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Le secteur bancaire marocain est devenu en une courte priode un

secteur efficace et puissant, en dpit de son contexte concurrentiel accru


marqu par la baisse significative des taux d'intrts, l'augmentation du
volume des crdits accords et de la marge sur commissions..
Lobjectif de ce mmoire dtudier le secteur bancaire marocain et
notamment sa structure, ses relations avec les agents conomiques,
les lois qui le rgisse ainsi que son volution et son influence sur
lconomie .
Quelle est donc le rle du secteur bancaire marocain dans lconomie ?
A fin de mettre l'accent sur le secteur bancaire marocain, et pour mieux
l'apprhender, il est jug important de traiter ce thme selon

Quartes chapitres
un chapitre introductif qui se compose de deux sections la premire vas
contenir l historique et la dfinition de secteur bancaire et la deuxime
une prsentation de banque el Maghreb et les banques commerciales
Le premier chapitre sous titre les oprations effectues par les
tablissements de crdit qui sera tudier selon deux aspects un aspect
thorique et un autre juridique ,
Le deuxime chapitre qui prsente;le rle du SBM dans l conomie s
tale en trois sections une premire sur la relation entre les banques et
les agents conomiques a savoir les banques et les mnages et la
deuxime section nomme apparition et paiement lectroniques et
finalement la dernire sections qui dveloppe l influence du SBM dans l
conomie Et un dernier chapitre sous titre lapparition des banques
islamiques au Maroc .qui traite une comparaison entre les banques
islamiques et les traditionnels

Section I Historique et dfinition

A) Historique:

LActe dAlgsiras, sign en 1906 par les dlgus de douze pays


europens, des Etats-Unis dAmrique et du Maroc, a institu la Banque
dEtat du Maroc qui sera effectivement cre, Tanger, en 1907 sous
forme de Socit anonyme, dont le capital tait rparti entre les pays
signataires, lexception des Etats unis. Outre les oprations caractre
commercial, la Banque dEtat du Maroc disposait du privilge de
lmission de la monnaie fiduciaire sur tout le territoire du Royaume et
assumait le rle dagent financier du gouvernement marocain.
Lexercice de lactivit bancaire, qui ntait rgi par aucun texte
particulier, a t organis pour la premire fois en 1943, suite la
promulgation du dahir du 31 mars relatif la rglementation et
lorganisation de la profession bancaire. Les modalits dapplication de ce
dahir ont t fixes par larrt du directeur des finances de la mme
date, puis modifies et compltes par les arrts du 15 janvier 1954,
du 17 janvier et du 16 avril 1955.
Au lendemain de lindpendance du Maroc en 1956, les bases dun
systme bancaire national ont t mises en place.
Ainsi, la banque du Maroc a t institue par le dahir n 1-59-233 du 30
juin 1959 pour se substituer la banque dEtat du Maroc et assurer la
fonction de banque centrale. Cre sous forme dtablissement public
dot de la personnalit civile et de lautonomie financire, cette
institution sest vue confier le privilge de lmission de la monnaie
fiduciaire, ainsi que la mission de veiller la stabilit de la monnaie et de
sassurer du bon fonctionnement du systme bancaire. A partir de mars
1987, la dnomination de Bank Al-Maghreb a t substitue celle
de Banque du Maroc .La Reforme du 6 juillet 1993.
Le systme bancaire marocain a fait lobjet, en 1993, dune importante
rforme avec la promulgation du dahir portant loi n 1-93-147 du 15
moharrem 1414 (6 juillet 1993) relatif lexercice de lactivit des
tablissements de crdit et de leur contrle. Ce texte a, en effet,
permis :
1Dunifier le carde juridique applicable aux tablissement de
crdit qui comprennent dsormais les banques et les
socits de financement.
2Dlargir les bases de la concertation ent re les autorits
montaires et la profession et ce, travers notamment la
mise en place des deux organes suivants :

Le conseil national de la Monnaie et de lEspagne CNME .


Le Comit des Etablissement de crdit CEC .
3Daffermir le pouvoir de supervision de Bank Al-Maghrib.
Damliorer la protection de la clientle.

b)Prsentation du systme bancaire au Maroc

Avec l'avnement du protectorat franais en 1912, de nombreuses filiales


de grandes banques commerciales europennes, notamment franaises,
de banques d'affaires et de groupes financiers trangers se sont
installes au Maroc. De mme, ont vu le jour des institutions financires
marocaines remplissant des fonctions spcifiques et intervenant dans
des domaines particuliers.
L'exercice de l'activit bancaire, qui n'tait rgi par aucun texte
particulier, a t organis pour la premire fois en 1943, suite la
promulgation du dahir du 31 Mars relatif la rglementation et
l'organisation de la profession bancaire. Les modalits d'application de ce
dahir ont t fixes par l'arrt du Directeur des Finances de la mme
date, puis modifies et compltes par les arrts du 15 janvier 1954,
du 17 janvier et du 16 avril 1955. Le champ d'application des textes des
documents susviss, qui ne concernait que la zone territoriale sous
protectorat franais, a t tendu par les arrts du 14 aot 1958 et du
31 mars 1960, respectivement la zone sous occupation espagnole, puis
la province de Tanger qui disposait d'un statut particulier.
Au lendemain de l'indpendance du Maroc en 1956, les bases d'un
systme bancaire national ont t mises en place. Ainsi, la Banque du
Maroc a t institue par le dahir n 1-59-233 du 30 juin 1959 pour se
substituer la Banque d'Etat du Maroc et assurer la fonction de Banque
Centrale. Cre sous forme d'tablissement public dot de la
personnalit civile et de l'autonomie financire, cette institution s'est vue
confier le privilge de l'mission de la monnaie fiduciaire, ainsi que la
mission de veiller la stabilit de la monnaie et de s'assurer du bon
fonctionnement du systme bancaire. D'autre part et afin de rpondre
aux objectifs de dveloppement et aux besoins de financement
spcifiques des secteurs conomiques jugs prioritaires, l'Etat a
procd la cration d'organismes financiers spcialiss et la
restructuration de certaines institutions existantes. Ainsi, furent crs,
en 1959, la Caisse de Dpt et de Gestion (CDG), le Fonds d'Equipement
Communal (FEC), la Caisse d'Epargne Nationale (CEN), la Banque
Nationale pour le Dveloppement Economique (BNDE) et la Banque
Marocaine du Commerce Extrieur (BMCE). L'anne 1961 a vu la
restructuration du Crdit Agricole et du Crdit Populaire. Le Crdit
Immobilier et Htelier, qui a succd en 1967 la Caisse de Prts
Immobiliers du Maroc, a t rorganis conformment aux dispositions

du dcret royal portant loi du 17 dcembre 1968. Cette priode s'est


caractrise galement par la rduction du nombre des banques, qui a
t ramen de 69 26 entre 1954 et 1961, sous l'effet conjugu de la
fusion et de la disparition de certains tablissements.
La seconde tape importante de la mise en place et de la consolidation
du systme bancaire marocain a dbut avec la promulgation du dcret
royal n 1-67-66 du 21 avril 1967 portant loi relatif la profession
bancaire et au crdit, dont les principaux apports consistent en une
dfinition plus prcise de l'activit des banques, la dlimitation des
attributions des autorits de tutelle et de surveillance et l'institution
d'une rglementation plus approprie. Cette loi tablissait une
distinction trs nette entre les banques commerciales ou de dpts, et
les organismes financiers spcialiss (OFS).
Certes ,le secteur bancaire marocain est considr comme l'un des
moteurs du dveloppement de l'conomie du pays et de sa prosprit, ce
dernier est devenu dans une courte priode un secteur moderne et
efficace. En ralit, il a connu un mouvement de concentration significatif
aujourd'hui achev. Plusieurs banques possdent une licence
d'exploitation mais sept banques contrlent le march. Le principal
acteur est constitu par le rseau public des Banques Populaires.
Viennent ensuite les autres banques et celles contrles majoritairement
par des actionnaires trangers, parmi lesquelles la BMCI, filiale de BNPParibas, et le Crdit du Maroc, filiale du groupe Crdit Lyonnais-Crdit
Agricole. Enfin, la Caisse de Dpt et de Gestion est extrmement active
dans les secteurs de l'immobilier et du tourisme, en accompagnant les
projets d'intrt gnral et en intervenant dans une logique d'amorage
pour des projets .

Section II. structure du SBM ( les principaux


caractristiques)

A)BANK AL-MAGHRIB
Historique
Dnomme BANQUE DU MAROC jusquen 1987, BANK ALMAGHRIB a t
cre par le dahir u 30 juin 1959 par substitution lancienne Banque
dEtat. Appele galement INSTITUT DEMISSION, BANQUE CENTRALE,
ou BANQUE DES BANQUES, Bank al-Maghrib assure en fait, un rle
runissant, des activits multiples qui expliquent les diffrentes
appellations dont elle fait lobjet. A cet effet, prcision qu linstar des
autres banques centrales de lpoque, Bank AL-Maghrib avait pour
mission essentielle de rgler le cours de la circulation montaire afin de
contribuer, en accord avec la politique conomique et financire du

gouvernement, lexpansion conomique du pays. Elle devait, cet


gard, assurer la stabilit de la monnaie et sauvegarder son pouvoir
dachat Pour atteindre ces objectifs, elle avait le privilge :
Dmettre la monnaie et deffectuer toutes oprations sur or et devise ;
Dentretenir des rapports bancaires avec lEtat, de lui servir de
conseiller et dassistant financier ;
De consentir des crdits au systme bancaire et den contrler lactivit
Ces rles ont t sensiblement rviss et largis dans le cadre de la loi
23 novembre 2005
. Les grands traits du nouveau statut de Bank AlMaghreb,
. Les grands traits du nouveau statut de Bank AlMaghreb
Dans le prolongement des rformes structurelles visant renforcer la
stabilit financire et moderniser le systme bancaire en vue
daccompagner lintgration de lconomie marocaine dans
lenvironnement international, le lgislateur dot la banque centrale
dun nouveau statut.3 Ce texte fait converger les normes rgissant
lactivit de BAN ALMAGHRIB vers les meilleures pratiques
internationales. Au plan mondial, en effet, la mission des banques
centrales a t globalement recentre sur la stabilit des prix, considre
comme un lment dterminant pour assurer un environnement
favorable linvestissement, la croissance conomique et la
protection du pouvoir dachat des citoyens. La recherche de cet objectif
de lutte contre linflation seffectue dans un cadre institutionnel
caractris par une indpendance accrue des banques centrales lgard
des gouvernement Cette indpendance, gage de crdibilit
indispensable, nexclut cependant pas une concertation avec le
gouvernement notamment pour limiter les risques de divergence entre la
politique montaire et les politiques budgtaires et de change. La
complmentarit entre ces politiques tant ncessaire pour la maitrise
de linflation. LIndependence des banques centrales a pour corollaire : la
responsabilit. Celle-ci implique un devoir de communication, de

Le rle confi BANK AL-MAGHRIB par la nouvelle loi bancaire


La loi bancaire renforce de manire substantielle les attributions de la
banque centrale tant en ce qui concerne les domaines de la
rglementation et des agrments quen matire de contrle, de sanction
et de traitement des difficults des tablissements de crdit. Relvement
dsormais de la comptence de BANK AL-MAGHRIB notamment : les
dcisions doctroi et de retrait dagrments, le pouvoir ddicter les
rgles comptables et prudentielles ainsi que le traitement des difficults

des tablissements de crdit (intervention du fonds collectif de garantie


des dpts, administration provisoire, liquidation) Par ailleurs, le pouvoir
de sanction de la banque centrale a t renforc : elle peut, si elle
lestime ncessaire, interdire ou limiter la distribution de dividendes par
un tablissement de crdit et sopposer la nomination dune personne
donne au sein de ses instances dadministration ou de gestion. Elle est,
par ailleurs, habilite imposer le respect de niveaux de rgles
prudentielles plus contraignants pour les tablissements qui prsentent
un profil de risque lev. Le ministre charg des finances demeure,
quant lui, comptent en ce qui concerne notamment les modalits
dextension de certaines dispositions de la loi aux organismes
nouvellement assujettis la loi bancaire et la fixation des conditions de
collecte de fonts du public et de distribution de crdits
. Missions de BANK Al-MAGHRIB
BANK AL-MAGHRIB, banque centrale du Maroc ;
BANK ALMAGHRIB veille sur la stabilit des prix ;
BANK AL-MAGHRIB supervise le systme bancaire marocain ;
BANK AL-MAGHRIB veille la scurit de systmes et moyens de

paiement ;
BANK AL-MAGHRIB dtient et gre les rserves de change;
BANK AL-MAGHRIB exerce le privilge de lmission de la monnaie.
BANK AL-MAGHRIB au service de letat

B)les banques commerciales:

on peut les classer selon les quatre rubriques suivantes :


Les banques de dpt classiques

Parmi lesquelles on trouve les cinq grandes


banques prives qui ralisent prs des deux tiers
de la collecte des dpts bancaires, savoir :
ATTIJARIWAFA BANK, BMCE ,
SGMB ,BMCI et CREDIT DU MAROC.

Le crdit populaire du Maroc (CPM)

Leader historique du secteur,est constitu de la


banque centrale populaire(BCP) et son rseau de
banques populaires rgionales (BPR), un
organisme public particulirement concern par
la collecte de la petite pargne et la distribution de
crdits aux PME , la BCP est devenue une socit
anonume en fvrier 2002 et engage depuis cette
date dans un processus de privatization

Les anciens organismes financiers spcialiss

Il s'agit du credit immobilier et hotellier (CIH),


du credit agricole du maroc (CAM) et de la
banque nationale pour le dveloppement
conomique (BNDE) qui sont engags dans un
processus de restructurations

Divers autres banques dont la cration rpond BANK AL AMAL pour le financement de
des besoins spcifiques
projets d'investissement des marocains rsidant
l'tranger, MEDIAFINANCE et CASABLANCA
FINANCE MARKETS qui interviennent sur le
march des titres ngociables de la dette, et le
FONDS D4EQUIPEMENT COMMUNAL
(FEC) ddi au financement des collectivits
locales.

Chiffres-cls du systme bancaire marocain (exercice 2010)


Nombre dtablissements de crdit et organismes assimils :
v Banques ----------------------------------------------------------- 19
v Socit de financement ------------------------------------------- 36
v Banques offshore -------------------------------------------------- 06
v Associations de micro-crdit-------------------------------------- 12
v Socit intermdiaires en matire de transfert de fonds-------- 08
v Autres tablissements --------------------------------------------- 02
v Totale --------------------------------------------------------------- 83
Rseau
v Au Maroc : 4.787 agences, dont 943 guichets pour AL BARID BANK,
soit un guichet pour 6.600 habitants. v A ltranger : 19 filiales,
75 agences et succursales et 57 bureaux de reprsentation. v Guichets
automatiques bancaires : 4.545
Effectif des tablissements de crdit et organismes assimils : 42.000
environ.
Dans ce chapitre introductif on prsente l historique et une dfinition
du secteur bancaire marocain qui se compose de banques l Maghreb qui
a pour mission la maitrise de la masse montaire affin d viter plusieurs
problmes conomiques et sociales a savoir l inflation a traves le jeu du
taux intrt et les rserves obligatoires .Et aussi les banques
commerciales qui jouent un rle d intermdiaire entre les agents a
besoin de financement et d autres a capacit de financement,
http://www.marocdroit.com/La-banque-centrale-BANK-ALMAGHRIB-et-le-systeme-bancaire-marocain_a2031.html

Section I: Aspect technique

Rle d'un systme bancaire


Le processus d'pargne - investissement dans les conomies
capitalistes est organis autour de l'intermdiation financire, faisant des
banques des acteurs centraux de la croissance conomique.
En effet, les intermdiaires financiers sont des entreprises qui
empruntent aux consommateurs/pargnants et prtent aux compagnies
qui ont besoin des ressources pour leurs investissements. De ce fait, il
sera mieux de recourir l'intermdiation bancaire :
- Les mnages achtent des titres mis par les banques, qui
investissent leur tour l'argent en le prtant aux autres agents
conomiques ;
C'est de cette manire que les intermdiaires financiers sont
susceptibles d'offrir des services spcifiques aux mnages.
Fonctions d'une banque.
Les banques sont des institutions qui assument deux fonctions
distinctes :
1/ Intermdiation des dpts.
- Collecte des dpts - Octroi de crdits
2/ Gestion du systme de paiement.
- Carte de paiement - Chquiers
Outre ces fonctions Traditionnelles , les banques ont d'autres
activits savoir :
Dpositaire des valeurs Mobilires, courtage, placement de
titres .Elles fournissent

Ainsi dfinie, il s'agit maintenant de considrer le rle des


banques sur le plan thorique travers les diffrents courants
conomiques qui affirment quasi-unaniment que le systme
bancaire contribue positivement la croissance conomique.
A)rception de fonds du public:
Les tablissements de crdit sont ainsi habilits recevoir, du
public, des fonds notamment sous forme de dpts ou par
mission de titres de crance.
B)Distribution des crdits:
Aux termes du dahir portant loi du 6 juillet 1993, constitue une
opration de crdit tout acte par lequel une personne met ou
soblige mettre, titre onreux, des fonds la disposition
dune autre personne, charge pour celle-ci de les rembourser,
ou prend, dans lintrt de cette dernire, un engagement par
signature tel quun aval, un cautionnement ou toute autre
garantie .
Les oprations de crdit-bail mobilier et immobilier, de pension
ou de vente rmr et daffacturage sont assimiles des
oprations de crdit.
C- Banque comme fournisseur de liquidit.
La cration montaire se dveloppe par la progression d'activit
conomique, exigeant ainsi un accroissement continuel de la
quantit de monnaie dont doivent disposer les agents
conomiques.
Les organismes crateurs de monnaies sont les banques
commerciales, la Banque Centrale et le Trsor Public.
Les banques sont des institutions d'intermdiation financire et
les services qu'elles produisent sont :
- La mise la disposition de leurs clients des moyens de
paiements divers que sont : Liquides, chquiers, carte bleue
Pour comprendre le principe de la cration montaire, il est
ncessaire de distinguer deux types de monnaie :
- La monnaie centrale mise par la Banque Centrale sous forme
de billet
- La monnaie de banque : monnaie scripturale (chque),
reprsente par des inscriptions en compte courant sur les livres
des banques commerciales ; C'est n'est pas une seconde
monnaie, elle s'ajoute la monnaie Centrale pour constituer une
monnaie vritable ; Il s'agit alors d'une cration montaire Exnihilo.
Selon Keynes, les banques peuvent avoir recours aux 3 sortes
d'actifs suivant
- Les lettres de changes et les prts - Les placements

- Les avances la clientle.

Section II: Aspect juridique


A) les mutations du systme bancaire marocain
Si linstallation des premire banque date des annes 1800(1) le
dveloppement du secteur bancaire ne samora rellement
quavec la cration, en 1907, de la banque dEtat du Maroc et,
surtout, la signature en, du trait de protectorat.
A cette poque, lactivit bancaire ntait pas rglemente en
tant que telle, malgr lafflux important des banque trangres
vers les places de Tanger principalement (car cette ville tait
situe en zone international) et de Casablanca.
Il fallu attendre 1943 pour que soit tablie une premire
lgislation sinspirant des lois franaises sur lorganisation des
professions dictes en 1940 et en 1941 qui rgissaient les
banque et les professions se rattachant au mtier de banquier.
Le systme bancaire et financier marocain comprenait alors, un
nombre important dtablissement bancaire.Il fallu toff
plusieurs organismes spcialiss et dune bourse il enregistra
galement lapparition des premires socits de financement
Au lendemain de lindpendance, lEtat cra les principales
institutions financires marocaines ou les transforma en vue de
promouvoir le dveloppement conomique du pays.il favorisa
galement la concentration des banques, (ramenes 26
tablissement en 1961 puis 15 en 1975) tout en encourageant
lextension de leur rseau et la bancarisation.
Paralllement ,le ddcret royal portant loi bancaire du 21 avril
1967devait introduire ,de manire plus concrte ,la volont de
lEtat dassurer le contrle de la distribution du crdit et
dorienter lconomie conformment priorits quil dfinissait
.ce texte ne sintressa cependant quaux banques de dpts et
leur activit et oublia au mme titre que la lgislation de
1943,les institutions et les organismes financiers spcialiss
statut particulier devenus plus nombreux entre temps . des les
annes 70 cependant, un mouvement de dcloisonnement
samora .il commena avec lextensions des modalits de la loi
bancaire de 1967 au crdit populaire, le 10 juillet 1970,et
saccentua ,au niveau de lactivit bancaire ds lors que les
autorits montaires dcidrent dintresser les banques au
financement de linvestissement ,considr comme secteur
prioritaire pour le dveloppement conomique .
Pour leur part ,les organismes financiers spcialiss dont
lancienne B.N.D.E et le C.I.H ,devenus concurrencs ,par les
banque dans des domaines ou ils avaient le quasi-

monopole ;furent autoriss ,


compter du 1 er janvier 1986, recueillir des dpts , ouvrir
des agences , consentir des financements court terme et
effectuer des opration avec ltranger, se rapprochant en cela
de lactivit qui tait jusqualors lapanage des seules banques
de dpts ainsi que prvu par la loi bancaire de 1967.
Quant la C.N.C.A elle a t habilite, en janvier 1987, largir
son intervention au financement de laccession la proprit
,de la pche ctire, de lactivit forestire ,de lartisanat, du
tourisme vert ainsi que de lensemble des activits de
commerce et de service en milieu rural.
Paralllement au dcloisonnement des structures, lactivit
bancaire fut touche par une dsintermdiation des
financements qui commena, ds les annes 70 et pris 2 formes
essentielles ;
la premire fut la ractions des banques et des tablissement
financiers lencadrement du crdit et aux emplois obligatoires
qui les incitrent ,comme dans les pays octroyer du crdit
travers des socits filiales ,essentiellement des socits de
leasing (7) et de crdit la consommation ,socits qui
chappaient lencadrement et mme la loi bancaire de
1967(8) ;
la seconde forme de dsintermdiation fut reprsente par les
en billets de trsorerie, mis en place par les autorits montaire
en 1986.
Ce nouveau mode de financement sinscrivait dans le cadre de la
recherche de moyens adquats qui devaient dune part,
permettre dattnuer la pression qui sexerait sur les crdits
bancaires ,encadrs lpoque ,et de mobiliser une partie de
lpargne liquide et, dautre part de crer les condition
ncessaires ltablissement et au dveloppement de relations
financires directes entre les divers agents conomiques non
bancaires (appels encore relations de face face entre
entreprises).
A cela sajoute, particulirement depuis 1991,le train de mesures
de libralisation et de drglementation du secteur bancaire et
financier dont principalement :
Et les rformes ,en profondeur ,du march des capitaux (10) qui
ont touch, ds 1988,le march montaire en permettant au
trsor davoir accs au financement de son dficit par le
truchement dadjudication mettant en concurrence les
soumissionnaires intresss
Limit, initialement, aux seules les tablissement bancaires
souscripteur, ce march a t dynamis en 1995 la fois par son
ouverture toute les personnes physique et morales ainsi que
par lintroduction, des titres de crances ngociables au sein de

son march secondaire .


Ces rformes ont permis galement de transformer le march
boursier en 1993 avec la mise en place dune socit
gestionnaire de droit priv :la socit de bourse des valeurs de
Casablanca ou S.B.V.C ,des socits de bourse, des
organismes de placements collectifs en valeurs
immobilires OPCVM ,linstitution dune entit de contrle
ddie quest le conseil dontologique des valeur mobilires
CDVM ainsi que la cration dun dpositaire central
B) les apports des lois bancaires de 1993 et de 2006
La loi bancaire du 14 fvrier 2006 a non seulement consolid les
orientations initiales de la loi bancaire de 1993,(12), savoir :
-lunification du dispositif juridique applicable lensemble des
tablissements bancaire et financier (1) ;
-llargissement du cadre de concertation entre les autorits
montaires et les tablissements de crdits(2)- le renforcement
de la protection des dposants et des emprunteurs(3) ;
- mais a de plus accru, de manire considrable, les pouvoirs de
dcision et de contrle de Bank al maghrib ainsi que les mesures
prudentielles et les rgles de prvention des risques (4).
1 / Unification du cadre juridique
Lun des principaux objectifs de la loi bancaire de 1993, reprise
par celle de 2006, est lintroduction dune concurrence gale
entre les diffrents tablissements de crdit par lunification doit
du cadre juridique auquel ils sont soumis.
Ce principe dunification ne doit pas tre comprise comme
luniformit de tous les tablissements de crdit .la lois, elle
mme en a distingu 2 catgories :
-les banque qui sont seules habilites recevoir des dpts et
qui comprennent les banques inscrites ;
- les socits de financement qui ne sont pas autorises
collecter des dpts vue ou infrieurs 2ans sauf drogation
(13) , et qui regroupent les socits de crdit la consommation
, les socits de crdit bail ainsi que d autre tablissements
tels que la caisse marocaine des marchs.
-ce principe dunification ne signifie pas la suppression des
particularits de certain tablissements statut spcial tels que
Bank al Amal , de crdit populaire, le crdit agricole ,le crdit
immobilier et htelier et le fonds dEquipement communal. En
effet si le lgislateur a t a dinspiration unificatrice ; il a voulu
laisses le temps faire son uvre en maintenant lexistence des
statuts particuliers de ces tablissements moyennant en

maintenant lexistence des statu particuliers de ces


tablissements moyennant quelques amnagements visant les
soumettre la surveillance et au contrle de Bank al Maghrib.
C e principe dunification souffre toutefois des exception
suivant : il sagit de Bank al maghrib ; de la trsorerie
gnral ;des entreprises dassurance et de rassurances ainsi
des organismes de prvoyance et de retraite ; des organismes
but non lucratifs qui accordent sur leurs ressources propres des
prts dordre social ; le fonds Hassan II pour le dveloppement
Economique et social ; les institutions financires
internationales et les organismes publics de coopration
trangers autorises, dans le cadre dune convention avec
lEtat , exercer une ou plusieurs oprations propres aux
tablissements de crdit.
2/Elargissement de la concentration
Les mutations rapides que connait le systme bancaire et le
march des capitaux ainsi que lintroduction dinnovation
financires et de nouvelles technologies ncessitaient une
capacit de rglementation professionnelle prcise et volutive
base sur une concentration plus large entre les autorits
montaires et les autre intervenants et ce ;aussi bien au niveau
des tudes quau stade de llaboration et de lapplication des
rgles.
Si la loi portant statuts de Bank al maghrib du 23 novembre
2005 a habilit la banque central a arrter et mettre en uvre
les instruments de politique montaire ;la loi bancaire de 2006
(plus que celle de 1993 ) la charg des mesure de
contrle ,des rgles prudentielles et compatible des
tablissements de crdit ainsi que du renforcement des
instruments visant prserver leur liquidit ,leur solvabilit et le
renom de la place.
Les responsabilits de Bank al maghrib tant lourdes, la loi
bancaire a essay de rpondre limpratif dun largissement
de la concentration en crant 3 institutions :

-Le conseil national du crdit de lEpargne C.N.C.E


-Le comit des Etablissement de crdits C.E.C
-La commission de discipline des tablissements de crdit
3/la protection des dposants et des emprunteurs
La loi bancaire de 1993 avait dj innov en consacrant un
chapitre la protection de la clientle des tablissements de
crdit.
Elle avait inaugur une nouvelle approche dans les relations des
tablissements de crdit avec leur clients, dposants et

emprunteurs en renforant les droits et la protection de ces


derniers travers notamment linstitution dun droits au compte
,linstauration dun fonds de garantie des dposants et
lobligation dune notification crite confrant aux emprunteurs
un dlai de pravis avant toute rduction ou interruption de
crdit.
Ces mesures avaient t renforces par des moyens de contrle
adapts et par un rgime de sanctions profondment
ramnag.
Dans les relation entre les tablissements de crdit et leur
clientle ,la loi bancaire de 2006 a repris ce qui tait dj prvu
dans la loi de 1993 tout en introduisant principalement de crdit
et son client et ce pour toute ouverture dun compte vue ou
terme
B/ LES LACUNE DE LA LOI BANCAIRE MAROCAIN
La loi bancaire de 14 fvrier 2006 , focalise sur le renforcement
de la supervision assure par Bank al maghrib aussi que sur les
mesures prudentielles et de contrle a permis certes , notre
lgislation bancaire dtre en conformit , dans ces domaines
,avec les meilleur standards internationaux mais na
malheureusement de crdit et leur clientle
1 : dfaut de contractualisation systmatique des services et
des crdits de fonctionnement
La loi bancaire de 2006 a bien introduit lobligation dune
convention de compte, a loccasion de louverture des comptes
vue et terme, mais a pass sous silence les pratique
rpandues en Europe et aux Etat unis des conventions ou des
contrats systmatique pour :
Les service, pris individuellement (non regroup ou mis en
package )
Les crdits de fonctionnement ou dexploitation
Signalons cet gard que si les service , les crdits
dinvestissement bancaire ainsi que les concours allous de
fonctionnement font gnralement lobjet de contrats , seules
quelques banques marocaines ont adopt ,depuis le dbut des
anne 2000 ,les conventions de crdit de fonctionnement qui
sont renouveles annuellement
2/ les carences relatives linformation sur la tarification
des banque marocaines
a)les dfauts dans les moyens de publication cde la tarification
bancaire

parmi les innovation qui avaient t introduites par la loi


bancaire de 1993, reprises presque mot mot par loi de 2006
, il ya lobligation faite aux tablissements de crdit dinformer
le public sur les condition quils appliquent leurs oprations ,
notamment en ce qui concerne leurs taux dintrts dbiteurs et
crditeurs ,leur commission et leur rgime de dates de valeur
b-le dfaut de clarification de la tarification
Paralllement lobligation dinformer convenablement le public
des conditions appliques, les banques et les socits de
financement se doivent de normaliser la prsentation de la
condition affiches en simplifiant ou en explicitant le glossaire
des termes techniques linstar de leurs consurs trangres.
C le dfaut de la contractualisation des tarifs appliqus
Aujourdhui et en dehors des convention et contrats dument
tablis avec leur clientle, les tablissements de crdit
marocains peuvent changer leur condition du jour au
lendemain, sans avises leurs clients.
Pour nous mettre au diapason des volution en la matire , il
serait utile de nous inspirer des lgislations bancaires trangres
, notamment franaise, ou la banque est tenue daviser sa
clientle de tout projet de modification de ses tarifs 3 mois avant
leur entre en vigueur tout en confrant cette clientle un
dlai de 2 mois pour les contester ainsi, en cas de refus, par un
client dune augmentation substantielle des tarifs , celui ci a la
possibilit de clturer son compte son frais
BERRADA MOHAMED AZZEDINE, les techniques de banque de crdit et
de commerce extrieur au Maroc 5me Edition 2007,

Section I: relation entre les banques et les agents


conomiques
A )Banques / mnages (OPERATIONS)
- Les oprations de la banque :
1) Les versements :
Il sagit de dposer une somme dargent dans un compte soit dans
lagence de domiciliation (VER) soit auprs dune autre agence (VRD) il
peut tre effectu par nimporte quelle personne. Ainsi on peut
distinguer entre plusieurs transactions :
VER 01 : Versement effectu par le titulaire de compte dans son

agence.
VER 02 : Versement effectu par une autre personne au profit

dun client de notre agence.


VRD 03 : Versement effectu par un client qui a un compte

domicili chez une autre agence BP.


VER 04 : Versement effectu par le propritaire du compte sur

carnet.
2) Les retraits: Cest une opration qui consiste a tir une somme
dargent dun compte soit par le titulaire de compte soit par une
tiers personne, ainsi on peut distinguer entre:
-RET01 retrait avec chque effectu par le titulaire de compte luimme auprs de son agence.
-RET02 retrait avec chque effectu par une tierce personne sur le
compte de nos clients
-RET03 retrait effectu par le titulaire de compte sans prsentation
de son chque
-RET04 retrait effectu par le titulaire de compte sur carnet
-RTD : il sagit des retraits effectus par le client titulaire de
comptes chez autres BPR qui se prsente notre agence.
3) Le virement:
Cette opration consiste que le client demande sa banque de
transfrer un montant de son compte un compte du bnficiaire.
Cette opration est matrialise par un ordre de virement adress
par le client sa banque. Le client remplit un document dans lequel
il demande sa banque de dbiter son compte du montant de
lopration en faveur du bnficiaire. Lagent commercial lui rend
un avis de ddit qui Prouve que son compte

t dbit du

montant concern qui va tre transfrer au compte du bnficiaire.


-Lmission et le rglement des chques de banques certifi:
Lmission ou le rglement de chque de banque certifi se font via
la transaction ECB/RCB (lmission et le retrait des chques de
banques) sous MANSOUR alors que la consultation de leur tat se
fait MNS2 suivant la transaction CDM.
Le rglement des CNSS :
Il se fait via la transaction BPC
Sous MANSOUR soit par un dbit de compte soit moyennant un

versement avec le prlvement dune commission de 9.45 DH par


bordereau CNSS.
1)Les oprations de changes manuels :
-On entend par change manuel les oprations dachat et de vente

devise.
-La mise jour des cours de devise : cette opration est faite via
la transaction MCR
-Achat de devise : ADV
Vente de devise : VDV
2)La gestion de GAB (Guichet Automatique Bancaire) :
Le guichet automatique est un ensemble de priphriques cran,
clavier, lecteurs de cartes, imprimante spciale, caissette lis
pour constituer une machine automatique et intelligente spcifique
pour la lecture des cartes montiques on offrant la possibilit de
retrait dargent pour les clients porteurs. Cette vritable machine
plus de sa fonction essentielle, elle offre au client autres services
comme :
-La consultation de solde
- Edition dun mini relev
- Recharge GSM et MEDITEL MAROC TELECOM ET WANA
-Changement de code confidential
-Demande de chquie Virement de compte compte
D : Les produits et les crdits
Les produits ils sont reprsents par les cartes montiques et des
produits dassistance :
-Les cartes montiques

La Prima : cest une carte de retrait despce privative de la BP qui

permet notre client deffectu des retraits sur les GAB/DAB de la


BP et des confrres travers le MAROC au vu de solde, elle est
tarifie 34,20Dhs pour une dur dun an. Cette carte reprsente
la clientle de Masse.
Les caractristiques de La Prima :
-Carte valable uniquement au Maroc.
-Une dure de validit de 3 ans.
5000 Dhs/jours.

Les avantages :
- Retrait despces sur les Guichets automatique.

- Paiement des chats dans les limites de la capacit de paiement et


avec un plafond mensuel jusqua a 7.000 dh.
- Relev des 10 dernires oprations.
- Demande de chquier.
- Virement de compte compte.
- Changement du code confidentiel.
- Paiement par internet au Maroc hauteur du plafond du
paiement.

La Populaire : cest un carte de dbit visa de retrait et de

paiement, utilisable au Maroc sur les guichets automatiques banque


populaire et autres et auprs des commerants disposant dun terminal
de paiement Electronique, elle est valable uniquement au Maroc avec
une dure de validit de 2ans.
Les avantages :
- Retrait d'espces sur les Guichets Automatiques Banque Populaire
avec un plafond quotidien de 5.000 Dhs.
- Retrait despces au niveau des agences Banque Populaire (Cash
Advance) hauteur du plafond de paiement.
- Paiement de vos achats dans les limites de la capacit de paiement.
- Paiement de vos achats avec un plafond mensuel de 15.000 DH
maximum.

La Gold: cest une carte de MasterCard qui permet son porteur


deffectu des oprations de retrait auprs tous GAB/DAB de BP et
confrres a travers le Maroc mais aussi deffectu des paiements. Elle est
tarifie 300Dhs sur 2 ans.
- Plafonds : retraits de 5000 Dhs/jours et cash avance hauteur de
5000Dhs/semaine

plus

le rglement des

achats

commerants dots de TPE hauteur de 10000 Dhs.

auprs

des

La carte Rizk : Il sagit dune carte de retrait du compte sur carnet,


offerte gratuitement aux clients gs de plus de 18 ans pour une priode
de 3 ans.
Les caractristiques :
7 jours sur 7 et 24 heures sur 24, la carte Rizk vous permet de :
- Retirer un maximum de 5.000 DH par mois auprs des guichets
automatiques Banque.
- Populaire dans la limite du solde du compte sur carnet et du solde
minimum de 100 Dhs.
- Effectuer des retraits dargent auprs des GAB de la Banque Populaire.
-Consulter le solde de votre compte.
- Disposer du relev des dix dernires oprations effectues sur
votre compte sur carnet.
- Changer votre code confidentiel si vous le dsirez.

Les produits dassistance

-INJAD ACHAMIL : est une formule dassistance, garantissant


ladhrant et aux membres de sa famille assurs,
-Une multitude de prestations dassistance dordre :
- Sanitaire (prestations mdicales et rapatriement du corps)
- Technique (assistance aux vhicules)

- Juridique (dfense et recours, avance caution pnale)


-Ce produit est destin aux clients marocains rsidant en Europe ou
dans lun des pays du Maghreb et gs de moins de 65 ans la
date de la souscription. Tout contrat est valable jusquau 31
dcembre de lanne de souscription et se renouvelle par tacite
reconduction partir de janvier de lanne suivante.
Le barme de tarification :
Barme de
tarification

1er Semestre

3me
Trimestre

4me
Trimestre

Forfait
familiale

93,00

46.5

23.25

Titulaire
de
compte ou son
conjoint

21,00

10.5

5.25

Enfants
et
autres
membres de la
famille

19,00

9.5

4,5

Injad Salama : Est un produit dassistance ce qui offre moyennant


cotisation annuelle, une assistance permanente en cas de dcs ou
titulaire de compte et sa famille ltranger
Barme de tarification

Barme

de 1er Semestre

3me Trimestre

4me Trimestre

tarification
Titulaire

de

compte

ou

500 Dhs

250 Dhs

125 Dhs

900 Dhs

450 Dhs

225 Dhs

450 Dhs

225 Dhs

112,50 Dhs

900 Dhs

450 Dhs

225 Dhs

900 Dhs

450 Dhs

225 Dhs

son

conjoint
Couple

(titulaire

de compte et son
conjoint)
Enfant
Forfait

familial

(titulaire

de

compte+conjoint
+enfants

de

moins de 18 ans
quelque soit leur
nombre)
Personne
rsidant sous le
mme

toit

que

lassur

Oprations en devises :
Les banques peuvent effectuer :Des oprations dachat et de vente
de devises contre dirhams, dans la limite des cours plancher et
plafond affichs en continu par Bank Al-Maghrib.

Des oprations darbitrage que ce soit avec la clientle, les autres


banques ou les correspondants trangers.
Des oprations dachat et de vente terme, dirhams contre devises
et devises contre devises. Toutefois, les oprations avec la clientle
doivent tre adosses des transactions commerciales ou des
prts et emprunts en devises, contracts conformment la
rglementation des charges. Lchance maximale des contrats
dachat de devises terme relatifs des transactions commerciales
ne peut excder 90 jours. Celle des contrats de couverture de prts
et emprunts extrieurs est fixe un an. Bank Al-Maghrib naffiche
pas de taux de change terme et ne se porte pas contrepartie
ces oprations
Les crdits
La Banque Populaire met disposition de ses clients des formules
de crdits simples et rapides destine financer leurs projets.

Le crdit de logement : Ce crdit finance la construction ou


lacquisition dun logement destin lhabitation personnelle ou
celle des membres de la famille.

Le crdit dinvestissement : est destin au financement de


lacquisition de terrain usage de construction, terrain agricole,
immeuble usage commercial, fonds de commerce, ou bien
dquipement

doccasion.

De

lacquisition

ou

construction

dimmeuble destin la vente ou la location.

Le crdit de consommation : est destin au financement


dacquisition de matriel neuf, dquipement professionnel fixe ou
roulant. Ce Crdit destin au financement des dpenses caractre
social et dquipement domestique.

Le crdit jeunes promoteurs : est destin aux jeunes promoteurs


qui dsirent raliser leur propre projet dentreprise au Maroc.
B)Les banques et les entreprises
Le financement des entreprises constitue une part primordiale de
lactivit des tablissements financiers (prs de 70 % des crdits
octroys aux entreprises). Cependant laccs au crdit nest pas le
mme pour toutes les entreprises. Avec les grandes entreprises, les
banques vont au-del de loctroi de crdit pour raliser des
prestations de conseil, des montages financiers, des oprations sur
les marchs ; linverse pour les petites

Les grandes entreprises


Les banques financent les grandes entreprises par le crdit : elles
octroient des prts moyen/long terme mais aussi des dcouverts,
des crdits court terme (par exemple laffacturage : la banque
achte les factures et se charge de les recouvrer). Par ailleurs,
les banques proposent aux entreprises des services de gestion
permettant doptimiser leur trsorerie en plaant les excdents en
produits

bancaires,

placements

financiers

ou

placements

montaires.
Les banques sont un intermdiaire essentiel entre les entreprises et
les marchs de capitaux. Ainsi elles mettent et placent des titres
pour le compte de ces grandes entreprises, assumant aussi une
partie du risque de contrepartie .
Enfin les banques assurent des services financiers aux grandes
entreprises dune complexit technique plus importante : gestion
des risques (gestion des impays, endettement taux fixe, taux

variable, risque de change), accompagnement lexport. Les


banques se chargent galement des oprations dites de haut de
bilan (LBO), cession dentreprises, introduction de lentreprise en
bourse, ouverture de son capital, mission dobligations, etc.
Les petites et moyennes entreprises et les trs petites entreprises.
Elles reprsentent environ 97 % de la population des entreprises.
Elles assurent entre 60 et 70% de la cration nette demplois, et
elles jouent un rle particulirement important dans la mise sur le
march de techniques ou de produits innovants.
PME
Sont classes parmi les PME, les entreprises indpendantes ayant
moins de 250 salaris. A lintrieur du champ des PME, il est
possible de distinguer : les trs petites entreprises, qui ont moins
de 20 salaris, et les micro-entreprises dont le nombre de salaris
est infrieur 10. Parmi ces entreprises, 50 % nont pas de
salaris, et 93% en dessous de 4. Les petites entreprises
constituent lextrme majorit du tissu entrepreneurial en France,
les PME enregistrent mme des taux de valeur ajoute suprieurs
la moyenne de lensemble des entreprises mais elles ne peuvent
accder aux marchs pour se financer directement car trop petites

www.lafinancepourtous.com
La relation entre les entreprises et les banques sont troites vue les
besoins des entreprises que une part importante est satisfaite par
les tablissements de crdits.
Pour mieux apprhender le concept de la banque d'entreprise, on a
choisi le cas de la socit gnrale qui met la

disposition des entreprises des diffrents produits classs selon les


besoins des entreprises.

Cas de la socit gnrale :

Les services de la banque au quotidien :

La convention des comptes

Carte visa

Carte Elite gold national


Carte Elite gold international
Virement de salaire
Cash sarii
Le financement de cycle d'exploitation :
La convention de crdit au fonctionnement
Facilit de caisse/dcouvert
Escompte de papier commercial

Avances sur factures

Avances sur marchandises

Avances sur march public

Caution bancaire

Crdits de compagne
Le financement des investissements

Crdits de financement classiques : crdits bail mobilier/immobilier

Crdits de fonds de garantie

Crdits avec fonds de cofinancement


Les oprations internationales

Transfert international

Remise de chque trangers

Crdits documentaires

Refinancement import

Crdits acheteur

Crdits vendeur

Financement des droits de douanes

Change terme

L'entreprise et ses collaborateurs


Virements de masse
La convention capital fin carrire

Section II: L apparition des paiements


lectroniques
Dfinition :

Le paiement lectronique est un moyen permettant d'effectuer des


transactions commerciales pour l'change de biens ou de services
sur Internet.
Le type de ces transactions dpend de la somme payer :
Macro transactions pour les sommes suprieures 5$
Mini transactions pour les sommes infrieures 5$
Micro transactions pour des sommes quivalentes 1/1000$
Cela engendre certaines transactions et des changes
d'informations qui prsentent des risques et qui ne sont pas
totalement effectus via le rseau (par la Poste, ouverture
physique d'un compte ...)

Ce paiement existe sous de nombreuses formes :

Cartes de crdit : le plus utilis mais le plus cher

Cartes puce : rechargeable indfiniment

Comptes bancaires : dbit immdiat

Ordres de paiement : dbit diffr

Chacune doit vrifier un certain nombres de proprits afin


d'assurer la scurit de chacun des partis :

Infalsifiabilit
Inviolability
Non rpudiation
Anonymat

http://lig-membres.imag.fr/donsez/ujf/ricm3/ea/
PaiementElectronique/index_paiement_electronique.ht
m
B) MOYENS DE PAIEMENTS ELECTRONIQUES
Parmi tous les moyens de paiement lectronique expriments sur
Internet, ce paragraphe prsente :
lusage des particuliers : le paiement par carte, le porte- monnaie
lectronique, le paiement P2P ;
lusage des particuliers et des entreprises : le chque
lectronique, la facturation en ligne ;
lusage des entreprises : le paiement B2B certifi, les transactions
financires.
1) Par carte bancaire
Les trois principaux types de cartes bancaires sont : la carte de
retrait, la carte de paiement, la carte de crdit. La carte de
retrait/dbit permet son titulaire, de retirer des fonds. La carte de
paiement permet, outre le retrait, le transfert de fonds. Elle
autorise notamment les achats dans les commerces qui acceptent
ce mode de paiement (de plus en plus courant). La carte de
crdit permet retrait et paiement. Elle est de plus assortie dune
ouverture de crdit, utilisable au gr du titulaire de la carte. Toutes
reposent sur une demande dautorisation pralable pour effectuer
une transaction.
Tous ces moyens de paiement trouvent leurs quivalents.

Porte-monnaie lectronique
- Paiements pour transactions P2P
- Chques lectroniques
- Facturation en ligne : EBPP [Electronic Bill Presentment and
Payement]
Paiement B2B certifi : Eleanor dIdentru
Transactions

financires :

IFX

[Interactive

Financial

change]
http://www.techniques-ingenieur.fr/
c)Nouvelle tape dans la libralisation du paiement lectronique
Bank Al-Maghrib vient dautoriser MasterCard et Visa exercer
activits de routage des autorisations, de traitement et
compensation des flux montiques. Lobjectif est dassurer
couverture de lensemble du territoire et ladhsion de tous
types de commerce ou administration publique.

les
de
la
les

La refonte du paysage montique national se poursuit. Aprs avoir


perdu le monopole de la gestion des paiements lectroniques, le
Centre montique interbancaire (CMI) doit aujourdhui lcher celui
du routage des autorisations, du traitement et de la compensation
des flux montiques. Visa International Service Association et
MasterCard Asie/Pacific Pte Ltd sont en effet les premiers
oprateurs obtenir lautorisation de Bank Al-Maghrib (BKAM) pour
exercer ces activits. Cette dcision sest faite dans le cadre des
orientations stratgiques de BAM visant dvelopper la
bancarisation et linclusion financire. Le dveloppement des
paiements
lectroniques
ncessite
lamlioration
des
infrastructures permettant leur traitement afin dassurer la
couverture de lensemble du territoire et ladhsion de tous les
types de commerce ou administration publique, justifie une source
interne de la banque centrale. En ouvrant ces activits la
concurrence, cette dernire espre donc stimuler le taux
dquipement des commerants, largir la gamme de services
proposs aux consommateurs et rpondre aux besoins des
oprateurs et consommateurs, dont les modes de paiement ont
volu.
Dans un contexte de monopole, il ne peut y avoir dinnovation
dans la montique. Aujourdhui, le Maroc compte environ 35 000
points dacceptation des cartes bancaires mais la moiti seulement
est active, avec au moins une transaction par an. Si lon creuse
bien, entre 3 000 et 4 000 points sont rgulirement actifs. 90%
des transactions faites par des cartes bancaires marocaines sont
des retraits et seulement 500 000 cartes sont utilises pour les
paiements, prcise Faissal Khdiri, DG de MasterCard Africa.
Les deux oprateurs, dont cest le cur de mtier sous dautres
cieux, sont donc sur les starting-blocks. Lautorisation de BAM en
poche, leur objectif est de convaincre les banques et institutions
financires qui proposent des solutions de paiement lectronique
de choisir leur offre. Contact par nos soins, Visa na pas souhait
stendre sur le sujet mais lon sait que la procdure prendra
encore quelques mois, les dtails tant en cours de finalisation.
Chez MasterCard, la priorit est dtendre le rseau dacceptation
des moyens de paiement lectronique. Dici fin 2015, nous serons
fin prts pour loprationnalisation. Bien avant dobtenir cette
autorisation de BAM, nous avons travaill sur le dveloppement du
rseau dacceptation des moyens de paiement lectronique.

Cest lune de nos priorits. Cest pour cela que nous avons recrut
une personne entirement ddie au dveloppement du rseau,
confie le DG. La diffrenciation e ntre les socits en matire de
Switch se fait sur la disponibilit, les services valeur ajoute ou
encore le monitoring sur la fraude, ajoute-t-il.
Anne-Sophie Martin. La Vie co

Section III : linfluence du secteur bancaire marocain


sur lconomie
A)Importance du secteur bancaire dans le financement de
lconomie marocaine
Le secteur bancaire reprsente un pilier important dans l'conomie
nationale ainsi quil joue un rle prpondrant dans lconomie
Marocaine,
D a lhistoire ainsi qu la rforme du 06juillet1993 subit par le
systme financier marocain notre pays a russit davoir une
structure financier bien dfinie qui assure un fonctionnement plus
au moins satisfaisant vis--vis les besoins de lconomie
marocaine.
Le secteur bancaire est un secteur vital dans lorganisation financier
marocain avec sont principale acteurs qui est la banque qui assure
un rle primordiales dans cette structure ;par la collecte des dpts
et la distribution des crdits court, moyen et longue terme sur les
entreprises, PME, PMI afin de financer leurs investissements ainsi
qua
des
individus.
Dans la structure bancaire marocaine en remarque la dominante de
certaine banque par des chiffres daffaires colossales, leurs parts de
march, les services assures par ses organisations, le nombre
dagence dans le royaume.. Etc. ainsi au niveau de systme
interbancaire
Banque de proximit, le Groupe Banques Populaires joue un rle de
premier plan dans le dveloppement des rgions travers l'action
des Banques Populaires Rgionales
Plusieurs conomistes ont parls du systme financier ; Ils ont
insists sur le rle des intermdiaires financiers dans la croissance
conomique. Le rle des intermdiaires financiers est crucial dans
la croissance conomique.

Les techniques mises en oeuvre par ces derniers tendent relever


le niveau de l'pargne et de l'investissement et repartir plus
efficacement les pargnes rares entre les diffrentes occasions
d'investissement.
De ce fait, le systme bancaire remplit un grand nombre de
fonctions savoir
- Collecte de l'pargne
- Allocation des ressources - Gestion de l'information
Le systme bancaire pour rle essentiel de grer les moyens de
paiement et de fournir les liquidits aux agents conomiques,
ncessaires au bon fonctionnement de l'conomie.
Le dveloppement de l'intermdiation financire constitue donc un
moyen essentiel pour favoriser l'accumulation du capital, de mme,
la mise en place d'un systme financier plus efficace conduit
accroitre le bien-tre de l'conomie.
La relation entre le dveloppement financier et la croissance
conomique reste aussi bien thoriquement qu'empiriquement
source de contradictions et de discussions.
La question est de savoir quel est le rle des banques dans
l'conomie ; C'est--dire : De savoir comment les banques
contribuent-elles la croissance conomique ; Et de prciser si leur
action a un impact positif sur la croissance conomique.
Pour beaucoup d'conomistes, l'investissement est le moteur de la
croissance, partant de ce fait, nul ne peut nier l'importance du rle
des banques tant donn qu'elles sont considres comme les
canaux
quasi-uniques
du
drainage
de
l'pargne
vers
l'investissement. Elles contribuent donc de part leur action sur
l'investissement dclencher le cercle vertueux
- Investissement/
Production-Productivit/
Demande/ Investissement

Revenu/

B)Rle du systme bancaire dans la croissance conomique.


Les banques ne se limitent plus accomplir leurs fonctions
Traditionnelles de collecte de l'pargne et d'octroi des crdits ; Elles
sont devenues des fournisseurs de liquidit, ces institutions de par
leur taille et leurs moyens seraient bien plus efficaces que les
agents individuels ; Permettant ainsi la ralisation des conomies
d'chelle considrables qui conduiront une meilleure allocation
des ressources favorisant par la suite le dveloppement de la
sphre relle.

Les banques sont aussi des gestionnaires de risque dans la mesure o


l'intermdiation bancaire dans le systme financier rduit le risque de
liquidit des dposants individuels et permet par consquent de financer
des investissements de plus long terme, plus productifs mais moins
liquide au dtriment de projets liquides mais de court terme et faible
rendement. Elles effectuer par ailleurs une fonction al locative autrement
dit ; Aujourd'hui, les banques se portent garantes de certifier la qualit
des investissements et de slectionner les projets les plus rentables, les
plus novateurs et donc les projets susceptibles de favoriser la croissance
conomique.
De ce fait, il apparait clairement que les banques occupent une place
prpondrante dans le fonctionnement de l'conomie et exercent un
impact non ngligeable sur la croissance conomique. Nanmoins, pour
pouvoir mener bien leur missions, les banques doivent bnficier d'un
cadre juridique et rglementaire favorable au libre exercice des fonctions
qui leurs sont attribues ; C'est pour cela qu'on assiste depuis quelques
dcennies un mouvement de libralisation financire en Afrique qui
n'est certes pas sans effets sur la croissance conomique et sur
l'amlioration des performances des banques
c)Banque et financement du dveloppement.
Le systme bancaire est l'un de tout premier partenaire de l'tat en
matire de dveloppement conomique , du fait qu'il joue un rle
primordiale dans la cration montaire et la mobilisation des ressources
de dveloppement aussi bien nationale que trangre, il est de mme
susceptible de fournir la garantie et l'expertise ncessaire au bon choix
des projets de dveloppement et prmunir les investissement publics ou
priv contre les risques de drapages et de mauvaise gestion ; En effet,
les crdits de campagne, le soutient des activits commerciales et des
services sont autant des contributions au financement du dveloppement
que le financement de la cration industrielle ou d'infrastructures
collectifs ou encore d'autres activits conomiques .
La participation du systme bancaire au dveloppement
concrtise donc dans les rles que jouent les banques savoir :

La collecte de l'pargne disponible

se

La cration de l'pargne productive

La cration de l'investissement productive


http://www.etudier.com/dissertations/Importance-Du-SecteurBancaire-Dans-Le/348280.html

Finance islamique : Cration au Maroc dun Sharia Board


A)prsentation
Le cadre juridique pour linstallation des banques islamiques au Maroc
vient dtre renforc. Un dahir royal, compltant la loi dj
entre en vigueur, a t publi dans ldition du 16 fvrier du Bulletin
officiel.
Le texte porte sur la cration dune commission compose de neuf
Alem , sous la tutelle directe du conseil suprieur des oulmas et
prside par son secrtaire gnral. Dailleurs, cest Mohamed Yessef
que revient la tche de dsigner les neuf autres membres de ce Sharia
Board marocain. Cinq conseillers permanents devront, galement,
travailler aux cts des religieux.
Cette instance sera charge de veiller la conformit des oprations
avec les rgles de lislam.

http://www.yabiladi.com/articles/details/33537/financeislamique-creation-maroc-d-un.html

Section I)Le Maroc sengage enfin dans la finance


islamique
uses techniques de finance islamiques le Maroc a choisi celles qui ont
plus d'envergure et de succs dans le monde financier savoir Ijara",
"Moucharaka" et "Mourabaha" agre par le fameux The Accounting and
Auditing Organization for Islamic Financial Institutions, institution base
Bahren, qui compte 130 membres, reprsentant 29 pays, organisme
but non lucratif connu dans le monde de la finance islamique, pour la
consultation et l'orientation dans tous ce qui est lie aux techniques
bancaires et financires conforme aux prceptes de l'islam, mais il faut
aussi, signaler que les nouveaux techniques ont t approuvs par le
conseil des oulmas du Maroc. Avant d'aller plus loin dans ce sujet on
doit au pralable prsenter ces produits alternatifs.
La Murabaha : le terme morabaha estdriv du mot ribh qui veut dire en
jurisprudence islamique, bnfice. Ce sens dsigne la vente au prix de
revient major d'une marge bnficiaire.
Les ventes dans la jurisprudence islamique se divisent en deux grandes
catgories qui sont les suivantes : 1- vente avec ngociation
(musawama) c'est la vente un prix tabli d'un commun accord entre le
vendeur et l'acheteur sans rfrence explicite au prix de revient de la
chose vendue. 2- vente fiduciaire (bai al amana): elle exige la
dclaration par le vendeur du prix d'achat ou de revient de la chose
vendue. Elle peut prendre trois formes : soit la tawliya ou vente au
mme fixe dclar par le vendeur sans bnfice ni perte, soit la wadhi'ah
ou vente avec un rabais
sur le prix dclar, soit la mourabaha ou vente avec un bnfice sur le
prix dclar.
La mourabaha est donc une vente fiduciaire bas sur la confiance de
l'acheteur dans la parole du vendeur. Elle rentre dans le cadre gnral de
la vente dont la licit est approuve par la Sunna du prophte (paix et
salut soient sur lui) et par l'opinion unanime des jurisconsultes.
La mourabaha est soumise aux conditions gnrales de la vente mais

aussi quelques conditions spcifiques rompant la route aux mauvaises


interprtations, qui peuvent conduire l'usure condamne par le droit
musulman, et ces conditions sont :

-Le prix de vente doit tre connu par les deux parties.
-Le bnfice raliser doit tre dtermin avec prcision.
-Le vendeur doit tre rellement en possession du bien lors de sa revente.
-Le prix ne doit subir aucune modification en cas de retard ou
d'anticipation de paiement.
-Le consentement des parties est ncessaire.
Sur le plan juridique la morabaha telle que pratique par les banques est
compose d'une promesse d'achat et de vente et d'un contrat de vente
morabaha. Tant que la marchandise objet de la vente n'est pas en
possession de la banque, l'opration reste toujours dans le cadre d'une
promesse de la part du client d'acheter aux conditions arrtes
auparavant, et de la part de la banque de conclure cette vente aux
mmes conditions.
Dans le march cette technique a t incarn par la banque ATTIJARiWAFA-BANK, dans le produit Miftah Al Kheir qui est un contrat par lequel
la banque acquiert, la demande de son client, un bien immobilier
usage d'habitation ou professionnel en vue de le lui revendre,
immdiatement, moyennant une marge bnficiaire connue d'avance. Le
rglement par le client se fait en un ou plusieurs versements tals sur
une dure convenue avec la banque, qui peut atteindre 25 ans, et le prix
de vente au client est calcul sur la base du cot de revient de
l'immeuble
que
supporte
la
banque
(prix,
frais,
taxes...).
Miftah Al Kheir peut couvrir la totalit du prix de l'immeuble. La capacit
d'endettement de l'emprunteur est cependant plafonne 40% de ses
revenus. Le produit offre par ailleurs la possibilit de remboursement par
anticipation sans pnalit et donne lieu l'inscription d'une hypothque
en premier rang pour la banque ainsi que la souscription un contrat
d'assurance dcs et invalidit dont la prime est comprise dans la
mensualit. Enfin, il faut signaler que dans ce produit le bien objet du
financement est immdiatement inscrit au nom du client.

Ijara wa Iqtinaa : parmi les modes de financement en vigueur dans les


banques islamiques et qui a t introduit rcemment au Maroc, on
trouve la formule Ijara wa Iqtinaa qui correspond au terme anglais
leasing. Le fiqh a prvu avec beaucoup de dtails le louage (ijar) qui est
dfinis comme la vente de l'utilit d'une chose (bai al-manfa).
Le code Ottoman (majalat al-ahkam al-adliah) qui est l'un des plus vieux
codes dans le monde musulman moderne a consacr au louage 93
articles (de 404 496). Mais l'objet du louage ou de la location, tel qu'il
est prvu dans le code Ottoman, ne visait que les immeubles usage
d'habitation ou agricole, le louage d'animaux et le louage de service ou
de travail. La location d'quipement est quasiment absente et cela
s'explique par le contexte international qui n'avait pas encore connu
l'usage du leasing.
Mais avec l'orientation des activits vers l'augmentation de la production
travers les investissements productifs, il faut trouver de nouvelles
techniques de financement tel que le leasing. C'est une technique
financire d'origine anglo-saxonne. Cette formule apparue aux U.S.A. en
1952 fut introduite en Europe aprs les annes soixante, puis elle
s'introduit lentement aux pays musulmans y compris le Maroc.
Au Maroc elle est nomme crdit bail, rglement par l'article 4 de la
nouvelle loi bancaire qui dispose : Les oprations de crdit-bail et de
location avec option d'achat vises l'article 3 concernent :les
oprations de location de biens meubles qui, quelle que soit leur
qualification, donnent au locataire la possibilit d'acqurir une date
fixe avec le propri- taire, tout ou partie des biens pris en location,
moyennant un prix convenu tenant compte, au moins pour partie ...
Le nouveau produit qui prsente cette technique, c'est le produit Miftah
Al Fath, il s'agit d'un contrat selon lequel Attjariwafa bank met la
disposition de son client, titre locatif, un bien immobilier, assorti de
l'engagement ferme du client d'acqurir le bien au terme du contrat. Le
produit s'adresse la fois aux particuliers et aux professionnels et peut
galement financer 100% du bien en question. La dure du contrat varie
entre 10 ans et 20 ans au maximum. Enfin, une diffrence importante
signaler entre les deux produits : la diffrence de Miftah Al Keir, dans le
quelle le bien objet du financement est immdiatement inscrit au nom du
client, Miftah Al Fath (Ijara wa Iqtinaa), il reste dans la proprit de la
banque jusqu' la fin de la dure de location.
Al Moucharaka : la diffrence des deux premiers produits Al
Moucharaka n'est pas encore commercialise par les banques
Marocaines, et elle vient du mot arabe shirkah qui signifie participation
ou association. Les juristes musulmans indiquent que la licit de la

Moucharaka trouve son fondement dans les trois sources, le Coran, la


suna, et l'ijmaa (consensus).
La moucharaka en tant que mode de financement est base sur la juste
rparation des risques entre les associs. Elle constitue l'une des modes
de financement et de participation, et qui peut tre conue de la faon
suivante: un, deux ou plusieurs entrepreneurs approche la banque pour
lui demander de financer un projet sur la base de La moucharaka. La
banque avec le concours des autres partenaires procure le financement
total qu'exige le projet. Tous les associs, y compris la banque, ont droit
de regard sur la gestion du projet. Tous les associs y compris la banque
se rservent le droit de surveiller la bonne marche de l'opration et de se
retirer si les perspectives ne lui paraissent pas satisfaisantes.
Le partage des profits est fix l'avance indpendamment des apports
initiaux, C'est--dire que les bnfices ventuels sont partags selon les
rapports fix par le contrat et qui ne sont pas forcment gaux aux
rapports des apports de fondements initiaux.
Par contre les pertes ventuelles sont rparties exactement au prorata
des apports. De plus le manager reoit une rmunration pour la gestion
effective du projet avant la rpartition des bnfices nets. Le manager
peut tre l'un des associs. D'une manire gnrale, la banque
n'intervient dans la gestion du projet propos par le client que pour
s'assurer de son bon fonctionnement, car le client possde une meilleure
maitrise des oprations en raison de son exprience professionnelle.

B)Le Maroc et les banques islamiques


Le Maroc va promulguer, une loi bancaire qui permettra le dploiement
de la finance islamique. Attir par la perspective de financements venus
du Golfe et de nouveaux dpts bancaires, le royaume sinscrit avec
beaucoup de retard dans une tendance mondiale

L'encours des produits de finance islamique pourrait tre mulitipli par


16 d'ici 4 ans et atteindre 3% du march conventionnel, selon l'tude
Thomson et Reuters (graphique: Thomson et Reuters)
MAROC. Ce qui est sr, cest que nous ne sommes pas
suffisamment prpars , laisse tomber Ali Alami Idrissi, associ
fondateur du cabinet de conseil en finance islamique Optima Finance
Casablanca. Dici la fin de lanne 2014, la Chambre des conseillers
votera le projet de loi bancaire. Le texte comprend un chapitre entier
ddi aux banques participatives, autrement dit aux banques islamiques,
pour permettre le dploiement dune vritable industrie financire
islamique.
Dans lattente du texte, Attijariwafa Bank rnove sa filiale ddie Dar
Assafaa. La Banque Populaire offre dj des produits islamiques en
France. Elle a sign en juillet 2014 un partenariat stratgique avec
Guidance Financial Group, filiale du fonds qatari Barwa. Toutes les
banques marocaines attendent de voir si la disposition de la loi
autorisant les dpartements ddis la Finance islamique au sein des
banques conventionnelles sera maintenue ou amende, pour exiger la
cration de filiales indpendantes , relativise Ali Alami Idrissi.
Aujourdhui, le march de la finance islamique reste rglement depuis
2007 par une circulaire de la Banque Centrale dtaillant trois produits
financiers de types islamiques commercialisables au Maroc. Il demeure
trs restreint, largement infrieur celui dvelopp dans des pays
europens majorit chrtienne. Ce secteur a t largement dlaiss
par les gouvernements prcdents. L'encours des produits bancaires
alternatifs n'excde pas actuellement 91 M (1,1 milliard de dirhams),
selon le ministre marocain des Finances. Il sagit essentiellement de
produits Mourabaha, quivalents de crdits la consommation,
commercialise
par,
Dar
Assafaa.

Section II) Caractristiques des nouveaux produits


bancaires islamiques par rapport aux autres produits
bancaires traditionnels
a ) comparaison entre les banques islamiques et les
traditionnelles
Pour mieux comprendre le contenu de ces nouveaux produits bancaires,
il vaut mieux faire une petite comparaison, entre ces derniers et les
autres produits dit traditionnels assimilables :
Ijara wa Iqtinaa et le contrat de leasing : comme on a vu dans
la premire sous partie, Ijara wa Iqtinaa est trs proche du leasing,
sur beaucoup de points savoir :
1 : Il s'agit dans les deux cas de l'acquisition d'quipement au profit d'un
client les ressources financires ne lui permettent pas de faire face un
investissement dtermin.
2 : Il s'agit aussi dans les deux cas d'un contrat de location, c'est--dire
que le bien reste proprit de la banque qui le donne en location au
client pour un priode dtermine.
3 : Dans le ta'jir, comme dans le leasing le client a l'option d'achat du
bien la fin de la dure du contrat pour une unit montaire
symbolique.
4 : Dans les banques islamiques, comme dans les banques classiques, il
s'agit l de l'un des plus chers modes de financement
Mais l'instar de ces points de convergences, il y en a pas mal de points
de divergences qui apparaissent essentiellement dans le principe de
rsiliation du contrat de location avant son terme. En effet dans
l'orthodoxie du droit musulman le bnficiaire du ta'jir peut le rsilier
avant l'chance de la dernire traite, contrairement au leasing, o le
bnficiaire est tenu de respecter l'chancier et ce n'est qu' cette date
qu'il peut soit : lever l'option d'achat du bien, ou refuser de lever l'option
d'achat, ou bien convenir sur la base rsiduelle de cession, d'un nouveau

loyer chelonn dans le temps. Toutefois la diffrence qui a de la taille


c'est que Ijara waIqtinaa pose sur le principe de la marge
bnficiaire alors que le leasing sur les taux d'intrt qui sont prohibes
par la charia.
La Murabaha et le crdit -acheteur : la Murabaha est souvent
comparer avec le crdit-acheteur qu'on utilise souvent dans le domaine
du commerce international. Dans le crdit-acheteur la banque accorde
un acheteur un prt d'un montant dtermin qu'il remboursera des
chances dtermines. Tant dans le crdit-acheteur que dans la
Murabaha , il y a l'avantage pour le fournisseur d'tre pay directement
et au comptant.
Nanmoins le crdit-acheteur est un crdit financier qui porte sur le
moyen de paiement, alors que dans la Murabaha il y a un contrat
commercial (vente) et un financement terme. De mme dans le crdit
acheteur la banque est trangre au contrat commercial, alors que dans
la Murabaha la banque est une partie intgrante.
Al Moucharaka : la principale distinction entre al moucharaka et les
autres crdits de financement, c'est la notion de risque. Dans al
moucharaka la banque va devenir associe avec le client, non seulement
dans les gains mais aussi dans les pertes, alors que dans le crdit
conventionnel elle ne connat que la rception des intrts. Ainsi
prsentes, les produits bancaires alternatifs vont certainement
contribuer au dveloppement que connat le Maroc durant ces dernires
annes.
http://www.memoireonline.com/08/09/2594/m_Lesnouveaux-produits-bancaires-islamiques-au-Maroc2.html

Section III ) les banques islamiques marocaines

Faysal Bank, premire banque islamique au


Maroc ?
1)

Les responsables de la banque base au Pakistan, ont dores et dj


rencontr Idriss Azami Al Idrissi, ministre dlgu charg du budget, et
le Wali de Banque du Maroc Abdellatif Jouahri, pour discuter de
linstallation de Faysal Bank au Maroc.
Les banquiers se sont galement entretenus avec le chef du
gouvernement Abdelilah Benkiranevendredi dernier, qui a promis
duvrer pour faire du Maroc un ple prospre de la finance islamique.
le projet de la nouvelle loi bancaire comprend tout un chapitre consacr
la finance islamique, devant renforcer la comptitivit de la finance
marocaine en pleine crise.
Au Maroc, o 88% des habitants se disent fort intresss par des
produits de financement islamiques, les banques islamiques se sont
rues ds larrive du gouvernement Benkirane au pouvoir.Par: Bladi.net

2)BMCE et Al Baraka Bank sassocient pour une banque islamique


au Maroc
Le conseil dadministration de BMCE Bank prsid par Othman
Benjelloun a approuv un projet dassociation avec Al Baraka Banking
Group (ABG), lun des leaders mondiaux de la finance islamique. Le
partenariat entre BMCE et ABG prvoit la cration au Maroc dune filiale
conjointe spcialise dans la finance islamique ou participative, la BMCE
dtenant 51% du capital et le Groupe Al Baraka 49%.
Selon Adnan Ahmed Yousif, President dAl Baraka Banking Group, la
filiale marocaine sera dote dun capital initial de 50 millions de dollars
et ouvrira une dizaine dagences en 2015. Une demande de licence
bancaire a t soumise Bank Al-Maghrib.
La banque centrale marocaine, qui avait t sollicite par plusieurs
banques islamiques du Moyen-Orient intresses de simplanter au
Maroc, avait exprim cet gard sa prfrence pour une association
entre ces banques et leurs homologues marocaines. Bank Al-Maghrib
devrait donner sans problme son aval lopration de rapprochement
entre BMCE et Al Baraka.
Brahim Benjelloun Touimi, administrateur directeur gnral de BMCE,
sexprimant propos des banques participatives, quelques semaines
avant ladoption dfinitive le 25 novembre 2014 de la loi 103.12
introduisant la finance islamique au Maroc.
Al Baraka Ban King Group, dont le sige est situ Bahrayn, possde le
plus large rseau mondial de banque islamique, avec un rseau de 500
agences et des filiales dans de nombreux pays musulmans: Algrie,
Bahrayn, Egypte, Jordanie, Liban, Pakistan, Afrique du Sud, Syrie,
Soudan, Tunisie, Turquie.
Le maroc ouvre ses portes au finance islamiques on remarque la
naissance de plusieurs banques au Maroc qui finance des projets
dinvestissement les citoyens maroccain commence a sorienter vers ses
banques .

Article li : Maroc : la loi 103.12 ouvre la porte la banque


islamique

BIBLIOGRAPHIE
http://www.marocdroit.com/La-banque-centrale-BANK-ALMAGHRIB-et-le-systeme-bancaire-marocain_a2031.html
BERRADA MOHAMED AZZEDINE, les techniques de banque de crdit et
de commerce extrieur au Maroc 5me Edition 2007,

www.lafinancepourtous.com

http://lig-membres.imag.fr/donsez/ujf/ricm3/ea/
PaiementElectronique/index_paiement_electronique.htm
http://www.techniques-ingenieur.fr/
Anne-Sophie Martin. La Vie co
http://www.etudier.com/dissertations/Importance-Du-SecteurBancaire-Dans-Le/348280.html
http://www.yabiladi.com/articles/details/33537/financeislamique-creation-maroc-d-un.html
http://www.memoireonline.com/08/09/2594/m_Lesnouveaux-produits-bancaires-islamiques-au-Maroc2.html
Article li : Maroc : la loi 103.12 ouvre la porte la banque
islamique

Conclusion

Au terme de ce travail qui a pour objectif d tudier le rle du secteur


bancaire Marocain dans d conomie.
Ce Secteur qui se compose de Banque l Maghreb qui contrle la masse
montaire dans notre pays et les banques commerciales qui collecte de
la monnaie par des dpts et distribue des crdits
et d autres
Operations a savoir le change de devises et les mise a disposition les
virements en entament plusieurs relations avec
les agents
conomiques Mnages entreprises et mme avec l tat .
Le SBM a volu a travers l volutions des diffrent moyens de
paiements 9 carte montique, paiement de factures a travers le net .
tous ce qu on vient de siter a contribuer a l augmentation de la part du
SBM dans le dveloppement et dans la croissance conomique et
finalement dans l conomie.