Formation sage compta 19-220722

P@ssw0rd

Debit = augmente
Credit = diminue
Contrepartie =
solde = Debit - Credit

- Achats
D C
60 : Charges + CA, 445: TVA 401 : Fr

- Ventes
D C
411 : Cl 70: Produits, 443: TVA, 446: CA

- Rglt
D C
401 : Fr 521/57 : Caisse/ Banque
521/ 57 : Cl 411: Cl

NB: le timbre electronique 5% se comporte comme la centime additionnelle

c'est à dire non déductible en achat il prend le compte de charge ou le compte 6418
(autres impôts et taxes directs) et collecté en vente comme taxe (44..)
Ach : D: 60.. ou 6418.
Vte: C: 44..

le lettrage s'effectue lorsque la facture est égale aux paiements (soldée)

le but c'est lier la facture au reglement

Appro caisse :
1- Transition
D C
585: Vir. fonds 52: Banque
2- Entrée caisse
D C
57: Caisse 585 : Vir. fonds

585..: est un compte de virement ou transition

Perte de creances different de perte de change =?

Perte sur creances clients et autres debiteurs

D C
651 411

Procedure:
1- rglt different de la facture
2- pointage pour constater l'ecart
3- lettrage pour passer l'ecriture de regularisation à partir d'un modele de saisie

compte parallèle =?
ex: 601.. (ach m/ses) et 701..(vte m/ses)

Grand-livre presente le détail des mouvements et le solde de compte

Balance presente le cumul des mouvements et solde de compte

comptes de bilan de 1 à 5 sont de comptes de report à nouveaux

comptes de gestion de 6 à 8 ne sont pas de compte report à nouveaux

Rapprochement bancaire = permet d'avoir le même solde du compte en Banque tout

comme dans ma comptabilité
NB: en rappro bancaire automatique, il faut au préalable creer les banques

Rapprochement mannuel
la date de rapprochement correspond à la date du relevé

1- Saisie de la piece de tresorerie puis Valider;

2- Pointage des écritures à rapprocher à partir du relevé puis Actualiser;

Bons à payer= Validation de facture avant règlement

Parametrage:
- Création du collaborateur : Structure/ collaborateur
- Fichier/Parametres societes/Comptabilisation/Gestion du bon à payer
NB: la parametrage s'applique que sur les factures d'achat saisies après
Il influence la gestion des reglements

Application:
Traitement/ Gestion du bon à payer

Reglement tiers
éffectue le lettrage automatique

Transfert d'ecriture vers un journal : à éviter pour les journaux de types

trésorerie
Annuler renvoit l'ecriture en négatif à date d'ecriture
Extourne renvoit l'ecriture en négatif au 1er du mois suivant
Annuler/extourner = Avoir
Avoir = meme sens que l'ecriture à annuler mais de signe négative et non le sens
inverse

produits et charges constatées=

- Parametrage=Fichier/Parametres societes/Comptabilisation/Général puis
Régularisations
- Créer des modèles des écritures de régularisation,
- Identifier les charges et produits allant de l’exercice N à N+1,
- Générer des écritures de régularisation dans l’exercice en cours,
- Faire une extourne de ces écritures dans l’exercice N+1 au besoin

1- Les charges constatées d'avances sont des charges comptabilisées

au titre de l'exercice N alors qu'elles concernent tout ou partie l'exercice
suivant.
Il peut s'agir par exemple, de contrats d'assurance, de régularisations de charges
qui ont
des échéances différentes de l'année civile.
Ex: Assurance véhicule valable du 010322 au 280223
D C
476 6..

2- Les produits constatés d'avances sont comptabilisés à la fin de l'exercice

lors de la production du bilan comptable. Concrètement, ils représentent un bien ou
un service
facturé mais non livré. Ce règlement perçu d'avance concerne l'exercice suivant.
D C
70. 477

Plan reporting = plan comptable équivalent au plan comptable de tenu

Il permet à une société filliale de reporter les ecritures suivant le plan
comptable du groupe

Abonnements
1- creation du modèle de saisie;
2- creation modèle d'abonnement;
3- Génération de l'abonnement : Traitement/ Ecritures d'abonnement;

Traitements de fin de période

Clôture de journaux
Partielle = on peut rajouter de nouvelles ecritures mais les ecritures antérieures
sont vérouillées

Sauvegarde fiscale permet de cloturer l'exercice

1-sauvergade periodique
2-sauvegarde annuelle

Bilan d'ouverture lors du RAN

Crediteur : 1201 ou 1301
Débiteur : 1209 ou 1309

Total solde compte de gestion crediteur le resultat est positif

Total solde compte de gestion debiteur le resultat est négatif