PERSPECTIVE RÉGIONALE SUR LES SYSTÈMES D'ALERTE PRÉCOCE,

D'INTERVENTION RAPIDE ET DE RAPPORT AVEC LES BANQUES FRAGILES

Par
N. MATARUKA
Directeur, CONTRÔLE BANCAIRE,
RESERVE BANK OF ZIMBABWE

Séminaire sur la gestion des crises et la résolution des problèmes bancaires

ABUJA, NIGÉRIA

Plan de la Présentation
Les systèmes d'alerte précoce (SAP)
Les indicateurs d'alerte précoce d'une crise financière
Objectifs du SAP
Approches du SAP
Les étapes du développement du SAP
Le SAP dans les pays membres du CABS
Rapport avec les banques fragiles

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Introduction
Un contrôle bancaire efficace devrait comporter des mesures préventives afin de prévenir les cas
de crises financières en prévoyant à l'avance tout changement majeur dans les facteurs qui
peuvent affaiblir le secteur financier dans son ensemble ou à un groupe spécifique qui
peut Contaminer le secteur.

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"prédire le moment d'une crise a largement été considéré comme un marché de dupe et de la crise
des modèles ont un triste record en la matière. Cependant, il est utile d‘avoir des gains de valeur
dans l'identification des principales vulnérabilités qui sont susceptibles d'entrer en jeu en cas de
crise.
L'objectif principal du SAP est d'identifier les vulnérabilités sous-jacentes et Les risques extrêmes
imminents qui prédisposent un système pour une crise, afin que des mesures correctives puissent
être mises en œuvre et des plans mis en place à l'avance." [FSB-FMI Exercice d’alerte précoce:
Conception et outil méthodologie, 2010]
Les systèmes d'alerte précoce
Les systèmes d'alerte précoce (SAP) sont des outils statistiques sophistiqués conçus pour
surveiller les variables économiques et financières et de quantifier la probabilité de détérioration
afin de signaler l'imminence d'une manifestation.
Ils Sont fondées sur les théories économiques de la crise financière et sont conçus pour fournir
des alertes de risque sur une base objective et systématique.
Les SAP sont utilisées pour extrapoler le risque d'un seul établissement financier (risque de
micro) ainsi que celui de l'ensemble du système financier (macro).
la surveillance micro prudentielle seule n'est pas suffisante car elle ne tient pas compte du
caractère interdépendant des institutions financières, tant à l'échelle nationale et au-delà des
frontières et l'interdépendance Manifeste Sur le marché interbancaire.

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Les systèmes d'alerte précoce…
Principe de base de Bâle 8 (Supervision) : Un système efficace de contrôle bancaire exige au
superviseur d'élaborer et de maintenir une évaluation prospective du profil de risque des banques
et groupes bancaires, proportionnellement à leur importance systémique ; déterminer, évaluer et
traiter les risques émanant des banques et le système bancaire dans son ensemble, ont mis en
place un cadre d'intervention précoce ; et disposent de plans, en partenariat avec d'autres autorités
compétentes, afin de prendre des mesures pour résoudre de façon ordonnée les crises bancaires si
elles deviennent non-viables.
En outre, les principes de base de Bâle exigent que les organismes de réglementation
doivent preter Une plus grande attention à l'environnement macroéconomique, les tendances
commerciales, et l'accumulation des risques de concentration et qu'ils doivent avoir le pouvoir de
prendre des mesures préventives pour resoudre les risques systémiques.

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Les systèmes d'alerte précoce…
À cet égard, les principes mettent l’accent sur l'importance de :
La surveillance prudentielle de l’importance systémique des banques ;
Du point de vue du système financier général qui comprend à la fois des éléments micro et
macro-prudentielle de supervision ;
Préparation aux situations de crise et les stratégies de gestion et les cadres de résolution
ordonnée ; et
Mettre en place une discipline de marché robuste, la gouvernance d’entreprise et des cadres de
diffusion .

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Les indicateurs précoces d'une crise financière
Les principaux indicateurs précoces impliquent les tendances comme suit :

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Objectifs du SAP
Les Objectifs du SAP sont les suivants :
Identifier les institutions et les domaines dans le secteur financier où les problèmes existent ou
sont susceptibles d'apparaître ;
Identifier dès que possible les changements, en particulier la détérioration, de la situation
financière des banques ;
Prédire la possibilité de la survenance d’une crise dans un horizon de temps donné ;
Introduire un aspect prévisionnel dans la supervision axée sur le risque ;
Initiation d’une action justifiée et opportune par le superviseur ; et
Surveiller la situation financière entre les cycles d'examen.

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Facteurs déterminants de la SAP
Les facteurs suivants influent et façonnent la SAP qui peuvent être engagées par les différentes
juridictions :
ampleur, étendue et fréquence de la supervision sur place ;
Mécanisme de surveillance hors site ;
ampleur, nature et fiabilité des rapports réglementaires ;
Disponibilité d'autres sources fiables d'information ;
disponibilité de données historiques sur le péril et la faillllite d’une Banque ;
Niveau d'avancement technologique ; et
disponibilité des ressources budgétaires et humaines nécessaires.
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Approches du SAP
Les dispositifs pourraient être regroupés sous Cinq Grandes catégories d'approches officielles :
Dispositif d’évaluation d’une banque de surveillance ;
Rapport financier et systèmes d'analyse par un groupe de pairs ;
Dispositf complet d'évaluation des risques bancaires ;
Les modèles statistiques ; et
Le stress testing

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Dispositif d’évaluation d’une Banque de surveillance
Lancé au départ comme une évaluation dérivée, fondée sur des examens sur place.
Fondé sur des évaluations subjectives par l’examinateur de divers aspects de fonctionnement de
l'institution bancaire.
La plupart des banques centrales dans la région utilisent le Système d’évaluation CAMELS
comme base de modèles statistiques d'alerte précoce.
Selon le rapport 2015 sur le diagnostic des besoins de formation des pays membres du CABS :
80 % dES pays utilisent les Méthodes CAMELS pour évaluer la performance et la situation des
institutions bancaires ; et
60 % utilisent aussi bien le système d'évaluation des risques (SRA) et la méthode CAMELS.
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Ratio financier et analyse par un groupe de pairs
Les données de rapport sur la réglementation et les comptes annuels sont utilisés pour calculer les
ratios financiers qui comprennent les mesures de la suffisance du capital, de la qualité des actifs,
la rentabilité et la liquidité.
L'analyse entreprise est utilisée pour :
Faciliter la comparaison avec les anciennes pour les institutions bancaires individuelles ;
Établir des normes de performance financière pour les différents "groupes de pairs" afin
d'identifier les Valeurs aberrantes ; et
Emettre un signal d’avertissement lorqu’un ratio dépasse un niveau critique prédéterminé, ou est
un cas particulier en ce qui concerne les performances passée de l’institution concernée.
Sert comme filtre principal pour les institutions susceptibles de poser problème.
Fournit également un cadre utile pour interpréter, en détail, les résultats des modèles statistiques.
Toutes les banques centrales de la région suivent les indicateurs de solidité financière du FMI
indiqués ci-dessous.
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Indicateurs de solidité financière (FMI)
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Indicateurs de solidité financière (FMI)…
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Systèmes d'évaluation complets du risque bancaire
Comprend
Une évaluation globale des facteurs qualitatifs et quantitatifs de risque dans une Institution
bancaire ; et
Dissociation des activités d'une banque en d’importantes unités opérationnelles et évaluation de
chaque unité pour tous les risques d'entreprise, les structures internes et de contrôles fondés sur
un certain nombre de critères spécifiques.
Les scores individuels de chaque critère sont dissociés suite à une évaluation finale ou le score de
l’institution bancaire ou Groupe.
Il est utilisé pour déterminer les actions de surveillance personalisé pour une Institution bancaire
particulier.

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Modèles statistiques
Les modèles statistiques sont des approches axées sur les données bien conçues qui se focalisent
sur les variables associées aux crises passées afin d'alerter les décideurs d’éventuelles futures
crises.
Ils utilisent des techniques quantitatives avancées pour traduire les divers indicateurs de la
banque et la force et le performance du secteur financier dans les estimations du risque.
Par conséquent, les modèles tentent d'identifier les corrélations et les coefficients des relations
entre certains ratios financiers ou économiques et les faillites et les crises bancaires. Les modèles
utilisent des techniques de régression pour estimer la probabilité de faillite.
Les modèles tentent de séparer les banques qui présentent un risque de faillite élevé dans l’avenir,
de celles qui présente un risque de faillite faible dans l'avenir .

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Stress testing (Simulation de crise)
Le stress testing est utilisé pour identifier les événements ou les influences que peuvent avoir un
important impact sur la performance ou capital de la banque, en anticipant l'impact potentiel des
événements spécifiés sur certains indicateurs de performance de la Banque.
Des exemples de variables de choc comprennent : l'évolution des taux d'intérêt, des taux de
change ; les variations de niveaux de prêts non performants et des dépôts.
En anticipant l'impact potentiel des événements spécifiés sur certains indicateurs, le stress testing
aide à se focaliser sur les vulnérabilités du système financier provenant d’un système bancaire
particulier et des chocs macroéconomiques.
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Evaluation du risque de surveillance et des systèmes d'alerte précoce
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Clé : * Non important ** Important *** Très important
Source : évaluation des risques de surveillance et les systèmes d'alerte précoce, BCBS, 2000
Étapes dans l'élaboration d'un SAP
Étape 1 : définition de l'objet
Pour prédire la faillite, prédire la dégradation, prédire la solvabilité future en estimant les pertes
éventuelles futures, etc.
Etape 2 : Développement de Spécifications techniques
Déterminer les entrées de données et les facteurs qualitatifs ;
Ceci amenera à la compilation des profils des banques dans chaque catégorie de notation, la
saisie de données historiques pour toutes les institutions, le développement d'une infrastructure de
données - avec suffisamment d’informations qui doivent comprendre les indicateurs micro et
macro-prudentielle.
La Base de données devrait couvrir toutes les institutions financières ;
Lorsqu’il s’agit d'un modèle statistique, élaober la méthode de régression et la fréquence
d’exécution entre autres exigences.

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Étapes dans l'élaboration d'un SAP
Étape 3 : Identification de variables
Les variables sont utilisés dans l'élaboration du système SAP et dans la validation des résultats.
Cette étape consiste à identifier les variables/composantes du système d'alerte précoce au niveau
micro ainsi qu’au niveau macro.
Les indicateurs micro-prudentiels clé sont les suivants ; ratios d’adéquation des fonds propres
(catégorie 1 et ratios de suffisance du capital) ; prêts non performants (NPL) ; les taux de
rendement sur les capitaux propres et les actifs du secteur bancaire ; taux de croissance du dépôts
auprès des banques commerciales ; ratios d'endettement de l'entreprise ; evaluation de la
rentabilité de l'entreprise et des indices de prix des actions des entités bancaires.
Les indicateurs macro-prudentielle peuvent être classés en six groupes par sources de
vulnérabilité financière - compte courant, Compte de capital, secteur financier, secteur
immobilier, compte financier et l'économie mondiale.
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Étapes dans l'élaboration d'un SAP
Étape 4 : Élaboration de procédures
Le processus comprend l'identification des valeurs aberrantes dans les données d'origine et
l'explication de chaque valeur abérrante et en omettant tous les paramètres (points) sans valeurs
significatives (0 ou constante).
Etape 5 : validation
Les modèles devraient être validés afin de d’établir leur exactitude de prévision.
La validation devrait être effectuée par des agents indépendants de développement de modèles.
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Systèmes d'alerte rapide dans les pays membres du CABS
Les pays africains ont fait des progrès importants en matière de surveillance microprudentielle,
gestion des risques, surveillance fondée sur les risques et les exigences de capital minimum qui
sont essentiels dans les systèmes d'alerte précoce.
Toutefois, Il est nécessaire d’augmenter la capacité de la supervision macro-prudentielle et le
développement de systèmes l'alerte précoce comme on l'a déjà précisé dans l'examen de
diagnostic effectué en 2015 dans les pays membres du CABS.
Le tableau ci-dessous indique l'état du SAP dans les pays membres du CABS.
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Systèmes d'alerte rapide dans les pays membres du CABS
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RAPPORT AVEC LES BANQUES FRAGILES
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Qu'est-ce qu'une banque en difficulté/ fragile
Une banque fragile est celle dont la liquidité ou solvabilité devra etre dépréciée, à moins qu'il n’y
ait une amélioration majeur de ses ressources financière, du profil de risque, de l’orientation
stratégique des affaires, des capacités de gestion du risque et/ou de la qualité de gestion.
Souvent utilisé de façon interchangeable avec les banques en difficulté, les banques en faillite, les
banques en difficulté.
Les facteurs clé pour une résolution effective des défaillances bancaires sont :
Capacité à identifier et à répondre à temps aux problèmes ;
Cadre juridique pour mettre en œuvre et résoudre les problèmes.

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Alerte rouges/Indicateurs d'alerte rapide
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La croissance varie considérablement par rapport au budget de la banque ou du plan stratégique.
Le Profil de risque est plus élevé que prévu.
Révision des normes de souscription bancaire et de sélection des risques.
Détérioration rapide des niveaux du capital.
Les sources de financement sont instables ou à court terme.
De nouveaux produits et activités se poursuivent avec peu ou pas d'expertise ou défaillance dans
les contrôles de gestion des risques.
La croissance est fortement influencée par les courtiers ou agents de transactions.
Accès limité des surperviseurs aux documents bancaires.
Exposition significatives aux risques hors-bilan

Différents Étapes du cycle de vie d’une Banque

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Source : Directives pratiques pour l'efficacité de la résolution de défaillances bancaires, 2007
Pourquoi les superviseurs doivent intervenir ?
Le fonctionnementcontinue d'une Banque insolvable Banque a les effets suivants :
Abus de fonds des déposants pour faire face aux pertes ;
Perte de confiance dans le secteur bancaire ;
Distorsion de la fonction d'intermédiation financière ;
Risque de contagion ; et
Coûts de résolution accrus.
Des mesures de surveillance cohérentes et résolues encouragent une gestion prudente, réduisent
au minimum les coûts futurs de surveillance et de résolution.

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Pourquoi les superviseurs sont souvent en retard ?
Réticence à reconnaître l'existence d'un problème.
Attitude "Attendre et espérer".
Préoccupé par le fait que l’intervention peut être considéré comme une défaillance du
superviseur.
Peur de déclencher une ruée, avec de possibles répercussions sur le système.
Les critiques du superviseur se matérialisent aussitôt, mais les coûts de complaisance peuvent
être différés.
Cadres juridiques inadéquats, ce qui permet la constestation des actionnaires .
Ingérence politique.

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Principes directeurs pour faire face aux Banques fragiles
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Vitesse : Les superviseurs doivent intervenir rapidement.
Efficacité des coûts : en générale, un critère de moindre coût devrait guider le superviseur, dans
le choix en vue d'atteindre les objectifs de contrôle.
Flexibilité : La législation devrait permettre plus de souplesse et de jugement de la part des
examinateurs et des autorités de surveillance.
Cohérence : traitement et actions de surveillance prudentielle cohérents.
Éviter le risque moral : Les mesures de supervision ne doivent pas susciter des incitations pour
les banques pour agir d'une manière qui augmente le risque moral.
Transparence et coopération : des Informations inadéquates ou incorrectes de la banque
augmentent les coûts et peuvent conduire à des actions de surveillance inappropriées
Conditions préalables pour l'identification des Banques fragiles
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Les superviseurs doivent avoir le pouvoir d'établir :
des Règles générales d'octroi de licence aux banques, pour permettre de nouvelles activités
majeures, les acquisitions, les investissements, ou les changements de propriété.
Règles prudentielles (par exemple, capital, prêts apparentés, concentrations de prêt, etc.).
Exigences pour une gouvernance d’entreprise efficace.
Exigences pour l'établissement de rapports périodiques par les banques.
Des mesures correctives à temps pour surmonter les difficultés.
Les exigences des contrôles internes et les systèmes de gestion des risques sont proportionnels à
la taille et à la complexité de La banque.
Normes ou conventions comptables.
Portée et normes pour l’audit des banques.
Conditions préalables pour l'identification des Banques fragiles…
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autres conditions institutionnelles :
Lois prévoyant l'indépendance de surveillance.
Lois prévoyant la protection juridique pour les superviseurs.
Un régime juridique efficace.
Règles fiscales neutres qui permettent les transferts d'actifs ou autres transactions de resolution de
défaillance bancaire sans distorsion ou décalage de la nature corrective des mesures.
Coopération et communication entre organismes.
Un dispositif de fonctionnement bien fonctionnel (prêteur de dernier recours et protection des
déposants)

Cadre pour la résolution des problèmes des banques en difficulté

La persuasion
Mémorandum
Lettre d'engagement
Ordonnance corrective
Curatelle
Clôture / Liquidation
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Échelle d'intervention de surveillance
Curatelle
Clôture / Liquidation
Curatelle
Cela a pris du temps pour finaliser les enquêtes et s'est avéré très coûteux.
Les déposants ont perdu leurs économies de toute une vie, puisque les dépôts gelés ont été
supprimés en raison de l'inflation.
Les pouvoirs du Curatelle sont souvent contestés au tribunal.
Cadre juridique qui n'a pas permis d’établir les droits des actionnaires.
Cas d'ingérence politique.

Cadre juridique
Retards dans le système judiciaire en termes de nomination du liquidateur.
Processus d'appel .

Opposition des actionnaires

Les actionnaires sont réticents à abandonner leur intérêt et les litiges contre RBZ et les
conservateurs prétendent que leurs institutions était solvable au moment de la curatelle ou
restructuration.

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Difficultés rencontrées dans le PBR au Zimbabwe
Conclusion
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Compte tenu des développements sur les marchés financiers et les interconnexions des systèmes
financiers, il est impératif pour les autorités de réglementation d’Afrique de manifester un vif
intérêt, non seulement pour la santé des banques, ou les services bancaires du système financier,
mais le système financier dans son intégralité et les liens du système financier avec l'économie
réelle.
Il est necessaire de mettre en place un SAP.
L’établissement du SAP exige un haut niveau de compétences et une compréhension approfondie
des liens financiers et des chaines de transmission et donc le renforcement des capacités dans la
région est primordial.
Les superviseurs doivent répondre à temps aux problèmes et disposer d’un cadre juridique
adéquat pour mettre en œuvre et résoudre les problèmes identifiés à travers le SAP.