2020 - Attestation Des Comptes

Société COVERS AND CO
60 B VAL DU CAREI
03 ILETS
06500 MENTON
Dossier financier de l'exercice en Euros

Période du 01/10/2019 au 30/09/2020
Activité principale de l'entreprise : AGENCEMENTS ET DECORATION DE BATEAUX VENTE DE TISS
Fait à MENTON
Le 29/01/2021
ALLARD PAUL
EXPERT-COMPTABLE
AP EXPERT AUDIT
LE VICTOR HUGO 2000 06500
MENTON
Dossier N° 000473 en Euros. Mission de présentation - Voir l'attestation d'Expert Comptable

ATTESTATION DE PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS
En notre qualité d'expert-comptable, nous avons effectué une mission de présentation

des comptes annuels de l'entreprise

60 B VAL DU CAREI
03 ILETS
06500 MENTON
relatifs à l'exercice du 01/10/2019 au 30/09/2020.

Nos diligences ont été réalisées conformément à la norme professionnelle de l'Ordre
des experts-comptables applicable à la mission de présentation des comptes qui ne
constitue ni un audit ni un examen limité.
Sur la base de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'éléments remettant en
cause la cohérence et la vraisemblance des comptes annuels pris dans leur
ensemble tels qu'ils sont joints à la présente attestation.
Les comptes annuels ci-joints se caractérisent par les données suivantes :

- Total du bilan, 125 309 Euros
- Chiffre d'affaires HT, 407 576 Euros
- Résultat net comptable, 29 728 Euros
Fait à MENTON
Le 29/01/2021
ALLARD PAUL
EXPERT-COMPTABLE
AP EXPERT AUDIT 5 RUE VICTOR HUGO LE VICTOR HUGO 2000 06500 MENTON
06500 MENTON
ANALYSE DE VOTRE ENTREPRISE
BILAN Exercice N Exercice N-1 SOLDES INTERMEDIAIRES Exercice N Exercice N-1

30/09/2020 12 30/09/2019 12 DE GESTION 30/09/2020 12 30/09/2019 12
Immobilisations 27 185 34 950 Ventes de marchandises

Production de l'exercice 407 352
Stocks et en cours 4 258 20 340 576 682
Marge commerciale
Créances 62 696 80 329
% CA Ventes de marchandises
Disponibilités 27 187
Marge brute de production 283 803 228 914
Comptes de régularisation 3 983 % CA Production exercice 69.63 64.91
Marge brute globale 283 803 228 914

TOTAL DE L'ACTIF 125 309 135 619 % CA 69.63 64.91
Capitaux propres 45 15 Valeur ajoutée 195 247 151 101
(Dont résultat) 489 761
% CA 47.90 42.84
Provisions risques et charges 29 14
728 577-
Excédent brut d'exploitation 41 13 247
Dettes financières 22 679 33 093 % CA 513 3.76
10.1
Dettes d'exploitation 57 141 86 765 9
Résultat courant 35 912 6
Comptes de régularisation
% CA 8.81 945
1.97
TOTAL DU PASSIF 125 309 135 619
Résultat net 29 728 14 577-
TABLEAU DE Exercice N Exercice N-1 RATIOS Exercice N Exercice N-1

FINANCEMENT 30/09/2020 12 30/09/2019 12 30/09/2020 12 30/09/2019 12
Capacité d'autofinancement 38 843 2 432-

Rotation des stocks 12.40 59.16
(en nombre de jours)
Total des ressources 39 305 6 134
Dont emprunts souscrits 462 567
Total des emplois 11 759 17 842 Crédit moyen client 39.03 49.21
Dont investissements 1 350
Dont remboursements d'emprunts 3 669 7 155

Crédit moyen fournisseur 35.60 34.84
Variation du fonds de roulement 27 546 11 708-
Variation des actifs circulants 29 731- 30 900

Solvabilité à court terme 1.31 0.76
Variation des dettes d'exploitation 29 624- 25 553
Besoins (-) ou dégagement (+)

107 5 348-
de l'exercice
Autonomie financière 0.57 0.13

Variation de la trésorerie 27 653 17 055-
Dossier N° 000473 en Euros. Mission de présentation - Voir l'attestation d'Expert Comptable AP EXPERT AUDIT
06500 MENTON
BILAN AU 30/09/2020
ACTIF PASSIF
Exercice N Exercice N-1 Exercice N Exercice N-1
30/09/2020 12 30/09/2019 12 Ecart % 30/09/2020 12 30/09/201912 Ecart %
Immob.incorporelles nettes Capital 8 000 8

000
Immob.corporelles nettes 26 445 34 210 22.70 Résultat de l'exercice 29 728 14 577-
- 303.93
Immob.financières 740 740 Prélèvements, distributions
ACTIF IMMOBILISE 27 185 34 950 22.22-FONDS

Autres fonds propres
PROPRES 45 489
7 761 22 338
15 65.26-
761 188.62 
Provisions réglementées Prov.risques et charges Subventions
Emprunts à plus d'un an
DETTES LONG TERME
CAPITAUX STABLES45 48915 761 188.62 
Emprunts à court terme17 85521 062 15.23-
Stock matières, marchandises 4 258 20 340 79.06- Avances clients24 720 100.00-
Produits finis Travaux en cours Dettes fournisseurs22 35124 0256.97-
STOCKS ET EN COURS Dettes fiscales et sociales33 83238 020 11.02-
Autres dettes5 78211 565 50.00-
Avances fournisseurs Créances clients Autres créances Comptes de régularisation
4 258 20 340 79.06-
722 7574.60-
VALEURS REALISABLES 49 245 56 420 12.72-
12 729 23 152 45.02-
3 983
66 679
27 187
98 124
125 309 80 329 16.99-
Disponibilités Concours bancaires 466 100.00-
DETTES COURT TERME TOTAL GENERAL
ACTIF CIRCULANT 100 669 2.53- 79 820 119 858 33.40-
135 619 7.60- 125 309 135 6197.60-
TOTAL GENERAL
INDICATEURS FINANCIERS
Exercice N Exercice N-1

Ecart
30/09/2020 30/09/2019
Rotation des stocks 12.40 59.1 46.76-

6
Délai de paiement clients 39.03 49.2 10.18-
1
Délai de paiement fournisseurs 35.60 34.8 0.76
4
Fonds de roulement en jours 16.17 19.59- 35.76
Utilisation du fonds de roulement 16.17 19.11- 35.28
Trésorerie en jours 24.01 0.48- 24.49
Prélèvements / résultat
06500 MENTON
BILAN ACTIF
Exercice N Exercice N-1

30/09/2020 12 30/09/2019 12 Ecart N / N-1
ACTIF Amortissements
Brut et dépréciations Net Net Euros %
(à déduire)
Capital souscrit non appelé (I)
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage 46 988 22 036 24 952 29 183 4 231- 14.50-
Autres immobilisations corporelles 2 907 1 414 1 493 5 027 3 534- 70.30-
Immobilisations en cours
ACTIF
Avances et acomptes
Immobilisations financières (2)

Participations mises en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières 740 740 740
Total II 50 635 23 450 27 185 34 950 7 765- 22.22-
Stocks et en cours
Matières premières, approvisionnements 4 258 4 258 20 340 16 081- 79.06-
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes 722 722 757 35- 4.60-
Créances (3)
ACTIF
Clients et comptes rattachés 49 245 49 245 56 420 7 175- 12.72-

Autres créances 12 729 12 729 23 152 10 423- 45.02-
Capital souscrit - appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement

Disponibilités 27 187 27 187 27 187
Charges constatées d'avance (3) 3 983 3 983 3 983
Comptes
Total III 98 124 98 124 100 669 2 545- 2.53-
Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)

de
Primes de remboursement des obligations (V)

Ecarts de conversion actif (VI)
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) 148 759 23 450 125 309 135 619 10 310- 7.60-
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an 740
06500 MENTON
(3) Dont à plus d'un an
06500 MENTON
BILAN PASSIF
PASSIF
Exercice N Exercice N-1 Ecart N / N-1
30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
Capital (Dont versé : 8 000 8 000 8 000
)
Primes d'émission, de fusion, d'apport
Ecarts de réévaluation
Réserves
Réserve légale 800 800
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves 22 224 22 224
CAPITA
UX
Report à nouveau 15 263- 686- 14 577- NS
Résultat de l'exercice (Bénéfice ou perte) 29 728 14 577- 44 306 303.93
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
Total I 45 489 15 761 29 728 188.62
Produit des émissions de titres participatifs

AUTR
FON
Avances conditionnées
ES
Total II
PROVISIO
Provisions pour risques

Provisions pour charges
Total III
Dettes financières
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts auprès d'établissements de crédit 17 855 21 062 3 207- 15.23-
Concours bancaires courants 466 466- 100.00
-
DETTES
Emprunts et dettes financières diverses 4 824 11 565 6 740- 58.28-
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 24 720 24 720- 100.00

-
Dettes d'exploitation
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 22 351 24 025 1 674- 6.97-
Dettes fiscales et sociales 33 832 38 020 4 188- 11.02-
Régularisati
Comptes de
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 958 958
Produits constatés d'avance (1)
Total IV 79 820 119 858 40 038- 33.40-
Ecarts de conversion passif (V)
06500 MENTON
TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V) 125 309 135 619 10 310- 7.60-
(1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 68 728 105 502
06500 MENTON
COMPTE DE RESULTAT
Exercice N 30/09/2020 12
Exercice N-1 Ecart N / N-1
France Exportation Total
30/09/2019 12 Euros %
Produits d'exploitation (1)
Ventes de marchandises
Production vendue de biens
Production vendue de services
407 407 352 54 15.56
576 576 682 895
Chiffre d'affaires NET 15.56
407 407 352 54
576 576 682 895
(1)
(2)
Production stockée 24
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 4 000
Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges
Autres produits 5 4
Total des Produits d'exploitation (I) 411 582 352

685
Charges d'exploitation (2)
Achats de marchandises
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements 107 537

Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) 16 081 139
105
Autres achats et charges externes * 88 711 15
Impôts, taxes et versements 14 797 337
assimilés Salaires et traitements 125 005 -
Charges sociales 17 931
77
Dotations aux amortissements et dépréciations 812
Sur immobilisations : dotations aux amortissements 5 226 11
Sur immobilisations : dotations aux dépréciations 454
Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 98
Dotations aux provisions 341
28
Autres charges 059
27
Total des Charges d'exploitation (II) 5 683

375 316
1 - Résultat d'exploitation (I-II) 36 265
Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun 143
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

345
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
261
7 425
06500 MENTON
COMPTE DE RESULTAT
4 000
2 42.55
58 896 16.70
1 020
15 227
31 22.69-
567- 204.86
31 418
14.01
10 899 29.19
3 343 27.11
26 664 36.09-
10
128-
8.04-
457-
81.04-
116-
8.71
30 056 388.44
28 841
06500 MENTON
COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
Produits financiers
Produits financiers de participations (3)

Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3)
Autres intérêts et produits assimilés (3)
Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges
Différences positives de change 2- 196 197-100.96-
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total V 2- 196 197-100.96-
Charges financieres
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Intérêts et charges assimilées (4) 331 631 300- 47.54-
Différences négatives de change 20 45 24- 54.25-
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total VI 351 675 324- 47.98-
2. Résultat financier (V-VI) 353- 480- 127 26.39
3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 35 912 6 945 28 967 417.10
Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 1 020 1 020-100.00-

Produits exceptionnels sur opérations en capital 8 000 8 000-100.00-
Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges
Total VII 9 020 9 020-100.00-
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 418 16 080 15 663- 97.40-

Charges exceptionnelles sur opérations en capital 3 889 14 462 10 573- 73.11-
Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions
Total VIII 4 307 30 542 26 235- 85.90-
4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) 4 307- 21 522- 17 216 79.99
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)

Impôts sur les bénéfices (X) 1 877 1 877
Total des produits (I+III+V+VII) 411 580 361 901 49 679 13.73
Total des charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 381 851 376 478 5 373 1.43
5. Bénéfice ou perte (total des produits - total des charges) 29 728 14 577- 44 306 303.93
* Y compris : Redevance de crédit bail mobilier
: Redevance de crédit bail immobilier
(3) Dont produits concernant les entreprises liées
06500 MENTON
COMPTE DE RESULTAT
(4) Dont intérêts concernant les entreprises liées
06500 MENTON
ANNEXE
Exercice du 01/10/2019 au 30/09/2020
- REGLES ET METHODES COMPTABLES -

(PCG Art. 831-1/1)
Principes et conventions générales

Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles
comptables dans le respect des principes prévus par les articles 121-1 à 121-5 et
suivantsdu Plan Comptable Général.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de
prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, indépendance des
exercices, conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des
comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est
la méthode des coûts historiques.
Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du
code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que du règlement ANC 2014-
03 et des règlements ANC 2018-07 relatifs à la réécriture du plan comptable général
applicable à la clôture de l'exercice.
Dérogations
A l'exception des dérogations suivantes:
Permanence des méthodes

Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par
rapport à l'exercice précédent.
Informations générales complémentaires
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN -
Etat des immobilisations

Cf Dossier Fiscal
Etat des amortissements

Cf Dossier Fiscal
06500 MENTON
ANNEXE
Exercice du 01/10/2019 au 30/09/2020
Etat des provisions

Cf Dossier Fiscal
Etat des échéances des créances et des dettes

Cf Dossier Fiscal
Charges et produits constatés d'avance
Charges constatées d'avance Montant

Charges d'exploitation 3 983
Total 3 983
06500 MENTON
DETAIL BILAN ACTIF
ACTIF Exercice N Exercice N-1 Ecart N / N-1

30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
INSTALLATIONS TECHNIQUES, MATERIEL ET OUTILLAGE
INDUSTRIELS 21500000 INST.TECH.MATERIEL & 24 29 4 231- 14.50-
OUTILLAGE 952 183
46 46
988 988
28150000 AMORT.INST.TECH.MAT.& OUTIL. 22 036- 17 4 231- 23.76-
805-
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

1 5 3 534- 70.30-
21820000 MATERIEL DE TRANSPORT
493 027 6 000-
6 100.00-
000
21830000 MATERIEL DE BUREAU & INFORMAT. 2 015 1 271 744 58.50
21840000 MOBILIER 892 892
28182000 AMORT.MAT.TRANSPORT 1 809- 1 100.00
809
28183000 AMORT.MAT.BUREAU & INFO. 522- 87- 20.00-
28184000 AMORT.MOBILIER
435-
892-
892-
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES

740 740
27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS VERSE
740 740
Total II
27 34 7 765- 22.22-
MATIERES PREMIERES, APPROVISIONNEMENTS 185 950
16 081- 79.06-
31000000 STOCKS DE MATIERES PREMIERES
4 20 16 081- 79.06-
258 340
4 20
258 340
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES

722 757 35- 4.60-
40910000 FOURN.AVANC.&ACOM.VERSES/COMM.
722 757 35- 4.60-
CLIENTS ET COMPTES RATTACHES

49 56 7 175- 12.72-
245 420
41100000 CLIENTS 49 245 31 17 55.35
700 545
41800000 CLIENTS PROD.NON ENC.FACTURES 24 720 24 720-
100.00-
AUTRES CREANCES
12 23 152 10 423- 45.02-
40100000 FOURNISSEURS
729 760 760- 100.00-
43860000 AUTRES CHARGES A PAYER/ORG.SOC
24 24- 100.00-
44120000 PRELEVEMENT A LA SOURCE
0 0- 100.00-
44570000 TVA COLLECTEE
14 465 4 527- 31.30-
44591000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE COLLECT
9 2 791
44596000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE A RECUP
938 4 4 096-
44870000 ETAT PROD. A RECEVOIR
2 096 100.00-
791 3 3 807-
807 100.00-
DISPONIBILITES 512 80000
06500 MENTON
SOCIETE GENERALE
27 27
187 187
27 27
187 187
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE

3 3
48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
983 983
3 3
983 983
Total III
98 100 2 545- 2.53-
124 669
TOTAL GENERAL
125 135 10 310- 7.60-
309 619
06500 MENTON
DETAIL BILAN PASSIF

PASSIF 30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
CAPITAL 8 8
10130000 CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE 000 000
8 8
000 000
RESERVE LEGALE
800 800
10610000 RESERVE LEGALE
800 800
AUTRES RESERVES
22 22 224
10680000 AUTRES RESERVES
224 22 224
22
224
REPORT A NOUVEAU
15 263- 14 577- NS
686-
11000000 REPORT A NOUVEAU (CR) 686- 686 100.00
11900000 REPORT A NOUVEAU (DB) 15 263- 15 263-
RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte)

29 14 44 303.93
728 577- 306
Total I
45 15 29 188.62
489 761 728
EMPRUNTS AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT 17 21 3 207- 15.23-
16400000 EMPRUNTS AUPRES ETS CREDIT 855 062 3 207- 15.23-
17 21
855 062
CONCOURS BANCAIRES COURANTS

466 466- 100.00-
51280000 SOCIETE GENERALE
466 466- 100.00-
EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERSES

4 824 11 6 740- 58.28-
45501000 COMPTE COURANT LAPRUN ERIC
4 173 565 6 042- 59.15-
45502000 COMPTE COURANT WINTER LADA
652 10 699- 51.74-
214
1
350
AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS

24 24 720-
41910000 CLIENTS AVAN.&ACOM.RECUS/COMM.
720 100.00-
24 24 720-
720 100.00-
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES

22 24 1 674- 6.97-
RATTACHES 40100000 FOURNISSEURS
351 025 1 674- 6.97-
22 24
351 025
DETTES FISCALES ET SOCIALES

33 832 3 091 38 020
42100003 GREGOIRE Orelia
861 861
42100009 STOCKDALE CHLOE
107 107
42100010 BILIBOU FLORENTINA
3 285 3 392
42100012 Rémun. NEGRU GEORGETA
06500 MENTON
DETAIL BILAN PASSIF

3 091 4 188- 11.02-
106- 3.13-
42100013 Rémun. NEGRU PAULA 2 435 1 1 97.18
235 200
42820000 DETTES PROV.CONGES A PAYER 1 619 2 1 267- 43.90-
43100000 SECURITE SOCIALE 1 749 886 42- 2.33-
1
791
43720000 ASSEDIC 260 247 12 4.97
43730000 RETRAITE NON CADRE 1 751 1 302 449 34.53
43731000 COT.AUTRES ORGANIS.SOC 534 534
43820000 CHARGES SOC./CONGES A PAYER 35 689 339- 49.20-
43860000 AUTRES CHARGES A PAYER/ORG.SOC 0 608
44200000 ETAT IMPOTS&TAXES REC./TIERS 60 26 26- 100.00-
44400000 ETAT IMPOTS SUR LES BENEFICES 8 1 877
1 877
44550000 TAXE / CA A DECAISSER 1 785 1 762 74.49
023
44562000 TVA DEDUCTIBLE / IMMOB. 636 906 270- 29.80-
44566000 TVA DEDUCT./AUT.BIENS ET SERV. 9 442 2 6 241.69
763 679
44586600 TVA A REGULARISER 0 8 8 301-
44587000 TVA S/FACTURES A ETABL 301 100.00-
44591000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE COLLECT 4 4 120-
44596000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE A RECUP 2 791 120 100.00-
4 4 096-
096 100.00-
2 791
06500 MENTON
DETAIL BILAN PASSIF
Exercice N
PASSIF 30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
44860000 ETAT AUTRES CHARGES A PAYER 650 650
AUTRES DETTES 958 958

41100000 CLIENTS 958 958
Total IV 79 820 119 858 40 038-

33.40-
TOTAL GENERAL 125 309 135 619 10 310-
7.60-
06500 MENTON
DETAIL COMPTE DE RESULTAT

30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
PRODUCTION VENDUE DE SERVICES 407 576 352 54 895 15.56
70600000 PRESTATIONS DE SERVICES 140 225 682 91 275- 39.43-
70601000 PRESTATION SERVICES EXONERES 267 351 231 146 170 120.62
501
121
181
Chiffre d'affaires NET

407 352 54 15.56
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 576 682 895
74010000 SUBVENTIONS EXPLOITATION
4 4
000 000
4 4
000 000
AUTRES PRODUITS
5 4 2 42.55
75800000 PROD.DIV.GESTION COURANTE
5 4 2 42.55
Total des Produits d'exploitation

411 352 58 16.70
582 685 896
ACHATS DE MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENTS 107 139 31 567- 22.69-
60100000 ACHATS STOCKES MAT.PREMIERES 537 105 21 385- 18.42-
60120000 AC MAT PREMIERES CEE 20% 94 116 10 182- 44.20-
683 068
12 23
855 037
VARIATION DE STOCK (MATIERES PREMIERES ET AUTRES

16 15 31 204.86
APPROVISIONNEM.) 60310000 VAR.STOCKS MATIERES PREMIERES
081 337- 418 204.86
16 15 31
081 337- 418
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES

88 711 77 812 10 899 14.01
60410000 ACHATS, ETUDES, PREST SERV CEE
155 155
60611000 FOURN.NON STOCK.(ELECT)
716 656 60 9.13
60612000 FOURN.NON STOCK.(EAU) 1 1 027-
60614000 FOURN.NON STOCK.(CARB) 3 135 027 100.00-
7 4 286- 57.76-
421
60630000 FOURN.ENTR.$ PETIT.EQUIP 3 329 2 139 1 190 55.61
60630100 FOURN ENTR PETIT EQUIP INTRA 20 20
60631000 PRODUITS ENTRETIEN 178 107 71 66.17
60632000 PETIT OUTILLAGE 232 684 452- 66.07-
60637000 VETEMENTS DE TRAVAIL 67 67- 100.00-
60640000 FOURN.ADMINISTRATIVES 904 826 79 9.51
60640100 FOUNR BUREAU CEE 82 82
61300000 LOCATIONS 750 1 500- 39.96-
250
61320000 LOCATIONS IMMOBILIERES 8 515 8 300 3.65
61353000 LOCATIONS OUTILLAGE 246 215 246
61354000 LOCATION MAT.TRANSPORT 2 886 164 6.02
2
722
61355000 LOCAT MAT.BUREAU 61400 CHAR LOCA
61355100 LOCATION MOBILE 000 GES TIVE
06500 MENTON

S ET COPROPR. 169 239 70- 29.32-
61552000 ENTRET.MATERIEL TRANSP 153 153- 100.00-
61559000 ENTRET.REPARAT.DIVERS 60 360 300- 83.33-
2 288 5 708 3 420- 59.91-
277 277- 100.00-
61560000 MAINTENANCE 1 661 275 1 504.00
61561000 MAINTENANCE CEE 1 978 386
1
978
61600000 PRIMES D'ASSURANCES 3 568 4 147 579- 13.95-
61630000 ASSURANCE PRET 131 131
61800000 SERVICES EXT.DIVERS 5 387 1 3 217.99
61801000 SERVICE EXTERNE DIV INTRA 1 385 694 693
1
385
62220000 COMMIS.§ COURTAG./VENT 638 1 903- 58.60-
541
62260000 HONO COMPTABLES 5 437 5 287 150 2.84
62270000 FRAIS D'ACTES § CONTENTIEUX 1 279 758 521 68.69
62300000 PUBLICITES 1 309 1 309-
62300001 PUB CEE 5 230 100.00-
62310000 ANNONCES ET INSERTIONS 4 026 5 230
62340000 CADEAUX A LA CLIENTELE 225 841 4 026
616- 73.28-
06500 MENTON

30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
62341000 CADEAUX CLIENT (-200F) 62 620
62380000 POURBOIRES DONS COURANTS 0 500 445- 89.00-
62400000 TRANSPORTS DE BIENS 5 352 352- 100.00-
62500000 DEPLACEMENTS MISSIONS RECEPT. 5 37 78 209.42
62510000 VOYAGES § DEPLACEMENTS 9 356 3 844 41.09
62510100 VOYA ET DEPLACEMENT INTRA 115 3 854
62570000 RECEPTIONS 13 200 14 788 3 241- 21.92-
62600000 FRAIS POSTAUX ET TELECOM. 3 854 252 37 14.85
62610000 TIMBRES ET AFFRANCHISSEMENTS 11 547 283
62620000 TELEPHONE 290 2 224 378- 17.01-
62700000 SERVICES BANCAIRES 283 1 857 414 22.30
62750000 SERVICES BANCAIRES REMISE CB 1 846 113 91- 81.03-
62810000 COTISATIONS 2 271 500 500- 100.00-
21
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES

14 11 3 29.19
797 454 343
63120000 TAXE D'APPRENTISSAGE 431 431- 100.00-
63330000 PART.FORM.CONTIN.(ORGA) 507 498 9 1.84
63511000 TAXE PROFESSIONNELLE 1 014 1 15- 1.46-
63514000 TAXES S/VEHICULES SOC. 851 029 344- 28.79-
1
195
63520000 TVA NON RECUPERABLE 12 421 8 4 120 49.63
63580000 AUTRES DROITS 4 301 4
SALAIRES ET TRAITEMENTS
125 98 26 27.11
64100000 REMUNERATIONS DU PERSONNEL
005 341 664 21.91
77 63 13
594 650 944
64120000 CONGES PAYES 1 267- 1 3 095-
829 169.27-
64400000 REMUNERATION TRAVAIL EXPLOIT. 24 339 16 7 48.09
64401000 REM GERANT LADA 24 339 435 904 48.16
16 7
427 912
CHARGES SOCIALES
17 28 10 128- 36.09-
931 059
64510000 COTISATIONS A L'URSSAF 10 692 9 1 201 12.66
64520000 COTISATION AUX ASSEDIC 3 213 490 582 22.13
2
631
64530000 COTIS. RETRAITES SALARIES NC 2 876 3 081 205- 6.64-
64630000 VIEILLESSE 593 7 988 7 395- 92.58-
64632000 COT RSI LADA 593 7 996 7 403- 92.58-
64633000 LOI FACULTATIVE SOGECAP 78 106 28- 26.07-
64750000 MEDECINE TRAVAIL,PHARMACIE 226 173 53 30.69
64800000 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 339- 742- 184.24-
403
64900000 CREDIT COMPETITIVITE 3 807- 3 100.00
807
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR DOT. RT.I OB.

IMMOBILISATIONS 68112000 AMO MM COR
06500 MENTON

PORELLES
5 5 457- 8.04-
226 683 457- 8.04-
5 5
226 683
AUTRES CHARGES
27 143 116- 81.04-
65800000 CHARGES DIV.GEST.COURANTES
27 143 116- 81.04-
Total des Charges d'exploitation

375 345 30 8.71
316 261 056
Résultat d'exploitation
36 7 28 388.44
265 425 841
DIFFERENCES POSITIVES DE CHANGE 2- 196 197- 100.96-
76600000 GAINS DE CHANGE 2- 196 197- 100.96-
Total des Produits financiers

2- 196 197- 100.96-
06500 MENTON

30/09/2020 12 30/09/2019 12 Euros %
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 33 63 300- 47.54-
66116000 INTERETS EMPR.§ DETTES 1 1 300- 47.54-
33 63
1 1
DIFFERENCES NEGATIVES DE CHANGE

20 45 24- 54.25-
66600000 PERTES DE CHANGE
20 45 24- 54.25-
Total des Charges financières

351 675 324- 47.98-
Résultat financier
353- 12 26.39
7
480-
Résultat courant avant impôts

35 6 28 417.10
912 945 967
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE 1 1 020-
GESTION 77200000 PRODUITS 020 100.00-
EXCEP./EXERCICES ANT. 1 1 020-
020 100.00-
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN

8 8 000-
CAPITAL 77500000 PRODUITS CESSIONS
000 100.00-
ELEM.ACTIF
8 8 000-
000 100.00-
Total des Produits exceptionnels

9 9 020-
020 100.00-
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION 418 16 080 15 663- 97.40-

67121000 PEN+AMENDES NON DEDUCTIBLES 394 853 459- 53.81-
67200000 CHARGES EXCEP./EXERC.ANTER. 24 15 227 15 204- 99.84-
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL 3 889 14 462 10 573- 73.11-

67500000 VALEURS COMPT.ELEM.ACTIF CEDES 3 889 14 462 10 573- 73.11-
Total des Charges exceptionnelles 4 307 30 542 26 235- 85.90-
Résultat exceptionnel 4 307- 21 522- 17 216 79.99

IMPOTS SUR LES BENEFICES 1 877 1 877
69500000 IMPOTS SUR LES BENEFICES 1 877 1 877
Total des produits 411 580 361 901 49 679 13.73
Total des charges 381 851 376 478 5 373 1.43
Bénéfice ou perte (Produits - Charges) 29 728 14 577- 44 306 303.93
06500 MENTON
ANNEXE A LA LIASSE FISCALE
Ecritures d'inventaires Débit Crédit Montant
COMPTES D'ACTIF

3 982.51
30/09/2020 OD CCA PUB YACHTING 3 982.51
COMPTES DE PASSIF
42820000 DETTES PROV.CONGES A PAYER 1 618.80
30/09/2020 OD PROV CP 30.09.20 1 618.80
43820000 CHARGES SOC./CONGES A PAYER 350.08
30/09/2020 OD PROV CH /CP 30.09.20 350.08
43860000 AUTRES CHARGES A PAYER/ORG.SOC 608.24
28/02/2020 OD AKTO 608.24
44860000 ETAT AUTRES CHARGES A PAYER 650.00
01/10/2019 AN S.A.N. 650.00
06500 MENTON
ANNEXE A LA LIASSE FISCALE
Ecritures d'inventaires Débit Crédit Montant
CHARGES EXCEPTIONNELLES
67121000 PEN+AMENDES NON DEDUCTIBLES 394.00
07/10/2019 BQ AMENDES 18/09 35.00

07/10/2019 BQ AMENDES 18/09 17.00
05/12/2019 BQ CB AMENDES 35.00
05/03/2020 BQ CB FORF ¨STAB 17.00
06/04/2020 BQ CB AMENDES RENNES 20.00
04/08/2020 BQ CB AMENDES 45.00
05/08/2020 BQ CB AMENDES 35.00
04/09/2020 BQ CHEQUE 759 AMENDE 135.00
67200000 CHARGES EXCEP./EXERC.ANTER. 23.63
01/10/2019 OD Différence lettrage 23.63
67500000 VALEURS COMPT.ELEM.ACTIF CEDES 3 889.15
30/09/2020 OD Cession / Rebut au 3 673.00

30/09/2020 30/09/2020 OD Cession / Rebut 216.15
au 30/09/2020
60 B VAL DU CAREI
03 ILETS
06500 MENTON
DOSSIER DE GESTION
AP EXPERT AUDIT
5 RUE VICTOR HUGO
LE VICTOR HUGO 2000
06500 MENTON
Dossier N° 000473 en Euros. Mission de présentation - Voir l'attestation d'Expert Comptable

06500 MENTON
BILAN SYNTHETIQUE
Exercice N % Exercice N-1 % Ecart N / N-1

ACTIF 30/09/2020 12 bilan 30/09/2019 12 bilan Euros%
Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières

26 445 21.10 34 210 25.23 7 765- 22.70-
7400.59 740 0.55
ACTIF IMMOBILISE 27 185 21.69 34 950 25.77 7 765- 22.22-
Stocks et en cours 4 2583.40 20 340 15.00 16 081- 79.06-
Créances clients et comptes rattachés Autres créances 49 245 39.30 56 420 41.60 7 175- 12.72-
Disponibilités 13 451 10.73 23 908 17.63 10 458- 43.74-
27 187 21.70 27 187
ACTIF CIRCULANT 94 141 75.13 100 669 74.23 6 527- 6.48-
Comptes de régularisation 3 9833.18 3 983
TOTAL DE L'ACTIF 125 309 100.00 135 619 100.00 10 310- 7.60-

PASSIF 30/09/2020 12 bilan 30/09/2019 12 bilan Euros%
Capital et réserves 15 761 12.58 30 338 22.37 14 577- 48.05-

Résultat (Bénéfice ou perte) Provisions réglementées et subventions
29 728 23.72 14 577- 10.75- 44 306 303.93
CAPITAUX PROPRES 45 489 36.30 15 761 11.62 29 728 188.62
Provisions pour risques et charges
Emprunts et dettes assimilées Groupe et associés 17 855 14.25 21 062 15.53 3 207- 15.23-
Concours bancaires courants 4 8243.85 11 5658.53 6 740- 58.28-
Fournisseurs d'exploitation et comptes rattachés Autres dettes 4660.34 466- 100.00-
22 351 17.84 24 025 17.72 1 674- 6.97-
34 790 27.76 62 740 46.26 27 950- 44.55-
DETTES 79 820 63.70 119 858 88.38 40 038- 33.40-
TOTAL DU PASSIF 125 309 100.00 135 619 100.00 10 310- 7.60-
06500 MENTON
DETAIL BILAN SYNTHETIQUE

ACTIF 30/09/2020 12 bilan 30/09/2019 12 bilan Euros %
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 26 21.1 34 210 25.2 7 765-
21500000 INST.TECH.MATERIEL & OUTILLAGE 445 0 46 988 3 22.70-
21820000 MATERIEL DE TRANSPORT 46 37.5 6 000 34.6
21830000 MATERIEL DE BUREAU & INFORMAT. 988 0 1 271 5 6 000-
21840000 MOBILIER 892 4.4 100.00-
2 015 1.6 2 744 58.50
892 1 0.9
0.7 4
1 0.6
6
28150000 AMORT.INST.TECH.MAT.& OUTIL. 22 036- 17.59- 17 805- 4 231- 23.76-
13.13-
28182000 AMORT.MAT.TRANSPORT 1 809- 1 100.00
1.33- 809
28183000 AMORT.MAT.BUREAU & INFO. 522- 0.42- 435- 87- 20.00-
28184000 AMORT.MOBILIER 0.32-
892- 0.71- 892-
0.66-
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
74 0.5 74 0.55
27500000 DEPOTS ET CAUTIONNEMENTS VERSE
0 9 0 0.55
74 0.5 74
0 9 0
ACTIF IMMOBILISE
27 21.6 34 25.7 7 765- 22.22-
STOCKS ET EN COURS 185 9 950 7
16 081- 79.06-
31000000 STOCKS DE MATIERES PREMIERES
4 3.4 20 15.0 16 081- 79.06-
258 0 340 0
4 3.4 20 15.0
258 0 340 0
CREANCES CLIENTS ET COMPTES RATTACHES

49 39.3 56 41.6 7 175- 12.72-
245 0 420 0
41100000 CLIENTS 49 39.3 31 23.3 17 55.35
245 0 700 7 545
41800000 CLIENTS PROD.NON ENC.FACTURES 24 18.2 24 720-
720 3 100.00-
AUTRES CREANCES
13 451 10.7 23 908 17.6 10 458- 43.74-
40100000 FOURNISSEURS
3 760 3 760- 100.00-
40910000 FOURN.AVANC.&ACOM.VERSES/COMM.
722 757 0.5 35- 4.60-
43860000 AUTRES CHARGES A PAYER/ORG.SOC 6
0.5 24 24- 100.00-
44120000 PRELEVEMENT A LA SOURCE 8 0.5
0 0- 100.00-
44570000 TVA COLLECTEE 6
9 14 465 4 527- 31.30-
44591000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE COLLECT 0.0
938 2 791
44596000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE A RECUP 7.9 2
2 4 4 096-
44870000 ETAT PROD. A RECEVOIR 791 3 0.0
096 100.00-
2.2 3 0 3 807-
3 807 10.6 100.00-
7
3.0
2
2.8
1
06500 MENTON

DISPONIBILITES
27 21.7 27 187
51280000 SOCIETE GENERALE
187 0 27 187
27 21.7
187 0
ACTIF CIRCULANT
94 75.1 100 74.2 6 527- 6.48-
COMPTES DE REGULARISATION 141 3 669 3
3 983
3 3.1 3 983
983 8
3 3.1
983 8
TOTAL DE L'ACTIF
125 100.0 135 100.0 10 310- 7.60-
309 0 619 0
06500 MENTON
Exercice N %
Exercice N-1 % Ecart N / N-1
PASSIF 30/09/2020 12 bilan 30/09/2019 12 bilan Euros %
CAPITAL ET RESERVES 15 12.58 30 338 22.37 14 577- 48.05-

761
10130000 CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE 8 6.38 8 000 5.90
000
10610000 RESERVE LEGALE 800 0.64 800 0.59 686 100.00
10680000 AUTRES RESERVES 22 17.74 22 224 16.39 15 263-
224
RESULTAT (BENEFICE OU PERTE) 29 23.72 14 577- 10.75 44 306 303.93
728 -
CAPITAUX PROPRES 45 36.30 15 761 11.62 29 728 188.62
489
EMPRUNTS ET DETTES ASSIMILEES 17 855 14.25 21 062 15.53 3 207- 15.23-
16400000 EMPRUNTS AUPRES ETS CREDIT 17 855 14.25 21 062 15.53 3 207- 15.23-
GROUPES ET ASSOCIES 4 824 3.85 11 565 8.53 6 740- 58.28-

45501000 COMPTE COURANT LAPRUN ERIC 4 173 3.33 10 214 7.53 6 042- 59.15-
45502000 COMPTE COURANT WINTER LADA 652 0.52 1 350 1.00 699- 51.74-
CONCOURS BANCAIRES COURANTS 466 0.34 466- 100.00

-
51280000 SOCIETE GENERALE 466 0.34 466- 100.00
-
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION COMPTES RATTACHES 22 351 17.84 24 025 17.72 1 674- 6.97-
40100000 FOURNISSEURS 22 351 17.84 24 025 17.72 1 674- 6.97-
AUTRES DETTES 34 790 27.76 62 740 46.26 27 950- 44.55-

41100000 CLIENTS 958 0.76 958
41910000 CLIENTS AVAN.&ACOM.RECUS/COMM. 24 720 18.23 24 720-
100.00-
42100003 GREGOIRE Orelia 861 0.69 861 0.63
42100009 STOCKDALE CHLOE 107 0.09 107 0.08
42100010 BILIBOU FLORENTINA 3 285 2.62 3 392 2.50 106- 3.13-
42100012 Rémun. NEGRU GEORGETA 3 091 2.47 3 091 2.28
42100013 Rémun. NEGRU PAULA 2 435 1.94 1 235 0.91 1 200 97.18
42820000 DETTES PROV.CONGES A PAYER 1 619 1.29 2 886 2.13 1 267- 43.90-
43100000 SECURITE SOCIALE 1 749 1.40 1 791 1.32 42- 2.33-
43720000 ASSEDIC 260 0.21 247 0.18 12 4.97
43730000 RETRAITE NON CADRE 1 751 1.40 1 302 0.96 449 34.53
43731000 COT.AUTRES ORGANIS.SOC 534 0.43 534 0.39
43820000 CHARGES SOC./CONGES A PAYER 350 0.28 689 0.51 339- 49.20-
43860000 AUTRES CHARGES A PAYER/ORG.SOC 608 0.49 608
44200000 ETAT IMPOTS&TAXES REC./TIERS 26 0.02 26-
100.00-
44400000 ETAT IMPOTS SUR LES BENEFICES 1 877 1.50 1 877
44550000 TAXE / CA A DECAISSER 1 785 1.42 1 023 0.75 762 74.49
44562000 TVA DEDUCTIBLE / IMMOB. 636 0.51 906 0.67 270- 29.80-
44566000 TVA DEDUCT./AUT.BIENS ET SERV. 9 442 7.54 2 763 2.04 6 679 241.69
44586600 TVA A REGULARISER 0 0.0 8 6.1 8 301-
44587000 TVA S/FACTURES A ETABL 0 301 2 100.00-
44591000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE COLLECT 4 3.0 4 120-
44596000 TVA INTRACOMMUNAUTAIRE A RECUP 2 791 120 4 100.00-
44860000 ETAT AUTRES CHARGES A PAYER 650 2.2 4 3.0 4 096-
3 096 2 100.00-
0.5 2 791
2 650 0.4
8
06500 MENTON

DETTES
79 63.7 119 88.3 40 038- 33.40-
820 0 858 8
06500 MENTON

PASSIF 30/09/2020 12 bilan 30/09/2019 12 bilan Euros %
TOTAL DU PASSIF 125 100.0 135 100.0 10 310- 7.60-

309 0 619 0
06500 MENTON
SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION

30/09/2020 12 CA 30/09/2019 12 CA Euros %
Ventes marchandises + Production 407 100.00 352 682 100.0 54 895 15.56
576 0
+ Ventes de marchandises
- Coût d'achat des marchandises vendues
Marge commerciale
+ Production vendue 407 100.00 352 682 100.0 54 895 15.56

+ Production stockée ou déstockage 576 0
+ Production immobilisée
Production de l'exercice 407 100.00 352 682 100.0 54 895 15.56

576 0
- Matières premières, approvisionnements consommés 123 30.33 123 768 35.09 149 0.12-
619 -
- Sous traitance directe 155 0.04 155
Marge brute de production 283 69.63 228 914 64.91 54 889 23.98
803
Marge brute globale 283 69.63 228 914 64.91 54 889 23.98
803
- Autres achats + charges externes 88 21.73 77 812 22.06 10 744 13.81

556
Valeur ajoutée 195 47.90 151 101 42.84 44 145 29.22
247
+ Subventions d'exploitation 4 0.98 4 000

000
- Impôts, taxes et versements assimilés 14 3.63 11 454 3.25 3 343 29.19
797
- Salaires du personnel 76 18.73 65 479 18.57 10 848 16.57
327
- Charges sociales du personnel 16 4.09 11 970 3.39 4 697 39.24
667
- Charges de l'exploitant 49 12.25 48 952 13.88 991 2.02
942
Excédent brut d'exploitation 41 10.19 13 247 3.76 28 266 213.37
513
+ Autres produits de gestion courante 5 4 2 42.55

- Autres charges de gestion courante 27 0.01 143 0.04 116 81.04
+ Reprises amortissements provisions, transferts de charges - -
- Dotations aux amortissements 5 1.28 5 1.61
226 683 457 8.04
- -
- Dotations aux provisions
Résultat d'exploitation 36 8.90 7 425 2.11 28 841 388.44

265
+ Quotes parts de résultat sur opérations en commun

+ Produits financiers 2- 196 0.06 197 100.96
- -
- Charges financières 351 0.09 675 0.19 324 47.98-
-
Résultat courant 35 8.81 6 945 1.97 28 967 417.10
912
06500 MENTON
+ Produits exceptionnels 9 020 2.56 9 100.00

020- -
- Charges exceptionnelles 4 1.06 30 542 8.66 26 85.90-
307 235-
Résultat exceptionnel 4 307- 1.06 21 522- 6.10- 17 216 79.99
-
- Impôt sur les bénéfices 1 0.46 1 877

- Participation des salariés 877
Résultat NET 29 7.29 14 577- 4.13- 44 306 303.93

728
06500 MENTON
DETAIL SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION

30/09/2020 12 CA 30/09/2019 12 CA Euros %
VENTES DE MARCHANDISES + PRODUCTION 407 100.0 352 100.0 54 895 15.56

576 0 682 0
PRODUCTION VENDUE 54 895 15.56
70600000 PRESTATIONS DE SERVICES 407 100.0 352 100.0 91 275- 39.43-
70601000 PRESTATION SERVICES EXONERES 576 0 682 0 146 170 120.62
140 34.4 231 65.6
225 0 501 4
267 65.6 121 34.3
351 0 181 6
PRODUCTION DE L'EXERCICE
407 100.0 352 100.0 54 15.56
576 0 682 0 895
MATIERES PREMIERES, APPROVISIONNEMENTS CONSOMM
60100000 ACHATS STOCKES MAT.PREMIERES E 123 30.3 123 35.0 149- 0.12-
60120000 AC MAT PREMIERES CEE 20%
619 3 768 9 21 385- 18.42-
94 23.2 116 32.9 10 182- 44.20-
683 3 068 1
12 3.1 23 6.5
855 5 037 3
60310000 VAR.STOCKS MATIERES PREMIERES 16 3.9 15 337- 31 204.86
081 5 4.35- 418
SOUS TRAITANCE DIRECTE

15 0.0 155
60410000 ACHATS, ETUDES, PREST SERV CEE
5 4 155
15 0.0
5 4
MARGE BRUTE DE PRODUCTION

283 69.6 228 64.9 54 23.98
803 3 914 1 889
MARGE BRUTE GLOBALE

283 803 69.6 228 914 64.9 54 889 23.98
AUTRES ACHATS + CHARGES EXTERNES 3 1
88 556 77 812 10 744 13.81
60611000 FOURN.NON STOCK.(ELECT)
716 21.7 656 22.0 60 9.13
3 6
0.1 0.1
8 9
60612000 FOURN.NON STOCK.(EAU) 1 0.2 1 027-
60614000 FOURN.NON STOCK.(CARB) 3 0.7 027 9 100.00-
135 7 7 2.1 4 286- 57.76-
421 0
60630000 FOURN.ENTR.$ PETIT.EQUIP 3 329 0.8 2 139 0.6 1 190 55.61
60630100 FOURN ENTR PETIT EQUIP INTRA 20 2 1 20
60631000 PRODUITS ENTRETIEN 178 0.0 107 71 66.17
0 0.0
0.0 3
4
60632000 PETIT OUTILLAGE 232 0.0 684 0.1 452- 66.07-
60637000 VETEMENTS DE TRAVAIL 6 67 9 67- 100.00-
0.0
2
60640000 FOURN.ADMINISTRATIVES 904 0.2 826 0.2 79 9.51
60640100 FOUNR BUREAU CEE 82 2 3 82
0.0
2
61300000 LOCATIONS 750 0.1 8 1 250
06500 MENTON

0.35 50 0- 39 .9 6-
61320000 LOCATIONS IMMOBILIERES 8 515 2.0 8 2.3 300 3.65
61353000 LOCATIONS OUTILLAGE 246 9 215 3 246
61354000 LOCATION MAT.TRANSPORT 2 886 0.0 164 6.02
6 2 0.7
0.7 722 7
1
61355000 LOCAT MAT.BUREAU 169 0.0 239 0.0 70- 29.32-
61355100 LOCATION MOBILE 4 153 7 153- 100.00-
61400000 CHARGES LOCATIVES ET COPROPR. 60 360 0.0 300- 83.33-
61552000 ENTRET.MATERIEL TRANSP 2 288 0.0 5 708 4 3 420- 59.91-
61559000 ENTRET.REPARAT.DIVERS 1 277 0.1 277- 100.00-
0.5 0
6 1.6
2
0.0
8
61560000 MAINTENANCE 1 0.4 275 0.0 1 504.00
61561000 MAINTENANCE CEE 661 1 8 386
1 0.4 1
978 9 978
61600000 PRIMES D'ASSURANCES 3 568 0.8 4 147 1.1 579- 13.95-
61630000 ASSURANCE PRET 131 8 131 8
0.0 0.0
3 4
61800000 SERVICES EXT.DIVERS 5 1.3 1 0.4 3 217.99
61801000 SERVICE EXTERNE DIV INTRA 387 2 694 8 693
1 0.3 1
385 4 385
62220000 COMMIS.§ COURTAG./VENT 638 0.1 1 0.4 903- 58.60-
6 541 4
62260000 HONO COMPTABLES 5 1.3 5 287 1.5 150 2.84
62270000 FRAIS D'ACTES § CONTENTIEUX 437 3 758 0 521 68.69
1 0.3 0.2
279 1 1
62300000 PUBLICITES 1 309 0.3 1 309-
62300001 PUB CEE 5 230 1.2 7 100.00-
62310000 ANNONCES ET INSERTIONS 4 026 8 5 230
62340000 CADEAUX A LA CLIENTELE 225 0.9 841 4 026
62341000 CADEAUX CLIENT (-200F) 620 9 0.2 616- 73.28-
62380000 POURBOIRES DONS COURANTS 55 0.0 500 4 620
6 445- 89.00-
0.1 0.1
5 4
0.0
1
06500 MENTON

30/09/2020 12 CA 30/09/2019 12 CA Euros %
62400000 TRANSPORTS DE BIENS 352 0.1 352- 100.00-
62500000 DEPLACEMENTS MISSIONS RECEPT. 115 0.0 37 0 78 209.42
62510000 VOYAGES § DEPLACEMENTS 13 200 3 9 356 0.0 3 844 41.09
62510100 VOYA ET DEPLACEMENT INTRA 3 854 3.2 1 3 854
62570000 RECEPTIONS 11 547 4 14 788 2.6 3 241- 21.92-
62600000 FRAIS POSTAUX ET TELECOM. 290 0.9 252 5 37 14.85
62610000 TIMBRES ET AFFRANCHISSEMENTS 283 5 283
62620000 TELEPHONE 1 846 2.8 2 224 4.1 378- 17.01-
62700000 SERVICES BANCAIRES 2 271 3 1 857 9 414 22.30
62750000 SERVICES BANCAIRES REMISE CB 21 0.0 113 0.0 91- 81.03-
62810000 COTISATIONS 7 500 7 500- 100.00-
0.0
7 0.6
0.4 3
5 0.5
0.5 3
6 0.0
0.0 3
1 0.1
4
VALEUR AJOUTEE
195 47.9 151 42.8 44 29.22
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 247 0 101 4 145
74010000 SUBVENTIONS EXPLOITATION
4 0.9 4
000 8 000
4 0.9 4
000 8 000
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES

14 3.6 11 3.2 3 29.19
797 3 454 5 343
63120000 TAXE D'APPRENTISSAGE 431 0.1 431- 100.00-
2
63330000 PART.FORM.CONTIN.(ORGA) 507 0.1 498 0.1 9 1.84
2 4
63511000 TAXE PROFESSIONNELLE 1 014 0.2 1 0.2 15- 1.46-
63514000 TAXES S/VEHICULES SOC. 851 5 029 9 344- 28.79-
0.2 1 0.3
1 195 4
63520000 TVA NON RECUPERABLE 12 421 3.0 8 2.3 4 120 49.63
63580000 AUTRES DROITS 4 5 301 5 4
0.0
0
SALAIRES DU PERSONNEL
76 18.7 65 18.5 10 16.57
64100000 REMUNERATIONS DU PERSONNEL
327 3 479 7 848 21.91
77 19.0 63 18.0 13
594 4 650 5 944
64120000 CONGES PAYES 1 267- 0.31- 1 0.5 3 095-
829 2 169.27-
CHARGES SOCIALES DU PERSONNEL

16 4.0 11 3.3 4 697 39.24
64510000 COTISATIONS A L'URSSAF
667 9 970 9 1 201 12.66
64520000 COTISATION AUX ASSEDIC
10 2.6 9 2.6 582 22.13
692 2 490 9
3 0.7 2 0.7
213 9 631 5
06500 MENTON

64530000 COTIS. RETRAITES SALARIES NC 2 0.7 3 0.8 205- 6.64-
876 1 081 7
64750000 MEDECINE TRAVAIL,PHARMACIE 226 0.0 173 0.0 53 30.69
6 5
64800000 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL 339- 0.08- 0.1 742- 184.24-
1
403
64900000 CREDIT COMPETITIVITE 3 807- 3 100.00
1.08- 807
CHARGES DE L'EXPLOITANT
49 12.2 48 13.8 991 2.02
64400000 REMUNERATION TRAVAIL EXPLOIT.
942 5 952 8 7 904 48.09
64401000 REM GERANT LADA
24 5.9 16 4.6 7 912 48.16
339 7 435 6
24 5.9 16 4.6
339 7 427 6
64630000 VIEILLESSE 593 0.1 7 988 2.2 7 395- 92.58-
64632000 COT RSI LADA 593 5 7 996 6 7 403- 92.58-
64633000 LOI FACULTATIVE SOGECAP 78 0.1 106 2.2 28- 26.07-
5 7
0.0 0.0
2 3
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION

41 10.1 13 3.7 28 213.37
AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 513 9 247 6 266
42.55
75800000 PROD.DIV.GESTION COURANTE
5 4 2 42.55
5 0.0 4 0.0 2
0 0
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE

27 14 0.0 116- 81.04-
65800000 CHARGES DIV.GEST.COURANTES
3 4 116- 81.04-
0.01 14 0.0
27 3 4
0.01
06500 MENTON

30/09/2020 12 CA 30/09/2019 12 CA Euros %
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 5 1.2 5 1.6 457- 8.04-
68112000 DOT.AMORT.IMMOB.CORPORELLES 226 8 683 1 457- 8.04-
5 1.2 5 1.6
226 8 683 1
RESULTAT D'EXPLOITATION
36 8.9 7 2.1 28 388.44
265 0 425 1 841
PRODUITS FINANCIERS
2- 0.0 197- 100.96-
6
196
76600000 GAINS DE CHANGE 2- 0.00- 0.0 197- 100.96-
6
196
CHARGES FINANCIERES
351 0.0 675 0.1 324- 47.98-
66116000 INTERETS EMPR.§ DETTES
331 9 631 9 300- 47.54-
66600000 PERTES DE CHANGE
20 0.0 45 0.1 24- 54.25-
8 8
0.0 0.0
0 1
RESULTAT COURANT
35 8.8 6 1.9 28 417.10
912 1 945 7 967
PRODUITS EXCEPTIONNELS
77200000 PRODUITS EXCEP./EXERCICES ANT. 9 2.5 9 020-
77500000 PRODUITS CESSIONS ELEM.ACTIF
020 6 100.00-
1 0.2 1 020-
020 9 100.00-
8 2.2 8 000-
000 7 100.00-
CHARGES EXCEPTIONNELLES
4 307 1.0 30 542 8.6 26 235- 85.90-
67121000 PEN+AMENDES NON DEDUCTIBLES
394 6 853 6 459- 53.81-
67200000 CHARGES EXCEP./EXERC.ANTER.
24 0.1 15 227 0.2 15 204- 99.84-
67500000 VALEURS COMPT.ELEM.ACTIF CEDES 0 4
3 889 14 462 10 573- 73.11-
0.0 4.3
1 2
0.9 4.1
5 0
RESULTAT EXCEPTIONNEL
4 307- 1.06- 21 522- 17 79.99
6.10- 216
IMPOT SUR LES BENEFICES
69500000 IMPOTS SUR LES BENEFICES 1 0.4 1 877
877 6 1 877
1 0.4
877 6
RESULTAT NET
29 7.2 14 577- 44 303.93
728 9 4.13- 306
06500 MENTON
EQUILIBRE FINANCIER
Exercice N
30/09/2020 12 Nbj CA 30/09/2019 12 Nbj CA Euros %
FONDS DE ROULEMENT
Capital et réserves 15 761 13.92 30 338 30.97 14 577- 48.05-

Résultat de l'exercice 29 728 26.26 14 577- 14.88- 44 306 303.93
Provisions réglementées et subventions
CAPITAUX PROPRES 45 489 40.18 15 761 16.09 29 728 188.62
Provisions pour risques et charges

Emprunts et dettes assimilées 17 855 15.77 21 062 21.50 3 207- 15.23-
Groupes et associés 4 824 4.26 11 565 11.80 6 740- 58.28-
CAPITAUX PERMANENTS 68 168 60.21 48 387 49.39 19 781 40.88
Actif net immobilisé 27 185 24.01 34 950 35.68 7 765- 22.22-

Charges à répartir sur plusieurs exercices
FONDS DE ROULEMENT 40 983 36.20 13 437 13.72 27 546 205.00
BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT
Stocks et en cours 4 258 3.76 20 340 20.76 16 081- 79.06-

Créances clients et comptes rattachés 49 245 43.50 56 420 57.59 7 175- 12.72-
Autres créances 13 451 11.88 23 908 24.40 10 458- 43.74-
Comptes de régularisation 3 983 3.52 3 983
ACTIF CIRCULANT 70 937 62.66 100 669 102.76 29 731- 29.53-
Fournisseurs et comptes rattachés 22 351 19.74 24 025 24.52 1 674- 6.97-

Autres dettes 34 790 30.73 62 740 64.04 27 950- 44.55-
DETTES D'EXPLOITATION 57 141 50.47 86 765 88.57 29 624- 34.14-
BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT 13 796 12.19 13 903 14.19 107- 0.77-
Disponibilités 27 187 24.01 27 187

Concours bancaires courants 466- 0.48- 466 100.00
TRESORERIE NETTE 27 187 24.01 466- 0.48- 27 653 NS
06500 MENTON
TABLEAU DE FINANCEMENT
CALCUL DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT
Exercice N
Exercice N-1
30/09/2020 12
30/09/2019 12
RESSOURCES DURABLES
Résultat net comptable 29 14 577-

Dotations aux amortissements et provisions 728 5 683
Reprises sur amortissements et provisions 5
Plus ou moins-values sur cession d'actif 226 6 462
Subventions d'investissements virées au résultat
3
889
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 2 432-
Prélèvements 38
843
AUTOFINANCEMENT DISPONIBLE 2 432-
Cessions d'immobilisations 8 000

Augmentation des capitaux 38
propres 843
Augmentation des comptes courants d'associés 567
Augmentation des dettes financières
Subventions reçues
462 6 134
TOTAL DES RESSOURCES
39 305
EMPLOIS FIXES
Acquisitions d'immobilisations 1 350

Réduction des capitaux propres
Dividendes
Remboursements des comptes courants d'associés 6 740 10 687
Remboursements des dettes financières 3 669 7 155
TOTAL DES EMPLOIS 11 17 842

759
VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL

Ressource nette (+) ou emploi net (-) 11 708-
27
546
06500 MENTON
TABLEAU DE FINANCEMENT
UTILISATION DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT
Variations Variations
N - (N-1) (N-1) - (N-2)
30/09/2020 12 30/09/2019 12
VARIATION DES ACTIFS CIRCULANTS
Stocks et en cours 16 081- 15 337

Clients et comptes 7 175- 26 994
rattachés Autres créances 10 458- 11 431-
Comptes de régularisation 3 983
VARIATION 29 731- 30 900
VARIATION DES PASSIFS HORS TRESORERIE
Fournisseurs et comptes rattachés 1 674- 9 994

Autres dettes 27 950- 15 558
VARIATION 29 624- 25 553
BESOIN (-) ou DEGAGEMENT (+) de l'exercice 107 5 348-
VARIATION TRESORERIE
Disponibilités 27 187 16 589-

Concours bancaires courants 466 466-
VARIATION 27 653 17 055-
UTILISATION DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT 27 11 708

Emploi net (-) ou Ressource nette (+) 546-
06500 MENTON
DU RESULTAT A LA TRESORERIE
Exercice N
Exercice N-1
30/09/2020 12
30/09/2019 12
RESULTAT NET COMPTABLE 29 14 577-

728
± Non flux d'exploitation

Dotations aux amortissements et 5 226 5 683
provisions Reprises sur amortissements et 9 115 12 145
provisions Plus ou moins-values sur 3 889 6 462
cession d'actif
Subventions d'investissements virées au résultat
38 843 2 432-
= Capacité d'autofinancement
- Prélèvements
38 843 2 432-
= Autofinancement disponible
107 5 348-
+ Variation du B.F.R.
38 951 7 780-
= Trésorerie d'exploitation
+ Ressources
8 000
Cessions d'immobilisations
Augmentation des capitaux
propres 462 462 567 8 567
Augmentations des comptes courants d'associés
Augmentations des dettes financières
Subventions reçues
1 350
- Emplois
Acquisitions d'immobilisations
11 759 17 842
Réduction des capitaux propres 6 10
Dividendes 740 687
Remboursements des comptes courants d'associés 3 7
Remboursements des dettes financières 669 155
27 653 17 055-
= Variation de trésorerie
466- 16 589
+ Trésorerie initiale
27 187 466-
TRESORERIE FINALE
06500 MENTON
RATIOS
30/09/2020 12mois 30/09/2019 12mois

Bases Valeurs Bases Valeurs
ROTATION DES STOCKS MATIERES PREMIERES ET MARCHANDISES
Stock matières premières + Stock de marchandises x nbre jours de l'exercice 4 20

258 12.40 340 59.1
Matières premières consommées + Coût d'achat des marchandises vendues 6
123 123
619 768
Ce ratio vous renseigne sur le nombre moyen de jours pendant lesquels les stocks
restent dans l'entreprise. Il doit vous aider à définir votre politique d'achats.
CREDIT MOYEN CONSENTI AUX CLIENTS
Clients et comptes rattachés x nbre jours de l'exercice 49 56

245 39.03 420 49.2
Chiffre d'affaires TTC 1
454 412
206 746
Il s'agit de la durée moyenne d'encaissement des créances clients. Il doit être
comparé au crédit pratiqué par vos concurrents et à celui que vous avez fixé
comme objectif.
CREDIT MOYEN OBTENU DES FOURNISSEURS
Fournisseurs et comptes rattachés x nbre jours de l'exercice 22 24

351 35.60 025 34.8
Achats et charges externes TTC 4
226 248
019 236
Il s'agit de la durée moyenne de règlement des dettes fournisseurs. Il doit être
comparé aux conditions d'achats généralement obtenues.
RATIO DE SOLVABILITE A COURT TERME
Créances à moins d'un an + Disponibilités 89 80

883 1.31 329 0.7
Dettes à moins d'un an 6
68 105
728 502
Ce ratio indique si l'entreprise est apte à faire face à ses dettes à court terme.
RATIO D'AUTONOMIE FINANCIERE
Capitaux propres 45 15
489 0.57 761 0.1
3
06500 MENTON
Dettes 79 119
820 858
Ce ratio indique comment a été financée votre entreprise. Il mesure la part des
fonds que vous avez apportés par rapport aux fonds que vous avez empruntés.

2020 - Attestation Des Comptes

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Société COVERS AND CO

Dossier financier de l'exercice en Euros

Activité principale de l'entreprise : AGENCEMENTS ET DECORATION DE BATEAUX VENTE DE TISS

Dossier N° 000473 en Euros. Mission de présentation - Voir l'attestation d'Expert Comptable

En notre qualité d'expert-comptable, nous avons effectué une mission de présentation

Société COVERS AND CO

relatifs à l'exercice du 01/10/2019 au 30/09/2020.

Les comptes annuels ci-joints se caractérisent par les données suivantes :

ANALYSE DE VOTRE ENTREPRISE

BILAN Exercice N Exercice N-1 SOLDES INTERMEDIAIRES Exercice N Exercice N-1

Immobilisations 27 185 34 950 Ventes de marchandises

Marge brute globale 283 803 228 914

TABLEAU DE Exercice N Exercice N-1 RATIOS Exercice N Exercice N-1

Capacité d'autofinancement 38 843 2 432-

Dont emprunts souscrits 462 567

Dont remboursements d'emprunts 3 669 7 155

Variation des actifs circulants 29 731- 30 900

Besoins (-) ou dégagement (+)

Autonomie financière 0.57 0.13

Immob.incorporelles nettes Capital 8 000 8

ACTIF IMMOBILISE 27 185 34 950 22.22-FONDS

Exercice N Exercice N-1

Rotation des stocks 12.40 59.1 46.76-

Exercice N Exercice N-1

Immobilisations financières (2)

Total II 50 635 23 450 27 185 34 950 7 765- 22.22-

Clients et comptes rattachés 49 245 49 245 56 420 7 175- 12.72-

Valeurs mobilières de placement

Total III 98 124 98 124 100 669 2 545- 2.53-

Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV)

Primes de remboursement des obligations (V)

Report à nouveau 15 263- 686- 14 577- NS

Résultat de l'exercice (Bénéfice ou perte) 29 728 14 577- 44 306 303.93

Total I 45 489 15 761 29 728 188.62

Produit des émissions de titres participatifs

Provisions pour risques

Emprunts et dettes financières diverses 4 824 11 565 6 740- 58.28-

Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 24 720 24 720- 100.00

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Produits constatés d'avance (1)

Total IV 79 820 119 858 40 038- 33.40-

Ecarts de conversion passif (V)

Produits d'exploitation (1)

Total des Produits d'exploitation (I) 411 582 352

Charges d'exploitation (2)

Achats de matières premières et autres approvisionnements 107 537

Total des Charges d'exploitation (II) 5 683

1 - Résultat d'exploitation (I-II) 36 265

Quotes-parts de Résultat sur opération faites en commun 143

Bénéfice attribué ou perte transférée (III)

Produits financiers de participations (3)

Total V 2- 196 197-100.96-

Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions

Total VI 351 675 324- 47.98-

2. Résultat financier (V-VI) 353- 480- 127 26.39

3. Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 35 912 6 945 28 967 417.10

Produits exceptionnels sur opérations de gestion 1 020 1 020-100.00-

Total VII 9 020 9 020-100.00-

Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 418 16 080 15 663- 97.40-

Total VIII 4 307 30 542 26 235- 85.90-

4. Résultat exceptionnel (VII-VIII) 4 307- 21 522- 17 216 79.99

Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX)

- REGLES ET METHODES COMPTABLES -