DEPARTEMENT QUALITE & HSE Code : PR03-PM2

Version : 05
PROCEDURE D’AUDIT INTERNE Date de création : 27/12//2023
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HISTORIQUE DE MODIFICATION
Date Version Motif de la modification Auteur (s)
04/10/2019 01 Création RQ
Modification : Ajout de sommaire,
meilleure définition des étapes de
08/09/2020 02 RQ
réalisation des audits qualité internes et
des critères de qualification des auditeurs
Clarification des critères de
08/02/2021 03 RQ
programmation des audits des processus
Fusion des procédures existantes en
03/05/2021 04 matière d’audit (Usine Détergents et Usine RQ
Alimentaire)
Actualisation des critères de planification
27/12/2023 05 AQ&FS
des audits

Rédacteurs Vérificateur Approbateur

Nom : BIESSAN Nom : TANO Nom : HOJEIJ

Prénom : Ornella Prénom : Thierry Prénom : Waël

Fonction : Assistante Qualité & Fonction : Responsable QHSE Fonction : Coordonnateur Général
Food Safety & PO

Date : 27/12/2023 Date : 27/12/2023 Date : 27/12/2023

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SOMMAIRE

1 OBJECTIFS..................................................................................................................... 3
2 CHAMPS D’APPLICATION.......................................................................................3
3 DOCUMENTS................................................................................................................ 3
3.1 DOCUMENTS DE REFERENCE......................................................................................3
3.2 DOCUMENTS ASSOCIES.................................................................................................3
4 RESPONSABILITES.....................................................................................................4
5 DEFINITIONS ET ABREVIATIONS.........................................................................4
6 DESCRIPTION............................................................................................................... 6
6.1 CAS DES AUDITS REALISES PAR DES AUDITEURS INTERNES DE
SIPROCHIM.......................................................................................................................................6
6.1.1 Qualification des auditeurs qualité internes...................................................................6
6.1.2 Qualification des responsables d’audits..........................................................................7
6.1.3 Perte de qualification et requalification des auditeurs qualité internes......................7
6.2 CAS DES AUDITS INTERNES REALISES PAR DES AUDITEURS EXTERNES7
6.3 PLANIFICATION DES AUDITS QUALITE INTERNES............................................8
6.3.1 Critères de planification du programme d’audit............................................................8
6.3.2 Eléments constitutifs du programme d’audit.............................................................9
6.4 CONDUITE DES AUDITS QUALITE INTERNES.....................................................10
6.4.1 Notification d’audit et plan d’audit...........................................................................10
6.4.2 La préparation de l’audit.............................................................................................10
6.4.3 Exécution de l’audit.....................................................................................................11
6.5 ELABORATION, VALIDATION ET DIFFUSION DU RAPPORT D’AUDIT......12
6.5.1 Elaboration....................................................................................................................12
6.5.2 Validation et transmission du rapport.......................................................................13
6.6 EXPLOITATION DU RAPPORT D’AUDIT QUALITE INTERNE.........................13
6.6.1 Identification et mise en œuvre des actions correctives.............................................13
6.6.2 Evaluation des actions.................................................................................................13
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1 OBJECTIFS

Cette procédure décrit les dispositions mises en place pour réaliser les audits qualité internes au sein de
SIPROCHIM. Ces audits ont pour objectif d’évaluer le niveau de conformité de SIPROCHIM à ses propres
procédures et aux prescriptions des Normes appliquées par l’entreprise.

2 CHAMPS D’APPLICATION

Cette procédure s’applique à l’ensemble des activités de l’entreprise, mais spécifiquement au système de
management de la qualité et/ou de management de la sécurité des denrées alimentaires de SIPROCHIM.

3 DOCUMENTS

3.1 DOCUMENTS DE REFERENCE

Chapitre 9.2 Audit interne de la norme ISO 9001 version 2015 et ISO 22000 version 2018
Chapitre 3 Termes et définitions ISO 9000 version 2015
Chapitre 5 Management d’un programme d’audit (Norme ISO 19011 version 2018)
Chapitre 6 Réalisation d’un audit (Norme ISO 19011 version 2018)
Chapitre 7 Compétence et évaluation des auditeurs (Norme ISO 19011 version 2018, Norme ISO 9001 v
2015)

3.2 DOCUMENTS ASSOCIES

Critères de qualification et de requalification des auditeurs qualité internes : IT01-PR03-PM2

Tableau de suivi des auditeurs qualité internes : EN05-PR03-PM2
Plan d’audit qualité : EN02-PR03-PM2
Fiche d’ouverture et de clôture de l’audit : EN06-PR03-PM2
Rapport d’audit qualité : EN03-PR03-PM2
Plan d’amélioration qualité : EN03-PR02-PM2
Matrice de détermination des processus clés : EN235-PM2
Programme d’audit qualité : EN236-PM2
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4 RESPONSABILITÉS

Le Responsable QHSE&PO assure la gestion de cette procédure et veille à son application. Les auditeurs
internes sont tenus de respecter scrupuleusement cette procédure.

5 DEFINITIONS ET ABREVIATIONS

RQHSE&PO : Responsable Qualité, Hygiène, Sécurité et Environnement & Performance

organisationnelle.

SMQ: Système de Management de la Qualité.

SMSDA : Système de Management de la Sécurité des Denrées Alimentaires

Audit : Ce terme désigne le processus méthodique et indépendant, permettant d'obtenir des preuves
tangibles et de les évaluer de manière objective pour déterminer dans quelle mesure les critères d'audit sont
satisfaits.

Critère d’audit : Ce terme désigne un ensemble de politiques, procédures ou exigences utilisées comme
référence vis-à-vis desquelles les preuves d’audit sont comparées.

Preuves d’audit : Ce terme désigne les enregistrements, énoncés de faits ou autres informations
pertinentes pour les critères d’audit et vérifiables.

Constatations d’audit : Ce terme désigne les résultats de l’évaluation des preuves d’audit par rapport aux
critères d’audit.

Conclusion d’audit : Ce terme désigne le résultat d’un audit, après avoir pris en considération les objectifs
de l’audit et toutes les constatations d’audit.

Auditeur qualité interne : Ce terme désigne une personne habilitée à réaliser un audit qualité interne.

Equipe d’audit : Ce terme désigne un ou plusieurs auditeurs réalisant un audit, assistés, si nécessaire, par
des experts techniques.

Observateur : Ce terme désigne la personne qui accompagne l’équipe d’audit mais ne réalise pas l’audit.
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Programme d’audit : Ce terme désigne les dispositions relatives à un ensemble d’un ou plusieurs audits
planifiés pour une durée donnée.

Champ de l’audit : Ce terme désigne l’étendue et les limites d’un audit.

Plan d’audit : Ce terme désigne la description des activités et les dispositions nécessaires pour réaliser un
audit.

Conformité : Ce terme désigne la satisfaction d’une exigence ou toutes autres dispositions internes
définies et approuvées par la Direction Générale.

Non-conformité : Ce terme désigne la non-satisfaction d’une exigence ou toutes autres dispositions

internes définies et approuvées par la Direction Générale.

Points forts : Ce terme désigne les points sur lesquels le processus a présenté des éléments qui répondent
aux exigences des normes auditées (Les acquis) ou qui permettent d’atteindre les objectifs ou maitriser les
risques (Ils peuvent concerner des documents, des pratiques, des équipements, des comportements, etc.)

Observations : Ce terme désigne les points sur lesquels des observations factuelles montrent que le
processus risque de ne plus respecter les exigences spécifiées (Exigences normatives ou exigences internes)
ou atteindre les objectifs fixés.

6 DESCRIPTION

6.1 CAS DES AUDITS REALISES PAR DES AUDITEURS INTERNES DE

SIPROCHIM

6.1.1 Qualification des auditeurs qualité internes

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Seront considérés comme auditeurs qualité internes, les acteurs internes au système ayant participé aux
différentes formations et ayant réussi les tests d’évaluations finaux (Evaluation théorique et évaluation
pratique).

Les formations requises sont :

- Formation à la norme ISO 9001v2015 (Pour les auditeurs internes du SMQ)

- Formation à la norme ISO 22000v2018 ou FSSC 22000 (Pour les auditeurs internes du
SMSDA)
- Formation à l'audit interne selon la norme ISO 19011v2018 (Pour les auditeurs du
SMQ et/ou du SMSDA).

L’évaluation théorique est faite par le cabinet en charge de la réalisation des différentes formations.

L’évaluation pratique se fait à travers le tableau de suivi des auditeurs qualité internes : EN05-PR03-
PM2 dès la réalisation du premier audit en tant qu’auditeur stagiaire.

Cette évaluation est pilotée par le RQHSE&PO sur la base du nombre des audits réalisés par rapport aux
audits planifiés, du respect des délais pour la mise à disposition du rapport d’audit, de la pertinence des
constats, de la pertinence des questions et de l’attitude pendant l’audit. En fonction du résultat obtenu, le
RQHSE&PO attribue la qualité d’auditeur qualité ou non, aux auditeurs stagiaires. En cas d’échec,
l’Auditeur stagiaire a la possibilité de participer à nouveau à des audits afin d’obtenir sa requalification.

Sera également considéré comme auditeur qualité interne, tout nouvel embauché disposant d’une
attestation d’auditeur qualité interne conforme à la norme vigueur (Norme conformément auquel le SMQ
et/ou le SMSDA a été mis en place).

6.1.2 Qualification des responsables d’audits

Les exigences pour être Responsable d’audit sont les suivantes :

- Être auditeur qualité ;

- Avoir au moins un an d’ancienneté comme auditeur qualité et avoir réalisé au moins 03 audits
(avec évaluation concluante : au moins 6/10).

6.1.3 Perte de qualification et requalification des auditeurs qualité internes

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La requalification des auditeurs qualité internes intervient chaque début d’année sur la base des résultats des
évaluations des précédents audits réalisés.

La perte de qualification intervient lorsque l’auditeur qualité interne n’a pu réaliser au moins un audit sur
une période trois (3) ans ; ou lorsque le résultat de son évaluation annuelle d’auditeur n’est pas satisfaisant
(Note inférieure à 6/10. Cf. Critères de qualification et de requalification des auditeurs qualité internes).

Dans ce cas, le RQ notifie au concerné, par courrier électronique, la perte de qualification d’auditeur qualité
interne. Il lui rappelle par la même occasion les conditions de la requalification qui sont :

- Rappel des principes de l’audit ;

- Rappel des techniques de l’audit ;
- Rappel des modalités de rédaction d’un rapport d’audit ;
- Réalisation d’un audit qualité interne avec une personne habilitée suivi d’une
évaluation qui doit être concluante selon les critères de qualification.

6.2 CAS DES AUDITS INTERNES REALISES PAR DES AUDITEURS

EXTERNES

Les audits internes peuvent être réalisés par un auditeur externe à SIPROCHIM. Cet auditeur devra donc
fournir la preuve suivante :

- Une attestation/certificat d’auditeur IRCA ou équivalent conformément à la norme en

vigueur.
- Un Curriculum Vitae démontrant la preuve de réalisation d’au moins trois audits sur la norme
en vigueur

6.3 PLANIFICATION DES AUDITS QUALITE INTERNES

6.3.1 Critères de planification du programme d’audit

En début d’année (Mois de Janvier), le RQHSE&PO établit un « Programme d’audit qualité interne :
EN236-PM2 ».

Le programme d’audit sera établi en tenant compte :

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de l’importance des processus à auditer,

des modifications apportées aux SMQ/SMSDA ayant une incidence sur l’organisme,
des résultats de la surveillance,
des résultats de la mesure,
des résultats des audits précédemment réalisés.
L’importance des processus a été déterminé à l’aide d’une matrice « Matrice de détermination des processus
clés : EN235-PM2 ». Ainsi, les processus d’importance majeure sont : Manager SIPROCHIM, Manager le
SMQ/Manager la SDA, Assurer la Production de détergents, Assurer les ventes, Assurer la production de
denrées alimentaires. Les processus d’importance modérée sont : Concevoir et développer les produits,
Gérer les finances, Gérer les RH, Gérer les achats et Gérer les Infrastructures.

Seront donc planifiés sur un cycle de trois ans :

 Tous les processus d'importance majeure doivent être audités au moins une fois par an, peu importe le
résultat des autres critères
 Tous les processus d'importance modérée doivent être audités au moins deux fois (Echelonné par
année sur le cycle), peu importe le résultat des autres critères
 Tous les processus ayant subi des modifications au cours de l'année en cours, doivent être audités
obligatoirement l'année suivante
 Tous les processus ayant engendré des non-conformités au cours de la mise en œuvre du précédent
programme annuel d’audits doivent être audités au moins une fois par an, peu importe le résultat des
autres critères
 Tous les processus dont les résultats de la surveillance des CCP's, OPRP' et PRP's sont non-conformes
doivent être audités au moins une fois par an, peu importe le résultat des autres critères
 Tous les processus dont les résultats de la mesure sont non-conformes doivent être audités au moins
une fois par an, peu importe le résultat des autres critères

Ces fréquences d’audit interne sont fixées en tenant compte du fait que le Département Qualité & HSE
réalise des séances de travail régulières avec l’ensemble des pilotes de processus afin d’améliorer
continuellement la conformité. De plus la société fait l’objet de plusieurs audits externes au cours des années
(Audits de surveillance ISO, NI, CNPS, Assurance, Environnement et SST…)
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En dehors des dispositions de planification établies ci-dessus, la Direction Générale se réserve le droit de
commanditer d’autres audits inopinés en fonction :

• Des performances observées des processus

• Des tendances liées à son contexte interne, externe et de ses axes stratégiques

• De la criticité des risques et de l’importance des opportunités identifiées.

Dans de tel cas, le programme d’audit qualité et/ou SDA devra être mis à jour pour prendre en compte les
nouvelles planifications.

6.3.2 Eléments constitutifs du programme d’audit

Le programme d’audit couvre les éléments suivants :

- Les exigences de planification

- Les processus concernés

- Le type d’audit

- Les référentiels

- Les objectifs de l’audit / critères d’audit

- La méthode d’audit

- Les auditeurs

- Les dates prévisionnelles

- Le compte rendu

6.4 CONDUITE DES AUDITS QUALITE INTERNES

6.4.1 Notification d’audit et plan d’audit

Au moins une (01) semaine avant l’audit interne, le Responsable d’audit / l’auditeur interne communique le
plan d’audit « EN02-PR03-PM2 » à travers une notification à l’audité.

Pour les audits inopinés, et à réaliser immédiatement, la notification et le plan d’audit sont transmis au
moins un jour avant l’audit.
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Les critères d’audit, la durée de l’audit et le périmètre de chaque audit sont mentionnés dans le plan d’audit
transmis à l’audité.

6.4.2 La préparation de l’audit

C’est un examen documentaire minutieux des critères d’audit et des dispositions prises pour les activités du
processus à auditer.

Connaitre le processus à auditer :

 Ses produits,
 Ses clients,
 Son organisation,
 Ses objectifs (qualité…)
 Son processus, et ses interactions,
 Les risques de dysfonctionnement.
La préparation de l’audit peut donner lieu à l’élaboration d’un questionnaire d’audit au besoin.

6.4.3 Exécution de l’audit

a) Réunion d’ouverture

Elle a pour but de :

- Présenter les auditeurs et les audités,

- Rappeler les objectifs, le champ et le plan d’audit,
- Présenter les méthodes de travail des auditeurs,
- Déterminer les liens officiels de communication entre auditeurs et audités,
- Confirmer la mise à disposition des moyens et installations dont les auditeurs ont
besoin,
- Recueillir et analyser les préoccupations éventuelles des audités,
- Clarifier tout point obscur.
Elle concerne les auditeurs, la direction de l’audité et les responsables des activités à auditer.
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La réalisation de la réunion d’ouverture est matérialisée dans la fiche d’ouverture et de clôture

d’audit « EN06-PR03-PM2 ».

b) Réaliser les entretiens et revues

La réalisation d’un audit se fera de la manière suivante (Sans y être limité) :

- Interviewer l’auditer,
- Ecouter ses réponses,
- Observer les documents et activités,
- Examiner les documents et activités,
- Identifier les écarts documentaires entre les critères d’audit et les dispositions du
processus
- Noter et comparer avec les critères d’audit ;

c) La réunion de clôture

Elle a pour but de présenter le relevé de constations aux audités, et de faire la synthèse de l’audit réalisé.

Durant l'audit, l'auditeur qualité interne est tenu de relever les écarts constatés et de les présenter lors de la
réunion de clôture au personnel audité, afin d'éviter toute discussion ultérieure

La réalisation de la réunion de clôture est matérialisée dans la fiche d’ouverture et de clôture d’audit « EN06-
PR03-PM2 ».

6.5 ELABORATION, VALIDATION ET DIFFUSION DU RAPPORT

D’AUDIT

6.5.1 Elaboration

Dans les sept (7) jours maximum qui suivent l’audit, l’auditeur qualité interne rédige le rapport
d’audit qualité « EN03-PR03-PM2 » conformément au canevas standard prédéfini et sur la base des
dispositions de cette présente procédure, puis le transmet au RQHSE&PO pour revue.
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Les différents constats d’audits sont :

- Points forts
- Observations
- Non-conformités.
Les non-conformités devront être formulées de la manière suivante : Exigences (Normatives, internes) –
Défaillances – Preuves.

Exemple : Non-conformité N°1

Exigence 9.1.2 (Norme ISO 9001 V 2015) : Satisfaction du client (Décrire l’exigence)

Défaillance : L’organisme ne surveille pas la perception des clients quant au niveau de

satisfaction de leurs besoins et attentes

Preuves : L’audit a été réalisé en Juin 2020 et Aucune donnée n’est disponible par
démontrer le niveau de perception des clients sur le niveau de satisfaction de leurs
besoins depuis deux ans (2018,209) ; alors que selon les dispositions interne
(Procédure) une enquête doit être réalisée chaque année dans le mois de Septembre en
vue d’avoir ce niveau de perception.

6.5.2 Validation et transmission du rapport

Le « rapport d’audit qualité « EN03-PR03-PM2 » est vérifié par le RQHSE&PO qui analyse la pertinence des
constats. Le RQHSE&PO apporte son expertise en cas de besoin à l’auditeur par rapport à la formulation, la
classification des constats ou par rapport à la rédaction du rapport.

Toutefois dans un délai maximum de dix (10) jours après la fin de l’audit, le rapport d’audit devra être transmis
à l’audité.

6.6 EXPLOITATION DU RAPPORT D’AUDIT QUALITE INTERNE

6.6.1 Identification et mise en œuvre des actions correctives

Après réception du rapport d’audit, l’audité entreprend sans délai indu les corrections et les actions correctives
nécessaires à la levée des écarts. Il renseigne le plan d’amélioration qualité : EN03-PR02-PM2 et le transmet au
RQHSE&PO pour avis.
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6.6.2 Evaluation des actions

A la date prévue pour l’évaluation de l’efficacité des actions mises en œuvre, le RQHSE&PO et l’audité évalue
l’efficacité des actions mises en œuvre. Lorsque les actions sont jugées inefficaces, d’autres actions sont
déterminées et de nouvelles échéances sont fixées.