BILAN

EXERCICE 31/12/N
REF ACTIF NOTE REF PASSIF NOTE
AMORT et
BRUT NET
DEPREC.

AD IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 3 6,573 4,481 2,092 CA Capital 13

AE Frais de développement et de prospection CB Apporteurs capital non appelé (-) 13

AF Brevets, licences, logiciels et droits similaires 6,573 4,481 2,092 CD Primes liées au capital social 14

AG Fonds commercial et droit au bail CE Ecarts de réévaluation 3e

AH Autres immobilisations incorporelles 0 CF Réserves indisponibles 14

AI IMMOBILISATIONS CORPORELLES 3 142,383 47,758 94,625 CG Réserves libres 14
Terrains (1)
AJ CH Report à nouveau (+ ou -) 14
dont Placement Net :

AK Bâtiments(1) CJ Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -)

dont Placement Net :

AL Aménagements, agencements et installations 17,431 6,444 10,987 CL Subventions d'investissement 15

AM Matériel, mobilier et actifs biologiques 114,944 34,060 80,884 CM Provisions réglementées 15

TOTAL CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES

AN Matériel de transport 10,008 7,254 2,754 CP
ASSIMILEES

AP AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOBILISATIONS 3 DA Emprunts et dettes financières diverses 16

AQ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 4 5,660 0 5,660 DB Dettes de location-acquisition 16

AR Titres de participation 0 DC Provisions pour risques et charges 16

TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES

AS Autres immobilisations financières 5,660 5,660 DD
ASSIMILEES

AZ TOTAL ACTIF IMMOBILISE 154,616 52,239 102,377 DF TOTAL RESSOURCES STABLES

BA ACTIF CIRCULANT HAO 5 0 DH Dettes circulantes HAO 5
BB STOCKS ET ENCOURS 6 62,550 6,000 56,550 DI Clients, avances reçues 7
BG CREANCES ET EMPLOIS ASSIMILES 591,847 0 591,847 DJ Fournisseurs d'exploitation 17

BH Fournisseurs avances versées 17 DK Dettes fiscales et sociales 18

BI Clients 7 536,282 536,282 DM Autres dettes 19
BJ Autres créances 8 55,565 55,565 DN Provisions pour risques et charges à court terme 19
BK TOTAL ACTIF CIRCULANT 654,397 6,000 648,397 DP TOTAL PASSIF CIRCULANT
BQ Titres de placement 9 29,500 29,500

BR Valeurs à encaisser 10 24,500 24,500 DQ Banques, crédits d'escompte 20

Banques, établissements financiers

BS Banques, chèques postaux, caisse et assimilés 11 28,035 28,035 DR 20
et crédits de trésorerie

BT TOTAL TRESORERIE-ACTIF 82,035 0 82,035 DT TOTAL TRESORERIE-PASSIF

BU Ecart de conversion-Actif 12 0 DV Ecart de conversion-Passif 12

BZ TOTAL GENERAL 891,048 58,239 832,809 DZ TOTAL GENERAL

BILAN
EXERCICE AU
31/12/N

NET

59,500

5,961
5,284

146,130

216,875

49,500

49,500

266,375

430,011

136,423

566,434

832,809
2/
COMPTE DE RESULTAT

EXERCICE AU
REF LIBELLES NOTE 31/12/2022

NET
TA Ventes de marchandises A + 21 894,500
RA Achats de marchandises - 22 -449,500
RB Variation de stocks de marchandises -/+ 6 23,500
XA MARGE COMMERCIALE (Somme TA à RB) 468,500
TB Ventes de produits fabriqués B + 21
TC Travaux, services vendus C + 21 354,500
TD Produits accessoires D + 21 7,500
XB CHIFFRE D'AFFAIRES (A + B + C + D) 1,256,500
TE Production stockée (ou déstockage) -/+ 6
TF Production immobilisée + 21
TG Subventions d’exploitation + 21
TH Autres produits + 21
TI Transferts de charges d'exploitation + 12
RC Achats de matières premières et fournitures liées - 22 -24,500
RD Variation de stocks de matières premières et fournitures liées -/+ 6 -16,500
RE Autres achats - 22 -44,500
RF Variation de stocks d’autres approvisionnements -/+ 6
RG Transports - 23 -30,500
RH Services extérieurs - 24 -149,500
RI Impôts et taxes - 25 -16,000
RJ Autres charges - 26 -17,300
XC VALEUR AJOUTEE (XB +RA+RB) + (somme TE à RJ) 531,700
RK Charges de personnel - 27 -327,000
XD EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION (XC+RK) 204,700
TJ Reprises d’amortissements, provisions et dépréciations + 28
RL Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations - 3C&28 -24,500
XE RESULTAT D'EXPLOITATION (XD+TJ+ RL) 180,200
TK Revenus financiers et assimilés + 29 8,300
TL Reprises de provisions et dépréciations financières + 28
TM Transferts de charges financières + 12 5,700
RM Frais financiers et charges assimilées - 29 -13,200
RN Dotations aux provisions et aux dépréciations financières - 3C&28
XF RESULTAT FINANCIER (somme TK à RN) 800
XG RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (XE+XF) 181,000
TN Produits des cessions d'immobilisations + 3D 6,460
TO Autres Produits HAO + 30
RO Valeurs comptables des cessions d'immobilisations - 3D -5,800
RP Autres Charges HAO - 30
XH RESULTAT HORS ACTIVITES ORDINAIRES (somme TN à RP) 660
RQ Participation des travailleurs - 30 -10,500
RS Impôts sur le résultat - 37 -25,030
XI RESULTAT NET (XG+XH+RQ+RS) 146,130
3/
RATIO DE PROFITABILITE

RESULTAT NET / CA

RESULTAT NET 146,130

CA 1,256,500

RATIO 11.63%

RATIO DE RENTABILITE FINANCIERE

RESULTAT NET / CP

RESULTAT NET 146,130

CP 70,745

RATIO 2.07

4/

METHODE ADDITIVE

Eléments Montant
Résultat net 146,130
+ Dotations aux amortissements et provisions 24,500
- Reprises d’amortissements et de provisions 0

- Produits des cessions HAO d’éléments d’actif 6,460

+ Valeurs comptables des cessions HAO 5,800

-Reprises de subventions d’investissement 0

CAFG 169,970

DETERMINER L'AUTOFINANCEMENT SOIT DIVIDENDE 20.000

CAFG 169,970
DIVIDENDE 20,000

SOIT 149,970