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DE-FRANCE 16/09/2022
Sommaire
Rapport de Présentation ____________________________________________________________________ 1
Bilan simplifié _____________________________________________________________________________ 2
ACTIF 2
Actif immobilisé 2
Actif circulant 2
PASSIF 2
Capitaux Propres 2
Dettes 2
Rapport de Présentation
et conformément à nos accords, j’ai effectué les diligences prévues par la norme
professionnelle du Conseil Supérieur de l’Ordre des Experts Comptables applicable à la
mission de présentation des comptes qui ne constitue ni un audit, ni un examen limité.
Les comptes annuels ci-joints, qui comportent 32 pages, se caractérisent par les
données suivantes :
Pierre BERTRAND
Expert-Comptable
Bilan simplifiéACTIF
Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
ACTIF 31/12/2021
(12 mois)
31/12/2020
(08 mois)
Variation
PASSIF
Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF 31/12/2021
(12 mois)
31/12/2020
(08 mois)
Variation
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 46 114 ) 46 114 46 114
Ecarts de réévaluation
Réserve légale
Réserves réglementées
Autres réserves 638 920 638 920
Report à nouveau -66 464 - 66 464
Résultat de l'exercice -133 668 -66 464 - 67 204
Résultat de l'exercice précédent à affecter
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES 484 903 618 570 - 133 667
Dettes
Provisions pour risques et charges
Emprunts et dettes assimilées 350 000 350 000
Avances & acomptes reçus sur commandes en cours
Fournisseurs et comptes rattachés 63 245 79 666 - 16 421
Autres dettes 14 955 1 498 13 457
Produits constatés d'avance
DETTES 428 200 81 163 347 037
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation reçue
Autres Produits 26 23 3 13,04
Total des produits d'exploitation hors T.V.A. 164 736 12 776 151 960 N/S
Produits financiers
Produits exceptionnels
Charges financières 1 617 1 617 N/S
Charges exceptionnelles
Résultat avant participation et IS -133 668 -66 464 - 67 204 101,11
Participation des salariés
Impôts sur les bénéfices
Total des Produits 164 736 12 776 151 960 N/S
Actif circulant
Clients et comptes rattachés 59 398 59 398 14 969 44 429
41100000 CLIENTS 33 637 33 637 14 969 18 668
41810000 CLIENTS FACTURES A ETABLIR 25 762 25 762 25 762
Autres créances 21 701 21 701 9 105 12 596
40100000 FOURNISSEURS 3 604 3 604 3 604
43720000 ARRCO 390 390 7 383
43730000 MUTUELLE 56 56 56
44550000 ETAT TAXES SUR C.A. A DECAISSER 8 007 - 8 007
44567000 ETAT CREDIT DE TVA A REPORTER 15 160 15 160 15 160
44586000 ETAT TVA S/FACT.NON PARVENUES 391 391 1 091 - 700
46710000 ZOTCAR REUNION 2 099 2 099 2 099
Banques, C.C.P., et autres disponibilités 561 351 561 351 397 566 163 785
51220000 CREDIT AGRICOLE 557 016 557 016 397 039 159 977
51290000 AUTRES BANQUES 4 335 4 335 527 3 808
Charges constatées d'avance 33 369 33 369 32 392 977
48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 33 369 33 369 32 392 977
ACTIF CIRCULANT 675 819 675 819 454 032 221 787
TOTAL GENERAL ACTIF 936 156 23 053 913 103 699 733 213 370
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont versé : 46 114 ) 46 114 46 114
10130000 CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE 46 114 46 114
Autres réserves 638 920 638 920
10410000 PRIMES D'EMISSION 638 920 638 920
Report à nouveau -66 464 - 66 464
11900000 REPORT A NOUVEAU SOLDE DEBITEUR -66 464 - 66 464
Résultat de l'exercice -133 668 -66 464 - 67 204
CAPITAUX PROPRES 484 903 618 570 - 133 667
Dettes
Emprunts et dettes assimilées 350 000 350 000
16400000 PRET PGE 350K 350 000 350 000
Fournisseurs et comptes rattachés 63 245 79 666 - 16 421
40100000 FOURNISSEURS 42 584 65 356 - 22 772
40810000 FOURN FACTURES NON PARVENUES. 20 661 14 309 6 352
Autres dettes 14 955 1 498 13 457
42820000 PERS CONGES A PAYER 4 940 520 4 420
43100000 SECURITE SOCIALE 902 267 635
43740000 PREVOYANCE 122 122
43860000 ORG.SOC. AUTRES CHARGES A PAYER 644 644
43862000 PRO CHARGE SOC / CP 89 2 87
44210000 PRELEVEMENTS A LA SOURCE 1 283 1 283
44581000 ETAT ACOMPTES TVA REEL SIMPLIFIE 4 404 4 404
44587000 ETAT TVA S/FACT.A ETABLIR 1 994 1 994
44862000 PROV CHARGE FISC / CP 61 6 55
46710000 ZOTCAR REUNION 703 - 703
46720000 MICHEL THIERS 516 516
DETTES 428 200 81 163 347 037
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation reçues
Autres Produits 26 23 3 13,04
75800000 PRODUITS DIV.GESTION COURANTE 26 23 3 13,04
Total des produits d'exploitation hors T.V.A. 164 736 12 776 151 960 N/S
Achats de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock matières premières et autres approv.
Autres achats et charges externes 165 578 54 779 110 799 202,27
60400000 ACHATS ETUDES PRESTATIONS SERVICE 4 996 - 4 996 -100
60630000 ACHATS FOURN.ENTRET.PETIT EQUIPEMENT 313 188 125 66,49
60640000 ACHATS FOURNIT.ADMINISTRATIVES 24 18 6 33,33
60680000 ACHATS CARBURANT 198 198 N/S
61100000 SOUS-TRAITANCE GENERALE 15 909 15 909 N/S
61320000 LOCATIONS IMMOBILIERES 7 216 3 688 3 528 95,66
61510000 ENTRETIEN REPA VEHICULES 3 934 3 934 N/S
61520000 MAINTENANCE INFORMATIQUE 2 359 606 1 753 289,27
61550000 FRANCHISE ASSURANCE 762 - 762 -100
61600000 PRIMES D'ASSURANCES 284 284 N/S
61630000 ASSUR TRANSPORT 49 823 16 196 33 627 207,63
62100000 PERSONNEL EXTERIEUR A L'ENTREPRISE 770 - 770 -100
62260000 HONORAIRES 6 033 3 715 2 318 62,40
62260100 HONORAIRES CAC 2 501 3 000 - 499 -16,63
62260200 AUTRES HONORAIRES 2 330 9 394 - 7 064 -75,20
62261000 HONORAIRES MARKETING 18 197 18 197 N/S
62261100 HONORAIRES COMMUNICATION 41 985 41 985 N/S
62270000 FRAIS ACTES & CONTENTIEUX 62 62 N/S
62300000 PUBLICITE PUBLICATIONS REL PUBLIQUES 5 382 5 382 N/S
62310000 ANNONCES ET INSERTIONS 1 236 559 677 121,11
62510000 VOYAGES ET DEPLACEMENTS -1 960 6 480 - 8 440 -130,25
62570000 RECEPTIONS 428 398 30 7,54
62600000 FRAIS POSTAUX & TELECOMMUNICATIONS 1 681 909 772 84,93
62700000 SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILES 1 405 798 607 76,07
62720000 COMMISSION ET FRAIS SUR EMISSION EMPRUNT 1 400 1 400 N/S
62840000 FRAIS DE RECRUT.PERSONNEL 4 840 2 300 2 540 110,43
Total des charges d'exploitation 296 787 79 240 217 547 274,54
Produits financiers
Produits exceptionnels
Charges financières 1 617 1 617 N/S
66116000 INTERETS EMPRUNTS DETTES ASSIMILEES 1 617 1 617 N/S
Charges exceptionnelles
Résultat avant participation et IS -133 668 -66 464 - 67 204 101,11
Annexes 22 1
Ventes de marchandises
- Coût direct d'achat
+/- Variation du stock de marchandises
Marge commerciale ( I )
Taux de marge commerciale % %
+ Production vendue 164 711 12 752 151 959 N/S
+ Production stockée
+ Production immobilisée
Production de l'exercice 164 711 12 752 151 959 N/S
Marge brute sur production ( II ) 164 711 7 756 156 955 N/S
Taux de marge brute sur production 100,00 % 60,82 %
Marge brute globale ( I + II ) 164 711 7 756 156 955 N/S
Taux de marge brute globale 100,00 % 60,82 %
- Services extérieurs et autres charges externes 165 578 49 783 115 795 232,60
Liasse 22 IS RS 1