Environnement prudentiel de la banque et de l’assurance

1) Le secteur bancaire français :

¨ La banque et établissement de crédit

La banque en tant qu’établissement de crédit

- Relève d’une législation spécifique : la loi bancaire (1984) intégrée en 2000 au Code monétaire financier
- Vocable qui donne un statut unique à un ensemble d’instituions à statut différent

La notion d’établissement de crédit selon le code monétaire et financier : L’article 1 de la loi bancaire, repris par l’article L.311-1
du code monétaire et financier, définit une établissement de crédit comme « une personne morale qui effectue à titre une
profession habituelle des opérations de banque »

Ets crédit = opération de banque

Les opérations de banque :

 La réception des dépôts du public
 La distribution du crédit  toutes les formes possibles de crédit sont incluses (crédit-bail etc)
 Les services bancaires de paiement = activité de prestation des banques représente la mise à disposition et gestion des
moyens de paiement ( + ont une activité d’intermédiation entre préteur et emprunteur)

¨ Les activités d’une banque : 3 types

 Opérations de banque
 Autres activités dites activités connexes (énuméré dans le code monétaire et financier)
 Opération de change, sur or, métaux précieux
 Conseil en gestion de patrimoine
 Opérations sur valeurs mobilières : service d’investissement
o Définis par la directive européenne de 1996
o Définis par le code monétaire et financier
o Exigent un agrément spécifique (ACPR)
 Activités non bancaires autorisées (dans la limite de 10% du PNB de la banque)
 Commercialisation de produits d’assurance ou de voyage
 Contrat d’assurance

 Les banques exercent 2 types de fonction :

- Intermédiation financière : dépôt / crédit, émission de titres
- Prestataires de services : services sur VM (achats et ventes de titres), de change, conseils, gestion des moyens de
paiements

¨ Activités connexes d’une banque

Les services d’investissement – concernant les opérerions sur valeurs mobilières et titres financiers
 La réception, la transmission et l’exécution d’ordres
 La négociation pour compte propre (achats -ventes de titres
 La gestion de portefeuille pour le compte de tiers : OPCVM soit SICAV (SA) soit des fonds (propriété de titres)
 La prise ferme et le placement de valeurs mobilières = quand une entreprise d’introduit en bourse : banque achète titres et
les revends à des de l’assurance
 L’exploitation d’un système multilatéral de négociation (SMN = plateforme électronique)

L’établissement de crédit doit demander un agrément à l’ACPR pour pouvoir effectuer des services d’investissements

¨ La classification des établissement de crédit

Le code monétaire et financier prévoit 4 catégories d’établissement de crédit :
 Banques
 Banques mutualistes ou coopératives
 Caisse de crédit municipal
 Établissement de crédit spécialisés
 Succursales

¨ Répartition des établissement de crédit

Établissement de crédit :
 Banques : 162 en France  banques ont des tailles et des statuts différents, dans 80% des cas elles ont le statut de
société commerciale et donc ont pour objectif de faire du profit. Deux banques sont sous contrôle public : BPI France et
La Banque postale
  Banques mutualistes ou coopérative : 77  ont un capital variables, pas de d’actionnaires mais sociétaires et donc
solidarité totale entre sociétaires : aussi bien pour un résultat négatif que positif  ces banques ne sont pas cotés en
bourse et donc aucune OPA dessus : ont une entité spécifique coté comme crédit agricole SA par exemple
(Banque pop, caisse d’épargne, crédit mutuel, crédit coopératif
 Caisses de crédit municipal : 18  monopole de prêt sur gage dans chaque grande ville de France. Les caisses de crédit
municipal peuvent accorder des crédits aux collectivités locales et aux associations
 Les établissement de crédits spécialisés  toutes les activités connexes : crédit-bail, affacturage...  Mais ne peuvent
pas faire d’opération de banque. Ces établissements ont un statut limité/ restreint par rapport au statut de banque

Sociétés de financement : accordent des crédit sur FP, conditions limités, ne peuvent prêté que dans la limite de ce que les
autorités autorisent
- Personne morale autres que les établissement de crédit

¨ L’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution ACPR :

 Autorité administrative indépendante adossé à la BDF
 Organe de supervision français des établissement de crédit, d’assurance et de leurs intermédiaires (gestion de
patrimoine...)

 Principales missions :
- Délivrance des agréments et supervision de la situation financière des établissement (via les exigences de solvabilité et
liquidité)  quand on veut ouvrir une banque il faut demander un agrément
- Gestion des crises bancaires
- Renforcement de la protection des clients (contrôle des pratiques commerciales, traitement des réclamations) quand un
client à un problème avec sa banque : peut faire une réclamation et c’est l’ACPR qui s’en occupe

Résolution = gestion des crises bancaires

 Les pouvoirs de l’ACPR

- Sanctions administratives (mise en garde, en demeure)
- Sanctions disciplinaires (avertissement, blâme...)
- Sanctions pécuniaires (bcp)

¨ Établissement de type d’agrément accordé par l’ACPR

 411 établissements de crédit (EC)
 147 sociétés de financement (SF)
 132 entreprises d’investissement (EI)
 19 établissements de monnaie électrique (EME ; statut introduit en 2013)
 51 établissements de paiement (EP ; statut introduit en 2010)
 8 prestataires de services d’information sur les comptes (PSIC)  permettent d’agréger toutes les informations bancaires
d’une entreprise ou d’un particulier

Finance directe/ indirecte :

¨ Les activités/ métiers de la banque :

4 métiers composent l’activité bancaire :
 La banque de détail :
 Intermédiation : collecte ses ressources grâce à son réseau d’agences et distribution de crédit
 Prestation de services destinées à sa clientèle (particuliers, PME, et professionnels)
  La banque de financement et d’investissement
 Encore appelé banque d’affaire ou CIB = corporate investment Banking

 La gestion d’actifs et la banque privée

 Appelé gestion pour compte de tiers, ou asset management

 Les services financier spécialisés

 Crédit à la consommation, immobilier, crédit-bail, affacturage

¨ Histoire du secteur bancaire français :

En 1981 nationalisation quasi intégrale du secteur
Privatisation à partir de 1986 et achevée en 2022  opération de consolidation du secteur bancaire

- Choix de la banque universelle

- Choix d’un environnement concurrentiel
 Libre fixation des commissions
 Liberté d’ouverture ou fermeture d’agences bancaires et d’implantation
 Intérêts débiteurs, jour de valeur, intérêts créditeurs librement négociés

2) Le secteur bancaire et la construction européenne

Un marché bancaire européen unique (pour toute l’UE)

Moyens : directives et règlements européens

Objectifs harmoniser les règles applicables aux EC eu au sein de l’UE

1989 : Reconnaissances mutuelles des législations bancaires individuelles

2 libérés communautaires proclamées

 Libre établissement au sein de l’UE  surveillance par l’autorité de contrôle du pays d’origine
 Libre prestation de service au sein de l’UE  a condition de respecter la liste des prestations bancaire en annexe
Tout établissement de crédit agréer dans son pays d’origine de l’UE peut exercer son pvr dans tous les pays de l’UE

¨ L’union bancaire :
- Restreinte à la zone euro
- Suite à la crise de 2008  règlement de 2013  rôle décisif donnée à la BCE

Repose sur 3 socles :

- Le mécanisme de surveillance unique ( MSU)  surveillance
bancaire dans la zone euro BCE et Autorité de surveillance
nationale (ACPR pour nous)  s’adresse à toutes les banques
de la zone euro + d’autres pays de l’UE s’ls le souhaitent 
crée en 2014 fait partie intégrante de la BCE
Surveillance directe des ets bancaires les plus gros de la zone
euro et Autorité de surveillance nationale s’occupe des autres
banques de taille plus modeste
- Le mécanisme de résolution unique (MRU)  rôle de résoudre
la défaillance des banques (shéma)
- Un système européen de garantie des dépôts (SEAD)

Les systèmes de paiements dans le zone européen ont fait l’objet d’une harmonisation  Ont à crée le SEPA

Directive européenne SEPA (Single euro payement aera) de 2007  tous les mêmes moyens de paiement
 Créer une gamme unique de moyens de paiements en euro ayant pour vocation à se subsister aux moyens de
paiement nationaux
 Création du N° IBAN et BIC
 Zone SEPA : union européen + Islande, Norvège et Lichtenstein, suisse, UK et Monaco

Moyens de paiements européen crées :

 Les prélèvements ou SDD (SEPA Direct Debit)
- Démarrage début 2010
- Identifiant bancaires : IBAN et BIC
  Le virement ou SCT (SEPA Credit Transfer)
- Mis à disposition par la banques depuis janvier 2008
- Identifiants bancaires : IBAN et BIC

 Les cartes paneuropéennes ou SCF (SEPA Cards Framework)

- Mises en œuvre par les banques à partir 2008
- Pas de changement majeur pour les utilisateurs français

Directive des services de paiements (DSP1)

Objectif :
- Soutenir le projet SEPA
- Fournir la cadre juridique nécessaire à la mise n place d’un marché européen des paiements
Transposée en droit français en 2009
Ouverture du marché des paiements à de nouveaux acteurs : les établissement de paiement (statut allégé par rapport aux
établissement de crédit  PayPal)

Directive des services de paiement (DSP2)

- Proposée en 2013 votée en 2015 entrée en vigueur en 2018
Objectif : encadrer les nouveaux acteurs intervenant sur le marché des paiements e ligne (non régulés à ce jour)

2 nouveaux statuts :
- Agrégateurs de comptes
- Initiateurs de paiement

¨ La sécurité du système bancaire

Les instances réglementaires
- Organismes de tutelle supranationaux
o Le comité de Bâle
o La commission européenne (ou commission de Bruxelles)

- Organismes de tutelle nationaux

o Rôle : supervision pour le compte des autorités gouvernementales
 L’ACPR
 Réserve Fédérale aux USA

¨ Les instances réglementaires (1)

• Le Comité de Bâle
- Participants
 Banques centrales
 Organismes de tutelle supervisant la profession bancaire
- 28 pays ou juridictions présentes
 Membres de l’UE : All, Belge, France, Espagne, Italie, Luxembourg, Pays-Bas, Suède
 Membres non UE : Canada, Japon, Suisse, USA
 Élargissement en 2009 à Australie, Brésil, Chine, Corée, Inde, Mexique, Russie puis : Hong Kong et à
Singapour ainsi qu’à d’autres membres du G20 : Afrique du Sud, Arabie Saoudite, Indonésie, Turquie
- Mission
 Établir règles et recommandations au plan international
 Règles applicables aux grandes banques internationales
 Règles qui sont libres d’application dans les différents pays

¨ Les instances réglementaires (2)

 Le Comité Européenne
- Participants
 Ministres des finances des pays de l’UE

- Mission
 Régit les activités financières au sein de l’UE
 S’adresse à tous les établissements financiers de l’UE
 Adapte les directives de Bâle  directives européennes