6- Le risque de change :