Bilan Comptable 2022-202325032024143401

SAS SO PRO DIFF
Autres activités de nettoyage des bâtiments et nettoyage industriel
15 Impasse de la Michelière
85300 SOULLANS
Siret : 85040617400019
Etats financiers
Exercice du 01/10/2022 au 30/09/2023
Etats financiers
SAS SO PRO DIFF Exercice du 01/10/2022
au 30/09/2023
Sommaire
Attestation de Présentation 1
1. Etats Financiers 2
Bilan Actif 3
Bilan Passif 4
Compte de Résultat 5
Compte de Résultat (suite) 6
2. Annexe 7
Règles et méthodes comptables 8
Notes sur le bilan 10
Notes sur le compte de résultat 15
3. Détail du Bilan 16
Détail Bilan Actif 17
Détail Bilan Passif 18
Tableau des emprunts 19
4. Détail du Compte de Résultat 20
Détail du Compte de Résultat 21
Soldes Intermédiaires de Gestion 24
5. Documents Fiscaux 25
Siège social : 4 rue Papiau de la Verrie - BP 70948 - 49009 Angers Cedex 01

SAS au capital de 10 519 047 euros - R.C.S. Angers 063 200 885.
Attestation d’Expert Comptable
Dans le cadre de la mission de présentation des comptes annuels de la SAS SO PRO DIFF pour l'exercice
du 01 octobre 2022 au 30 septembre 2023 et conformément aux termes de notre lettre de mission, nous avons effectué
les diligences prévues par les normes de présentation définies par l'Ordre des Experts-Comptables.
A la date de nos travaux qui ne constituent pas un audit et à l'issue de ceux-ci, nous n'avons pas relevé
d'éléments remettant en cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels.
Les comptes annuels ci-joints, se caractérisent par les données suivantes :
Montant en
euros
Total bilan 1 343 130
Chiffre d'affaires 2 333 421
Résultat net comptable (Perte) -1 917
A Angers
Le 23 janvier 2024
Pour Baker Tilly STREGO
Signé par
Signature numérique de : Régis FORGET

Date : 07-02-2024 13:25
Lieu :
3238636465…
Régis FORGET
Expert-Comptable
Etats financiers
au 30/09/2023
Etats Financiers
Etats financiers
au 30/09/2023
Bilan Actif
Brut Amortissements Net Net

Dépréciations 30/09/2023 30/09/2022
Capital souscrit non appelé

ACTIF IMMOBILISE
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brvts, licences, logiciels, drts & val.similaires 1 245 633 612 1 027
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage industriels 26 356 5 100 21 256 8 577
Autres immobilisations corporelles 18 526 10 382 8 144 13 497
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
Immobilisations financières (2)
Participations (mise en équivalence)
Autres participations
Créances rattachées aux participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 840
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 46 127 16 115 30 013 23 941
ACTIF CIRCULANT
Stocks et en-cours
Matières premières et autres approvisionnements
En-cours de production (biens et services)
Produits intermédiaires et finis
Marchandises 648 119 648 119 533 005
Avances et acomptes versés sur commandes 4 740 4 740 3 575
Créances (3)
Clients et comptes rattachés 509 483 509 483 169 772
Autres créances 57 671 57 671 64 390
Capital souscrit et appelé, non versé
Divers
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités 470 470 1 054
Charges constatées d'avance (3) 92 634 92 634 1 606
TOTAL ACTIF CIRCULANT 1 313 118 1 313 118 773 401
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif
TOTAL GENERAL 1 359 245 16 115 1 343 130 797 342
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an (brut)
(3) Dont à plus d'un an (brut)
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Etats financiers
au 30/09/2023
Bilan Passif
30/09/2023 30/09/2022
CAPITAUX PROPRES
Capital 1 000 1 000
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ...
Ecart de réévaluation
Réserve légale 100 100
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves 41 879 8 383
Report à nouveau
RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) -1 917 33 496
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total I 41 062 42 979
AUTRES FONDS PROPRES

Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
Total II
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

Provisions pour risques
Provisions pour charges
Total III
DETTES (1)
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 242 357
Emprunts et dettes diverses (3) 445 568 20 954
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 126 364
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 481 447 419 292
Dettes fiscales et sociales 132 253 177 379
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 443 10 373
Produits constatés d'avance (1)
Total IV 1 302 068 754 362
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I à V) 1 343 130 797 342
(1) Dont à plus d'un an (a) 125 301

(1) Dont à moins d'un an (a) 1 176 767 627 998
(2) Dont concours bancaires et soldes créditeurs de banque 98 406
(3) Dont emprunts participatifs
(a) Al'exception des avances et acomptes reçus sur commandes en cours
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Etats financiers
au 30/09/2023
Compte de Résultat
30/09/2023 30/09/2022
Produits d'exploitation (1)

Ventes de marchandises 2 084 198 2 371 025
Production vendue (biens)
Production vendue (services) 249 223 154 444
Chiffre d'affaires net 2 333 421 2 525 469
Dont à l'exportation
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges 4 958 12 222
Autres produits 300 150
Total I 2 338 679 2 537 842
Charges d'exploitation (2)
Achats de marchandises 1 886 683 2 292 625
Variations de stock -115 114 -158 703
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variations de stock
Autres achats et charges externes (a) 234 728 140 184
Impôts, taxes et versements assimilés 5 954 6 278
Salaires et traitements 232 724 159 885
Charges sociales 74 843 50 818
Dotations aux amortissements et dépréciations :
- Sur immobilisations : dotations aux amortissements 9 165 6 406
- Sur immobilisations : dotations aux dépréciations
- Sur actif circulant : dotations aux dépréciations
- Pour risques et charges : dotations aux provisions
Autres charges 1 160 424
Total II 2 330 142 2 497 917
RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 8 537 39 925
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée III
Perte supportée ou bénéfice transféré IV
Produits financiers
De participation (3)
D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3) 8
Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilièrers de placement
Total V 8
Charges financières
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Intérêts et charges assimilées (4) 10 455 54
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total VI 10 455 54
RESULTAT FINANCIER (V-VI) -10 455 -46
RESULTAT COURANT avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) -1 917 39 878
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Etats financiers
au 30/09/2023
Compte de Résultat (suite)
30/09/2023 30/09/2022
Produits exceptionnels
Sur opérations de gestion 734
Sur opérations en capital 5 840
Reprises sur provisions et dépréciation et transferts de charges
Total produits exceptionnels (VII) 5 840 734
Charges exceptionnelles
Sur opérations de gestion 1 003
Sur opérations en capital 5 840
Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions
Total charges exceptionnelles (VIII) 5 840 1 003
RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -269
Participation des salariés aux résultats (IX)

Impôts sur les bénéfices (X) 6 113
Total des produits (I+III+V+VII) 2 344 519 2 538 583

Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 2 346 437 2 505 087
BENEFICE OU PERTE -1 917 33 496
(a) Y compris :
- Redevances de crédit-bail mobilier
- Redevances de crédit-bail immobilier
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
(3) Dont produits concernant les entités liées
(4) Dont intérêts concernant les entités liées 1 220
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Etats financiers
au 30/09/2023
Annexe
Etats financiers
au 30/09/2023
Règles et méthodes comptables
Désignation de la société : SAS SO PRO DIFF
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 30/09/2023, dont le total est de 1 343 130 euros
et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant une perte de 1 917 euros.
L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/10/2022 au 30/09/2023.
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Règles générales
Les comptes annuels de l'exercice au 30/09/2023 ont été établis conformément au règlement de l'Autorité des Normes
Comptables n°2014-03 du 5 juin 2014 à jour des différents règlements complémentaires à la date de l’établissement
des dits comptes annuels.
Les conventions comptables ont été appliquées avec sincérité dans le respect du principe de prudence, conformément aux
hypothèses de base :
- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Immobilisations corporelles et incorporelles
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux,
à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et
par voie d'échange.
Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables,
après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement de tous les coûts directement attribuables
engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les droits de mutation, honoraires
ou commissions et frais d'actes liés à l'acquisition, ne sont pas rattachés à ce coût d'acquisition. Tous les coûts qui ne font
pas partie du prix d'acquisition de l'immobilisation et qui ne peuvent pas être rattachés directement aux coûts rendus
nécessaires pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner conformément à l'utilisation prévue, sont comptabilisés en
charges.
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Etats financiers
au 30/09/2023
Règles et méthodes comptables
Amortissements
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.
* Concessions, logiciels et brevets : 2 à 5 ans

* Installations techniques : 5 à 10 ans
* Matériel et outillage industriels : 5 à 10 ans
* Installations générales, agencements et aménagements divers : 10 ans
* Matériel de transport : 4 à 5 ans
La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.
Les valeurs résiduelles des immobilisations sont considérées comme nulles car non significatives ou non mesurables.
Stocks
Les coûts d'acquisition des stocks comprennent le prix d'achat, les droits de douane et autres taxes, à l'exclusion des taxes
ultérieurement récupérables par l'entité auprès des administrations fiscales, ainsi que les frais de transport, de
manutention et autres coûts directement attribuables au coût de revient des matières premières, des marchandises, des
encours de production et des produits finis. Les rabais commerciaux, remises, escomptes de règlement et autres éléments
similaires sont déduits pour déterminer les coûts d'acquisition.
Les stocks sont évalués suivant la méthode du premier entré, premier sorti. Pour des raisons pratiques et sauf écart
significatif, le dernier prix d'achat connu a été retenu.
Une dépréciation des stocks égale à la différence entre la valeur brute déterminée suivant les modalités indiquées
ci-dessus et le cours du jour ou la valeur de réalisation déduction faite des frais proportionnels de vente, est effectuée
lorsque cette valeur brute est supérieure à l'autre terme énoncé.
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est
inférieure à la valeur comptable.
Frais d'émission des emprunts
Les frais d'émission des emprunts sont pris en compte immédiatement dans les charges de l'exercice.
Produits et charges exceptionnels
Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'entreprise.
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le bilan
Actif immobilisé
Tableau des immobilisations
au début Augmentation Diminution en fin

d'exercice d'exercice
- Frais d'établissement et de développement

- Autres postes d'immobilisations incorporelles 1 245 1 245
Immobilisations incorporelles 1 245 1 245
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
-Installations Gales, agenc. et aménag. des constructions
- Installations techn., matériel et outillage industriels 10 280 16 076 26 356
- Installations Gales, agenc. et aménagements divers 3 526 3 526
- Matériel de transport 15 000 15 000
- Matériel de bureau et informatique, mobilier
- Emballages récupérables et divers
- Immobilisations corporelles en cours
- Avances et acomptes
Immobilisations corporelles 28 806 16 076 44 882
- Participations évaluées par mise en équivalence

- Autres participations
- Autres titres immobilisés
- Prêts et autres immobilisations financières 840 5 000 5 840
Immobilisations financières 840 5 000 5 840
ACTIF IMMOBILISE 30 891 21 076 5 840 46 127
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le bilan
Les flux s'analysent comme suit :
Immobilisations Immobilisations Immobilisations Total

incorporelles corporelles financières
Ventilation des augmentations

Virements de poste à poste
Virements de l'actif circulant
Acquisitions 16 076 5 000 21 076
Apports
Créations
Réévaluations
Augmentations de l'exercice 16 076 5 000 21 076
Ventilation des diminutions

Virements de poste à poste
Virements vers l'actif circulant
Cessions 5 840 5 840
Scissions
Mises hors service
Diminutions de l'exercice 5 840 5 840
Amortissements des immobilisations
Au début de Augmentations Diminutions A la fin de

l'exercice l'exercice
- Frais d'établissement et de développement

- Fonds commercial
- Autres postes d'immobilisations incorporelles 218 415 633
Immobilisations incorporelles 218 415 633
- Terrains
- Constructions sur sol propre
- Constructions sur sol d'autrui
- Installations générales, agencements et
aménagements des constructions
- Installations techniques, matériel et outillage
industriels 1 703 3 397 5 100
- Installations générales, agencements
aménagements divers 668 353 1 021
- Matériel de transport 4 361 5 000 9 361
- Matériel de bureau et informatique, mobilier
- Emballages récupérables et divers
Immobilisations corporelles 6 732 8 750 15 482
ACTIF IMMOBILISE 6 950 9 165 16 115
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le bilan
Actif circulant
Etat des créances
Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 659 788 euros et le classement détaillé par échéance s'établit
comme suit :
Montant Echéances Echéances

brut à moins d'un an à plus d'un an
Créances de l'actif immobilisé :

Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres
Créances de l'actif circulant :

Créances Clients et Comptes rattachés 509 483 509 483
Autres 57 671 57 671
Capital souscrit - appelé, non versé
Charges constatées d'avance 92 634 92 634
Total 659 788 659 788
Prêts accordés en cours d'exercice

Prêts récupérés en cours d'exercice
Prêts et avances consentis aux associés
Produits à recevoir
Montant
Clients - factures à établir 493 005

Org. sociaux - produits à recev 4 057
Total 497 062
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le bilan
Capitaux propres
Composition du capital social
Capital social d'un montant de 1 000 euros décomposé en 100 titres d'une valeur nominale de 10,00 euros.
Dettes
Etat des dettes
Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 1 302 068 euros et le classement détaillé par échéance s'établit
comme suit :
Montant Echéances Echéances Echéances

brut à moins d'un an à plus d'un an à plus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles (*)

Autres emprunts obligataires (*)
Emprunts (*) et dettes auprès des
établissements de crédit dont :
- à 1 an au maximum à l'origine 98 406 98 406
- à plus de 1 an à l'origine 143 951 18 650 125 301
Emprunts et dettes financières divers (*) (**)
Dettes fournisseurs et comptes
rattachés 481 447 481 447
Dettes fiscales et sociales 132 253 132 253
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Autres dettes (**) 446 011 446 011
Produits constatés d'avance
Total 1 302 068 1 176 767 125 301
(*) Emprunts souscrits en cours d'exercice 150 000

(*) Emprunts remboursés sur l'exercice 6 049
(**) Dont envers les associés
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le bilan
Charges à payer
Montant
Fournisseurs - fact. non parvenues 34 259

Associés - intérêts courus 1 220
Etat - autres charges à payer 972
Taxe apprentissage 139
Formation 137
Total 36 727
Comptes de régularisation
Charges constatées d'avance
Charges Charges Charges

d'exploitation Financières Exceptionnelles
Charges constatées d avance 92 634
Total 92 634
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Etats financiers
au 30/09/2023
Notes sur le compte de résultat
Chiffre d'affaires
Répartition par secteur d'activité
Secteur d'activité 30/09/2023
Négoce 2 084 198

Prestations de services 249 223
TOTAL 2 333 421
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Etats financiers
au 30/09/2023
Détail du Bilan
Etats financiers
au 30/09/2023
Détail Bilan Actif
du 01/10/22 du 01/10/21
au 30/09/23 au 30/09/22
12 mois 12 mois
Logiciels 1 245,00 1 245,00

Logiciels -632,88 -217,88
Immobilisations incorporelles 612,12 1 027,12
Matériel et outillage 26 356,08 10 279,74
Agencements 3 526,08 3 526,08
Matériel de transport 15 000,00 15 000,00
Amortis. matériel et outillage -5 099,93 -1 702,85
Amortis. Agencements -1 020,66 -668,05
Amortis. matériel de transport -9 361,11 -4 361,11
Immobilisations corporelles 29 400,46 22 073,81
Dépôts et cautionnements 840,00
Immobilisations financières 840,00
TOTAL ACTIF IMMOBILISE 30 012,58 23 940,93
Stocks de marchandises 648 119,00 533 004,69
Stocks matières premières & marchandises 648 119,00 533 004,69
Fournisseurs - acomptes s/commandes 4 740,38 3 574,68
Avances et acomptes versés 4 740,38 3 574,68
Clients (collectif) 16 478,37 13 262,44
Clients - factures à établir 493 004,64 156 509,10
Clients 509 483,01 169 771,54
Fournisseurs (collectif) 14,49
Fournisseurs - Autres avoirs 36,00
Fournisseurs - RRR à obtenir 28 846,15
Personnel - avances et acomptes 560,00
Org. sociaux - produits à recev 4 057,40 1 894,04
Etat - impôts sur les bénéfices 2 970,00
TVA déductible s/aut.biens et sces 15 167,67 7 115,56
TVA collectée 5.5% 24 381,66
Régularisation de TVA 20 852,00
Remboursement de TVA demandé 1 837,00
TVA sur factures non parvenues 5 355,35 673,33
Formation 29,20
Débours propriétaire Dépôt Cholet 7 417,50
Divers - produits à recevoir 854,00
Autres créances 57 671,41 64 389,94
Banque 1 053,89
Crédit Agricole 470,18
Disponibilités 470,18 1 053,89
TOTAL ACTIF CIRCULANT 1 220 483,98 771 794,74
Charges constatées d'avance 92 633,80 1 606,06
Charges constatées d'avance 92 633,80 1 606,06
TOTAL COMPTES DE REGULARISATION 92 633,80 1 606,06
TOTAL ACTIF 1 343 130,36 797 341,73
56677 Page 17
Etats financiers
au 30/09/2023
Détail Bilan Passif
du 01/10/22 du 01/10/21
au 30/09/23 au 30/09/22
12 mois 12 mois
Capital 1 000,00 1 000,00

Capital 1 000,00 1 000,00
Réserve légale 100,00 100,00
Autres réserves 41 879,44 8 383,24
Réserves 41 979,44 8 483,24
Résultat de l'exercice -1 917,36 33 496,20
TOTAL RESSOURCES PROPRES 41 062,08 42 979,44
DETTES
Emprunt CM 100K€ (05/2028) 93 951,08
Emprunt BPI 50K€ (07/2028) 50 000,00
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 143 951,08
Banque 98 406,13
Découverts 98 406,13
Compte courant Mj Invest 444 348,63 20 900,00
Associés - intérêts courus 1 219,85 53,70
Emprunts et dettes financières diverses 445 568,48 20 953,70
Fournisseurs (collectif) 447 187,65 414 611,34
Fournisseurs - fact. non parvenues 34 259,29 4 681,13
Fournisseurs 481 446,94 419 292,47
Clients - acomptes sur commandes 126 364,26
Avances & acomptes 126 364,26
Personnel - rémunérations dues 12 489,31 9 799,49
Personnel - autres charges à payer 703,50
URSSAF 4 187,00 3 307,34
Caisse de retraite 1 379,34 1 144,24
Caisse de congés payés 5 843,93 3 935,10
Cotisation prévoyance 670,91 423,98
Org. sociaux - charges à payer 302,50
Prélèvement à la source 118,29
Etat - impôts sur les bénéfices 6 113,00
TVA à décaisser 23 313,00 30 780,00
TVA collectée 5.5% 835,97
TVA collectée 20% 88 414,00
Régularisation de TVA 3 722,00
TVA sur factures à établir 82 167,44 26 084,85
Etat - autres charges à payer 972,00 2 551,00
Taxe apprentissage 138,65 98,15
Formation 136,93
Dettes fiscales & sociales 132 252,77 177 379,15
Clients (collectif) 442,88 20,42
Débours Passive Home 10 352,29
Autres dettes 442,88 10 372,71
TOTAL DETTES 1 302 068,28 754 362,29
TOTAL PASSIF 1 343 130,36 797 341,73
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Etats financiers
au 30/09/2023
Tableau des emprunts
Libellé 1er verst. Mouvements Capital restant dû

Organisme Durée Solde au Solde au
Capital Conclu 01/10/2022 Souscrit Remboursé 30/09/2023 - 1 an 1 à 5 ans + 5 ans
Taux d'intérêt Fin
Prêt CM 100K€ (fin 05/2028) 20/06/2023 100 000,00 6 048,92 93 951,08 18 649,91 75 301,17
CREDIT MUTUEL 60 Mois
100 000,00 31/05/2023
4,10 % 20/05/2028
Prêt BPI 50 K€ (fin 07/2028) 31/08/2024 50 000,00 50 000,00 50 000,00

BPI 48 Mois
50 000,00 20/04/2023
2,46 % 31/07/2028
150 000,00 TOTAUX 150 000,00 6 048,92 143 951,08 18 649,91 125 301,17
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Etats financiers
au 30/09/2023
Détail du Compte de Résultat

Etats financiers
au 30/09/2023
du 01/10/22 du 01/10/21 Variation Var.

au 30/09/23 au 30/09/22 absolue abs.
12 mois 12 mois (montant) (%)
PRODUITS
Ventes de marchandises 20% 2 084 198,41 2 371 025,11 -286 826,70 -12,10
Ventes de marchandises 2 084 198,41 2 371 025,11 -286 826,70 -12,10
Prestations de services 5.5% 231 743,71 141 271,78 90 471,93 64,04
Prestations de services 10% 51,15 51,15
Prestations de services 20% 83,50 -83,50 -100,00
Prestations 5.5% (SAV) 2 107,25 5 670,90 -3 563,65 -62,84
Refacturation Passive Home 20% 13 855,28 7 288,43 6 566,85 90,10
Autres produits annexes Exo 1 465,26 129,49 1 335,77 NS
Production vendue 249 222,65 154 444,10 94 778,55 61,37
Produits divers gestion courante 299,99 150,10 149,89 99,86
Transfert de charges 850,00 8 250,00 -7 400,00 -89,70
Remboursement d'assurances 4 108,34 3 332,15 776,19 23,29
Aides s/salaires 640,33 -640,33 -100,00
Autres produits 5 258,33 12 372,58 -7 114,25 -57,50
Total 2 338 679,39 2 537 841,79 -199 162,40 -7,85
CONSOMMATION M/SES & MAT

Achats de marchandises 702 173,74 411 861,35 290 312,39 70,49
Achats de marchandises UE 1 133 216,62 1 924 832,01 -791 615,39 -41,13
Frais accessoires sur achats 27 521,00 27 521,00
R.R.R.obtenus s/ach.de marchandises 23 771,62 -44 068,14 67 839,76 -153,94
Achats de marchandises 1 886 682,98 2 292 625,22 -405 942,24 -17,71
Variat. stocks marchandises -115 114,31 -158 703,36 43 589,05 -27,47
Variation de stock (m/ses) -115 114,31 -158 703,36 43 589,05 -27,47
Sous traitance 90,00 -90,00 -100,00
Achats à refacturer Passive Home 13 855,28 7 288,43 6 566,85 90,10
Electricité 1 491,33 1 877,51 -386,18 -20,57
Eau 94,82 94,82
Carburant 34 435,40 29 764,27 4 671,13 15,69
Combustible 63,67 175,91 -112,24 -63,81
Fournitures & petit équipement 6 286,91 8 598,73 -2 311,82 -26,89
Fournitures de bureau 1 483,26 1 574,38 -91,12 -5,79
Location logiciel 1 184,50 85,50 1 099,00 NS
Locations immobilières 46 716,65 13 956,00 32 760,65 234,74
Géolocalisation 760,00 760,00
Location mat. de transport 30 083,13 18 097,57 11 985,56 66,23
Location mat. transport ponctuelle 6 355,25 9 758,17 -3 402,92 -34,87
Entretien immobilier 6 416,15 6 416,15
Entretien du mat. de transport 14 235,83 7 121,14 7 114,69 99,91
Maintenance 1 025,11 1 329,50 -304,39 -22,90
Frais déchêts 12 700,52 11 191,08 1 509,44 13,49
Assurances 5 581,19 4 767,73 813,46 17,06
Abonnement assistance 330,00 330,00
Personnel intérimaire 12 459,60 5 825,01 6 634,59 113,90
Personnel extérieur 8 420,00 8 420,00
Honoraires comptabilité 5 979,61 4 617,67 1 361,94 29,49
Honoraires social 3 138,46 4 377,53 -1 239,07 -28,31
Honoraires juridiques 586,07 1 559,93 -973,86 -62,43
Autres honoraires 1 400,00 1 400,00
Voyages et déplacements 12 692,26 5 334,81 7 357,45 137,91
56677 Page 21
Etats financiers
au 30/09/2023

au 30/09/23 au 30/09/22 absolue abs.
Réceptions 952,15 683,64 268,51 39,28

Frais postaux 299,59 17,87 281,72 NS
Frais de téléphone 3 190,87 1 431,37 1 759,50 122,92
Commission sur emprunt 409,97 409,97
Services bancaires 2 080,57 660,35 1 420,22 215,07
Cotisation diverse 19,60 19,60
Autres achats & charges externes 234 727,75 140 184,10 94 543,65 67,44
Total 2 006 296,42 2 274 105,96 -267 809,54 -11,78
MARGE SUR M/SES & MAT 332 382,97 263 735,83 68 647,14 26,03
CHARGES
Formation continue (organisme) 2 996,62 2 051,40 945,22 46,08
Taxe apprentissage 1 424,90 919,92 504,98 54,89
Contribut. Foncière des Entreprises 1 256,00 1 134,00 122,00 10,76
Contrib. s/ VA des Entreprises 276,00 1 573,00 -1 297,00 -82,45
Cartes grises 599,52 -599,52 -100,00
Impôts, taxes et vers. assim. 5 953,52 6 277,84 -324,32 -5,17
Salaires appointements 190 866,09 129 885,48 60 980,61 46,95
Rémunération présidence MJ Invest 36 000,00 30 000,00 6 000,00 20,00
Indemnités et avantages divers 5 008,00 5 008,00
Avantages en nature 850,00 850,00
Salaires et Traitements 232 724,09 159 885,48 72 838,61 45,56
Cotisations à l'URSSAF 24 332,91 17 211,69 7 121,22 41,37
Cotisations retraites (Non cardres) 5 425,87 3 826,61 1 599,26 41,79
Cotisation retraites prévoyances 5 305,26 3 412,63 1 892,63 55,46
Cotisations aux autres organismes 39 212,20 25 731,34 13 480,86 52,39
Médecine du travail et pharmacie 567,00 486,00 81,00 16,67
Autres charges de personnel 150,00 -150,00 -100,00
Charges sociales 74 843,24 50 818,27 24 024,97 47,28
Dot. amort. s/immobilisations 9 164,69 6 405,93 2 758,76 43,07
Amortissements et provisions 9 164,69 6 405,93 2 758,76 43,07
Charges diverses gestion courante 1 160,28 423,62 736,66 173,90
Autres charges 1 160,28 423,62 736,66 173,90
Total 323 845,82 223 811,14 100 034,68 44,70
RESULTAT D'EXPLOITATION 8 537,15 39 924,69 -31 387,54 -78,62
Escomptes obtenus 7,50 -7,50 -100,00

Produits financiers 7,50 -7,50 -100,00
Intérêts sur emprunts 1 358,83 1 358,83
Intérêts comptes courants 1 219,85 53,70 1 166,15 NS
Intérêts bancaires 7 875,83 7 875,83
Charges financières 10 454,51 53,70 10 400,81 NS
Résultat financier -10 454,51 -46,20 -10 408,31 NS
RESULTAT COURANT -1 917,36 39 878,49 -41 795,85 -104,81
Produits except. de gestion 734,04 -734,04 -100,00

Produit de cession d'élt fin. 5 840,00 5 840,00
Produits exceptionnels 5 840,00 734,04 5 105,96 695,60
Charges except. de gestion 1 003,33 -1 003,33 -100,00
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Etats financiers
au 30/09/2023

au 30/09/23 au 30/09/22 absolue abs.
Val. net. compt. élém. fin. cédés 5 840,00 5 840,00

Charges exceptionnelles 5 840,00 1 003,33 4 836,67 482,06
Résultat exceptionnel -269,29 269,29 -100,00
Impôts sur les bénéfices 6 113,00 -6 113,00 -100,00
Impôts sur les bénéfices 6 113,00 -6 113,00 -100,00
RESULTAT DE L'EXERCICE -1 917,36 33 496,20 -35 413,56 -105,72
56677 Page 23
Etats financiers
au 30/09/2023
Soldes Intermédiaires de Gestion
du 01/10/22 % du 01/10/21 % Variation Var.

au 30/09/23 au 30/09/22 absolue abs.
ACTIVITE 2 333 421 100,00 2 525 469 100,00 -192 048 -7,60
VENTES DE MARCHANDISES 2 084 198 100,00 2 371 025 100,00 -286 827 -12,10
Coût d'achats marchandises vendues 1 771 569 85,00 2 133 922 90,00 -362 353 -16,98
MARGE COMMERCIALE 312 630 15,00 237 103 10,00 75 526 31,85
Production vendue 249 223 100,00 154 444 100,00 94 779 61,37
Production stockée
Production immobilisée
PRODUCTION DE L'EXERCICE 249 223 100,00 154 444 100,00 94 779 61,37
Consommation de matières et sous-traitance 13 855 5,56 7 378 4,78 6 477 87,78
MARGE DE PRODUCTION 235 367 94,44 147 066 95,22 88 302 60,04
CHIFFRE D'AFFAIRES H.T 2 333 421 2 525 469 -192 048 -7,60
MARGE BRUTE GLOBALE 547 997 23,48 384 169 15,21 163 828 42,64
Autres achats et charges externes 220 872 9,47 132 806 5,26 88 067 66,31
VALEUR AJOUTEE 327 125 14,02 251 363 9,95 75 761 30,14
Subventions d'exploitation
Impôts, taxes et verst assimilés 5 954 0,26 6 278 0,25 -324 -5,17
Charges de personnel 307 567 13,18 210 704 8,34 96 864 45,97
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 13 604 0,58 34 382 1,36 -20 778 -60,43
Reprises s/ charges et Transferts 4 958 0,21 12 222 0,48 -7 264 -59,43

Autres produits 300 0,01 150 0,01 150 99,86
Dot. amortissements et provisions 9 165 0,39 6 406 0,25 2 759 43,07
Autres charges 1 160 0,05 424 0,02 737 173,90
RESULTAT D'EXPLOITATION 8 537 0,37 39 925 1,58 -31 388 -78,62
Quote part résultat en commun

Produits financiers 8 -8 -100,00
Charges financières 10 455 0,45 54 10 401 NS
RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS -1 917 -0,08 39 878 1,58 -41 796 -104,81
Produits exceptionnels 5 840 0,25 734 0,03 5 106 695,60

Charges exceptionnelles 5 840 0,25 1 003 0,04 4 837 482,06
Résultat exceptionnel -269 -0,01 269 -100,00
RESULTAT AVANT PARTICIPATION & IMPÔTS -1 917 -0,08 39 609 1,57 -41 527 -104,84
Participation des salariés
Impôts sur les bénéfices 6 113 0,24 -6 113 -100,00
RESULTAT DE L'EXERCICE -1 917 -0,08 33 496 1,33 -35 414 -105,72
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Etats financiers
au 30/09/2023
Documents Fiscaux
1 BILAN - ACTIF DGFiP N° 2050 2023
Formulaire obligatoire (article 53 A

du Code général des impôts)
Désignation de l’entreprise :SAS SO PRO DIFF Durée de l’exercice exprimée en nombre de mois* 12
Adresse de l’entreprise 15 Impasse de la Michelière 85300 SOULLANS Durée de l’exercice précédent* 12
8 5 0 4 0 6 1 7 4 0 0 0 1 9 *
Numéro SIRET* Néant
Exercice N clos le,
30/09/2023
Brut Amortissements, provisions Net
1 2 3
Capital souscrit non appelé (I) AA

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d’établissement * AB AC
Frais de développement * CX CQ
Concessions, brevets et droits similaires AF 1 245 AG 632 612
Fonds commercial (1) AH AI
Autres immobilisations incorporelles AJ AK
Avances et acomptes sur immobilisa–
tions incorporelles AL AM
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains AN AO
ACTIF IMMOBILISÉ*
Constructions AP AQ
Installations techniques, matériel et
outillage industriels AR 26 356 AS 5 099 21 256
Autres immobilisations corporelles AT 18 526 AU 10 381 8 144
Immobilisations en cours AV AW
Avances et acomptes AX AY
Participations évaluées selon
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
la méthode de mise en équivalence CS CT

Autres participations CU CV
Créances rattachées à des participations BB BC
Autres titres immobilisés BD BE
Prêts BF BG
Autres immobilisations financières* BH BI
TOTAL (II) BJ 46 127 BK 16 114 30 012
Matières premières, approvisionnements BL BM
En cours de production de biens BN BO
STOCKS *
En cours de production de services BP BQ

Produits intermédiaires et finis BR BS
ACTIF CIRCULANT
Marchandises BT 648 119 BU 648 119

Avances et acomptes versés sur commandes BV 4 740 BW 4 740
Clients et comptes rattachés (3)* BX BY
CRÉANCES
509 483 509 483

Autres créances (3) BZ 57 671 CA 57 671
Capital souscrit et appelé, non versé CB CC
Valeurs mobilières de placement
CD)
DIVERS
(dont actions propres : ............................................................................................... CE

Disponibilités CF 470 CG 470
Charges constatées d’avance (3)* CH 92 633 CI 92 633
TOTAL (III) CJ 1 313 117 CK 1 313 117
de régularisation
Comptes
Frais d’émission d’emprunt à étaler (IV) CW
Primes de remboursement des obligations (V) CM
Ecarts de conversion actif* (VI) CN
TOTAL GÉNÉRAL (I à VI) CO 1 359 244 1A 16 114 1 343 130

(2) part à moins d'un an des
Renvois : (1) Dont droit au bail : immobilisations financières nettes : CP (3) Part à plus d’un an CR
Cegid Group
Clause de réserve
de propriété :* Immobilisations : Stocks : Créances :
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
2 BILAN - PASSIF avant répartition DGFiP N° 2051 2023

SAS SO PRO DIFF *

Désignation de l’entreprise Néant
Exercice N
1 000 )
Capital social ou individuel (1)* (Dont versé : ................................................................. DA 1 000
Primes d’émission, de fusion, d’apport, ... DB
Ecarts de réévaluation (2)* (dont écart d’équivalence EK ) DC
Réserve légale (3) DD 100

CAPITAUX PROPRES
Réserves statutaires ou contractuelles DE

Réserves réglementées (3)* ( Dont réserve spéciale des provisions B1
pour fluctuation des cours ) DF
Autres réserves ( Dont réserve relative à l’achat
d’oeuvres originales d’artistes vivants* EJ ) DG 41 879
Report à nouveau DH
RÉSULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) DI ( 1 917)
Subventions d’investissement DJ
Provisions réglementées * DK
TOTAL (I) DL 41 062
Autres fonds
Produit des émissions de titres participatifs DM

propres
Avances conditionnées DN
TOTAL (II) DO
pour risques
Provisions pour risques DP

Provisions
et charges
Provisions pour charges DQ

TOTAL (III) DR
Emprunts obligataires convertibles DS
Autres emprunts obligataires DT
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (5) DU 242 357
Emprunts et dettes financières divers (Dont emprunts participatifs EI ) DV 445 568
DETTES (4)
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DW

Dettes fournisseurs et comptes rattachés DX 481 446
Dettes fiscales et sociales DY 132 252
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés DZ
Autres dettes EA 442
Compte
régul. Produits constatés d’avance (4) EB
TOTAL (IV) EC 1 302 068
Ecarts de conversion passif* (V) ED
TOTAL GÉNÉRAL (I à V) EE 1 343 130
(1) Écart de réévaluation incorporé au capital 1B
{
Réserve spéciale de réévaluation (1959) 1C
(2) Dont Ecart de réévaluation libre
RENVOIS
1D
Réserve de réévaluation (1976) 1E
(3) Dont réserve spéciale des plus–values à long terme * EF
(4) Dettes et produits constatés d’avance à moins d’un an EG 1 176 767
(5) Dont concours bancaires courants, et soldes créditeurs de banques et CCP EH 98 406
Cegid Group
3 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (En liste) DGFiP N° 2052 2023

*
Désignation de l’entreprise : SAS SO PRO DIFF Néant
Exercice N
Exportations et
France livraisons intracommunautaires Total
Ventes de marchandises* FA 2 084 198 FB FC 2 084 198
Production vendue
{ biens * FD FE FF
PRODUITS D'EXPLOITATION
services * FG 249 222 FH FI 249 222

Chiffres d’affaires nets * FJ 2 333 421 FK FL 2 333 421
Production stockée* FM
Production immobilisée* FN
Subventions d’exploitation FO
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges* (9) FP 4 958
Autres produits (1) (11) FQ 299
Total des produits d'exploitation (2) (I) FR 2 338 679
Achats de marchandises (y compris droits de douane)* FS 1 886 682
Variation de stock (marchandises)* FT ( 115 114)
Achats de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)* FU
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)* FV
CHARGES D'EXPLOITATION
Autres achats et charges externes (3) (6 bis)* FW 234 727

Impôts, taxes et versements assimilés* FX 5 953
Salaires et traitements* FY 232 724
Charges sociales (10) FZ 74 843
{ – dotations aux amortissements*

D'EXPLOITATION
GA 9 164
Sur immobilisations
DOTATIONS
– dotations aux provisions* GB

Sur actif circulant : dotations aux provisions* GC
Pour risques et charges : dotations aux provisions GD
Autres charges (12) GE 1 160
Total des charges d'exploitation (4) (II) GF 2 330 142
1 - RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I - II) GG 8 537
en commun
opérations
Bénéfice attribué ou perte transférée* (III) GH
Perte supportée ou bénéfice transféré* (IV) GI

Produits financiers de participations (5) GJ
PRODUITS FINANCIERS
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l’actif immobilisé (5) GK

Autres intérêts et produits assimilés (5) GL
Reprises sur provisions et transferts de charges GM
Différences positives de change GN
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement GO
Total des produits financiers (V) GP
CHARGES FINANCIERES
Dotations financières aux amortissements et provisions* GQ

Intérêts et charges assimilées (6) GR 10 454
Différences négatives de change GS
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement GT
Total des charges financières (VI) GU 10 454
2 - RÉSULTAT FINANCIER (V - VI) GV ( 10 454)
Cegid Group
3 - RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I - II + III - IV + V - VI) GW ( 1 917)

(RENVOIS : voir tableau n° 2053) * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
Formulaire obligatoire (article 53 A 4 COMPTE DE RÉSULTAT DE L'EXERCICE (suite) DGFiP N° 2053 2023
*
Désignation de l’entreprise SAS SO PRO DIFF Néant
Exercice N
Produits exceptionnels sur opérations de gestion HA

EXCEPTIONNELS
PRODUITS
Produits exceptionnels sur opérations en capital * HB 5 840

Reprises sur provisions et transferts de charges HC
Total des produits exceptionnels (7) (VII) HD 5 840
EXCEPTIONNELLES
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion (6 bis) HE

CHARGES
Charges exceptionnelles sur opérations en capital * HF 5 840

Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions (6 ter) HG
Total des charges exceptionnelles (7) (VIII) HH 5 840
4 - RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII - VIII) HI
Participation des salariés aux résultats de l’entreprise (IX) HJ
Impôts sur les bénéfices * (X) HK
TOTAL DES PRODUITS (I + III + V + VII) HL 2 344 519
TOTAL DES CHARGES (II + IV + VI + VIII + IX + X) HM 2 346 436
5 - BÉNÉFICE OU PERTE (Total des produits - total des charges) HN ( 1 917)
(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme HO
(2) Dont
{ produits de locations immobilières
produits d’exploitation afférents à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous)

HY
1G
(3) Dont
{ – Crédit–bail mobilier *
– Crédit–bail immobilier
HP
HQ
(4) Dont charges d’exploitation afférentes à des exercices antérieurs (à détailler au (8) ci–dessous) 1H
(5) Dont produits concernant les entreprises liées 1J
(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées 1K 1 220
(6bis) Dont dons faits aux organismes d’intérêt général (art.238 bis du C.G.I.) HX
Dont amortissements des souscriptions dans des PME innovantes (art. 217 octies) RC
(6ter)
Dont amortissements exceptionnel de 25% des constructions nouvelles ( art. 39 quinquies D) RD
(9) Dont transferts de charges A1 4 958
RENVOIS
(10) Dont cotisations personnelles de l’exploitant (13) A2

(Dont montant des cotisations sociales obligatoires hors CSG–CRDS) A5
(11) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (produits) A3

(12) Dont redevances pour concessions de brevets, de licences (charges) A4
facultatives A6 obligatoires A9
(13) Dont primes et cotisations
complémentaires personnelles : Dont cotisations A7 Dont cotisations facultatives aux A8
facultatives Madelin nouveaux plans d’épargne retraite
Exercice N
(7) Détail des produits et charges exceptionnels (Si le nombre de lignes est insuffisant, reproduire le cadre (7) et le
joindre en annexe) : Charges exceptionnelles Produits exceptionnels
Valeurs comptables des éléments d'actif cédés 5 840

Produits des cessions d'éléments d'actif 5 840
Exercice N
(8) Détail des produits et charges sur exercices antérieurs : Charges antérieures Produits antérieurs
Cegid Group
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
5 IMMOBILISATIONS DGFiP N° 2054 2023
Néant *
Désignation de l’entreprise SAS SO PRO DIFF
Augmentations
Valeur brute des
immobilisations au Consécutives à une réévaluation pratiquée Acquisitions, créations, apports
CADRE A IMMOBILISATIONS au cours de l'exercice ou résultant d'une
début de l'exercice mise en équivalence et virements de poste à poste
1 2 3
INCORP.
Frais d’établissement et de développement TOTAL I CZ D8 D9
Autres postes d’immobilisations incorporelles TOTAL II KD 1 245 KE KF

(Ne pas reporter le montant des centimes)*
Terrains KG KH KI
Constructions
Sur sol propre Dont Composants L9 KJ KK KL
Sur sol d’autrui Dont Composants M1 KM KN KO

Installations générales, agencements Dont
et aménagements des constructions * Composants M2 KP KQ KR
Installations techniques, matériel Dont
et outillage industriels Composants M3 KS 10 279 KT KU 16 076
CORPORELLES
Installations générales, agencements,

Autres immobilisations
aménagements divers * KV 3 526 KW KX

corporelles
Matériel de transport* KY 15 000 KZ LA

Matériel de bureau
et mobilier informatique LB LC LD
Emballages récupérables et LG
divers * LE LF
Immobilisations corporelles en cours LH LI LJ
Avances et acomptes LK LL LM
TOTAL III LN 28 805 LO LP 16 076

Participations évaluées par mise en équivalence 8G 8M 8T
FINANCIÈRES
Autres participations 8U 8V 8W
Autres titres immobilisés 1P 1R 1S
Prêts et autres immobilisations financières 1T 840 1U 1V 5 000

TOTAL IV LQ 840 LR LS 5 000
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) ØG 30 890 ØH ØJ 21 076
Diminutions Réévaluation légale * ou évaluation
Valeur brute des par mise en équivalence
CADRE B IMMOBILISATIONS par virement de poste par cessions à des tiers ou mises immobilisations à Valeur d'origine des immobi-
hors service ou résultant la fin de l'exercice
à poste d'une mise en équivalence lisations en fin d'exercice
1 2 3 4
Frais d’établissement
INCORP.
et de développement TOTAL I IN CØ DØ D7
Autres postes d’immobilisations incorpo–
relles TOTAL II IO LV LW 1 245 1X
Terrains IP LX LY LZ
Sur sol propre IQ MA MB MC
Constructions Sur sol d’autrui IR MD ME MF
Inst. gales, agencts et am.
des constructions IS MG MH MI
CORPORELLES
Installations techniques, matériel et outil– 26 356 ML

lage industriels IT MJ MK
Inst. gales., agencts, amé–
nagements divers IU MM MN 3 526 MO
Autres
Matériel de transport IV MP MQ 15 000 MR
immobilisations
Matériel de bureau et MU
IW MS MT
corporelles informatique, mobilier
Emballages récupérables et MX
divers * IX MV MW
Immobilisations corporelles en cours MY MZ NA NB
Avances et acomptes NC ND NE NF
TOTAL III IY NG NH 44 882 NI

Participations évaluées par ØU
mise en équivalence IZ M7 ØW
FINANCIÈRES
Autres participations IØ ØX ØY ØZ
Autres titres immobilisés I1 2B 2C 2D
Prêts et autres immobilisations financières I2 2E 5 840 2F 2G
TOTAL IV NJ 5 840 NK
Cegid Group
I3 2H
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III + IV) I4 ØK 5 840 ØL 46 127 ØM
6 AMORTISSEMENTS DGFiP N° 2055 2023

*
SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES

CADRE A
(OU VENANT EN DIMINUTION DE L'ACTIF) *
IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES Montant des amortissements Augmentations : dotations Diminutions : amortissements

afférents aux éléments sortis Montant des amortissements
au début de l'exercice de l'exercice de l'actif et reprises à la fin de l'exercice
Frais d’établissement et de développement CY EL EM EN

Fonds commercial RE RF RI RJ
Autres immobilisations incorporelles PE 217 PF 415 PG PH 632
TOTAL I RK 217 RM 415 RN RO 632
Terrains PI PJ PK PL
Sur sol propre PM PN PO PQ
Constructions Sur sol d’autrui PR PS PT PU
Inst. générales, agencements, PV PW PX PY
aménagements des constructions
Installations techniques, matériel et
outillage industriels PZ 1 702 QA 3 397 QB QC 5 099
Inst. générales., agencements, QD 668 QE 352 QF QG 1 020
Autres aménagements divers
Matériel de transport QH 4 361 QI 5 000 QJ QK 9 361
immobilisations
Matériel de bureau et QL QM QN QO
corporelles informatique, mobilier
Emballages récupérables QP QR QS QT
et divers
TOTAL II QU 6 732 QV 8 749 QW QX 15 481
TOTAL GÉNÉRAL (I + II) ØN 6 949 ØP 9 164 ØQ ØR 16 114
CADRE B VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DÉROGATOIRES
DOTATIONS REPRISES Mouvement net des

Immobilisations amortissements
Colonne 1 Colonne 2 Colonne 3 Colonne 4 Colonne 5 Colonne 6
amortissables Différentiel de durée Mode dégressif Amortissement fiscal Différentiel de durée Amortissement fiscal à la fin de l'exercice
et autres exceptionnel et autres Mode dégressif exceptionnel
Frais établissements M9 N1 N2 N3 N4 N5 N6
Fonds commercial RP RQ RR RS RT RU RV
Autres immob. incor–
porelles N7 N8 P6 P7 P8 P9 Q1
TOTAL I RW RX RY RZ SB SC SD
Terrains Q2 Q3 Q4 Q5 Q6 Q7 Q8
Constructions
Sur sol propre Q9 R1 R2 R3 R4 R5 R6

Sur sol d’autrui R7 R8 R9 S1 S2 S3 S4
Ins. gales, agenc
et am. des const. S5 S6 S7 S8 S9 T1 T2
Inst. techniques
mat. et outillage T3 T4 T5 T6 T7 T8 T9
Inst. gales, agenc
Autres immobilisations corporelles
am. divers U1 U2 U3 U4 U5 U6 U7
Matériel de
transport U8 U9 V1 V2 V3 V4 V5
Mat. bureau et
inform. mobilier V6 V7 V8 V9 W1 W2 W3
Emballages
récup. et divers W4 W5 W6 W7 W8 W9 X1
TOTAL II X2 X3 X4 X5 X6 X7 X8
Frais d'acquisition de
titres de participation NL NM NO
TOTAL III
Total général
(I+II+III) NP NQ NR NS NT NU NV
Total général non ventilé Total général non ventilé Total général non ventilé
(NP+NQ+NR) NW (NS+NT+NU) NY (NW-NY) NZ
CADRE C
MOUVEMENTS DE L'EXERCICE
AFFECTANT LES CHARGES RÉPARTIES Montant net au début Dotations de l'exercice Montant net à la fin
Augmentations
de l'exercice aux amortissements de l'exercice
SUR PLUSIEURS EXERCICES*
Frais d’émission d’emprunt à étaler Z9 Z8
Cegid Group
Primes de remboursement des obligations SP SR

7 PROVISIONS INSCRITES AU BILAN DGFiP N° 2056 2023

Désignation de l’entreprise SAS SO PRO DIFF Néant X *
Montant au début AUGMENTATIONS : DIMINUTIONS : Montant

Nature des provisions de l'exercice Dotations de l'exercice Reprises de l'exercice à la fin de l'exercice
1 2 3 4
Provisions pour reconstitution des
gisements miniers et pétroliers * 3T TA TB TC
Provisions réglementées
Provisions pour investissement

(art. 237 bis A–II) * 3U TD TE TF
Provisions pour hausse des prix (1) * 3V TG TH TI
Amortissements dérogatoires 3X TM TN TO
Dont majorations exceptionnelles
de 30 % D3 D4 D5 D6
Provisions pour prêts d’installation
(art. 39 quinquies H du CGI) IJ IK IL IM
Autres provisions réglementées (1) 3Y TP TQ TR
TOTAL I 3Z TS TT TU
Provisions pour litiges 4A 4B 4C 4D
Provisions pour garanties données 4E 4F 4G 4H
aux clients
Provisions pour pertes sur marchés à 4J 4K 4L 4M
Provisions pour risques et charges
terme
Provisions pour amendes et pénalités 4N 4P 4R 4S
Provisions pour pertes de change 4T 4U 4V 4W
Provisions pour pensions et obliga– 4Y 4Z
tions similaires 4X 5A
Provisions pour impôts (1) 5B 5C 5D 5E
Provisions pour renouvellement des 5H 5J
immobilisations * 5F 5K
Provisions pour gros entretien EP EQ
et grandes révisions EO ER
Provisions pour charges sociales et 5R 5S 5T 5U
fiscales sur congés à payer *
Autres provisions pour risques et 5V 5W 5X 5Y
charges (1)
TOTAL II 5Z TV TW TX
{
– incorporelles 6A 6B 6C 6D
– corporelles 6E 6F 6G 6H
Provisions pour dépréciation
sur – titres mis

en équivalence Ø2 Ø3 Ø4 Ø5
immobilisations
– titres de participation 9U 9V 9W 9X
– autres immobilisa–
tions financières (1)* Ø6 Ø7 Ø8 Ø9
Sur stocks et en cours 6N 6P 6R 6S
Sur comptes clients 6T 6U 6V 6W
Autres provisions pour
dépréciation (1) * 6X 6Y 6Z 7A
TOTAL III 7B TY TZ UA
TOTAL GÉNÉRAL (I + II + III) 7C UB UC UD
Dont dotations
et reprises
{ – d’exploitation
– financières
– exceptionnelles
UE
UG
UJ
Titres mis en équivalence : montant de la dépréciation à la clôture de l’exercice calculé selon les règles prévues à l’article 39–1–5 e du C.G.I
UF
UH
UK
10
(1) à détailler sur feuillet séparé selon l’année de constitution de la provision ou selon l’objet de la provision.
NOTA : Les charges à payer ne doivent pas être mentionnées sur ce tableau mais être ventilées sur l’état détaillé des charges à payer dont la production est prévue par l’article 38 II de
l’annexe III au CGI.
Cegid Group
8 ÉTAT DES ÉCHÉANCES DES CRÉANCES ET DGFiP N° 2057 2023
DES DETTES A LA CLÔTURE DE L'EXERCICE *
Désignation de l’entreprise : SAS SO PRO DIFF Néant *
CADRE A Montant brut A 1 an au plus A plus d'un an

ÉTAT DES CRÉANCES 1 2 3
IMMOBILISÉ
DE L'ACTIF
Créances rattachées à des participations UL UM UN

Prêts (1) (2) UP UR US
Autres immobilisations financières UT UV UW
Clients douteux ou litigieux VA
Autres créances clients UX 509 483 509 483
(
Créance représentative de titres Provision pour dépréciation
prêtés ou remis en garantie * antérieurement constituée* UO ) Z1
DE L'ACTIF CIRCULANT
Personnel et comptes rattachés UY

Sécurité sociale et autres organismes sociaux UZ 4 057 4 057
Impôts sur les bénéfices VM 2 970 2 970
Etat et autres
Taxe sur la valeur ajoutée VB 43 212 43 212
collectivités
publiques Autres impôts, taxes et versements assimilés VN
Divers VP
Groupe et associés (2) VC
Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations
de pension de titres) VR 7 431 7 431
Charges constatées d’avance VS 92 633 92 633
TOTAUX VT 659 788 VU 659 788 VV
– Prêts accordés en cours d’exercice VD
Montant
RENVOIS
(1) des
– Remboursements obtenus en cours d’exercice VE
(2) Prêts et avances consentis aux associés (personnes physiques) VF
ÉTAT DES DETTES Montant brut A 1 an au plus A plus d'1 an et 5 ans au plus A plus de 5 ans
CADRE B 1 2 3 4
Emprunts obligataires convertibles (1) 7Y

Autres emprunts obligataires (1) 7Z
Emprunts et dettes à 1 an maximum à l’origine
auprès des VG 98 406 98 406
établissements
de crédit (1) à plus d’1 an à l’origine VH 143 951 18 649 125 301
Emprunts et dettes financières divers (1) (2) 8A
Fournisseurs et comptes rattachés 8B 481 446 481 446
Personnel et comptes rattachés 8C 12 489 12 489
Sécurité sociale et autres organismes sociaux 8D 12 081 12 081
État et Impôts sur les bénéfices 8E
autres Taxe sur la valeur ajoutée VW 106 316 106 316
collectivités Obligations cautionnées VX
publiques Autres impôts, taxes et assimilés VQ 1 365 1 365
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés 8J
Groupe et associés (2) VI 445 568 445 568
Autres dettes (dont dettes relatives à des 8K
opérations de pension de titres) 442 442
Dette représentative de titres empruntés
ou remis en garantie * Z2
Produits constatés d’avance 8L
TOTAUX VY 1 302 068 VZ 1 176 767 125 301
RENVOIS
Emprunts souscrits en cours d’exercice VJ 150 000 (2) Montant des divers emprunts et dettes contrac–
tés auprès des associés personnes physiques VL
(1)
Emprunts remboursés en cours d’exercice VK 6 048 * Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032
Cegid Group
9 DÉTERMINATION DU RÉSULTAT FISCAL DGFiP N° 2058-A 2023
* Exercice N, clos le :
Désignation de l’entreprise : SAS SO PRO DIFF Néant 30/09/2023
I. RÉINTÉGRATIONS BÉNÉFICE COMPTABLE DE L’EXERCICE WA
Rémunération du travail de l’exploitant ou des associés (entreprises à l’IR) WB

Avantages personnels non déductibles* (sauf Amortissements excédentaires (art. 39–4 du C.G.I.)
amortissements à porter ligne ci–dessous) WD et autres amortissements non déductibles WE XE
déduction du résultat fiscal
Autres charges et dépenses somptuaires

Charges non admises en
Taxe sur les véhicules des sociétés

(art. 39–4 du C.G.I.) WF (entreprises à l’IS) WG
Fraction des loyers à réintégrer dans le cadre
d’un crédit bail immobilier et de levée d’option
RA ( Part des loyers dispensée de réintégration
(art. 239 sexies D) RB )
Provisions et charges à payer non Charges à payer liées à des états et territoires
déductibles (cf. tableau 2058–B, cadre III) WI non coopératifs non déductibles (cf. 2067–BIS) XX XW
Amendes et pénalités WJ Charges financières (art. 39–1–3° et 212 bis) * XZ
Réintégrations prévues à l’article 155 du CGI* XY
Impôt sur les sociétés (cf. page 9 de la notice 2032) I7
Bénéfices réalisés par une société Résultats bénéficiaires visés
Quote–part de personnes ou un GIE WL à l’article 209 B du CGI
L7 K7
Moins-values
{ – imposées au taux de 15 % ou de 19 % (12,8 % pour les entreprises soumises à l’impôt sur le revenu) I8
Régimes d'imposition
impositions différées
nettes
à
particuliers et
long terme – imposées au taux de 0 % ZN

Fraction imposable des plus-values réalisées au
cours d'exercices antérieurs* { – Plus–values nettes à court terme
– Plus–values soumises au régime des fusions

WN
WO
Écarts de valeurs liquidatives sur OPC* (entreprises à l’IS) XR
Intérêts excédentaires Zones d’entreprises*
(art. 39–1–3 et 212 du C.G.I.) SU (activité exonérée) SW WQ
Réintégrations diverses à
détailler sur feuillet séparé DONT * Quote–part de 12 % des
plus–values à taux zéro M8
Réintégration des charges affectées aux activités éligibles au régime de la taxation au tonnage Y1
Résultat fiscal afférent à l’activité relevant du régime optionnel de taxation au tonnage Y3
TOTAL I WR
II. DÉDUCTIONS PERTE COMPTABLE DE L’EXERCICE WS 1 917
Quote–part dans les pertes subies par une société de personnes ou un G.I.E. * WT
Provisions et charges à payer non déductibles, antérieurement taxées, et réintégrées dans les résultats comptables de l’exercice (cf. tableau 2058–B, cadre III) WU
{
– imposées au taux de 15 % (12,8 % pour les entreprises soumises à l’impôt sur le revenu) WV
– imposées au taux de 0 % WH
Plus-values
nettes – imposées au taux de 19% WP
Régimes d'imposition particuliers
à
WW
et impositions différées
long terme – imputées sur les moins–values nettes à long terme antérieures
– imputées sur les déficits antérieurs XB
Autres plus–values imposées au taux de 19 % I6
Fraction des plus–values nettes à court terme de l’exercice dont l’imposition est différée* WZ
Régime des sociétés mères et des filiales * Quote–part des frais et charges restant imposable à 2A
Produit net des actions et parts d’intérêts : ( déduire des produits nets de participation ) XA
Produits de participations inéligibles au régime des sociétés mères déductibles à hauteur de 99 % (art. 223 B du CGI) ZX
Déduction autorisée au titre des investissements réalisés dans les collectivités d’Outre–mer*. ZY
Majoration d’amortissement*
Mesures d'incitation
XD
Reprise d’entreprises en Entreprises nouvelles Jeunes entreprises innovantes
K9 44 sexies L2 (44 sexies A)
L5 XF
difficultés (44 septies)
et exonérations*
Abattement sur
Zone franche urbaine –TE Sociétés investissement Zone de restructuration de

le bénéfice
(art. 44 octies A) ØV immobilier cotée K3 la défense ( 44 terdecies) PA

(art. 208C)
Bassin urbain à dynamiser PP Bassin d’emploi à Zone franche d’activités
(art 44 sexdecies) redynamiser (44 duodecies) 1F NG (44 quaterdecies) XC
Zone de revitalisation Zone de développement prioritaire
rurale (art. 44 quindecies) PC (art. 44 septdecies) PB
Écarts de valeurs liquidatives sur OPC* (entreprises à l’IS) XS
Dont déduction exceptionnelle (art. 39decies) Dont déduction exceptionnelle pour XG
X9 investissement (art 39 decies F) YI
Dont déduction exceptionnelle pour Dont déduction exceptionnelle pour
investissement (art 39 decies A) YA investissement (art 39 decies G) YL
Déductions diverses Dont déduction exceptionnelle pour Dont déduct° exception. simulateur de
à détailler
sur feuillet séparé
( investissement (art 39 decies B) YB conduite (art 39 decies E) YH )
Dont déduction exceptionnelle pour Créance dégagée par le
investissement (art 39 decies C) YC report en arrière de déficit ZI
Dont déduction exceptionnelle pour
investissement (art 39 decies D) YD
Déduction des produits affectés aux activités éligibles au régime de la taxation au tonnage Y2
III. RÉSULTAT FISCAL TOTAL II XH 1 917
bénéfice (I moins II)
Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables :
{ déficit (II moins I)
XI
XJ 1 917
Cegid Group
Déficit de l’exercice reporté en arrière (entreprises à l’IS)* ZL

Déficits antérieurs imputés sur les résultats de l’exercice (entreprises à l’IS)* XL
RÉSULTAT FISCAL BÉNÉFICE (ligne XN) ou DÉFICIT reportable en avant (ligne XO) XN XO 1 917
(ligne 1 à 1)
ETAT ANNEXE à : 9 - DETERMINATION DU RESULTAT FISCAL N° 2058-A
Désignation
SAS SO PRO DIFF
I - REINTEGRATIONS DIVERSES Exercice N

Libellé Montant
Amendes et pénalités
Cegid Group
10 DÉFICITS, INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER DGFiP N° 2058-B 2023
ET PROVISIONS NON DÉDUCTIBLES
*
I. SUIVI DES DÉFICITS

Déficits restant à reporter au titre de l’exercice précédent (1) K4
Déficits transférés de plein droit (art. 209–II–2 du CGI) K4bis Nombre d’opérations sur l’exercice (2) K4ter
Déficits imputés (total lignes XB et XL du tableau 2058–A) K5
Déficits reportables (différence K4+K4bis–K5) K6
Déficits de l’exercice (tableau 2058 A, ligne XO) YJ 1 917
Total des déficits restant à reporter (somme K6 + YJ) YK 1 917
II. INDEMNITÉS POUR CONGÉS À PAYER, CHARGES SOCIALES ET FISCALES CORRESPONDANTES
Montant déductible correspondant aux droits acquis par les salariés pour les entreprises placées ZT
sous le régime de l’article 39–1. 1 e bis Al. 1er du CGI, dotations de l’exercice
III. PROVISIONS ET CHARGES À PAYER, NON DÉDUCTIBLES POUR L'ASSIETTE DE L'IMPÔT
(à détailler sur feuillet séparé) Dotations de l'exercice Reprises sur l'exercice
Indemnités pour congés à payer, charges sociales et fiscales correspondantes non déductibles
pour les entreprises placées sous le régime de l’article 39–1. 1e bis Al. 2 du CGI * ZV ZW
Provisions pour risques et charges *
8X 8Y
8Z 9A
9B 9C
Provisions pour dépréciation *
9D 9E
9F 9G
9H 9J
Charges à payer
9K 9L
9M 9N
9P 9R
9S 9T
TOTAUX (YN = ZV à 9S) et (YO = ZW à 9T) YN YO
à reporter au tableau 2058-A :
ligne WI ligne WU
CONSÉQUENCES DE LA MÉTHODE PAR COMPOSANTS (art. 237 septies du CGI)

Montant au début de l'exercice Imputations Montant net à la
* fin de l'exercice
Montant de la réintégration ou de la déduction
L1
Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032.
(1) Cette case correspond au montant porté sur la ligne YK du tableau 2058 B déposé au titre de l’exercice précédent.
(2) Indiquer, sur un feuillet séparé, l’identification, opération par opération, du nom de la société (et son n° siren) dont proviennent les déficits et le montant du transfert.
Cegid Group
11 TABLEAU D'AFFECTATION DU RÉSULTAT
ET RENSEIGNEMENTS DIVERS
DGFiP N° 2058-C 2023
*
Report à nouveau figurant au bilan de l’exercice

antérieur à celui pour lequel la déclaration est établie ØC Affectations
aux réserves { – Réserve légale ZB
AFFECTATIONS
– Autres réserves ZD 33 496
ORIGINES
Résultat de l’exercice précédant celui pour lequel la

déclaration est établie ØD 33 496 Dividendes ZE
Autres répartitions ZF
Prélèvements sur les réserves ØE
Report à nouveau ZG
(N.B. Le total I doit nécessairement être égal au total II)
TOTAL I ØF 33 496 TOTAL II ZH 33 496
RENSEIGNEMENTS DIVERS Exercice N :
ENGAGEMENTS
Engagements de
crédit–bail mobilier ( Précisez le prix de revient des biens pris
en crédit–bail J7 ) YQ
Engagements de crédit–bail immobilier YR
Effets portés à l’escompte et non échus YS
Sous–traitance YT 13 855
AUTRES ACHATS ET CHARGES
Locations, charges locatives

et de copropriété ( dont montant des loyers des biens pris
en location pour une durée > 6 mois J8 ) XQ 85 099
Personnel extérieur à l’entreprise YU 20 879
EXTERNES
DÉTAILS DES POSTES
Rémunérations d’intermédiaires et honoraires (hors rétrocessions) SS 11 104

Rétrocessions d’honoraires, commissions et courtages YV
Autres comptes ( dont cotisations versées aux organisations
syndicales et professionnelles ES 19 ) ST 103 789
Total du poste correspondant à la ligne FW du tableau n° 2052 ZJ 234 727
Taxe professionnelle *, CFE, CVAE YW 1 532
IMPÔTS ET
TAXES
Autres impôts, taxes et versements assimilés (dont taxe intérieure sur les produits pétroliers ZS ) 9Z 4 421
Total du compte correspondant à la ligne FX du tableau n° 2052 YX 5 953
T.V.A.
Montant de la T.V.A. collectée YY 432 477

Montant de la T.V.A. déductible comptabilisée au cours de l’exercice au titre des biens et
services ne constituant pas des immobilisations YZ 199 305
Montant brut des salaires * ØB 164 560
Montant de la plus–value constatée en franchise d’impôt lors de la première option pour le régime simplifié d’imposition * ØS
DIVERS
Taux d’intérêt le plus élevé servi aux associés à raison des sommes mises à la disposition de la société * ZK %
Filiales et participations: (Liste au 2059-G Si oui cocher 1
Numéro du centre de gestion agréé * XP prévu par art. 38 II de l’ann. III au CGI) Sinon 0 ZR 0
Aides perçues ayant donné droit à la réduction d’impôt prévue au 4 de l’article 238 bis du CGI pour l’entreprise donatrice RG
Montant de l’investissement reçu qui a donné lieu à amortissement exceptionnel chez l’entreprise investisseur dans le cadre de l’article 217octies RH
Société : résultat comme si elle
n’avait jamais été membre du groupe. JA Plus-values à 15% JK Plus-values à 0% JL
REGIME DE
GROUPE *
Plus-values à 19% JM Imputations JC

Groupe : résultat d’ensemble. JD Plus-values à 15% JN Plus-values à 0% JO
Plus-values à 19% JP Imputations JF
Si vous relevez du régime de groupe : indiquer 1 si société mère,
2 si société filiale JH N° SIRET de la société mère du groupe JJ
Cegid Group
(1) Ce cadre est destiné à faire apparaître l’origine et le montant des sommes distribuées ou mises en réserve au cours de l’exercice dont les résultats font l’objet de la déclaration.
Il ne concerne donc pas, en principe, les résultats de cet exercice mais ceux des exercices antérieurs, qu’ils aient ou non déjà fait l’objet d’une précédente affectation.
* Des explications concernant cette rubrique sont données dans la notice n° 2032 (et dans la notice n° 2058–NOT pour le régime de groupe).
12 DÉTERMINATION DES PLUS ET MOINS-VALUES DGFiP N° 2059-A 2023
*
A- DÉTERMINATION DE LA VALEUR RÉSIDUELLE

Nature et date d'acquisition des éléments cédés* Valeur d'origine* Valeur nette réévaluée* Amortissements pratiqués Autres Valeur résiduelle
en franchise d'impôt amortissements*
1 2 3 4 5 6
1 DG DEPOT CHEMILLE 840 840

02/02/2021
2 DP dépôt CHOLET 5 000 5 000
01/10/2022
3
4
I. Immobilisations*
10
11
12
B- PLUS-VALUES, MOINS-VALUES Qualification fiscale des plus et moins-values réalisées*

Long terme Plus-values
Prix de vente Montant global de la plus-value Court terme taxables à
10
ou de la moins-value 19 % (1)
7 8 9 19 % 15 % ou 12,8 % 0% 11
1 840
2 5 000
3
4
I. Immobilisations*
10
11
12
13 Fraction résiduelle de la provision spéciale de réévaluation afférente aux

éléments cédés +
14 Amortissements irrégulièrement différés se rapportant aux éléments cédés +
Amortissements afférents aux éléments cédés mais exclus des charges déducti–
15 bles par une disposition légale +
16 Amortissements non pratiqués en comptabilité et correspondant à la déduction
fiscale pour investissement, définie par les lois de 1966, 1968 et 1975, effective– +
ment utilisée
II - Autres éléments
Provisions pour dépréciation des titres relevant du régime des plus ou moins–
17 values à long terme devenues sans objet au cours de l’exercice
18 Dotations de l’exercice aux comptes de provisions pour dépréciation des titres

relevant du régime des plus ou moins–values à long terme
19 Divers (détail à donner sur une note annexe) *
CADRE A : plus ou moins–value nette à court terme (total algébrique

des lignes 1 à 19 de la colonne ) 9
CADRE B : plus ou moins–value nette à long terme (total algébrique
Cegid Group
des lignes 1 à 19de la colonne ) 10

(A) (B) (C)
(ventilation par taux)
CADRE C : autres plus–values taxables à 19 % 11
(1) Ces plus–values sont imposables au taux de 19 % en application des articles 238 bis JA, 208 C et 210 E du CGI.
13 AFFECTATION DES PLUS-VALUES A COURT TERME DGFiP N° 2059-B 2023
ET DES PLUS-VALUES DE FUSION OU D'APPORT
*
Désignation de l’entreprise :SAS SO PRO DIFF Néant X
A ÉLÉMENTS ASSUJETTIS AU RÉGIME FISCAL DES PLUS-VALUES À COURT TERME
(à l’exclusion des plus–values de fusion dont l’imposition est prise en charge par les sociétés absorbantes) (cf. cadre B)
Origine Montant net Montant Montant compris Montant

des plus-values antérieurement dans le résultat restant à
réalisées* réintégré de l'exercice réintégrer
Imposition répartie
Plus-values réalisées sur 3 ans (entreprises à l’IR)
au cours de sur 10 ans

sur une durée différente (art 39
l'exercice quaterdecies 1 ter et 1 quater CGI)
TOTAL 1
Montant net des 2 Montant anté- Montant rapporté au Montant restant
Imposition répartie plus-values réalisées à l'origine rieurement réintégré résultat de l'exercice à réintégrer
N-1
sur 3 ans au titre de
N-2
N-1
N-2
Plus-values réalisées N-3

Sur 10 ans ou sur une durée
au cours des N-4
différente (art. 39 quaterdecies
exercices antérieurs N-5
1ter et 1 quater du CGI)
N-6
(à préciser) au titre de :
N-7
N-8
N-9
TOTAL 2
B PLUS-VALUES RÉINTÉGRÉES DANS LES RÉSULTATS DES SOCIÉTÉS BÉNÉFICIAIRES DES APPORTS
Cette rubrique ne comprend pas les plus–values afférentes aux biens non amortissables ou taxées lors des opérations de fusion ou d’apport.
Plus–values de fusion, d’apport partiel ou de scission Plus–values d’apport à une société d’une activité
(personnes morales soumises à l’impôt sur les sociétés seulement) professionnelle exercée à titre individuel (toutes sociétés)
Origine des plus-values et date Montant net des Montant anté- Montant rapporté au Montant restant
des fusions ou des apports plus-values réalisées à rieurement réintégré résultat de l'exercice à réintégrer
l'origine
TOTAL
Cegid Group
14 SUIVI DES MOINS-VALUES A LONG TERME DGFiP N° 2059-C 2023
Désignation de l’entreprise : SAS SO PRO DIFF *

Néant X
Rappel de la plus ou moins–value de l’exercice relevant du taux de 15 % 1 ou 12,8 % 2 .
Gains nets retirés de la cession de titres de sociétés à prépondérance immobilières non cotées
1 Entreprises soumises à l’impôt sur les sociétés exclus du régime du long terme (art. 219 I a sexies–0 bis du CGI) 1 *.
2 Entreprises soumises à l’impôt sur le revenu
=
Gains nets retirés de la cession de certains titres dont le prix de revient est supérieur à 22,8 M C
(art. 219 I a sexies–0 du CGI) 1 *.
I - SUIVI DES MOINS-VALUES DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LE REVENU

Imputations sur les plus-values à Solde des
Moins-values1 long terme de l'exercice moins-values
Origine imposables
à 12,8 % à 12,8 % à 12,8 %
1 2 3 4
Moins–values nettes N
N-1
N-2
N-3
Moins-values nettes à
long terme N-4
subies au
cours des
dix exercices N-5
antérieurs
(montants N-6
restant à
déduire à la N-7
clôture du
dernier
exercice) N-8
N-9
N-10
II - SUIVI DES MOINS-VALUES À LONG TERME DES ENTREPRISES SOUMISES À L'IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS *
Imputations
Moins-values sur les plus-values
à long terme Solde des
Imputations moins-values
Origine sur le résultat à reporter
À 19 % À 19% ou 15 % de l'exercice
ou à imputables col 6 = 2 +3 –4 –5
15 % sur le résultat À 15 %
de l'exercice
1 2 3 4 5 6
Moins-values nettes N
N-1
N-2
Moins-values nettes à
long terme N-3
subies au
cours des N-4
dix exercices
antérieurs N-5
(montants
restant à
déduire à la N-6
clôture du
dernier N-7
exercice)
N-8
N-9
N-10
* Des explications concernant cette rubrique figurent dans la notice n° 2032–NOT–SD

Cegid Group
15 RÉSERVE SPÉCIALE DES PLUS VALUES A LONG TERME
RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS
DGFiP N° 2059-D 2023
( personnes morales soumises à l'impôt sur les sociétés seulement)*
*
Désignation de l’entreprise : SAS SO PRO DIFF Néant X
I SITUATION DU COMPTE AFFECTÉ A L'ENREGISTREMENT DE LA RÉSERVE SPÉCIALE POUR L'EXERCICE N

Sous–comptes de la réserve spéciale des plus–values à long terme
taxées à 10 % taxées à 15 % taxées à 18 % taxées à 19 % taxées à 25 %

Montant de la réserve spéciale
à la clôture de l’exercice précédent (N – 1) 1
Réserves figurant au bilan des sociétés absorbées
au cours de l’exercice 2
TOTAL (lignes 1 et 2) 3
– donnant lieu à complément
Prélèvements opérés
{ d’impôt sur les sociétés
– ne donnant pas lieu à complément
d’impôt sur les sociétés
4
TOTAL (lignes 4 et 5) 6
Montant de la réserve spéciale (ligne 3 – ligne 6)
à la clôture de l’exercice 7
II RÉSERVE SPÉCIALE DES PROVISIONS POUR FLUCTUATION DES COURS* (5 e ,6 e,7 e alinéas de l'art. 39-1-5 e du CGI)
réserve figurant au bilan des
montant de la réserve sociétés absorbées au cours de montants prélevés sur la réserve montant de la réserve
à l'ouverture de l'exercice l'année à la clôture de l'exercice
donnant lieu ne donnant pas lieu
1 2 à complément d'impôt 3 à complément d'impôt 4 5
Cegid Group
16 DETERMINATION DES EFFECTIFS
DGFiP N° 2059-E 2023
du Code général des impôts) ET DE LA VALEUR AJOUTÉE
*
01/10/2022
Exercice ouvert le : ........................................... 30/09/2023
et clos le : .............................................................. Durée en nombre de mois 12
DECLARATION DES EFFECTIFS
Effectifs moyens du personnel YP 7
Dont apprentis YF
Dont handicapés YG
Effectifs affectés à l’activité artisanale RL
CALCUL DE LA VALEUR AJOUTEE
I Chiffre d'affaires de référence CVAE
Ventes de produits fabriqués, prestations de services et marchandises OA 2 333 421
Redevances pour concessions, brevets, licences et assimilés OK
Plus–values de cession d’éléments d’immobilisations corporelles et incorporelles, si rattachées à une
activité normale et courante OL
Refacturations de frais inscrites au compte de transfert de charges OT
TOTAL 1 OX 2 333 421

II Autres produits à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
Autres produits de gestion courante (hors quote–parts de résultat sur opérations faites en commun) OH 299
Production immobilisée à hauteur des seules charges déductibles ayant concouru à sa formation OE
Subventions d’exploitation reçues OF
Variation positive des stocks OD 115 114

Transferts de charges déductibles de la valeur ajoutée OI 4 108
Rentrées sur créances amorties lorsqu’elles se rapportent au résultat d’exploitation XT
TOTAL 2 OM 119 522

III Charges à retenir pour le calcul de la valeur ajoutée
Achats ON 1 944 393
Variation négative des stocks OQ
Services extérieurs, à l’exception des loyers et des redevances OR 91 917

Loyers et redevances, à l’exception de ceux afférents à des immobilisations corporelles mises à disposition dans le cadre
d’une convention de location–gérance ou de crédit–bail ou encore d’une convention de location de plus de 6 mois. OS 6 355
Taxes déductibles de la valeur ajoutée OZ
Autres charges de gestion courante (hors quote–parts de résultat sur opérations faites en commun) OW 1 160
Charges déductibles de la valeur ajoutée afférente à la production immobilisée déclarée OU
Fraction déductible de la valeur ajoutée des dotations aux amortissements afférentes à des immobilisations corporelles mises à disposition
dans le cadre d’une convention de location–gérance ou de crédit–bail ou encore d’une convention de location de plus de 6 mois O9
Moins–values de cession d’immobilisations corporelles et incorporelles si attachées à une activité normale et courante OY
TOTAL 3 OJ 2 043 826
IV Valeur ajoutée produite
Calcul de la Valeur Ajoutée TOTAL 1 + TOTAL 2 - TOTAL 3 OG 409 116
V Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises
Valeur ajoutée assujettie à la CVAE (à reporter sur le 1330–CVAE pour multi–établissements et sur les formulaires n°s 1329–AC et
1329–DEF). Si la VA calculée est négative, il convient de reporter un montant égal à 0 au cadre C des formulaires n°s 1329–AC et SA 409 116
1329–DEF)
Cadre réservé au mono établissement au sens de la CVAE
Les entreprises effectuant uniquement des opérations à caractères agricoles n’entrant pas dans le champ de la CVAE ne doivent pas compléter ce cadre.
Si vous êtes assujettis à la CVAE et un mono–établissement au sens de la CVAE, veuillez compléter le cadre ci–dessous et la case SA, vous serez alors dispensé
du dépôt de la déclaration n° 1330 CVAE.
MONO ÉTABLISSEMENT au sens de la CVAE EV
Chiffre d’affaires de référence CVAE (report de la ligne OX, le cas échéant ajusté à 12 mois) GX
Effectifs au sens de la CVAE EY
Chiffre d’affaires du groupe économique (art. 223 A du CGI) HX 8 298 838
Cegid Group
Période de référence GY / / GZ / /
Date de cessation HR / /
Pour les entreprises de crédit, les entreprises de gestion d’instruments financiers, les entreprises d’assurance, de capitalisation et de réassurance de toute nature, cette fiche sera adaptée pour tenir compte des
modalités particulières de détermination de la valeur ajoutée ressortant des plans comptables professionnels (extraits de ces rubriques à joindre).
(1) Attention, il ne doit pas être tenu compte dans les lignes ON à OS, OW et OZ des charges déductibles de la valeur ajoutée, afférente à la production immobilisée déclarée ligne OE, portées en ligne OU.
17 COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL DGFiP N° 2059-F 2023
Formulaire obligatoire (liste des personnes ou groupements de personnes de droit ou de fait (1)
(article 38 de l'ann. III au CGI ) détenant directement au moins 10 % du capital de la société ) 1
N° de dépôt 1
*
Néant
EXERCICE CLOS LE 30/09/2023 N° SIRET 8 5 0 4 0 6 1 7 4 0 0 0 1 9
DÉNOMINATION DE L’ENTREPRISE SAS SO PRO DIFF
ADRESSE (voie) 15 Impasse de la Michelière
CODE POSTAL 85300 VILLE SOULLANS
Nombre total d'associés ou actionnaires personnes morales de l'entreprise P1 1 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P3 100
Nombre total d'associés ou actionnaires personnes physiques de l'entreprise P2 Nombre total de parts ou d'actions correspondantes P4
I – CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES MORALES :
Forme juridique SARL Dénomination MJ INVEST

N° SIREN (si société établie en France) 900765058 % de détention 100.00 Nb de parts ou actions 100
Adresse : N° 34 Voie Boulevard Gaston Birgé
Code Postal 49100 Commune ANGERS Pays FRANCE
Forme juridique Dénomination
N° SIREN (si société établie en France) % de détention Nb de parts ou actions
Adresse : N° Voie
Code Postal Commune Pays
Adresse : N° Voie
Adresse : N° Voie
II – CAPITAL DÉTENU PAR LES PERSONNES PHYSIQUES :

Titre (2) Nom patronymique Prénom(s)
Nom marital % de détention Nb de parts ou actions

Naissance : Date N° Département Commune Pays
Adresse : N° Voie
Titre (2) Nom patronymique Prénom(s)
Nom marital % de détention Nb de parts ou actions

Naissance : Date N° Département Commune Pays
Adresse : N° Voie

(1) Lorsque le nombre d’associés excède le nombre de lignes de l’imprimé, utiliser un ou plusieurs tableaux supplémentaires. Dans ce cas, il convient de numéroter
chaque tableau en haut et à gauche de la case prévue à cet effet et de porter le nombre total de tableaux souscrits en bas à droite de cette même case.
(2) Indiquer : M pour Monsieur, MME pour Madame ou MLE pour Mademoiselle.
Cegid Group

Bilan Comptable 2022-202325032024143401

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SAS SO PRO DIFF

Autres activités de nettoyage des bâtiments et nettoyage industriel

Compte de Résultat (suite) 6

Règles et méthodes comptables 8

Notes sur le bilan 10

Notes sur le compte de résultat 15

Détail Bilan Actif 17

Détail Bilan Passif 18

Tableau des emprunts 19

4. Détail du Compte de Résultat 20

Détail du Compte de Résultat 21

Soldes Intermédiaires de Gestion 24

Siège social : 4 rue Papiau de la Verrie - BP 70948 - 49009 Angers Cedex 01

Les comptes annuels ci-joints, se caractérisent par les données suivantes :

Total bilan 1 343 130

Chiffre d'affaires 2 333 421

Résultat net comptable (Perte) -1 917

Pour Baker Tilly STREGO

Signature numérique de : Régis FORGET

Brut Amortissements Net Net

Capital souscrit non appelé

AUTRES FONDS PROPRES

PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES

(1) Dont à plus d'un an (a) 125 301

Produits d'exploitation (1)

RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -269

Participation des salariés aux résultats (IX)

Total des produits (I+III+V+VII) 2 344 519 2 538 583

BENEFICE OU PERTE -1 917 33 496

Désignation de la société : SAS SO PRO DIFF

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/10/2022 au 30/09/2023.

Immobilisations corporelles et incorporelles

* Concessions, logiciels et brevets : 2 à 5 ans

Frais d'émission des emprunts

Produits et charges exceptionnels

Tableau des immobilisations

au début Augmentation Diminution en fin

- Frais d'établissement et de développement

- Participations évaluées par mise en équivalence

ACTIF IMMOBILISE 30 891 21 076 5 840 46 127

Les flux s'analysent comme suit :

Immobilisations Immobilisations Immobilisations Total

Ventilation des augmentations

Augmentations de l'exercice 16 076 5 000 21 076

Ventilation des diminutions

Diminutions de l'exercice 5 840 5 840

Amortissements des immobilisations

Au début de Augmentations Diminutions A la fin de

- Frais d'établissement et de développement

ACTIF IMMOBILISE 6 950 9 165 16 115

Etat des créances

Montant Echéances Echéances

Créances de l'actif immobilisé :

Créances de l'actif circulant :

Total 659 788 659 788

Prêts accordés en cours d'exercice

Clients - factures à établir 493 005

Total 497 062

Composition du capital social

Etat des dettes

Montant Echéances Echéances Echéances

Emprunts obligataires convertibles (*)

Total 1 302 068 1 176 767 125 301