Exercices

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 Thème 1 :

Calcul du Gap de liquidité

Calcul du Gap de taux

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  GAP structurel de liquidité

 Commentaires et réflexions :
Le Gap de liquidité est structurellement négatif pour les différents Time Buckets :
 Déséquilibre entre la liquidité des emplois et l’exigibilité des ressources
 La banque a un besoin de financement, à concurrence du montant du gap qu’elle doit combler
afin d’assurer un adossement (matching) parfait entre les emplois et les ressources, en sus du
financement de tout actif nouveau

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 La banque transforme des ressources à court terme en des emplois à moyen et long terme

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Pour la première et la cinquième année, le gap structurel de taux est positif : Exposition
favorable à la hausse des taux d’intérêts

Pour le reste des intervalles de temps, le gap de taux est négatif : Exposition favorable à la
baisse des taux d’intérêts

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 Thème 2 :

Calcul du Gap structurel de taux

Calcul du Gap de taux variable

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 Application numérique

Une hausse du taux d’intérêt de 1% engendre une baisse de la marge d’intérêt de 1,28 UM

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Merci pour votre attention

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